[公告]设研院:2018年年度审计报告
河南省交通规划设计研究院 股份有限公司 审计报告 瑞华审计【2019】41100001号 目 录 一、 审计报告··········································································· 1 二、 已审财务报表 1、 合并资产负债表································································· 7 2、 合并利润表······································································· 9 3、 合并现金流量表································································· 10 4、 合并股东权益变动表·························································· 11 5、 资产负债表······································································· 13 6、 利润表·············································································· 15 7、 现金流量表······································································· 16 8、 股东权益变动表······························································ 17 9、 财务报表附注···································································· 19 10、 财务报表附注补充资料························································· 92 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199 审 计 报 告 瑞华审计【2019】41100001号 河南省交通规划设计研究院股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河南省交通规划设计研究院股份有限公司（以下简称“设研院”） 财务报表，包括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合 并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关 财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了设研院2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合 并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于设研院，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见 提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不 对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审 计事项。 （一）收入确认 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注四、22收入、四、26重大会计判断和估计 及附注六、31营业收入和营业成本。 2018年度，设研院合并营业收入为113,827.44万元，其中工程咨询类业务 收入占总收入约95%，金额重大。设研院工程咨询类业务，完工进度以业主签 收单、行政主管部门或业主单位出具核查意见或批复文件、交工验收报告及竣工 验收报告等外部证据作为依据，按照已完成工作量占总工作量的比例确认，完工 进度的确定涉及管理层重大估计和判断。因此，我们将完工百分比法的收入确认 作为关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们了解、评估并测试了与收入确认相关的内部控制，包括完工百分 比法运用及收入确认流程； （2）我们通过审阅业务合同及与管理层的访谈，了解和评估了完工进度确 定方法的合理性； （3）我们采用抽样测试的方法，核对了业务合同的关键条款和完工进度确 认的内外部证据。其中包括：业主签收单、相关单位审查批复文件、阶段业务成 果等，复核项目完工百分比与实际完工进度是否匹配； （4）我们测试了收入确认金额及期间，分析其是否已根据完工进度在资产 负债表日准确确认； （5）我们结合取得的外部证据，重新复核计算账面收入确认的准确性； （6）我们选取主要的项目，对项目名称、合同额、项目实施进度及项目结 算情况等信息向业主发函询证。 （二）应收账款坏账准备 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注四、10应收款项、四、26重大会计判断和 估计及附注六、2应收账款。 截至2018年12月31日，设研院应收账款余额为189,750.95万元，坏账 准备金额：29,904.53万元，账面价值较高。由于应收账款可收回金额涉及管理 层运用重大会计估计和判断，并且管理层的估计和判断具有不确定性；基于应收 账款坏账准备的计提对于财务报表具有重要性，我们将应收账款坏账准备确定为 关键审计事项。 2、审计应对 （1）我们了解、评价并测试了管理层应收账款减值的内部控制，包括有关 识别减值客观证据和计算减值准备的控制； （2）我们了解了管理层评估应收账款坏账准备时的判断和考虑的因素，分 析管理层对应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组合的依据、 金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等； （3）我们检查了管理层编制的应收账款账龄分析表的准确性； （4）我们选取各组合中的金额重大的应收账款，独立测试了其可收回性。 我们在评估应收款项的可回收性时，检查了相关的支持性证据，包括客户回函、 期后收款、通过查询客户的工商登记信息了解客户性质、经营是否正常等信息； （5）我们对应收账款坏账准备进行重新测算，核对其计算和披露的准确性。 （三）资产重组事项 1、事项描述 相关信息披露详见财务报表附注一、公司基本情况、附注四、4同一控制下 和非同一控制下企业合并的会计处理方法、5合并财务报表的编制方法、附注六、 41营业外收入、附注七、合并范围的变更及附注八、在其他主体中的权益。 本年度设研院以发行股份及支付现金方式购买中赟国际工程股份有限公司 （以下简称“中赟国际”）88.05%股权。上述资产重组对设研院的业务结构、 当期损益和净资产产生较大影响，购买中赟国际股权属于非同一控制下企业合并， 设研院聘请了独立的资产评估师对中赟国际进行评估以确定其各项可辨认资产 和负债的公允价值。由于该事项涉及购买日、被购买方可辨认净资产公允价值等 重大的管理层判断和估计，因此，我们将该资产重组事项确定为关键审计事项。 2、审计应对 （1）获取并查看了股权转让协议、与股权收购相关的股东会和董事会决议、 购买价款支付单据、财产权转移手续等相关文件，检查相关法律手续是否完成， 并与设研院管理层就购买日的确定进行讨论； （2）获取并查看了中赟国际的评估报告及于购买日财务报表，对中赟国际 于购买日的财务报表实施审计程序，检查合并成本在取得各项可辨认资产和负债 之间分配的合理性，对购买日的企业合并会计处理进行复核，对本次交易形成的 营业外收入进行重新计算； （3）获取设研院独立聘请的资产评估师出具的《河南省交通规划设计研究 院股份有限公司拟收购股权所涉及的中赟国际工程股份有限公司股东全部权益 价值资产评估报告》之复核报告； （4）我们独立聘请内部评估专家对评估基准日的资产评估报告中重要假设 及基础、股权评估价值以及可辨认净资产之公允价值进行复核。 四、其他信息 设研院管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年年度报告中涵盖的信 息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 设研院管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报 表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不 存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估设研院的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算设研院、 终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督设研院的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并 不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由 于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者 依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重 大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对设研院持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在 重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要 求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充 分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。 然而，未来的事项或情况可能导致设研院不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就设研院中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见 承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普 通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）： 靳红建 中国·北京 中国注册会计师： 宋其美 2019年3月27日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 六、1 745,956,546.53 866,846,374.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 1,615,267,957.82 716,250,678.20 其中：应收票据 16,803,731.58 350,000.00 应收账款 1,598,464,226.24 715,900,678.20 预付款项 六、3 9,945,180.71 1,961,928.09 其他应收款 六、4 133,497,466.28 93,334,310.54 其中：应收利息 应收股利 144,000.00 存货 六、5 544,791,948.35 278,724,603.56 持有待售资产 六、6 529,826.32 15,829,944.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、7 163,471,442.84 1,986,393.38 流动资产合计 3,213,460,368.85 1,974,934,232.32 非流动资产： 可供出售金融资产 六、8 30,366,027.16 28,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、9 74,253.75 2,837,151.11 投资性房地产 六、10 261,835,800.60 1,024,581.29 固定资产 六、11 344,454,075.36 211,143,378.68 在建工程 六、12 43,446,461.22 84,650,001.58 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、13 99,260,647.29 64,028,865.16 开发支出 六、14 商誉 六、15 长期待摊费用 六、16 106,472.00 递延所得税资产 六、17 61,556,845.49 19,052,826.43 其他非流动资产 六、18 5,166,891.26 1,280,422.01 非流动资产合计 846,267,474.13 412,117,226.26 资产总计 4,059,727,842.98 2,387,051,458.58 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、19 190,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、20 521,744,654.86 181,487,373.93 预收款项 六、21 359,632,495.92 283,325,409.25 应付职工薪酬 六、22 134,946,393.52 30,789,282.18 应交税费 六、23 71,127,262.99 56,972,736.76 其他应付款 六、24 329,981,192.68 90,330,049.76 其中：应付利息 27,912.50 应付股利 6,040,703.84 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、25 35,540,000.00 40,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,642,971,999.97 683,404,851.88 非流动负债： 长期借款 六、26 200,020,000.00 168,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、17 39,715,775.07 其他非流动负债 非流动负债合计 239,735,775.07 168,000,000.00 负债合计 1,882,707,775.04 851,404,851.88 股东权益： 股本 六、27 137,054,173.00 72,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、28 1,230,253,435.48 1,008,542,730.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、29 65,316,889.68 38,788,005.61 一般风险准备 未分配利润 六、30 655,417,723.67 416,315,870.86 归属于母公司股东权益合计 2,088,042,221.83 1,535,646,606.70 少数股东权益 88,977,846.11 股东权益合计 2,177,020,067.94 1,535,646,606.70 负债和股东权益总计 4,059,727,842.98 2,387,051,458.58 载于第7页至第18页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第19页至第93页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并利润表 2018年度 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司金额单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、营业总收入 1,138,274,390.90 935,196,421.91 其中：营业收入 六、31 1,138,274,390.90 935,196,421.91 二、营业总成本 848,533,214.45 662,680,036.48 其中：营业成本 六、31 595,874,881.68 496,054,079.29 税金及附加 六、32 13,515,521.38 8,729,057.43 销售费用 六、33 25,689,346.52 19,458,734.70 管理费用 六、34 77,210,678.36 65,679,851.32 研发费用 六、35 59,958,918.40 34,323,713.16 财务费用 六、36 5,198,093.72 6,275,678.36 其中：利息费用 10,587,906.90 6,084,182.30 利息收入 5,744,973.61 979,525.20 资产减值损失 六、37 71,085,774.39 32,158,922.22 加：其他收益 六、38 1,602,121.18 2,848,268.62 投资收益（损失以“－”号填列） 六、39 7,482,919.26 -1,592,711.92 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -2,800,105.72 -1,592,711.92 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、40 29,313,244.13 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 328,139,461.02 273,771,942.13 加：营业外收入 六、41 21,475,646.54 42,530.51 减：营业外支出 六、42 72,942.17 294,226.98 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 349,542,165.39 273,520,245.66 减：所得税费用 六、43 47,739,597.45 43,260,155.27 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 301,802,567.94 230,260,090.39 （一）按经营持续性分类 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 301,802,567.94 230,260,090.39 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 171,831.06 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 301,630,736.88 230,260,090.39 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 301,802,567.94 230,260,090.39 归属于母公司股东的综合收益总额 301,630,736.88 230,260,090.39 归属于少数股东的综合收益总额 171,831.06 八、每股收益 （一）基本每股收益（元/股） 2.32 2.37 （二）稀释每股收益（元/股） 2.32 2.37 载于第7页至第18页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第19页至第93页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并现金流量表 2018年度 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 738,461,734.37 765,842,354.16 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 六、44 101,769,394.02 87,468,730.88 经营活动现金流入小计 840,231,128.39 853,311,085.04 购买商品、接受劳务支付的现金 350,763,941.75 298,991,100.10 支付给职工以及为职工支付的现金 268,053,446.64 266,332,850.86 支付的各项税费 113,061,227.96 117,001,073.18 支付其他与经营活动有关的现金 六、44 149,791,491.86 177,156,277.05 经营活动现金流出小计 881,670,108.21 859,481,301.19 经营活动产生的现金流量净额 -41,438,979.82 -6,170,216.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,369,988,000.00 取得投资收益收到的现金 9,379,585.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 16,345,430.88 5,037,975.04 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 六、44 10,925,917.23 投资活动现金流入小计 1,395,713,016.03 15,963,892.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 91,273,687.28 74,908,949.27 投资支付的现金 1,529,818,492.47 22,600,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 4,424,461.88 支付其他与投资活动有关的现金 六、44 14,051,929.00 投资活动现金流出小计 1,639,568,570.63 97,508,949.27 投资活动产生的现金流量净额 -243,855,554.60 -81,545,057.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 697,098,600.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 275,000,000.00 60,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 275,000,000.00 757,098,600.00 偿还债务支付的现金 72,940,000.00 18,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 46,585,372.40 23,701,697.81 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、44 8,432,000.00 筹资活动现金流出小计 119,525,372.40 50,133,697.81 筹资活动产生的现金流量净额 155,474,627.60 706,964,902.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 827,722.16 -574,555.83 五、现金及现金等价物净增加额 -128,992,184.66 618,675,073.21 加：期初现金及现金等价物余额 801,393,800.95 182,718,727.74 六、期末现金及现金等价物余额 672,401,616.29 801,393,800.95 载于第7页至第18页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第19页至第93页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并股东权益变动表 2018年度 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司金额单位：人民币元 项目 本年数 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减： 库存 股 其 他 综 合 收 益 专 项 储 备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 72,000,000.00 1,008,542,730.23 38,788,005.61 416,315,870.86 1,535,646,606.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 72,000,000.00 1,008,542,730.23 38,788,005.61 416,315,870.86 1,535,646,606.70 三、本期增减变动金额（减少以“－”号 填列） 65,054,173.00 221,710,705.25 26,528,884.07 239,101,852.81 88,977,846.11 641,373,461.24 （一）综合收益总额 301,630,736.88 171,831.06 301,802,567.94 （二）股东投入和减少资本 7,454,173.00 279,310,705.25 88,806,015.05 375,570,893.30 1、股东投入的普通股 7,454,173.00 279,310,705.25 88,806,015.05 375,570,893.30 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 26,528,884.07 -62,528,884.07 -36,000,000.00 1、提取盈余公积 26,528,884.07 -26,528,884.07 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -36,000,000.00 -36,000,000.00 4、其他 （四）股东权益内部结转 57,600,000.00 -57,600,000.00 1、资本公积转增资本（或股本） 57,600,000.00 -57,600,000.00 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收益 5、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 137,054,173.00 1,230,253,435.48 65,316,889.68 655,417,723.67 88,977,846.11 2,177,020,067.94 载于第7页至第18页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第19页至第93页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2018年度 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 上年数 归属于母公司股东权益 少数 股东 权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他综 合收益 专项 储备 盈余公积 一般风 险准备 未分配利润 优先股 永续 债 其他 一、上年年末余额 54,000,000.00 337,822,792.49 17,067,770.23 226,676,015.85 635,566,578.57 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 54,000,000.00 337,822,792.49 17,067,770.23 226,676,015.85 635,566,578.57 三、本期增减变动金额（减少以“－” 号填列） 18,000,000.00 670,719,937.74 21,720,235.38 189,639,855.01 900,080,028.13 （一）综合收益总额 230,260,090.39 230,260,090.39 （二）股东投入和减少资本 18,000,000.00 670,719,937.74 688,719,937.74 1、股东投入的普通股 18,000,000.00 670,719,937.74 688,719,937.74 2、其他权益工具持有者投入资本 3、股份支付计入股东权益的金额 4、其他 （三）利润分配 21,720,235.38 -40,620,235.38 -18,900,000.00 1、提取盈余公积 21,720,235.38 -21,720,235.38 2、提取一般风险准备 3、对股东的分配 -18,900,000.00 -18,900,000.00 4、其他 （四）股东权益内部结转 1、资本公积转增资本（或股本） 2、盈余公积转增资本（或股本） 3、盈余公积弥补亏损 4、设定受益计划变动额结转留存收 益 5、其他 （五）专项储备 1、本期提取 2、本期使用 （六）其他 四、本年年末余额 72,000,000.00 1,008,542,730.23 38,788,005.61 416,315,870.86 1,535,646,606.70 载于第7页至第18页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第19页至第93页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人：主管会计工作负责人：会计机构负责人： 资产负债表 2018年12月31日 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 659,012,872.94 820,771,758.46 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、1 1,032,198,836.95 646,086,022.89 其中：应收票据 2,138,224.14 350,000.00 应收账款 1,030,060,612.81 645,736,022.89 预付款项 367,554.31 1,351,456.19 其他应收款 十三、2 82,732,258.64 78,427,988.47 其中：应收利息 应收股利 存货 326,027,368.22 260,239,609.77 持有待售资产 15,829,944.55 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 153,416,934.31 1,945,495.82 流动资产合计 2,253,755,825.37 1,824,652,276.15 非流动资产： 可供出售金融资产 28,100,000.00 28,100,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、3 624,909,300.00 36,937,151.11 投资性房地产 106,667,055.15 1,024,581.29 固定资产 194,999,470.02 199,538,538.33 在建工程 43,708,702.10 84,754,662.94 生产性生物资产 油气资产 无形资产 43,542,941.55 63,569,632.61 开发支出 商誉 长期待摊费用 106,472.00 递延所得税资产 20,649,899.42 12,846,737.76 其他非流动资产 3,593,391.26 1,280,422.01 非流动资产合计 1,066,277,231.50 428,051,726.05 资产总计 3,320,033,056.87 2,252,704,002.20 资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：河南省交通规划设计研究院股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 170,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 254,224,896.04 167,183,604.53 预收款项 259,010,660.06 245,933,854.93 应付职工薪酬 74,560,959.72 26,519,055.00 应交税费 37,530,779.49 43,773,522.44 其他应付款 276,885,740.54 64,587,663.24 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 35,540,000.00 40,500,000.00 其他流动负债 流动负债合计 1,107,753,035.85 588,497,700.14 非流动负债： 长期借款 200,020,000.00 168,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 200,020,000.00 168,000,000.00 负债合计 1,307,773,035.85 756,497,700.14 股东权益： 股本 137,054,173.00 72,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,230,253,435.48 1,008,542,730.23 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 65,316,889.68 38,788,005.61 一般风险准备 未分配利润 579,635,522.86 376,875,566.22 股东权益合计 （未完）  |