[公告]招商港口:2018年年度审计报告
招商局港口集团股份有限公司 (原名“深圳赤湾港航股份有限公司”) 财务报表及审计报告 2018年12月31日止年度 财务报表及审计报告 2018年12月31日止年度 内容 页码 审计报告 1 - 5 合并及母公司资产负债表 6 - 9 合并及母公司利润表 10 - 12 合并及母公司现金流量表 13 - 14 合并及母公司股东权益变动表 15 - 18 财务报表附注 19 - 134 审计报告 德师报(审)字(19)第P01937号 (第1页，共5页) 招商局港口集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了招商局港口集团股份有限公司(原名“深圳赤湾港航股份有限公司”，以下简称 “招商港口集团”)的财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度 的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了招 商港口集团2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经营成 果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于招商港口集团，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取 的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1、 对联/合营企业长期股权投资的后续计量 如合并财务报表附注五、9所示，招商港口集团对多家企业进行了权益性投资，并能够对 这些企业实施共同控制或重大影响。2018年度，招商港口集团以权益法确认的对联/合营企业 的投资收益计人民币3,913,864,538.60元，于2018年12月31日，招商港口集团对联/合营企业 长期股权投资账面价值计人民币50,176,577,263.40元。由于对联/合营企业长期股权投资确认的 投资收益金额重大，且其正确与否取决于被投资企业的财务状况和经营成果，因此，我们将上 述对联/合营企业长期股权投资的后续计量确定为合并财务报表的关键审计事项。 针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括： (1) 了解主要联/合营企业及其环境，从财务重大性和业务性质角度识别主要联/合营企业是否 为重要组成部分。 (2) 了解主要联/合营企业的注册会计师，评价其独立性和专业胜任能力。 审计报告 - 续 德师报(审)字(19)第P01937号 (第2页，共5页) 三、关键审计事项 - 续 1、 对联/合营企业长期股权投资的后续计量 - 续 (3) 通过阅读主要联/合营企业的财务报表，及与管理层讨论主要联/合营企业的财务业绩以及 在编制财务报表时作出的重要判断和估计，从审计招商港口集团合并财务报表而言识别及 评估主要联/合营企业财务报表存在的重大错报风险。 (4) 与主要联/合营企业的组成部分注册会计师讨论其对组成部分审计风险的评估、审计重点领 域的识别及相应审计程序的执行，以评价组成部分注册会计师的审计工作是否恰当。 (5) 在我们认为必要时，通过审阅主要联/合营企业组成部分注册会计师的审计文档，评价组成 部分注册会计师获取的审计证据是否充分及适当。 (6) 复核联/合营企业采用的会计政策和会计期间与招商港口集团是否一致，如果不一致，检查 是否已按招商港口集团的会计政策和会计期间对联/合营企业的财务报表进行调整，并在此 基础上确定以权益法确认的投资收益金额。 2、 非同一控制下企业合并的会计处理 如合并财务报表附注六、1所示，于2018年2月23日，招商港口集团以巴西雷亚尔 2,811,941,923.95元(折合人民币5,468,066,151.65元)的价格购买TCP Participa..es S.A. (以下简 称“TCP”) 90%的股权，支付的对价超过购买日取得的TCP可辨认净资产公允价值份额的差额 折合人民币3,969,374,954.86元确认为商誉。鉴于该非同一控制下企业合并中对于购买日可辨 认净资产公允价值的确定、商誉的计算等方面涉及管理层的重大判断和估计，我们将上述非同 一控制下企业合并的会计处理确定为合并财务报表的关键审计事项。 针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括： (1) 通过访谈和查询，评价管理层聘请的第三方评估机构的独立性、客观性及专业胜任能力。 (2) 基于我们对行业及业务的了解，判断管理层在评估购买日可辨认净资产公允价值时所采用 的方法和假设是否合理；检查评估所采用的原始财务数据与历史财务数据是否一致；通过 比较预测期毛利率和历史毛利率、预测期收入增长率和历史收入增长率及TCP的发展规划 等程序，评估财务预测数据及其评估结果的合理性。 (3) 利用内部评估专家的工作，评估第三方评估机构对购买日可辨认净资产公允价值评估中所 采用评估方法和关键假设的合理性，评估所使用折现率的合理性，复核预计未来现金流量 净现值的计算是否准确。 审计报告 - 续 德师报(审)字(19)第P01937号 (第3页，共5页) 三、关键审计事项 - 续 3、 商誉减值 如合并财务报表附注五、16所示，于2018年12月31日，招商港口集团合并财务报表中 列报的商誉为人民币8,335,895,842.35元。招商港口集团管理层在对商誉进行减值测试时采用 预计未来现金流量的现值确定相关资产组的可收回金额，而未来现金流量的预测使用了包括收 入增长率、毛利率及折现率等在内的关键假设。鉴于商誉金额重大，且管理层在进行商誉减值 测试时需要作出重大判断和估计，我们将商誉减值确定为合并财务报表的关键审计事项。 针对上述关键审计事项，我们执行的审计程序主要包括： (1) 测试与商誉减值相关的内部控制的运行有效性。 (2) 参考行业惯例，评估管理层在预测现金流量时采用的方法是否恰当、使用的假设是否合理。 (3) 将现金流量预测所使用的数据与历史数据和经管理层审批的预算数据进行比较，并评估所 使用数据的合理性。 (4) 将预测期的业务量增长率与历史业务量增长率进行比较，并评估其合理性。 (5) 将预测期的毛利率与以往年度的实际毛利率进行比较，结合商业计划和行业发展趋势，评 估其合理性。 (6) 了解管理层确定后续预测期增长率的依据，并评估其合理性。 (7) 结合市场无风险利率、风险系数等，评估管理层采用的折现率的合理性。 (8) 复核未来现金流量现值的计算是否正确。 四、其他信息 招商港口集团管理层对其他信息负责。其他信息包括招商港口集团2018年度报告中涵盖 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 审计报告 - 续 德师报(审)字(19)第P01937号 (第4页，共5页) 五、管理层和治理层对财务报表的责任 招商港口集团负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、 执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估招商港口集团的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算招商港口集团、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督招商港口集团的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单 独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我 们也执行以下工作： (1) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这 些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串 通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错 报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (2) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 (3) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致 对招商港口集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。 如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用 者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结 论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致招商港口集团不 能持续经营。 (5) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交 易和事项。 审计报告 - 续 德师报(审)字(19)第P01937号 (第5页，共5页) 六、注册会计师对财务报表审计的责任 - 续 (6) 就招商港口集团中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表 发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施(如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成 关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产 生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 德勤华永会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 (项目合伙人) 中国.上海 中国注册会计师 2019年3月29日 2018年12月31日 合并资产负债表 人民币元 项目 附注 2018年 12月31日 2018年 1月1日(已重述) 2017年 12月31日(已重述) 流动资产： 货币资金 (五)1 7,070,308,704.75 7,729,460,082.75 7,729,460,082.75 应收票据及应收账款 (五)2 1,120,839,172.51 909,326,662.63 871,370,660.21 预付款项 (五)3 124,404,862.87 71,668,202.51 71,668,202.51 其他应收款 (五)4 799,559,226.45 938,579,424.96 938,786,831.94 存货 (五)5 108,567,270.02 82,789,282.22 82,789,282.22 持有待售资产 (五)6 115,356,162.94 - - 其他流动资产 (五)7 1,195,421,189.12 1,199,446,613.69 1,200,476,091.74 流动资产合计 10,534,456,588.66 10,931,270,268.76 10,894,551,151.37 非流动资产： 可供出售金融资产 3,083,581,935.68 长期应收款 (五)8 793,046,240.11 9,659,365.32 9,669,034.35 长期股权投资 (五)9 50,176,577,263.40 43,160,849,807.48 43,160,849,807.48 其他权益工具投资 (五)10 247,848,314.30 233,483,968.79 其他非流动金融资产 (五)11 2,087,872,081.94 2,982,466,950.23 投资性房地产 (五)12 5,890,146,989.51 6,060,625,982.13 6,060,625,982.13 固定资产 (五)13 22,994,190,880.43 23,167,393,454.86 23,167,393,454.86 在建工程 (五)14 5,499,426,090.06 2,308,007,330.50 2,308,007,330.50 无形资产 (五)15 20,761,018,044.54 15,873,713,338.91 15,873,713,338.91 商誉 (五)16 8,335,895,842.35 4,051,665,903.24 4,051,665,903.24 长期待摊费用 (五)17 235,706,437.21 254,930,584.77 254,930,584.77 递延所得税资产 (五)18 66,708,157.19 42,425,905.07 42,425,905.07 其他非流动资产 (五)19 395,191,485.98 227,749,831.65 227,749,831.65 非流动资产合计 117,483,627,827.02 98,372,972,422.95 98,240,613,108.64 资产总计 128,018,084,415.68 109,304,242,691.71 109,135,164,260.01 第6页至第134页的财务报表由下列负责人签署： 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 2018年12月31日 合并资产负债表 - 续 人民币元 项目 附注 2018年 12月31日 2018年 1月1日(已重述) 2017年 12月31日(已重述) 流动负债： 短期借款 (五)20 3,425,291,312.62 2,580,000,000.00 2,580,000,000.00 应付票据及应付账款 (五)21 429,120,690.97 331,606,335.81 331,606,335.81 预收款项 (五)22 29,170,709.86 31,959,751.17 106,944,420.75 合同负债 (五)23 49,993,895.50 43,926,190.25 应付职工薪酬 (五)24 433,489,555.40 379,770,098.40 379,770,098.40 应交税费 (五)25 345,183,422.42 258,555,167.79 258,555,167.79 其他应付款 (五)26 2,245,670,528.89 6,570,561,586.96 6,544,589,530.18 一年内到期的非流动负债 (五)27 2,349,849,449.96 2,393,237,748.47 2,393,237,748.47 其他流动负债 (五)28 602,659,721.80 385,472,328.45 385,472,328.45 流动负债合计 9,910,429,287.42 12,975,089,207.30 12,980,175,629.85 非流动负债： 长期借款 (五)29 6,971,479,842.18 7,670,516,491.15 7,670,516,491.15 应付债券 (五)30 22,097,467,096.40 10,591,709,808.16 10,591,709,808.16 长期应付款 (五)31 1,294,190,118.18 1,290,782,441.94 1,290,782,441.94 长期应付职工薪酬 (五)32 375,325,127.65 350,750,123.90 350,750,123.90 预计负债 (五)33 34,951,392.27 50,577,924.97 - 递延收益 (五)34 228,658,214.64 186,491,676.05 222,857,800.33 递延所得税负债 (五)18 2,911,074,941.27 2,015,175,104.46 1,984,303,944.46 其他非流动负债 (五)35 3,777,582,522.86 83,594,525.96 54,763,901.68 非流动负债合计 37,690,729,255.45 22,239,598,096.59 22,165,684,511.62 负债合计 47,601,158,542.87 35,214,687,303.89 35,145,860,141.47 股东权益 股本 (五)36 1,793,412,378.00 644,763,730.00 644,763,730.00 资本公积 (五)37 19,426,912,957.05 18,845,899,356.20 18,845,899,356.20 其他综合收益 (五)38 88,925,978.57 (729,621,208.40) (7,064,646.43) 专项储备 (五)39 8,231,080.43 4,767,373.45 4,767,373.45 盈余公积 (五)40 527,175,908.67 520,074,434.56 520,074,434.56 未分配利润 (五)41 8,915,817,110.21 9,282,631,255.64 8,466,307,917.47 归属于母公司股东权益合计 30,760,475,412.93 28,568,514,941.45 28,474,748,165.25 少数股东权益 49,656,450,459.88 45,521,040,446.37 45,514,555,953.29 股东权益合计 80,416,925,872.81 74,089,555,387.82 73,989,304,118.54 负债及股东权益总计 128,018,084,415.68 109,304,242,691.71 109,135,164,260.01 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日 母公司资产负债表 人民币元 项目 附注 2018年 12月31日 2018年 1月1日(已重述) 2017年 12月31日 流动资产： 货币资金 389,841,854.93 230,039,345.73 230,039,345.73 应收票据及应收账款 (十四)1 23,444,175.65 12,987,394.84 12,987,394.84 其他应收款 (十四)2 651,050,233.08 1,172,569,336.18 1,172,569,336.18 存货 165,553.46 415,163.18 415,163.18 其他流动资产 1,563,111.61 2,210,653.66 2,210,653.66 流动资产合计 1,066,064,928.73 1,418,221,893.59 1,418,221,893.59 非流动资产： 可供出售金融资产 23,759,200.00 长期应收款 11,004,284.75 11,004,284.75 11,004,284.75 长期股权投资 (十四)3 28,544,261,576.96 2,215,952,842.62 2,215,952,842.62 其他权益工具投资 151,746,700.00 147,243,840.00 投资性房地产 12,685,959.06 13,116,783.72 13,116,783.72 固定资产 190,804,655.63 204,839,343.34 204,839,343.34 在建工程 2,500,843.87 10,631,762.77 10,631,762.77 无形资产 57,755,603.44 59,954,618.20 59,954,618.20 长期待摊费用 3,785,801.32 3,976,969.45 3,976,969.45 非流动资产合计 28,974,545,425.03 2,666,720,444.85 2,543,235,804.85 资产总计 30,040,610,353.76 4,084,942,338.44 3,961,457,698.44 2018年12月31日 母公司资产负债表 - 续 人民币元 项目 附注 2018年 12月31日 2018年 1月1日(已重述) 2017年 12月31日 流动负债 短期借款 377,716,000.00 - - 应付票据及应付账款 13,125,624.29 18,376,556.53 18,376,556.53 预收款项 - - 98,400.00 合同负债 92,003.00 98,400.00 应付职工薪酬 26,605,190.52 51,689,614.60 51,689,614.60 应交税费 18,826,587.50 1,578,674.01 1,578,674.01 其他应付款 717,536,924.18 880,542,349.29 880,542,349.29 一年内到期的非流动负债 299,531,506.81 - - 其他流动负债 200,000,000.00 100,000,000.00 100,000,000.00 流动负债合计 1,653,433,836.30 1,052,285,594.43 1,052,285,594.43 非流动负债 应付债券 - 298,931,506.83 298,931,506.83 长期应付款 151,710,000.00 150,098,000.00 150,098,000.00 递延所得税负债 34,179,375.00 33,053,660.00 2,182,500.00 非流动负债合计 185,889,375.00 482,083,166.83 451,212,006.83 负债合计 1,839,323,211.30 1,534,368,761.26 1,503,497,601.26 股东权益 股本 1,793,412,378.00 644,763,730.00 644,763,730.00 资本公积 25,517,647,180.04 240,001,254.59 240,001,254.59 其他综合收益 102,638,125.00 99,260,980.00 6,647,500.00 专项储备 470,465.59 - - 盈余公积 527,175,908.67 520,074,434.56 520,074,434.56 未分配利润 259,943,085.16 1,046,473,178.03 1,046,473,178.03 股东权益合计 28,201,287,142.46 2,550,573,577.18 2,457,960,097.18 负债及股东权益总计 30,040,610,353.76 4,084,942,338.44 3,961,457,698.44 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日止年度 合并利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额(已重述) 一、营业收入 (五)42 9,703,394,622.58 7,544,635,284.96 减：营业成本 (五)42 5,739,241,395.87 4,710,312,660.51 税金及附加 (五)43 235,953,803.51 71,984,283.55 管理费用 (五)44 1,251,865,675.45 853,900,889.90 研发费用 121,989,097.82 95,247,274.67 财务费用 (五)45 1,643,418,102.95 955,406,648.46 其中：利息费用 1,634,101,331.80 1,129,672,527.80 利息收入 272,453,293.86 116,797,403.30 资产减值损失 (五)46 - 632,741,768.60 信用减值损失 (五)47 7,528,580.60 加：其他收益 (五)48 56,180,127.64 44,158,463.01 投资收益 (五)49 3,967,828,149.48 5,771,294,706.67 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (五)49 3,913,864,538.60 4,681,582,632.76 公允价值变动收益(损失) (五)50 (1,074,406,837.68) - 资产处置收益(损失) (五)51 19,258,495.33 (391,053.09) 二、营业利润 3,672,257,901.15 6,040,103,875.86 加：营业外收入 (五)52 67,128,689.98 23,505,578.15 减：营业外支出 (五)53 125,031,298.57 45,601,286.22 三、利润总额 3,614,355,292.56 6,018,008,167.79 减：所得税费用 (五)54 728,440,538.60 580,458,478.80 四、净利润 2,885,914,753.96 5,437,549,688.99 (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润 2,885,914,753.96 5,437,549,688.99 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 1,090,418,910.77 2,365,214,907.45 2.少数股东损益 1,795,495,843.19 3,072,334,781.54 2018年12月31日止年度 合并利润表 - 续 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额(已重述) 五、其他综合收益的税后净额 (五)56 204,602,785.68 642,605,602.46 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 41,778,087.02 242,204,762.79 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 (48,671,312.79) 65,863,882.85 1.重新计量设定受益计划变动额 (7,943,999.30) 5,313,793.20 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (46,138,662.23) 60,550,089.65 3.其他权益工具投资公允价值变动 5,411,348.74 (二)将重分类进损益的其他综合收益 90,449,399.81 176,340,879.94 1.权益法下可转损益的其他综合收益 (7,952,099.73) 175,630,117.53 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 87,348,744.15 3.外币财务报表折算差额 98,401,499.54 (86,637,981.74) 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 162,824,698.66 400,400,839.67 六、综合收益总额 3,090,517,539.64 6,080,155,291.45 归属于母公司股东的综合收益总额 1,132,196,997.79 2,607,419,670.24 归属于少数股东的综合收益总额 1,958,320,541.85 3,472,735,621.21 七、每股收益 (一)基本每股收益 0.61 1.32 (二)稀释每股收益 0.61 1.32 2018年发生同一控制下企业合并，被合并方在合并前实现的净利润为人民币2,685,592,888.44元， 2017年被合并方实现的净利润为人民币4,928,289,403.49元。 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日止年度 母公司利润表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 (十四)4 243,899,253.07 262,128,083.88 减：营业成本 (十四)4 160,065,451.42 147,940,894.54 税金及附加 47,542,310.81 2,028,572.84 管理费用 122,905,018.75 70,514,131.56 研发费用 742,954.48 264,150.94 财务费用 34,174,062.13 (8,048,217.56) 其中：利息费用 36,872,089.57 23,359,008.38 利息收入 20,843,903.27 25,260,320.71 资产减值损失 - (7,730.22) 信用减值损失 - 加：其他收益 271,927.46 - 投资收益 (十四)5 193,138,161.44 648,579,235.35 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 (十四)5 63,015,142.10 49,683,858.86 资产处置收益(损失) (937,948.47) 304,464.57 二、营业利润 70,941,595.91 698,319,981.70 加：营业外收入 1,336,230.70 33,035,528.92 减：营业外支出 867,312.18 241,366.11 三、利润总额 71,410,514.43 731,114,144.51 减：所得税费用 395,773.33 (396,443.74) 四、净利润 71,014,741.10 731,510,588.25 五、其他综合收益的税后净额 3,377,145.00 975,000.00 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 3,377,145.00 - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - 3.其他权益工具投资公允价值变动 3,377,145.00 (二)将重分类进损益的其他综合收益 - 975,000.00 1.权益法下可转进损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 975,000.00 3.外币财务报表折算差额 - - 六、综合收益总额 74,391,886.10 732,485,588.25 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日止年度 合并现金流量表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 (已重述) 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 9,581,481,387.06 7,491,616,295.63 收到的税费返还 6,203,721.12 2,026,413.44 收到其他与经营活动有关的现金 (五)57(1) 963,935,271.59 627,697,273.07 经营活动现金流入小计 10,551,620,379.77 8,121,339,982.14 购买商品、接受劳务支付的现金 2,647,715,026.47 2,127,952,256.75 支付给职工以及为职工支付的现金 1,808,824,527.76 1,415,998,152.93 支付的各项税费 762,131,488.97 514,231,751.73 支付其他与经营活动有关的现金 (五)57(2) 1,044,373,911.73 588,120,784.45 经营活动现金流出小计 6,263,044,954.93 4,646,302,945.86 经营活动产生的现金流量净额 (五)58(1) 4,288,575,424.84 3,475,037,036.28 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 200,000.00 342,998,439.88 取得投资收益收到的现金 1,813,166,370.38 1,632,392,218.45 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 19,846,988.10 19,718,639.98 处置子公司及其他营业单位收回的现金净额 - 7,617,940,434.09 收到其他与投资活动有关的现金 (五)57(3) 156,615,992.14 218,174,398.17 投资活动现金流入小计 1,989,829,350.62 9,831,224,130.57 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,437,080,643.74 2,511,160,012.03 投资支付的现金 4,084,107,008.20 2,290,174,234.90 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 (五)57(5) 8,931,096,795.81 1,887,623,658.13 支付其他与投资活动有关的现金 (五)57(4) 1,686,107,391.23 1,058,395,077.56 投资活动现金流出小计 17,138,391,838.98 7,747,352,982.62 投资活动产生的现金流量净额 (15,148,562,488.36) 2,083,871,147.95 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 296,363,615.57 166,540,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 40,100,000.00 166,540,000.00 取得借款收到的现金 21,763,411,408.42 7,719,939,575.00 发行债券收到的现金 10,621,000,000.00 2,599,850,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 (五)57(6) 3,876,395,683.27 - 筹资活动现金流入小计 36,557,170,707.26 10,486,329,575.00 偿还债务支付的现金 23,593,666,839.99 6,729,078,966.70 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,942,108,074.86 4,462,491,329.19 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 1,929,962,094.72 349,393,736.16 支付其他与筹资活动有关的现金 (五)57(7) 146,196,535.06 83,248,718.01 筹资活动现金流出小计 27,681,971,449.91 11,274,819,013.90 筹资活动产生的现金流量净额 8,875,199,257.35 (788,489,438.90) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (371,390,771.83) (294,425,747.23) 五、现金及现金等价物净增加(减少)额 (2,356,178,578.00) 4,475,992,998.10 加：年初现金及现金等价物余额 (五)58(2) 7,729,460,082.75 3,253,467,084.65 六、年末现金及现金等价物余额 (五)58(2) 5,373,281,504.75 7,729,460,082.75 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日止年度 母公司现金流量表 人民币元 项目 附注 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 229,302,378.14 269,045,995.41 收到其他与经营活动有关的现金 29,331,866.91 716,765,626.94 经营活动现金流入小计 258,634,245.05 985,811,622.35 购买商品、接受劳务支付的现金 74,086,330.85 78,023,594.34 支付给职工以及为职工支付的现金 121,661,642.64 111,426,044.20 支付的各项税费 9,401,709.94 10,127,012.26 支付其他与经营活动有关的现金 279,797,604.56 247,511,704.35 经营活动现金流出小计 484,947,287.99 447,088,355.15 经营活动产生的现金流量净额 (226,313,042.94) 538,723,267.20 二、投资活动产生的现金流量 取得投资收益收到的现金 445,875,054.92 63,576,674.42 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 766,830.38 2,693,776.59 收到其他与投资活动有关的现金 635,013,754.63 683,875,000.00 投资活动现金流入小计 1,081,655,639.93 750,145,451.01 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 162,248,840.21 19,183,612.16 支付其他与投资活动有关的现金 374,513,229.40 685,067,880.47 投资活动现金流出小计 536,762,069.61 704,251,492.63 投资活动产生的现金流量净额 544,893,570.32 45,893,958.38 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到现金 256,263,615.57 - 取得借款收到的现金 566,016,000.00 163,436,000.00 发行债券收到的现金 200,000,000.00 99,850,000.00 筹资活动现金流入小计 1,022,279,615.57 263,286,000.00 偿还债务支付的现金 300,000,000.00 380,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 873,011,086.61 333,589,040.71 支付其他与筹资活动有关的现金 1,497,344.37 402,325.25 筹资活动现金流出小计 1,174,508,430.98 713,991,365.96 筹资活动产生的现金流量净额 (152,228,815.41) (450,705,365.96) 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (6,549,202.77) (1,274,170.98) 五、现金及现金等价物净增加额 159,802,509.20 132,637,688.64 加：年初现金及现金等价物余额 230,039,345.73 97,401,657.09 六、年末现金及现金等价物余额 389,841,854.93 230,039,345.73 附注为财务报表的组成部分 2018年12月31日止年度 合并股东权益变动表 人民币元 项目 本年金额 归属于母公司股东权益 少数 股东权益 股东 权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 644,763,730.00 167,480,381.24 19,800,344.49 4,767,373.45 520,074,434.56 3,566,083,142.17 - 1,644,073,503.71 6,567,042,909.62 加：会计政策变更 - - (722,556,561.97) - - 816,323,338.17 - 6,484,493.08 100,251,269.28 前期差错更正 - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - 18,678,418,974.96 (26,864,990.92) - 4,900,224,775.30 - 43,870,482,449.58 67,422,261,208.92 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 644,763,730.00 18,845,899,356.20 (729,621,208.40) 4,767,373.45 520,074,434.56 9,282,631,255.64 - 45,521,040,446.37 74,089,555,387.82 三、本年增减变动金额 1,148,648,648.00 581,013,600.85 818,547,186.97 3,463,706.98 7,101,474.11 (366,814,145.43) - 4,135,410,013.51 6,327,370,484.99 (一)综合收益总额 - - 41,778,087.02 - - 1,090,418,910.77 - 1,958,320,541.85 3,090,517,539.64 (二)所有者投入和减少资本 1,148,648,648.00 581,013,600.85 776,769,099.95 - - - - 3,092,504,057.82 5,598,935,406.62 1．股东投入的普通股 1,148,648,648.00 - - - - - - 1,594,806,295.50 2,743,454,943.50 2．其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - 3．股份支付计入股东权益的金额 - - - - - - - - - 4．同一控制下企业合并 - (583,183,507.54) 776,769,099.95 - - - - - 193,585,592.41 5．其他 - 1,164,197,108.39 - - - - - 1,497,697,762.32 2,661,894,870.71 (三)利润分配 - - - - 7,101,474.11 (1,457,233,056.20) - (920,434,015.30) (2,370,565,597.39) 1．提取盈余公积 - - - - 7,101,474.11 (7,101,474.11) - - - 2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - 3．对股东的分配 - - - - - (850,443,359.86) - - (850,443,359.86) 4．其他 - - - - - (599,688,222.23) - (920,434,015.30) (1,520,122,237.53) (四)股东权益内部结转 - - - - - - - - - 1．资本公积转增股本 - - - - - - - - - 2．盈余公积转增股本 - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - 4．其他 - - - - - - - - - (五)专项储备 - - - 3,463,706.98 - - - 5,019,429.14 8,483,136.12 1．本年提取 - - - 24,165,961.75 - - - 49,870,501.76 74,036,463.51 2．本年使用 - - - (20,702,254.77) - - - (44,851,072.62) (65,553,327.39) (六)其他 - - - - - - - - - 四、本年年末余额 1,793,412,378.00 19,426,912,957.05 88,925,978.57 8,231,080.43 527,175,908.67 8,915,817,110.21 - 49,656,450,459.88 80,416,925,872.81 2018年12月31日止年度 合并股东权益变动表 - 续 人民币元 项目 上年金额 归属于母公司股东权益 少数 股东权益 股东 权益合计 股本 资本公积 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 一、上年年末余额 644,763,730.00 167,480,381.25 (8,039,646.43) 4,145,765.65 520,074,434.56 3,381,390,887.86 - 927,178,183.53 5,636,993,736.42 加：会计政策变更 - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - 13,716,765,033.15 - - - 4,254,259,872.38 - 41,705,041,719.67 59,676,066,625.20 其他 - - - - - - - - - 二、本年年初余额 644,763,730.00 13,884,245,414.40 (8,039,646.43) 4,145,765.65 520,074,434.56 7,635,650,760.24 - 42,632,219,903.20 （未完）  |