[年报]泰康资产管理有限责任公司:泰康现金管家货币：2018年年度报告
泰康现金管家货币市场基金 2018年年度报告 泰康现金管家货币市场基金 2018年年度报告 基金管理人：泰康资产管理有限责任公司 基金托管人：中国工商银行股份有限公司 送出日期：2019年3月27日 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 1.1重要提示 基金管理人的董事会及董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。本年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商银行股份有限公司(以下简称“工商银行”)根据本基金合同规定，于 2019年3月26日复核了本报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告财务资料已经审计，普华永道中天会计师事务所有限公司（特殊普通合伙）为本基金 出具了无保留意见的审计报告，基金管理人在本报告中对相关事项亦有详细说明，请投资者注意 阅读。 本报告期为2018年1月1日起至2018年12月31日止。 第2页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 1.1重要提示.....................................................................................................................................2 1.2目录.............................................................................................................................................3 §2基金简介..............................................................................................................................................5 2.1基金基本情况..............................................................................................................................5 2.2基金产品说明..............................................................................................................................5 2.3基金管理人和基金托管人..........................................................................................................6 2.4信息披露方式..............................................................................................................................6 2.5其他相关资料..............................................................................................................................7 §3主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况.............................................................................8 3.1主要会计数据和财务指标..........................................................................................................8 3.2基金净值表现............................................................................................................................10 3.3过去三年基金的利润分配情况................................................................................................17 §4管理人报告........................................................................................................................................19 4.1基金管理人及基金经理情况....................................................................................................19 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明............................................................23 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明........................................................................23 4.4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明........................................................24 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望........................................................24 4.6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况........................................................................25 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明....................................................................25 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明........................................................................25 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明................................25 §5托管人报告........................................................................................................................................26 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明............................................................................26 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明........26 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见............................26 §6审计报告............................................................................................................................................27 6.1审计报告基本信息....................................................................................................................27 6.2审计报告的基本内容................................................................................................................27 §7年度财务报表....................................................................................................................................30 7.1资产负债表...............................................................................................................................30 7.2利润表.......................................................................................................................................31 7.3所有者权益（基金净值）变动表............................................................................................33 7.4报表附注...................................................................................................................................35 §8投资组合报告....................................................................................................................................63 8.1期末基金资产组合情况............................................................................................................63 8.2债券回购融资情况....................................................................................................................63 8.3基金投资组合平均剩余期限....................................................................................................63 8.4报告期内投资组合平均剩余存续期超过240天情况说明....................................................64 8.5期末按债券品种分类的债券投资组合....................................................................................64 8.6期末按摊余成本占基金资产净值比例大小排序的前十名债券投资明细............................65 8.7“影子定价”与“摊余成本法”确定的基金资产净值的偏离............................................66 第3页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 8.9投资组合报告附注....................................................................................................................66 §9基金份额持有人信息.........................................................................................................................68 9.1期末基金份额持有人户数及持有人结构................................................................................68 9.2期末货币市场基金前十名份额持有人情况............................................................................69 9.3期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况....................................................................69 9.4期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况................................69 §10开放式基金份额变动.......................................................................................................................71 §11重大事件揭示................................................................................................................................72 11.1基金份额持有人大会决议......................................................................................................72 11.2基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动......................................72 11.3涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼..........................................................72 11.4基金投资策略的改变..............................................................................................................72 11.5为基金进行审计的会计师事务所情况..................................................................................72 11.6管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况..................................................72 11.7基金租用证券公司交易单元的有关情况..............................................................................72 11.8偏离度绝对值超过0.5%的情况.............................................................................................75 11.9其他重大事件..........................................................................................................................75 §12影响投资者决策的其他重要信息...................................................................................................80 12.1报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过20%的情况......................................80 12.2影响投资者决策的其他重要信息..........................................................................................81 §13备查文件目录..................................................................................................................................82 13.1备查文件目录..........................................................................................................................82 13.2存放地点.................................................................................................................................82 13.3查阅方式.................................................................................................................................82 第4页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 2.1基金基本情况 基金名称泰康现金管家货币市场基金 基金简称泰康现金管家货币 基金主代码004861 基金运作方式契约型开放式 基金合同生效日2017年9月8日 基金管理人泰康资产管理有限责任公司 基金托管人中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额2,393,069,155.72份 基金合同存续期不定期 下属分级基金的基金 简称 下属分级基金的交易 代码 报告期末下属分级基金的份额总额 泰康现金管家货币A00486144,476,411.02份 泰康现金管家货币B004862349,298,132.86份 泰康现金管家货币C0048631,999,294,611.84份 泰康现金管家货币D0048640份 2.2基金产品说明 投资目标在综合考虑基金资产安全性、收益性和流动性的基础上，通过积极主动的 投资管理，力争为投资人创造稳定的收益。 投资策略本基金在分析各类资产的信用风险、流动性风险及其经风险调整后的收益 率水平或盈利能力的基础上，通过比较或合理预期各类资产的风险与收益 率变化，确定并动态地调整优先配置的资产类别和配置比例。 本基金在对国内外宏观经济形势研究基础上，对利率期限结构和债券市场 变化趋势进行深入分析和预测，确定并动态调整利率品种的期限配置策 略。本基金综合分析经济基本面、政策面、资金面以及收益水平和流动性 风险通过在行业和个券方面进行分散化投资，同时规避高信用风险行业和 主体的前提下，适度提高组合收益并控制投资风险。 本基金在严格遵守杠杆比例的前提下，通过对流动性状况深入分析，综合 第5页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 进而确定是否进行杠杆操作。 本基金将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例， 通过现金留存、银行定期存款提前支取、持有高流动性券种、正回购、降 低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，以满足日常的基金资产变 现需求。 泰康现金管家货币2018年年度报告 进而确定是否进行杠杆操作。 本基金将综合平衡基金资产在流动性资产和收益性资产之间的配置比例， 通过现金留存、银行定期存款提前支取、持有高流动性券种、正回购、降 低组合久期等方式提高基金资产整体的流动性，以满足日常的基金资产变 现需求。 业绩比较基准人民币七天通知存款利率（税后）。 风险收益特征本基金为货币市场基金，属于证券投资基金中的高流动性、低风险品种， 其预期收益和预期风险均低于债券型基金、混合型基金及股票型基金。 2.3基金管理人和基金托管人 项目基金管理人基金托管人 名称泰康资产管理有限责任公司中国工商银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名陈玮光郭明 联系电话010-58753683（010）66105798 电子邮箱chenwg06@taikangamc.com.cncustody@icbc.com.cn 客户服务电话400189552295588 传真010-57818785（010）66105799 注册地址中国（上海）自由贸易试验区 张杨路828-838号26F07、F08 室 北京市西城区复兴门内大街55 号 办公地址北京市西城区武定侯街2号泰 康国际大厦5层 北京市西城区复兴门内大街55 号 邮政编码100033100140 法定代表人段国圣易会满 2.4信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称证券时报 登载基金年度报告正文的管理人互联网网址www.tkfunds.com.cn 基金年度报告备置地点基金管理人办公地、基金托管人的住所 第6页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 5其他相关资料 项目名称办公地址 会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊 普通合伙) 上海市湖滨路202号企业天地2号 楼普华永道中心11楼 注册登记机构泰康资产管理有限责任公司北京市西城区武定侯街2号泰康国 际大厦5层 第7页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 3.1主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1期间 数据和指标 本期已实现收益本期利润本期净值收益率 2018年泰康现金管家 货币A2,879,031.242,879,031.243.5632% 泰康现金管家 货币B4,289,418.364,289,418.363.8116% 泰康现金管家 货币C51,502,505.6251,502,505.623.8117% 泰康现金管家 货币D--- 2017年9月8 日(基金合同 泰康现金管家 货币A307,344.24307,344.241.2540% 生效 日)-2017年 泰康现金管家 货币B125,324.62125,324.621.3302% 12月31日泰康现金管家 货币C12,822,845.5512,822,845.551.3302% 泰康现金管家 货币D--- 2016年泰康现金管家 货币A--- 泰康现金管家 货币B--- 泰康现金管家 货币C--- 泰康现金管家 货币D--- 第8页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 期末 数据和指标 泰康现金管家货币2018年年度报告 期末 数据和指标 期末基金资产净值期末基金份额净值 2018年末泰康现金管家 货币A44,476,411.021.0000 泰康现金管家 货币B349,298,132.861.0000 泰康现金管家 货币C1,999,294,611.841.0000 泰康现金管家 货币D-1.00002017年末泰康现金管家 货币A14,421,952.011.0000 泰康现金管家 货币B10,106,126.231.0000 泰康现金管家 货币C782,737,240.071.0000 泰康现金管家 货币D-- 3.1.3累计 期末指标 累计净值收益率 2018年末泰康现金管家 货币A4.8619% 泰康现金管家 货币B5.1926% 泰康现金管家 货币C5.1926% 泰康现金管家 货币D- 2017年末泰康现金管家1.2540% 第9页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 A 泰康现金管家货币2018年年度报告 A 泰康现金管家 货币B1.3302% 泰康现金管家 货币C1.3302% 泰康现金管家 货币D- 注：（1）本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益） 扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益，由于货币市场 基金采用摊余成本法核算，因此，公允价值变动收益为零，本期已实现收益和本期利润的金额相 等。 （2）本基金无持有人认购/申购或交易基金的各项费用。 （3）本基金收益分配是按日结转份额。 （4）本基金暂未对D 类份额进行募集。 3.2基金净值表现 3.2.1基金份额净值收益率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 泰康现金管家货币A 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月0.2371%0.0018%0.1147%0.0000%0.1224%0.0018% 过去三个月0.6963%0.0020%0.3403%0.0000%0.3560%0.0020% 过去六个月1.4849%0.0029%0.6805%0.0000%0.8044%0.0029% 过去一年3.5632%0.0032%1.3500%0.0000%2.2132%0.0032% 自基金合同 生效起至今4.8619%0.0030%1.7753%0.0000%3.0866%0.0030% 泰康现金管家货币B 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月0.2576%0.0018%0.1147%0.0000%0.1429%0.0018% 第10页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 0.7574%0.0020%0.3403%0.0000%0.4171%0.0020% 过去六个月1.6084%0.0029%0.6805%0.0000%0.9279%0.0029% 过去一年3.8116%0.0032%1.3500%0.0000%2.4616%0.0032% 自基金合同 生效起至今5.1926%0.0030%1.7753%0.0000%3.4173%0.0030% 泰康现金管家货币C 阶段 份额净值 收益率① 份额净值 收益率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③②－④ 过去一个月0.2576%0.0018%0.1147%0.0000%0.1429%0.0018% 过去三个月0.7574%0.0020%0.3403%0.0000%0.4171%0.0020% 过去六个月1.6084%0.0029%0.6805%0.0000%0.9279%0.0029% 过去一年3.8117%0.0032%1.3500%0.0000%2.4617%0.0032% 自基金合同 生效起至今5.1926%0.0030%1.7753%0.0000%3.4173%0.0030% 第11页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 2.2自基金合同生效以来基金累计净值收益率变动及其与同期业绩比较基准收益率 变动的比较 第12页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 第13页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 注：1、本基金基金合同于2017年9月8日生效。 2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，建仓期结束时本基金各项资产配置比例符合基金合同约定。 第14页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 2.3自基金合同生效以来基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的 比较 第15页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 第16页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 注：本基金成立于2017年9月8日，2017年度净值增长率的计算期间为2017年9月8日至2017 年12月31日。 3.3过去三年基金的利润分配情况 单位：人民币元 泰康现金管家货币A 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 20182,876,377.19-2,654.052,879,031.242017305,676.99-1,667.25307,344.24 合计3,182,054.18-4,321.303,186,375.48 单位：人民币元 泰康现金管家货币B 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 第17页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4,254,419.06-34,999.304,289,418.362017124,089.86-1,234.76125,324.62 合计4,378,508.92-36,234.064,414,742.98 单位：人民币元 泰康现金管家货币C 年度 已按再投资形式 转实收基金 直接通过应付 赎回款转出金额 应付利润 本年变动 年度利润 分配合计 备注 201851,390,745.28-111,760.3451,502,505.62201712,727,211.24-95,634.3112,822,845.55 合计64,117,956.52-207,394.6564,325,351.17 注：本基金暂未对D 类份额进行募集。 第18页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4.1基金管理人及基金经理情况 4.1.1基金管理人及其管理基金的经验 泰康资产管理有限责任公司(以下简称“泰康资产”或“公司”)成立于2006年，前身为泰康 人寿保险股份有限公司资产管理中心。截至2018年12月31日，泰康资产总规模超过14000亿元。 除管理泰康委托资产外，泰康资产第三方业务总规模突破7500亿元，另类投资管理规模超过3000 亿元，退休金管理规模超过2550亿元。此外，人社部发布的《2018年三季度全国企业年金基金 业务数据摘要》显示，泰康资产管理的企业年金基金组合资产金额达2112.61亿元，市场规模排 名第一.泰康资产具有丰富的多领域资产配置经验，投资范围涵盖固定收益投资、权益投资、境外 投资、基础设施及不动产投资、股权投资、金融产品投资等，所提供的服务和产品包括保险资金 投资管理、另类项目投资管理、企业年金投资管理、基本养老投资管理、金融同业业务、财富管 理服务、资产管理产品、养老金产品、境外理财产品、QDII（合格境内机构投资者）专户、公募 基金产品等。 2015年4月，泰康资产公募基金管理业务资格正式获得监管机构批准，成为首家获得该业务 资格的保险资产管理公司。截至2018年12月31日，泰康资产公募业务管理规模突破416亿，客 户数量超过190万，发行成立泰康薪意保货币市场基金、泰康新回报灵活配置混合型证券投资基 金、泰康新机遇灵活配置混合型证券投资基金、泰康稳健增利债券型证券投资基金、泰康安泰回 报混合型证券投资基金、泰康沪港深精选灵活配置混合型证券投资基金、泰康宏泰回报混合型证 券投资基金、泰康恒泰回报灵活配置混合型证券投资基金、泰康丰盈债券型证券投资基金、泰康 安益纯债债券型证券投资基金、泰康策略优选灵活配置混合型证券投资基金、泰康安惠纯债债券 型证券投资基金、泰康沪港深价值优选灵活配置混合型证券投资基金、泰康金泰回报3个月定期 开放混合型证券投资基金、泰康兴泰回报沪港深混合型证券投资基金、泰康年年红纯债一年定期 开放债券型证券投资基金、泰康现金管家货币市场基金、泰康泉林量化价值精选混合型证券投资 基金、泰康安悦纯债3个月定期开放债券型发起式证券投资基金、泰康景泰回报混合型证券投资 基金、泰康瑞坤纯债债券型证券投资基金、泰康均衡优选混合型证券投资基金、泰康睿利量化多 策略混合型证券投资基金、泰康颐年混合型证券投资基金、泰康颐享混合型证券投资基金、泰康 弘实3个月定期开放混合型发起式证券投资基金和泰康中证港股通非银行金融主题指数型发起式 证券投资基金共二十七只公开募集证券投资基金。 4.1.2基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年说明 第19页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 离任日期限 任慧娟 本基金基 金经理 2017年9月8 日 -12 任慧娟于2015年8月 加入泰康资产管理有 限责任公司，现担任公 募事业部固定收益投 资经理。2007年7月至 2008年7月在阳光财 产保险公司资金运用 部统计分析岗工作， 2008年7月至2011年 1月在阳光保险集团资 产管理中心历任风险 管理岗、债券研究岗，2011年1月起任固定 收益投资经理，至2015 年8月在阳光资产管理 公司固定收益部投资 部任高级投资经理。 2015年12月9日至今 担任泰康薪意保货币 市场基金基金经理。 2016年5月9日至今担 任泰康新机遇灵活配 置混合型证券投资基 金基金经理。2016年7 月13日至今担任泰康 恒泰回报灵活配置混 合型证券投资基金基 金经理。2016年8月 24日至今担任泰康丰 第20页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 金基金经理。2016年 12月21日至今担任泰 康策略优选灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理。2017年9 月8日至今担任泰康现 金管家货币市场基金 基金经理。 泰康现金管家货币2018年年度报告 金基金经理。2016年 12月21日至今担任泰 康策略优选灵活配置 混合型证券投资基金 基金经理。2017年9 月8日至今担任泰康现 金管家货币市场基金 基金经理。 蒋利娟 本基金基 金经理 2017年9月8 日 -11 蒋利娟于2008年7月 加入泰康资产，历任集 中交易室交易员，固定 收益投资部流动性投 资经理、固定收益投资 经理，固定收益投资中 心固定收益投资经理。 现任公募事业部固定 收益投资执行总监。 2015年6月19日至今 担任泰康薪意保货币 市场基金基金经理。 2015年9月23日至今 担任泰康新回报灵活 配置混合型证券投资 基金基金经理。2015 年12月8日至2016年 12月27日任泰康新机 遇灵活配置混合型证 券投资基金基金经理。 2016年2月3日至今任 第21页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 证券投资基金基金经 理。2016年6月8日至 今任泰康宏泰回报混 合型证券投资基金基 金经理。2017年1月 22日至今任泰康金泰 回报3个月定期开放混 合型证券投资基金基 金经理。2017年6月 15日至今任泰康兴泰 回报沪港深混合型证 券投资基金基金经理。 2017年8月30日至今 担任泰康年年红纯债 一年定期开放债券型 证券投资基金基金经 理。2017年9月8日至 今担任泰康现金管家 货币市场基金基金经 理。2018年5月30日 至今担任泰康颐年混 合型证券投资基金基 金经理。2018年6月 13日至今担任泰康颐 享混合型证券投资基 金基金经理。2018年8 月24日至今担任泰康 弘实3个月定期开放混 合型发起式证券投资 泰康现金管家货币2018年年度报告 证券投资基金基金经 理。2016年6月8日至 今任泰康宏泰回报混 合型证券投资基金基 金经理。2017年1月 22日至今任泰康金泰 回报3个月定期开放混 合型证券投资基金基 金经理。2017年6月 15日至今任泰康兴泰 回报沪港深混合型证 券投资基金基金经理。 2017年8月30日至今 担任泰康年年红纯债 一年定期开放债券型 证券投资基金基金经 理。2017年9月8日至 今担任泰康现金管家 货币市场基金基金经 理。2018年5月30日 至今担任泰康颐年混 合型证券投资基金基 金经理。2018年6月 13日至今担任泰康颐 享混合型证券投资基 金基金经理。2018年8 月24日至今担任泰康 弘实3个月定期开放混 合型发起式证券投资 第22页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 注：证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。表中的任职日 期和离任日期均指公司相关公告中的披露日期。 4.2管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《证券法》、《证券投资基金法》、本基金合同和其他有关 法律法规的规定，在基金管理运作中，本基金的投资范围、投资比例、投资组合、证券交易行为、 信息披露等符合有关法律法规、行业监管规则和基金合同等规定，本基金没有发生重大违法违规 行为，没有运用基金财产进行内幕交易和操纵市场行为以及进行有损基金投资人利益的关联交易， 整体运作合法、合规。本基金将继续一如既往地本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金 财产，在规范基金运作和严格控制投资风险的前提下，努力为基金份额持有人谋求最大利益。 4.3管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1公平交易制度和控制方法 本基金管理人制定了公平交易制度和流程，并按照证监会《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》等法律法规的相关规定，从组织架构、岗位设置和业务流程、系统和制度建设、 内控措施和信息披露等多方面，确保不同投资组合在投资管理活动中得到公平对待，杜绝不同投 资组合之间进行利益输送，保护投资者合法权益。 公司公平交易管理制度要求交易以及投资管理过程中各个相关环节符合公平交易的监管要 求。投资组合能够公平地获得投资信息、投资建议，并在投资决策委员会的制度规范下独立决策， 实施投资决策时享有公平的机会。所有组合投资决策与交易执行保持隔离，任何组合必须经过公 司交易部集中交易。各组合享有平等的交易权利，共享交易资源，保证各投资组合获得公平的交 易机会。 4.3.2公平交易制度的执行情况 本基金管理人公平对待旗下管理的所有基金和组合，建立了公平交易制度和流程，并严格执 行。报告期内，本基金管理人严格执行证监会《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》 和公司内部公平交易制度，通过系统和人工等方式在各环节严格控制交易公平执行。在投资管理 活动中，各投资组合按投资管理制度和流程独立决策，并在获得投资信息、投资建议和实施投资 决策方面享有公平的机会。 4.3.3异常交易行为的专项说明 本基金管理人建立了异常交易的监控与报告制度，对异常交易行为进行事前、事中和事后的 监控。报告期内，没有出现本基金所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日成交量5%的情况。报告期内未发现本基金存在异常交易行为。 第23页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1报告期内基金投资策略和运作分析 2018年，宏观经济平稳运行，边际上小幅走弱，地产和制造业投资、出口全年来看形成支撑， 但融资增速下行、消费放缓、外部因素都对经济形成制约。具体来看，投资端受地方政府控隐性 债务的影响，基建投资下行，但房地产和制造业投资则有所上行；消费受到居民收入下行、消费 意愿边际趋弱的影响，呈现下行的趋势；出口得以于全球经济复苏，表现较佳。物价方面，CPI 表现平稳，PPI冲高后有所回落。社融增速受限于结构性去杠杆而有所下行，汇率在贬值之后趋 于稳定。 债券市场方面，18年走出了牛市的格局，基本面边际弱化、货币政策有所转向、资金面维持 宽松、风险偏好持续低迷，是今年债券牛市的主要驱动力；同时贸易战阴霾笼罩、全球经济边际 走弱，也对债券市场形成支撑。全年市场出现2次比较明显的牛市调整，第一次出现在4月底5 月初，央行在降准之后有意收紧资金面，避免释放过于宽松的信号；第二次出现在8-9月，地方 债的放量发行导致利率的明显调整。除此之外，利率的下行较为顺畅。全年来看，10Y国债下行 65bp，10Y国开下行118bp。 报告期内，本基金以同业存单、存款、逆回购、短期融资券为主要配置资产，保持适度杠杆， 并根据申购赎回情况、市场收益率情况调整组合平均剩余期限。 4.4.2报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末泰康现金管家A基金净值增长率为3.5632%；截至本报告期末泰康现金管家B 基金净值增长率为3.8116%；截至本报告期末泰康现金管家C基金份额净值增长率为3.8117%；同 期业绩比较基准增长率为1.3500%。 4.5管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望2019年，基本面下行的压力仍在。地方专项债的放量和提前发行，有望对社融形成支撑， 社融增速有望低位企稳，但大幅反弹的难度较大；投资上基建投资有望反弹，与地产投资的潜在 下行形成对冲；出口部门受到国际经济下行和贸易战的影响，不确定性较大。政策上，流动性合 理充裕的货币政策思路仍将延续，财政政策也正在发力，政策是恪守底线的对冲。 债券市场方面，债券市场慢牛的格局仍难言打破，仍然存在一定的下行空间，但牛市的下半 场不宜激进追涨。信用债将以高等级和优质债为主，享受票息和信用利差压缩带来的收益。 本基金将坚持货币基金作为流动性管理工具的定位，投资类属将继续以同业存单、存款、逆 回购、短期融资券为主，保持适度杠杆、剩余期限，追求稳定的投资收益，为基金持有人谋求长 期、稳定的回报。 第24页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 6管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况 为防范和化解经营风险，确保基金投资的合法合规、切实维护基金份额持有人的最大利益， 基金管理人主要采取了如下监察稽核措施： 本基金管理人根据《证券投资基金法》等相关法律、法规、规章和公司管理制度，定期与不 定期地对基金的投资、交易、研发、市场销售、信息披露等方面进行事前、事中或事后的监督检 查。 同时，公司制定了具体严格的投资授权流程与权限；建立可供投资的基础库和禁投库，并适 时对个券进行维护更新，通过信息技术建立完善投资交易监控系统；设立专人负责信息披露工作， 信息披露做到真实、准确、完整、及时；完善公司风险管理指标及流程，监控公司各项业务的运 作状况和风险程度；内部监察稽核人员日常对基金运作及员工行为的合规性进行定期和不定期检 查，发现问题及时督促有关部门整改，并定期制作监察稽核报告报公司公募业务风险控制委员会。 4.7管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人按照相关法律法规规定，设有公募估值小组，并制定了相关制度及流程。公司 公募估值小组设成员若干名，成员由公募各相关部门组成，包括风险控制部、运营管理部、投资 部、监察稽核部等。公募估值小组成员均具有相关工作经验及专业胜任能力。 本公司基金经理参与讨论估值原则及方法，但不参与最终估值决策。 本报告期内，本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，一切以投资者 利益最大化为最高准则。 与估值相关的机构包括上海、深圳证券交易所，中国证券登记结算有限责任公司，中央国债 登记结算有限责任公司以及中国基金业协会等。 本基金所采用的估值流程及估值结果均已经过会计师事务所鉴证，并经托管银行复核确认。 4.8管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内，根据相关法律法规和基金合同要求以及实际运作情况，本基金A级应分配且已 分配利润2,879,031.24元，B级应分配且已分配利润4,289,418.36元，本基金C级应分配且已 分配利润51,502,505.62元,，本基金D级应分配且已分配利润0.00元；本基金本报告期末无应 分配而尚未分配利润的情况。 4.9报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人或基金资产净值低 于五千万元的情形。 第25页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 5.1报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对泰康现金管家货币市场基金的托管过程中，严格遵守《证券 投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》及其他有关法律法规和基金合同的有关规定， 不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，泰康现金管家货币市场基金的管理人——泰康资产管理有限责任公司在泰康现 金管家货币市场基金的投资运作、每万份基金净收益和7日年化收益率、基金利润分配、基金费 用开支等问题上，严格遵循《证券投资基金法》、《货币市场基金信息披露特别规定》等有关法律 法规。 5.3托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对泰康资产管理有限责任公司编制和披露的泰康现金管家货币市场基金2018 年年度报告中财务指标、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容进行了核查，以上 内容真实、准确和完整。 第26页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 6.1审计报告基本信息 财务报表是否经过审计是 审计意见类型标准无保留意见 审计报告编号普华永道中天审字(2019)第22142号 6.2审计报告的基本内容 审计报告标题审计报告 审计报告收件人泰康现金管家货币市场基金全体基金份额持有人 审计意见(一)我们审计的内容 我们审计了泰康现金管家货币市场基金(以下简称“泰康现金管家 货币基金”)的财务报表，包括2018年12月31日的资产负债表，2018年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表 附注。 (二)我们的意见 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在 财务报表附注中所列示的中国证券监督管理委员会(以下简称“中 国证监会”)、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协 会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映 了泰康现金管家货币基金2018年12月31日的财务状况以及2018 年度的经营成果和基金净值变动情况。 形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报 告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适 当的，为发表审计意见提供了基础。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于泰康现金管家货币 基金，并履行了职业道德方面的其他责任。 强调事项无。 其他事项无。 其他信息无。 管理层和治理层对财务报表的 责任 泰康现金管家货币基金的基金管理人泰康资产管理有限责任公司 (以下简称“基金管理人”)管理层负责按照企业会计准则和中国证 监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作 编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，基金管理人管理层负责评估泰康现金管家货币 基金的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项(如适用)，并运 第27页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督泰康现金管家货币基金的财务报告过 程。 泰康现金管家货币2018年年度报告 币基金、终止运营或别无其他现实的选择。 基金管理人治理层负责监督泰康现金管家货币基金的财务报告过 程。 注册会计师对财务报表审计的 责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的 重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一 重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报 表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保 持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险； 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证 据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故 意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目 的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价基金管理人管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估 计及相关披露的合理性。 (四) 对基金管理人管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。 同时，根据获取的审计证据，就可能导致对泰康现金管家货币基金 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性 得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露； 如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截 至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致泰 康现金管家货币基金不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价 第28页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 泰康现金管家货币2018年年度报告 我们与基金管理人治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计 发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的 内部控制缺陷。 会计师事务所的名称普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 注册会计师的姓名张勇周祎 会计师事务所的地址中国上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号楼普华永道中心11 楼 审计报告日期2019年3月25日 第29页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 7.1资产负债表 会计主体：泰康现金管家货币市场基金 报告截止日：2018年12月31日 单位：人民币元 资产附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 资产： 银行存款7.4.7.1350,607,124.29405,552,838.06 结算备付金2,819,375.761,000,000.00 存出保证金1,434.936,368.88 交易性金融资产7.4.7.21,632,013,948.87337,972,880.90 其中：股票投资-- 基金投资-- 债券投资1,632,013,948.87337,972,880.90 资产支持证券投资-- 贵金属投资-- 衍生金融资产7.4.7.3-- 买入返售金融资产7.4.7.4822,373,233.55138,770,768.16 应收证券清算款-- 应收利息7.4.7.513,444,587.815,569,638.76 应收股利-- 应收申购款6,000.00153,840.00 递延所得税资产-- 其他资产7.4.7.6-- 资产总计2,821,265,705.21889,026,334.76 负债和所有者权益附注号 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 负债： 第30页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 -- 交易性金融负债-- 衍生金融负债7.4.7.3-- 卖出回购金融资产款413,968,859.0481,269,678.09 应付证券清算款-- 应付赎回款12,910,159.0112.13 应付管理人报酬403,274.24112,032.29 应付托管费161,309.7044,812.93 应付销售服务费36,670.3710,674.32 应付交易费用7.4.7.789,748.1936,012.78 应交税费6,125.57- 应付利息273,453.3693,757.59 应付利润247,950.0198,536.32 递延所得税负债-- 其他负债7.4.7.899,000.0095,500.00 负债合计428,196,549.4981,761,016.45 所有者权益： 实收基金7.4.7.92,393,069,155.72807,265,318.31 未分配利润7.4.7.10-- 所有者权益合计2,393,069,155.72807,265,318.31 负债和所有者权益总计2,821,265,705.21889,026,334.76 注：（1）报告截止日2018年12月31日，A类基金份额净值1.0000元，B类基金份额净值1.0000 元，C类基金份额净值1.0000元，D类基金份额净值1.0000元；基金份额总额2,393,069,155.72 份，下属分级基金的份额总额分别为：A类基金份额总额44,476,411.02份，B类基金份额总额 349,298,132.86份, C类基金份额总额1,999,294,611.84份，D类基金份额总额0.00 份。 （2）报告截止日2018年12月31日，本基金暂未对D 类份额进行募集。 7.2利润表 会计主体：泰康现金管家货币市场基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 第31页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 目 泰康现金管家货币2018年年度报告 目附注号 本期 2018年1月1日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017年9月8日(基金 合同生效日)至2017 年12月31日 一、收入67,897,714.6814,773,513.301.利息收入63,419,773.7314,674,580.78 其中：存款利息收入7.4.7.1120,405,983.554,422,809.64 债券利息收入25,053,961.955,451,325.01 资产支持证券利息收入100,956.41- 买入返售金融资产收入17,858,871.824,800,446.13 其他利息收入-- 2.投资收益（损失以“-”填列）4,477,940.9598,932.52 其中：股票投资收益7.4.7.12-- 基金投资收益-- 债券投资收益7.4.7.134,477,940.9598,932.52 资产支持证券投资收益7.4.7.13.20.00- 贵金属投资收益7.4.7.14-- 衍生工具收益7.4.7.15-- 股利收益7.4.7.16-- 3.公允价值变动收益（损失以 “-”号填列） 7.4.7.17-- 4. 汇兑收益（损失以“-”号填 列） -- 5.其他收入（损失以“-”号填 列） 7.4.7.18-- 减：二、费用9,226,759.461,517,998.891．管理人报酬7.4.10.2.12,499,363.05474,008.332．托管费7.4.10.2.2999,745.17189,603.343．销售服务费7.4.10.2.3367,355.2051,838.04 第32页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 ．交易费用 泰康现金管家货币2018年年度报告 ．交易费用7.4.7.19-- 5．利息支出4,917,805.53639,241.12 其中：卖出回购金融资产支出4,917,805.53639,241.126．税金及附加3,072.04- 7．其他费用7.4.7.20439,418.47163,308.06 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 58,670,955.2213,255,514.41 减：所得税费用-- 四、净利润（净亏损以“-”号 填列） 58,670,955.2213,255,514.41 注：本基金合同生效日为2017 年9月8 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日2017年9 月8日至2017年12月31日止期间。 7.3所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：泰康现金管家货币市场基金 本报告期：2018年1月1日至2018年12月31日 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 807,265,318.31-807,265,318.31 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -58,670,955.2258,670,955.22 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） 1,585,803,837.41-1,585,803,837.41 其中：1.基金申购款10,139,326,307.23-10,139,326,307.23 第33页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 基金赎回款 泰康现金管家货币2018年年度报告 基金赎回款-8,553,522,469.82--8,553,522,469.82 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --58,670,955.22-58,670,955.22 五、期末所有者权益（基 金净值） 2,393,069,155.72-2,393,069,155.72 项目 上年度可比期间 2017年9月8日(基金合同生效日)至2017年12月31日 实收基金未分配利润所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1,057,518,704.38-1,057,518,704.38 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） -13,255,514.4113,255,514.41 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“-”号填 列） -250,253,386.07--250,253,386.07 其中：1.基金申购款520,474,652.97-520,474,652.972.基金赎回款-770,728,039.04--770,728,039.04 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “-”号填列） --13,255,514.41-13,255,514.41 五、期末所有者权益（基 金净值） 807,265,318.31-807,265,318.31 注：本基金合同生效日为2017 年9月8 日，上年度可比期间是指自基金合同生效日2017年9 月8日至2017年12月31日止期间。 报表附注为财务报表的组成部分。 第34页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 ______段国圣____________金志刚__________李俊佑____ 基金管理人负责人主管会计工作负责人会计机构负责人 7.4报表附注 7.4.1基金基本情况 泰康现金管家货币市场基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称 “中国证监会”)证监许可号《关于准予泰康现金管家货币市场基金注册的批复》核 准，由泰康资产管理有限责任公司依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康现金管家货 币市场基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不 包括认购资金利息共募集人民币1,057,459,261.81元，业经普华永道中天会计师事务所(特殊普 通合伙)普华永道中天验字(2017)第314号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《泰康现金 管家货币市场基金基金合同》于2017年9月8日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 1,057,518,704.38份基金份额，其中认购资金利息折合59,442.57份基金份额。本基金的基金管 理人为泰康资产管理有限责任公司，基金托管人为中国工商银行股份有限公司银行(以下简称“工 商银行”)。 根据《泰康现金管家货币市场基金招募说明书》，本基金根据投资人认/申购本基金的金额， 对投资人持有的基金份额按照不同的费率计提销售服务费用，因此形成不同的基金份额类别，即 A 类基金份额、B 类基金份额、C 类基金份额、D 类基金份额。本基金A类、B类、C类、D类基 金份额分别设置代码，并分别公布每万份基金已实现收益和7日年化收益率。在基金存续期内， 若A 类基金份额持有人在单个基金账户保留的基金份额达到或超过300万份时，本基金的登记机 构自动将其在该基金账户持有的A 类基金份额升级为B 类基金份额；若B 类基金份额持有人在 单个基金账户保留的基金份额低于300 万份时，本基金的登记机构自动将其在该基金账户持有的 B 类基金份额降级为A 类基金份额。C、D类份额不进行基金份额的升降级。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《泰康现金管家货币市场基金基金合同》的有关 规定，本基金的投资范围为法律法规及监管机构允许投资的金融工具，包括现金，期限在一年以 内(含一年)的银行存款、债券回购、中央银行票据、同业存单，剩余期限在397天以内(含397 天)的债券、非金融企业债务融资工具、资产支持证券，以及中国证监会、中国人民银行认可的其 他具有良好流动性的货币市场工具。如法律法规或监管机构以后允许基金投资其他货币市场工具 的，在不改变基金投资目标、不改变基金风险收益特征的前提下，本基金在履行适当程序后，可 参与其他货币市场工具的投资，其投资比例遵循届时有效法律法规或监管机构的相关规定执行。 第35页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 7.4.2会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、中国证券投资基金业协会(以下简称 “中国基金业协会”)颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《泰康现金管家货币市场基金 基金合同》和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允 许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 7.4.3遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本基金2018年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2018年 12月31日的财务状况以及2018年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 7.4.4重要会计政策和会计估计 7.4.4.1会计年度 本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。比较财务报表的实际编制期间为2017 年9月8日(基金合同生效日)至2017年12月31日止期间。 7.4.4.2记账本位币 本基金的记账本位币为人民币。 7.4.4.3金融资产和金融负债的分类 (1)金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款 项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图 和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。 本基金目前以交易目的持有的债券投资和资产支持证券投资分类为以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在资产负债表中以 交易性金融资产列示。 本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类 应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 第36页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金 融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本 基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。 7.4.4.4金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认 金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。 对于取得债券投资或资产支持证券投资支付的价款中包含的债券起息日或上次除息日至购买日止 的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 债券投资和资产支持证券投资按票面利率或商定利率每日计提应收利息，按实际利率法在其 剩余期限内摊销其买入时的溢价或折价；同时于每一计价日计算影子价格，以避免债券投资和资 产支持证券投资的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离。对于应收款项和 其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。 金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1)收取该金融资产现金流量的合同权利终 止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方； 或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风 险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。 当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。 终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。 7.4.4.5金融资产和金融负债的估值原则 为了避免投资组合的账面价值与公允价值的差异导致基金资产净值发生重大偏离，从而对基 金持有人的利益产生稀释或不公平的结果，基金管理人于每一计价日采用投资组合的公允价值计 算影子价格。当影子价格确定的基金资产净值与摊余成本法计算的基金资产净值的偏离度绝对值 达到或超过0.25%时，基金管理人应根据相关法律法规采取相应措施，使基金资产净值更能公允 地反映基金投资组合价值。 计算影子价格时按如下原则确定债券投资和资产支持证券投资的公允价值： (1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易且最近 交易日后未发生影响公允价值计量的的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。 有充足证据表明估值日或最近交易日的市场交易价格不能真实反映公允价值的，应对市场交易价 第37页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 (2)当金融工具不存在活跃市场，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支 持的估值技术确定公允价值。采用估值技术时，优先使用可观察输入值，只有在无法取得相关资 产或负债可观察输入值或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 (3)如经济环境发生重大变化或证券发行人发生影响金融工具价格的重大事件，应对估值进行 调整并确定公允价值。 7.4.4.6金融资产和金融负债的抵销 本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。 当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2)交易双 方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。 7.4.4.7实收基金 实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额。每份基金份额面值为1.00元。由于申购和赎 回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括 基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少，以及因类别调整而引起 的A、B、C类基金份额之间的转换所产生的实收基金变动。 7.4.4.8损益平准金 7.4.4.9收入/(损失)的确认和计量 债券投资和资产支持证券投资在持有期间按实际利率计算确定的金额扣除在适用情况下由债 券发行企业代扣代缴的个人所得税及由基金管理人缴纳的增值税后的净额确认为利息收入。 债券投资和资产支持证券投资处置时其处置价格扣除相关交易费用后的净额与账面价值之间 的差额确认为投资收益。 应收款项在持有期间确认的利息收入按实际利率法计算，实际利率法与直线法差异较小的则 按直线法计算。 7.4.4.10费用的确认和计量 本基金的管理人报酬、托管费和销售服务费在费用涵盖期间按基金合同约定的费率和计算方 法逐日确认。 第38页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 7.4.4.11基金的收益分配政策 本基金同一类别的每一基金份额享有同等分配权。本基金收益分配方式为红利再投资，免收 再投资的费用。本基金根据每日基金收益情况，以每万份基金已实现收益为基准，为投资人每日 计算当日收益并分配，且每日进行支付。投资人当日收益分配的计算保留到小数点后2位，小数 点后第3位按去尾原则处理，因去尾形成的余额进行再次分配，直到分完为止。本基金根据每日 收益情况，将当日收益全部分配，若当日已实现收益大于零时，为投资人记正收益；若当日已实 现收益小于零时，为投资人记负收益；若当日已实现收益等于零时，当日投资人不记收益。本基 金每日进行收益计算并分配时，每日收益支付方式只采用红利再投资(即红利转基金份额)方式， 投资人可通过赎回基金份额获得现金收益；若当日净收益为正值，则为投资人增加相应的基金份 额；若当日净收益为负值，则缩减投资人基金份额；若当日净收益为零，则保持投资人基金份额 不变。当日申购的基金份额自下一交易日起，享有基金的收益分配权益；当日赎回的基金份额自 下一交易日起，不享有基金的收益分配权益。法律法规或监管机构另有规定的从其规定。在对基 金份额持有人利益无实质不利影响的前提下，基金管理人可在法律法规允许的前提下调整基金收 益的分配原则和支付方式，不须召开基金份额持有人大会审议，但应于变更实施日前在指定媒介 公告。 7.4.4.12分部报告 本基金以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础 确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本基金内同时满足下列条件的组成部分：(1) 该组成部分能够在日常活动中产 生收入、发生费用；(2) 本基金的基金管理人能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其 配置资源、评价其业绩；(3) 本基金能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有 关会计信息。如果两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则合并为一 个经营分部。 本基金目前以一个单一的经营分部运作，不需要披露分部信息。 7.4.4.13其他重要的会计政策和会计估计 根据本基金的估值原则和中国证监会允许的基金行业估值实务操作，本基金计算影子价格过 程中确定债券投资的公允价值时采用的估值方法及其关键假设如下： 第39页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 7.4.5会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 7.4.5.1会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 7.4.5.2会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 7.4.5.3差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 7.4.6税项 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税[2016]46号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税[2016]70号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》、财税[2016]140号《关于明确金融房地产开发教育辅助服务等增值税政策 的通知》、财税[2017]2号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税[2017]56号《关 于资管产品增值税有关问题的通知》、财税[2017]90号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1)资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管产 品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照3%的征收率缴 纳增值税。对资管产品在2018年1月1日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税的， 不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以2018 年1月1日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。 第40页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收入， 暂不征收企业所得税。 (3)对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴20% 的个人所得税。 (4)本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额的 适用比例计算缴纳。 7.4.7重要财务报表项目的说明 7.4.7.1银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 活期存款607,124.29552,838.06 定期存款350,000,000.00405,000,000.00 其中：存款期限1个月以内-- 存款期限1-3个月-60,000,000.00 存款期限3个月以上350,000,000.00345,000,000.00 其他存款-- 合计：350,607,124.29405,552,838.06 注：定期存款的存款期限指票面存期。 7.4.7.2交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 摊余成本影子定价偏离金额偏离度 债 券 交易所市场 ---- 银行间市场 1,632,013,948.871,633,609,000.001,595,051.130.0667% 合计 1,632,013,948.871,633,609,000.001,595,051.130.0667% 第41页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 证券 泰康现金管家货币2018年年度报告 证券---- 合计1,632,013,948.871,633,609,000.001,595,051.130.0667% 项目 上年度末 2017年12月31日 摊余成本影子定价偏离金额偏离度 债 券 交易所市场 ---- 银行间市场 337,972,880.90337,818,000.00-154,880.90-0.0192% 合计 337,972,880.90337,818,000.00-154,880.90-0.0192% 资产支持证券- 合计337,972,880.90337,818,000.00-154,880.90-0.0192% 注：（1）偏离金额＝影子定价－摊余成本； （2）偏离度＝偏离金额/摊余成本法确定的基金资产净值。 7.4.7.3衍生金融资产/负债 本报告期末及上年度末，本基金未持有衍生金融资产/负债。 7.4.7.4买入返售金融资产 7.4.7.4.1各项买入返售金融资产期末余额 单位：人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 账面余额其中；买断式逆回购 交易所市场-- 银行间市场822,373,233.55- 合计822,373,233.55- 上年度末 2017年12月31日 项目账面余额其中；买断式逆回购 交易所市场-- 银行间市场138,770,768.16- 第42页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 138,770,768.16- 7.4.7.4.2期末买断式逆回购交易中取得的债券 本报告期末及上年度末，本基金未持有因买断式逆回购交易中取得的债券。 7.4.7.5应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应收活期存款利息1,597.52109.42 应收定期存款利息4,046,666.203,945,374.59 应收其他存款利息-- 应收结算备付金利息1,395.57495.00 应收债券利息8,134,897.561,336,148.27 应收资产支持证券利息-- 应收买入返售证券利息1,260,030.30287,508.29 应收申购款利息-- 应收黄金合约拆借孳息-- 其他0.663.19 合计13,444,587.815,569,638.76 7.4.7.6其他资产 本报告期末及上年度末，本基金未持有其他资产。 7.4.7.7应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 交易所市场应付交易费用-- 银行间市场应付交易费用89,748.1936,012.78 合计89,748.1936,012.78 7.4.7.8其他负债 单位：人民币元 第43页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 本期末 2018年12月31日 上年度末 2017年12月31日 应付券商交易单元保证金-- 应付赎回费-- 预提费用99,000.0095,500.00 合计99,000.0095,500.00 7.4.7.9实收基金 金额单位：人民币元 泰康现金管家货币A 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份）账面金额 上年度末14,421,952.0114,421,952.01 本期申购538,828,828.06538,828,828.06 本期赎回(以"-"号填列)-508,774,369.05-508,774,369.05 本期末44,476,411.0244,476,411.02 金额单位：人民币元 泰康现金管家货币B 项目 本期 2018年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份）账面金额 上年度末10,106,126.2310,106,126.23 本期申购1,453,606,187.191,453,606,187.19 本期赎回(以"-"号填列)-1,114,414,180.56-1,114,414,180.56 本期末349,298,132.86349,298,132.86 金额单位：人民币元 泰康现金管家货币C 项目本期 第44页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 年1月1日至2018年12月31日 泰康现金管家货币2018年年度报告 年1月1日至2018年12月31日 基金份额（份）账面金额 上年度末782,737,240.07782,737,240.07 本期申购8,146,891,291.988,146,891,291.98 本期赎回(以"-"号填列)-6,930,333,920.21-6,930,333,920.21 本期末1,999,294,611.841,999,294,611.84 注：1.申购含红利再投、转换入、级别调整入份额；赎回含转换出、级别调整出份额。 2. 截至2018年12月31日，本基金暂未对D 类份额进行募集。 7.4.7.10未分配利润 单位：人民币元 泰康现金管家货币A 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末--- 本期利润2,879,031.24-2,879,031.24 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中：基金申购款--- 基金赎回款--- 本期已分配利润-2,879,031.24--2,879,031.24 本期末--- 单位：人民币元 泰康现金管家货币B 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末--- 本期利润4,289,418.36-4,289,418.36 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中：基金申购款--- 基金赎回款--- 第45页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 -4,289,418.36--4,289,418.36 本期末--- 单位：人民币元 泰康现金管家货币C 项目已实现部分未实现部分未分配利润合计 上年度末--- 本期利润51,502,505.62-51,502,505.62 本期基金份额交易 产生的变动数 --- 其中：基金申购款--- 基金赎回款--- 本期已分配利润-51,502,505.62--51,502,505.62 本期末--- 注：本基金暂未对D 类份额进行募集。 7.4.7.11存款利息收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年9月8日(基金合同生效日) 至2017年12月31日 活期存款利息收入27,142.1490,141.99 定期存款利息收入20,350,144.384,291,926.67 其他存款利息收入-- 结算备付金利息收入28,661.7240,717.29 其他35.3123.69 合计20,405,983.554,422,809.64 7.4.7.12股票投资收益 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无股票投资收益。 第46页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4.7.13债券投资收益 7.4.7.13.1债券投资收益——买卖债券差价收入 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018 年12月31日 上年度可比期间 2017年9月8日(基金合 同生效日)至2017年12月31 日 卖出债券（、债转股及债券到期兑 付）成交总额 9,040,119,113.231,137,619,279.15 减：卖出债券（、债转股及债券到 期兑付）成本总额 8,994,531,504.051,135,542,557.88 减：应收利息总额41,109,668.231,977,788.75 买卖债券差价收入4,477,940.9598,932.52 7.4.7.13.2资产支持证券投资收益 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年 12月31日 上年度可比期间 2017年9月8日(基金合同生效 日)至2017年12月31日 卖出资产支持证券成交总 额 10,083,188.16- 减：卖出资产支持证券成本 总额 10,000,000.00- 减：应收利息总额83,188.16- 资产支持证券投资收益0.00- 7.4.7.14贵金属投资收益 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无贵金属投资收益。 第47页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4.7.15衍生工具收益 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无衍生工具收益。 7.4.7.16股利收益 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无股利收益。 7.4.7.17公允价值变动收益 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无公允价值变动收益。 7.4.7.18其他收入 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无其他收入。 7.4.7.19交易费用 本报告期及上年度可比期间2017年9月8日（基金合同生效日）至2017年12月31日，本基金 无交易费用。 7.4.7.20其他费用 单位：人民币元 项目 本期 2018年1月1日至2018年12 月31日 上年度可比期间 2017年9月8日(基金合同生 效日)至2017年12月31日 审计费用90,000.0061,200.00 信息披露费240,000.0075,900.00 其他1,200.00400.00 账户维护费36,000.009,000.00 银行费用72,218.4716,808.06 合计439,418.47163,308.06 第48页共82页 泰康现金管家货币2018年年度报告 泰康现金管家货币2018年年度报告 4.8或有事项、资产负债表日后事项的说明 7.4.8.1或有事项（未完）  |