[公告]雅克科技:2018年年度审计报告
江苏公证天业会计师事务所(特殊普通合伙) Jiangsu Gongzheng Tianye Certified Public Accountants, SGP 中国 . 江苏 . 无锡 Wuxi . Jiangsu . China 总机：86（510）68798988 Tel：86（510）68798988 传真：86（510）68567788 Fax：86（510）68567788 电子信箱：mail@jsgztycpa.com E-mail：mail@jsgztycpa.com gzty logo 审计报告 苏公W[2019]A258号 江苏雅克科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏雅克科技股份有限公司（以下简称雅克科技）财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债 表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了雅克科技2018年12月31日的合并 及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一 步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于雅克科技，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行 审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 （一） 资产减值事项 1. 应收账款坏账准备 （1） 事项描述 截止2018年12月31日，合并财务报表应收账款账面余额为人民币381,213,073.76元，占合并财务报表资产总额的8.01%。 对单项金额重大及因出票人无力履约而由应收票据转回的应收账款单独进行减值测试，当有客观证据表明应收账款发生减值 的，计提坏账准备。对于此类应收账款的减值计提取决于管理层对这些客观证据的判断和估计。对于单项金额不重大及在单 项减值测试中没有客观证据证明需要计提单项坏账准备的应收账款，根据客户类型及账龄等信用风险特征划分为不同的资产 组，对这些资产组进行减值损失总体评价。管理层以信用风险等级及历史还款记录为基础，确定除计提单项坏账准备以外的 各应收账款资产组的坏账准备。管理层对资产组的预计损失比例取决于管理层的综合判断。 关于应收账款减值准备估计的披露参见附注三、11；关于应收账款坏账准备计提金额的披露参见附注五、3。 （2） 审计应对 ① 了解管理层与信用控制、账款回收和评估应收账款坏账准备相关的关键财务报告内部控制，并评价这些内部控制 的设计和运行有效性； ② 对大额应收账款进行函证，确认是否双方就应收账款的金额等已达成一致意见； ③ 对于单独计提坏账准备的应收账款，了解并检查表明应收账款发生减值的相关客观证据，复核管理层对预计未来 现金流量作出估计的依据及合理性； ④ 对于单项金额不重大及在单项减值测试中没有客观证据表明需要单独计提坏账准备的应收账款，评价管理层按账 龄组合计提坏账准备的应收账款的账龄区间划分是否恰当；测试管理层的账龄划分，评价管理层确定的各账龄段坏账准备的 计提比例是否合理； ⑤ 结合期后回款情况检查，评价管理层对坏账准备计提的合理性。 基于获取的审计证据，我们认为，管理层对应收账款坏账准备的计提是合理的。 2. 商誉 （1） 事项描述 截止2018年12月31日，合并财务报表中商誉账面余额为人民币1,678,989,526.95元，占合并财务报表资产总额的35.29%。 商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉减值测试流程复杂，涉及管理 层对未来市场和经济环境的估计及折现率、长期平均增长率等关键参数的选用。 关于商誉减值测试的披露参见附注三、20和附注五、14。 （2） 审计应对 ① 获取评估专家对商誉减值评估报告或管理层对商誉减值评估测试资料； ② 评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性； ③ 了解资产组的历史业绩情况及发展规划，以及行业的发展趋势 ④ 分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方法，检查相关的假设和方法的合 理性； ⑤ 将未来现金流量预测期间的收入增长率和毛利率等与被测试公司的历史情况进行比较； ⑥ 聘请相关专家对公司减值测试过程进行专业复核，复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表。 ⑦ 比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异，确认是否存在商誉减值情况。 ⑧ 考虑在财务报表中有关商誉的减值以及所采用的关键假设的披露是否符合企业会计准则的要求。 基于获取的审计证据，我们认为，管理层对商誉的减值评估是合理的。 四、其他信息 雅克科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括雅克科技2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括 财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过 程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要 报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财 务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估雅克科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经 营假设，除非管理层计划清算雅克科技、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督雅克科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报 告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是 重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、 适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对雅克科技持续经营能 力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基 于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致雅克科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就雅克科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指 导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注 的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所 有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计 报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造 成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 江苏公证天业会计师事务所 中国注册会计师 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·无锡 中国注册会计师 2019年3月29日 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：江苏雅克科技股份有限公司 2018年12月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 735,833,966.89 156,414,249.55 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 253,327.22 衍生金融资产 应收票据及应收账款 486,430,081.22 207,911,334.00 其中：应收票据 112,084,562.61 19,365,845.27 应收账款 374,345,518.61 188,545,488.73 预付款项 19,812,249.08 26,640,600.87 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 7,828,794.35 4,661,120.86 其中：应收利息 553,898.71 254,958.90 应收股利 买入返售金融资产 存货 323,297,001.11 176,582,691.35 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 281,573,829.33 54,969,247.08 流动资产合计 1,854,775,921.98 627,432,570.93 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 215,312,017.15 400,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 29,771,409.83 投资性房地产 固定资产 672,767,766.66 421,238,649.64 在建工程 56,851,574.34 47,887,465.15 生产性生物资产 油气资产 无形资产 186,946,272.43 68,075,918.00 开发支出 10,535,379.03 商誉 1,678,989,526.96 126,128,677.35 长期待摊费用 7,742,141.15 240,000.00 递延所得税资产 21,280,883.69 11,758,981.14 其他非流动资产 22,416,844.33 69,691,462.95 非流动资产合计 2,902,613,815.57 1,145,021,154.23 资产总计 4,757,389,737.55 1,772,453,725.16 流动负债： 短期借款 149,208,120.00 9,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 138,761,285.83 126,774,618.38 预收款项 7,622,564.08 2,585,316.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 27,711,911.77 9,981,625.43 应交税费 38,433,554.18 9,675,997.79 其他应付款 95,465,734.37 32,881,579.29 其中：应付利息 214,346.71 11,798.63 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 457,203,170.23 190,899,137.34 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 838,027.98 预计负债 7,142,960.00 递延收益 20,666,618.96 12,714,524.44 递延所得税负债 23,443,444.85 1,953,757.33 其他非流动负债 非流动负债合计 44,948,091.79 21,811,241.77 负债合计 502,151,262.02 212,710,379.11 所有者权益： 股本 462,853,503.00 343,827,605.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,050,073,561.28 703,923,747.86 减：库存股 其他综合收益 10,639,957.72 -8,327,845.86 专项储备 14,206,151.83 5,595,004.17 盈余公积 67,804,432.40 67,804,432.40 一般风险准备 未分配利润 569,372,096.31 440,257,135.58 归属于母公司所有者权益合计 4,174,949,702.54 1,553,080,079.15 少数股东权益 80,288,772.99 6,663,266.90 所有者权益合计 4,255,238,475.53 1,559,743,346.05 负债和所有者权益总计 4,757,389,737.55 1,772,453,725.16 法定代表人：沈琦 主管会计工作负责人：覃红健 会计机构负责人：王醉 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 146,358,513.24 58,182,156.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 253,327.22 衍生金融资产 应收票据及应收账款 147,253,579.72 210,727,787.46 其中：应收票据 2,829,230.72 7,987,062.74 应收账款 144,424,349.00 202,740,724.72 预付款项 3,875,543.03 30,077,323.08 其他应收款 12,389,487.53 2,730,241.75 其中：应收利息 85,865.81 254,958.90 应收股利 存货 105,861,983.06 85,586,138.62 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 102,100,000.08 52,357,657.74 流动资产合计 517,839,106.66 439,914,632.30 非流动资产： 可供出售金融资产 200,000,000.00 400,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 3,405,198,562.17 708,139,152.34 投资性房地产 固定资产 244,225,381.38 205,199,124.86 在建工程 8,256,266.39 29,698,745.08 生产性生物资产 油气资产 无形资产 35,363,183.63 36,436,652.63 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 5,949,230.38 2,558,810.50 其他非流动资产 14,795,568.00 14,755,036.00 非流动资产合计 3,913,788,191.95 1,396,787,521.41 资产总计 4,431,627,298.61 1,836,702,153.71 流动负债： 短期借款 115,833,720.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 227,413,369.94 193,902,862.13 预收款项 3,127,164.59 2,281,768.50 应付职工薪酬 4,939,756.25 3,877,441.57 应交税费 6,902,303.79 5,094,810.35 其他应付款 46,405,718.34 66,509,554.96 其中：应付利息 214,346.71 11,798.63 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 404,622,032.91 271,666,437.51 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 10,709,882.30 7,222,844.44 递延所得税负债 37,999.09 其他非流动负债 非流动负债合计 10,709,882.30 7,260,843.53 负债合计 415,331,915.21 278,927,281.04 所有者权益： 股本 462,853,503.00 343,827,605.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 3,050,073,561.28 703,923,747.86 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,234,310.13 2,197,507.93 盈余公积 67,804,432.40 67,804,432.40 未分配利润 434,329,576.59 440,021,579.48 所有者权益合计 4,016,295,383.40 1,557,774,872.67 负债和所有者权益总计 4,431,627,298.61 1,836,702,153.71 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,547,398,719.48 1,132,922,076.77 其中：营业收入 1,547,398,719.48 1,132,922,076.77 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,413,327,504.61 1,087,707,982.75 其中：营业成本 1,113,992,655.30 889,272,656.93 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 15,838,016.75 8,242,445.96 销售费用 81,405,717.15 57,453,874.14 管理费用 167,907,922.72 95,341,223.51 研发费用 47,895,576.32 35,336,707.58 财务费用 -1,348,668.27 1,304,726.97 其中：利息费用 1,447,988.58 5,330,926.81 利息收入 4,419,680.51 5,380,801.97 资产减值损失 -12,363,715.36 756,347.66 加：其他收益 8,219,883.74 1,061,274.82 投资收益（损失以“－”号填列） 4,082,337.44 -605,593.68 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -228,590.17 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -253,327.22 6,050.70 汇兑收益（损失以“-”号填列） 16,770,150.05 -10,908,155.11 资产处置收益（损失以“-”号填列） 174,602.60 52,143.08 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 163,064,861.48 34,819,813.83 加：营业外收入 857,791.23 4,296,343.67 减：营业外支出 -2,449,659.67 971,906.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 166,372,312.38 38,144,250.66 减：所得税费用 24,849,172.70 3,876,094.31 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 141,523,139.68 34,268,156.35 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 141,523,139.68 34,268,156.35 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 132,897,064.39 34,527,961.33 少数股东损益 8,626,075.29 -259,804.98 六、其他综合收益的税后净额 18,967,803.58 3,397,788.17 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 18,967,803.58 3,397,788.17 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 18,967,803.58 3,397,788.17 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 18,967,803.58 3,397,788.17 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 160,490,943.26 37,665,944.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 151,864,867.97 37,925,749.50 归属于少数股东的综合收益总额 8,626,075.29 -259,804.98 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.3140 0.1004 （二）稀释每股收益 0.3140 0.1004 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。 法定代表人：沈琦 主管会计工作负责人：覃红健 会计机构负责人：王醉 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 696,067,544.33 837,162,797.28 减：营业成本 599,182,218.14 725,770,135.45 税金及附加 8,140,304.78 3,381,497.93 销售费用 21,050,410.60 28,170,667.90 管理费用 60,172,736.14 40,956,646.19 研发费用 24,719,056.49 26,966,437.78 财务费用 -9,354,319.04 12,168,119.78 其中：利息费用 1,953,179.00 7,030,773.98 利息收入 1,516,438.50 5,178,494.64 资产减值损失 -2,481,406.11 464,816.47 加：其他收益 2,452,912.21 185,290.41 投资收益（损失以“－”号填列） -1,145,967.04 26,715,037.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -228,590.17 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -253,327.22 6,050.70 资产处置收益（损失以“-”号填列） -19,760.81 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -4,307,838.72 26,171,093.75 加：营业外收入 243,629.48 3,142,100.00 减：营业外支出 1,274,108.96 216,602.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -5,338,318.20 29,096,591.07 减：所得税费用 -3,428,418.97 -1,342,607.70 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,909,899.23 30,439,198.77 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） -1,909,899.23 30,439,198.77 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -1,909,899.23 30,439,198.77 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,374,969,188.12 894,375,824.02 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资 产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 41,051,052.04 28,439,072.01 收到其他与经营活动有关的现金 67,043,133.09 11,822,033.55 经营活动现金流入小计 1,483,063,373.25 934,636,929.58 购买商品、接受劳务支付的现金 817,490,204.99 690,632,218.32 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 135,641,932.08 72,278,694.80 支付的各项税费 80,874,632.22 44,155,883.79 支付其他与经营活动有关的现金 199,895,025.02 121,893,311.21 经营活动现金流出小计 1,233,901,794.31 928,960,108.12 经营活动产生的现金流量净额 249,161,578.94 5,676,821.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 275,923,341.23 30,476,803.42 取得投资收益收到的现金 7,547,998.14 2,671,235.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 914,031.43 186,457.77 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 1,298,221,600.72 626,371,653.63 投资活动现金流入小计 1,582,606,971.52 659,706,150.73 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 99,387,932.87 73,758,967.39 投资支付的现金 313,789,678.55 33,384,769.98 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 969,526,256.80 501,430,916.29 投资活动现金流出小计 1,382,703,868.22 608,574,653.66 投资活动产生的现金流量净额 199,903,103.30 51,131,497.07 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,951,660.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 3,951,660.00 取得借款收到的现金 151,893,720.00 221,100,036.20 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 11,000,000.00 筹资活动现金流入小计 162,893,720.00 225,051,696.20 偿还债务支付的现金 33,070,000.00 267,818,136.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,042,636.75 12,162,708.36 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 12,573,539.87 7,000,000.00 筹资活动现金流出小计 50,686,176.62 286,980,844.56 筹资活动产生的现金流量净额 112,207,543.38 -61,929,148.36 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 17,947,373.39 -2,671,880.58 五、现金及现金等价物净增加额 579,219,599.01 -7,792,710.41 加：期初现金及现金等价物余额 156,414,249.55 164,206,959.96 六、期末现金及现金等价物余额 735,633,848.56 156,414,249.55 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 685,713,860.32 708,506,377.39 收到的税费返还 26,561,017.07 23,044,563.65 收到其他与经营活动有关的现金 8,010,449.18 8,571,146.31 经营活动现金流入小计 720,285,326.57 740,122,087.35 购买商品、接受劳务支付的现金 492,746,897.62 588,476,899.72 支付给职工以及为职工支付的现金 33,175,079.99 26,020,130.80 支付的各项税费 5,913,529.76 13,450,305.34 支付其他与经营活动有关的现金 72,118,791.76 68,151,038.48 经营活动现金流出小计 603,954,299.13 696,098,374.34 经营活动产生的现金流量净额 116,331,027.44 44,023,713.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 248,770,138.73 取得投资收益收到的现金 2,973,255.28 26,460,078.77 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 373,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 376,475,946.73 396,371,653.63 投资活动现金流入小计 628,592,440.74 422,831,732.40 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 33,346,552.97 27,562,267.42 投资支付的现金 282,405,811.98 12,870,532.86 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 436,488,258.05 406,430,916.29 投资活动现金流出小计 752,240,623.00 446,863,716.57 投资活动产生的现金流量净额 -123,648,182.26 -24,031,984.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 115,833,720.00 212,100,036.20 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,000,000.00 79,000,000.00 筹资活动现金流入小计 125,833,720.00 291,100,036.20 偿还债务支付的现金 248,118,136.20 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,170,978.65 11,791,562.63 支付其他与筹资活动有关的现金 32,112,288.58 15,000,000.00 筹资活动现金流出小计 38,283,267.23 274,909,698.83 筹资活动产生的现金流量净额 87,550,452.77 16,190,337.37 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 7,943,058.86 -3,690,765.87 五、现金及现金等价物净增加额 88,176,356.81 32,491,300.34 加：期初现金及现金等价物余额 58,182,156.43 25,690,856.09 六、期末现金及现金等价物余额 146,358,513.24 58,182,156.43 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 343,827,605.00 703,923,747.86 -8,327,845.86 5,595,004.17 67,804,432.40 440,257,135.58 6,663,266.90 1,559,743,346.05 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 343,827,605.00 703,923,747.86 -8,327,845.86 5,595,004.17 67,804,432.40 440,257,135.58 6,663,266.90 1,559,743,346.05 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 119,025,898.00 2,346,149,813.42 18,967,803.58 8,611,147.66 129,114,960.73 73,625,506.09 2,695,495,129.48 （一）综合收益总额 18,967,803.58 132,897,064.39 8,626,075.29 160,490,943.26 （二）所有者投入和减少 资本 119,025,898.00 2,346,149,813.42 65,218,118.45 2,530,393,829.87 1．所有者投入的普通股 119,025,898.00 2,348,262,102.00 2,467,288,000.00 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 -2,112,288.58 65,218,118.45 63,105,829.87 （三）利润分配 -3,782,103.66 -3,782,103.66 1．提取盈余公积 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -3,782,103.66 -3,782,103.66 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 -6,328,882.88 -218,687.65 -6,547,570.53 1．本期提取 3,936,181.95 30,400.00 3,966,581.95 2．本期使用 10,265,064.83 249,087.65 10,514,152.48 （六）其他 14,940,030.54 14,940,030.54 四、本期期末余额 462,853,503.00 3,050,073,561.28 10,639,957.72 14,206,151.83 67,804,432.40 569,372,096.31 80,288,772.99 4,255,238,475.53 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权 益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上年期末余额 343,827,605.00 703,923,747.86 -11,725,634.03 6,226,109.86 64,760,512.52 415,649,646.23 1,522,661,987.44 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 343,827,605.00 703,923,747.86 -11,725,634.03 6,226,109.86 64,760,512.52 415,649,646.23 1,522,661,987.44 三、本期增减变动金额 （减少以“－”号填列） 3,397,788.17 -631,105.69 3,043,919.88 24,607,489.35 6,663,266.90 37,081,358.61 （一）综合收益总额 3,397,788.17 34,527,961.33 -259,804.98 37,665,944.52 （二）所有者投入和减少 资本 6,923,071.88 6,923,071.88 1．所有者投入的普通股 6,923,071.88 6,923,071.88 2．其他权益工具持有者 投入资本 3．股份支付计入所有者 权益的金额 4．其他 （三）利润分配 3,043,919.88 -9,920,471.98 -6,876,552.10 1．提取盈余公积 3,043,919.88 -3,043,919.88 2．提取一般风险准备 3．对所有者（或股东） 的分配 -6,876,552.10 -6,876,552.10 4．其他 （四）所有者权益内部结 转 1．资本公积转增资本（或 股本） 2．盈余公积转增资本（或 股本） 3．盈余公积弥补亏损 4．设定受益计划变动额 结转留存收益 5．其他 （五）专项储备 （未完）  |