[年报]国投中鲁:2018年年度报告
公司代码：600962 公司简称：国投中鲁 国投中鲁果汁股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 1. 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 三、 公司负责人李俊喜、主管会计工作负责人全宇红及会计机构负责人（会计主管人员）张俊祯 声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 四、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告，公司2018年度 实现归属于母公司所有者的净利润5,323,764.78元，本年度合并报表口径可供分配利润为 2,661,284.82元，母公司期末未分配利润为-230,416,812.54元。 根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》上证公字〔2013〕1号等有关规定，结合公司 生产经营需要，公司2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交 股东大会审议。 五、 前瞻性陈述的风险声明 □适用 √不适用 六、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 七、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 八、 重大风险提示 公司主要受原材料价格风险、中美贸易摩擦风险、食品安全风险等因素影响，有关风险因素 的描述及应对措施已在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司关于未来发展的讨论与分 析”部分予以详细描述，敬请查阅。 九、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ....................................................................................................... 10 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 23 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35 第七节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 40 第八节 公司治理 ........................................................................................................................... 46 第九节 财务报告 ........................................................................................................................... 49 第十节 备查文件目录 ................................................................................................................. 170 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 控股股东、国投公司 指 国家开发投资集团有限公司 公司、本公司、国投中鲁 指 国投中鲁果汁股份有限公司 山东鲁菱 指 山东鲁菱果汁有限公司 山西国投中鲁 指 山西国投中鲁果汁有限公司 河北国投中鲁 指 河北国投中鲁果蔬汁有限公司 富平中鲁 指 富平中鲁果蔬汁有限公司 万荣中鲁 指 万荣中鲁果汁有限公司 临猗国投中鲁 指 临猗国投中鲁果汁有限责任公司 辽宁国投中鲁 指 辽宁国投中鲁果汁有限公司 云南国投中鲁 指 云南国投中鲁果汁有限公司 青岛国投中鲁 指 青岛国投中鲁果汁有限公司 中诚果汁 指 乳山中诚果汁饮料有限公司 中新果业 指 中新果业有限公司 徐州中新 指 徐州中新果业有限责任公司 运城中新 指 运城中新果业有限责任公司 中鲁有限 指 国投中鲁果汁有限公司 中鲁美洲 指 中鲁美洲有限公司 中鲁欧洲 指 中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司） Appol有限公司 指 Appol sp.z o.o. Appol Bis有限公司 指 Appol Bis sp.z o.o. 国投中鲁农牧 指 国投中鲁（山东）农牧发展有限公司 国投中鲁乳山研发中心 指 国投中鲁果汁股份有限公司乳山研发中心 中国、我国、国内 指 中华人民共和国 天职国际会计师事务所 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日的会计期间 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《国投中鲁果汁股份有限公司章程》 榨季 指 浓缩果汁生产期，一般是每年7月份到12月份，榨季长短 随当年水果原料丰足而定 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 国投中鲁果汁股份有限公司 公司的中文简称 国投中鲁 公司的外文名称 SDIC ZHONGLU FRUIT JUICE CO.,LTD. 公司的外文名称缩写 SDICZL 公司的法定代表人 李俊喜 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 金晶 王臆凯 联系地址 北京市西城区阜成门外大街2号 万通新世界广场B座21层 北京市西城区阜成门外大街2号 万通新世界广场B座21层 电话 010-88009021 010-88009021 传真 010-88009099 010-88009099 电子信箱 600962@sdiczl.com 600962@sdiczl.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 北京市丰台区科兴路7号205室 公司注册地址的邮政编码 100070 公司办公地址 北京市西城区阜成门外大街2号万通新世界广场B座21层 公司办公地址的邮政编码 100037 公司网址 www.sdiczl.com 电子信箱 zhonglu@sdiczl.com 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 国投中鲁 600962 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 山东省济南市市中区胜利大街56号山东书城 培训楼10层 签字会计师姓名 王清峰、朱广超 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比 上年同 期增减 (%) 2016年 营业收入 963,190,630.07 985,764,506.57 -2.29 964,055,615.22 归属于上市公司股东的净利 润 5,323,764.78 8,315,852.81 -35.98 899,974.20 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 2,421,654.41 -20,569,053.82 111.77 -2,631,053.04 经营活动产生的现金流量净 额 -23,142,146.52 33,117,314.28 -169.88 146,364,241.44 2018年末 2017年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2016年末 归属于上市公司股东的净资 产 838,692,695.45 825,019,719.51 1.66 818,697,372.75 总资产 1,954,274,579.75 1,842,748,923.14 6.05 1,762,608,055.27 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同 期增减(%) 2016年 基本每股收益（元／股） 0.0203 0.0317 -35.96 0.0034 稀释每股收益（元／股） 0.0203 0.0317 -35.96 0.0034 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） 0.0092 -0.0784 不适用 -0.0100 加权平均净资产收益率（%） 0.64 1.01 减少0.37个百 分点 0.11 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 0.29 -2.50 不适用 -0.32 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用√不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用√不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用√不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用√不适用 九、 2018年分季度主要财务数据 单位：元币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 197,765,697.64 199,679,375.18 192,267,106.37 373,478,450.88 归属于上市公司股东的净利 润 2,261,781.78 4,392,392.24 -79,988.90 -1,250,420.34 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 2,234,576.23 3,047,155.04 95,504.41 -2,955,581.27 经营活动产生的现金流量净 额 229,722,549.65 193,576,706.16 -111,591,019.32 -334,850,383.01 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用√不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 2018年金额 附注（如适 用） 2017年金额 2016年金额 非流动资产处置损益 -1,031,633.63 27,441,818.96 -47,238.83 越权审批，或无正式批准文件，或偶 发性的税收返还、减免 5,000,000.00 计入当期损益的政府补助，但与公司 正常经营业务密切相关，符合国家政 策规定、按照一定标准定额或定量持 续享受的政府补助除外 2,537,399.20 主要为北京 市商务委员 会外贸稳增 长奖励资金 1,918,772.24 2,624,337.61 除上述各项之外的其他营业外收入 和支出 -1,208,504.03 -432,711.55 1,386,338.23 少数股东权益影响额 -1,113,318.66 61,885.43 -394,187.79 所得税影响额 -1,281,832.51 -104,858.45 -38,221.98 合计 2,902,110.37 28,884,906.63 3,531,027.24 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用√不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 1、主要业务 公司属于农产品初加工企业，主营业务为浓缩果蔬汁（浆）的生产和销售，以苹果、梨等果 蔬农产品为生产原料，经破碎-压榨-超滤-浓缩等工艺环节，制造成浓缩果蔬汁（浆），主导产品 为浓缩苹果汁，约占公司产品 70%。公司生产的浓缩果蔬汁产品是饮料制造行业所需基础配料， 属于食品制造原料，广泛应用于食品饮料生产行业。 浓缩果蔬汁的主要消费市场为北美、欧洲、日本等发达国家和地区，公司产品85%以上出 口至上述市场，与一批世界知名食品饮料企业建立了长期稳定的贸易伙伴关系。 随着国家供给侧结构性改革的实施、居民消费升级的趋势，国民追求健康、安全的消费理念 的强化，未来，公司将抓住机遇，密切关注国内市场动态，积极拓展国内市场份额，为人民美好 生活补短板做出积极努力。 2、经营模式 按照农业生产（农产品原料）-农产品初加工（中间产品）-农产品深加工（终端消费品）的 产业链条，公司业务处于农产品初加工环节，是下游饮料制造行业生产企业的食品原料供应商， 主要业务模式为企业对企业销售产品。 三十年来，公司坚持以研发创新作为企业发展的根本动力，产品种类不断丰富，目前已经形 成以浓缩果蔬汁为主，辅以NFC果汁、多品种饮料浓缩液及水果原浆等系列产品结构。 公司境内生产工厂分布于山西、山东、陕西、河北、辽宁、云南、江苏等苹果优势产区。报 告期内，公司收购波兰Appol集团，完成境外产能布局，产能延伸至全球第二大苹果浓缩汁产区 --欧洲。截至2018年底，公司在全球共建有18家分子公司，其中，生产型企业13家（含本年新 并购波兰企业），非生产型企业5家。 3、行业情况 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工及第一家A股主板上市的浓缩苹果汁加工企业，公司在行 业内拥有良好的口碑和形象，是中国食品土畜进出口商会副会长单位、果汁分会理事长单位，中 国饮料工业协会常务理事单位、中国饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位和国家首批农业产业化 重点龙头企业。 中国浓缩苹果汁行业发展经历了三十年的历程，走过了探索期、成长期，目前处于成熟期， 详细分析见本报告第四节经营情况讨论与分析内容。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用□不适用 2017年12月14日，国投中鲁果汁股份有限公司第六届董事会第十六次会议审议通过《关于 国投中鲁收购波兰Appol集团100%股权的议案》，并签订《关于Appol集团公司的投资协议》（下 称“《投资协议》”）。 2018年2月26日，公司收购境外SPV公司并更名为Zhonglu (Europe) sp.z o.o.，即中鲁 （欧洲）有限公司，为公司在波兰的全资子公司及收购Appol集团100%股权的主体公司。 2018年6月11日，依据《投资协议》，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限 公司）向卖方波兰Appol集团股东实际支付股权交易对价6,885.5万兹罗提，以及股东贷款与相 应利息1,070.1万兹罗提，同日，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）与卖 方波兰Appol集团股东签署《股权转让确认函》。 截至2018年12月31日，公司全资子公司中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限 公司）收购波兰Appol集团100%股权的交割工作已全部完成，实现财务并表。 本项收购完成后，境外资产30,273.61（单位：万元币种：人民币），占总资产的比例为15.49%。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 1、严把质量控制，树立品牌形象 作为国内最早从事浓缩苹果汁加工的企业，公司始终把产品质量视为立业之本，在行业内树 立了良好的口碑和形象。多年来，公司积累了丰富的浓缩果蔬汁生产和产品质量管控经验，严谨 的态度和深厚的技术沉淀使国投中鲁成为客户心中质量的保证，为公司健康发展奠定了良好基础。 严格的质量控制体系与对消费者负责的企业形象，对于公司今后新品推广及产业链延伸具有积极 意义。 2、行业经验丰富，平衡经营风险 公司在浓缩果汁行业深耕三十余年，是中国食品土畜进出口商会果汁分会理事长单位，中国 饮料工业协会果蔬汁分会副会长单位、国家首批农业产业化重点龙头企业以及国家食药同源产业 科技创新联盟副理事长单位，拥有丰富的行业经验。 报告期内，国内苹果种植受几十年不遇的霜冻影响，苹果原料减产30%以上，加之中美贸易 摩擦及国家环保要求逐步上升等因素影响，国内外经营形式复杂多变。公司凭借多年丰富的行业 经验，合理做好原料收购工作，把握生产销售节奏，积极关注经济形势与行业动态，灵活调整经 营策略，积极推进海外产能布局，努力对冲经营风险，优化内部管理，确保2018榨季公司生产销 售基本稳定，维护全体股东利益，平衡经营风险。 3、完成海外产能布局，战略规划落地实施 公司以主营业务为核心，加快推动战略规划落地实施，促进主业协同发展，稳定公司生产经 营。 2017年，公司与波兰APPOL集团三位自然人股东签署100%股权收购协议，正式开启公司主 营业务产能海外布局。报告期内，公司全资子公司中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲 有限公司）完成收购波兰Appol 集团 100%股权交割工作，并完成了相关股权登记变更手续。 本次收购完成后，公司成为业内首家拥有境外产能实体的企业，将增加公司全球销售协同性， 提升国际市场竞争力，有助于公司产业、产品升级。未来，公司将继续按照战略发展规划，依托 “国有控股上市公司”优势，以提升上市公司盈利能力为核心，整合公司内外资源，促进主营业 务协同发展。 4、坚持科研创新，夯实企业经营 公司紧跟市场需求，强化研发实力，为了克服公司产品单一、市场集中的风险，公司积极对 国内外饮品市场进行充分调研和分析，持续推进产、学、研合作，加强产品推广，加快了公司新 产品从实验室向市场的转化，为公司多元化经营夯实基础。 截至报告期末，公司拥有专利42项，其中授权国际发明专利1项，国家发明专利12项，实 用新型专利29项。申请受理国际专利1项，国家发明专利9项。2018年度，公司研发中心成功 研发新产品10余种，开发了三十余种实验室研发阶段产品，十余种产品进入中试研发阶段，产品 结构进一步丰富。公司与天津科技大学等产学研单位联合开展的“果蔬精深加工产业化技术”荣 获中国商业联合会科学技术奖一等奖。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 1、应对复杂内外形势，采取灵活经营策略 年度内，受几十年不遇的春季霜冻影响，中国苹果减产30%以上，新榨季原料成本持续走高。 同时，公司积极践行环保责任，响应国家号召，报告期内，完成山东鲁菱等八家子公司的“煤改 气”工作，燃料动力成本较往年上升幅度较大。加之中美贸易摩擦以及欧洲产区苹果丰产，2018 年，中国在欧洲和美国等消费区域的市场竞争压力加大。 为了应对复杂的内外形势，公司实时关注业内动态，采取灵活的经营策略。公司积极推进海 外并购，完成海外产能布局，对冲国内原料价格波动及中美贸易摩擦带来的经营风险；在北美、 日本等高端果汁市场之外，积极拓展澳洲、南非、俄罗斯、东南亚市场份额，同时，大力开发中 国国内市场份额，努力分散公司销售风险；此外，公司加强设备技改、提升内部管理，节能挖潜、 提质增效，控制企业综合成本，保障公司稳定经营。 2、优化产能布局，开启海外并购 结合公司主营业务发展规划，公司适时推进境外并购业务，报告期内完成了波兰APPOL集团 100%股权项目的尽调、谈判、政府审批、银行贷款、股权交割等手续，实现财务并表。本次收购 平衡了中美贸易摩擦及国内苹果原料减产带来的风险，减缓了公司成本压力，国内主业与欧洲地 区产能和资源形成协同，优化了主营业务产能布局，为公司整体业绩和国际市场布局提供了有力 支撑，为提升公司国际化经营能力积累了经验。 3、重视食品安全管理，加强产品质量控制 食品安全是公司诚信经营的基石。公司一直将产品质量安全作为生产管理的核心之一，构建 了完善的产品质量和食品安全管理体系，在生产经营过程中，公司始终重视食品安全管理，严格 把控质量控制。 报告期内，公司多次组织食品安全体系培训，提升员工实操检测能力，加强员工质量体系知 识；推广落实产品质量监控验证措施，确保产品质量稳定，满足客户需求。公司国内所有生产工 厂均通过FSSC22000食品安全管理体系认证及Kosher（洁食）认证，八家子公司通过HALAL(清真) 认证，辽宁国投中鲁通过美国FDA官方验证审核。 4、持续推进战略规划，寻求利润增长点 报告期内，公司完成了波兰Appol集团100%股权的收购，战略规划的落地实施迈出了坚实一 步。公司将持续以战略规划为主线，抓住国内供给侧结构性改革、产业升级、消费升级的机遇， 本着继续做优做强主营业务的原则，以国际化视角进一步优化公司产能布局，探讨上下游产业链 业务发展路径，保持公司现有优势，持续寻求新的利润增长点。 二、报告期内主要经营情况 2018年，受春季霜冻影响，中国苹果原料减少30%以上，使生产成本增高，加之美国对中国 浓缩苹果汁实施加征10%关税给公司带来不利影响。本年度公司依据产销形势变化，积极克服困 难，实时关注业内动态，大力开发国内外市场。同时，充分发挥新并购波兰Appol集团在欧洲当 地的原料和市场优势，扩大产量，补充国内产量不足，平衡成本，加强销售，对公司欧洲市场份 额增加和总体保持盈利能力形成有力支撑。 2018年，公司实现营业收入96,319.06万元，较去年同期的98,576.45万元减少2,257.39 万元，降幅2.29%；营业成本71,250.10万元，较去年同期的77,797.27万元减少6,547.17万元， 降幅8.42%； 公司全年实现利润总额1,528.83万元，较去年同期的1,410.68万元增加了118.15万元，增 幅8.38%；归属于母公司所有者的净利润532.38万元，较去年同期的831.59万元同比减少299.21 万元，降幅35.98%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 963,190,630.07 985,764,506.57 -2.29 营业成本 712,501,011.89 777,972,683.03 -8.42 销售费用 93,080,998.98 108,962,201.88 -14.57 管理费用 88,441,062.84 71,059,836.60 24.46 研发费用 5,757,766.91 4,701,602.12 22.46 财务费用 7,843,564.36 27,780,534.49 -71.77 经营活动产生的现金流量净额 -23,142,146.52 33,117,314.28 -169.88 投资活动产生的现金流量净额 -142,657,462.83 -79,457.41 -179,439.53 筹资活动产生的现金流量净额 -31,436,351.94 58,511,923.81 -153.73 2. 收入和成本分析 √适用□不适用 营业收入和营业成本同比减少，主要系销量同比减少所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 饮料制造业 943,631,477.64 695,495,533.10 26.3 -1.13 -7.64 增加5.2 个百分点 饲料制造业 14,178,441.29 12,065,977.15 14.9 49.95 93.63 减少19.2 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 果汁、香料 及果糖 943,631,477.64 695,495,533.10 26.3 -1.13 -7.64 增加5.2 个百分点 饲料 14,178,441.29 12,065,977.15 14.9 49.95 93.63 减少19.2 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入 比上年增 减（%） 营业成本 比上年增 减（%） 毛利率比 上年增减 （%） 国际市场 856,915,563.16 620,296,056.14 27.61 -0.82 -8.06 增加5.7 个百分点 国内市场 100,894,355.77 87,265,454.11 13.51 1.01 3.23 减少1.85 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 √适用□不适用 国内市场变动原因：2018年度内销饲料毛利率同比下降及国内苹果汁销量及毛利下降所致。 (2). 产销量情况分析表 √适用□不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 苹果清汁 8.57万吨 9.80万吨 6.85万吨 -18.15 -14.04 -7.31 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 饮料制造 业 原料 386,994,483.89 40.64 430,143,458.26 42.99 -10.03 饲料制造 业 原料 7,003,689.15 0.74 1,071,459.49 0.11 553.66 主要系 销量增 加所致 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例(%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情况 说明 果汁、香 料及果糖 原料 386,994,483.89 40.64 430,143,458.26 42.99 -10.03 饲料 原料 7,003,689.15 0.74 1,071,459.49 0.11 553.66 主要系 销量增 加所致 成本分析其他情况说明 □适用√不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用□不适用 前五名客户销售额27,926.17万元，占年度销售总额29.16%；其中前五名客户销售额中关联 方销售额0万元，占年度销售总额0 %。 前五名供应商采购额3,690.52万元，占年度采购总额53.28%；其中前五名供应商采购额中关 联方采购额0万元，占年度采购总额0%。 3. 费用 √适用□不适用 单位：万元 项目 2018年度 2017年度 差异额 增减幅度 销售费用 9,308.10 10,896.22 -1,588.12 -14.57% 管理费用 8,844.11 7,105.98 1,738.13 24.46% 财务费用 784.36 2,778.05 -1,993.69 -71.77% 合计 18,936.57 20,780.25 -1,843.68 -8.87% 销售费用同比减少主要系公司产销量同比减少，导致运费、仓储费同比减少所致。 管理费用同比增加主要系本期新增子公司中鲁（欧洲）有限公司，导致管理费用同比增加所 致。 财务费用同比减少主要系人民币贬值导致汇兑收益同比增加所致。 4. 研发投入 研发投入情况表 √适用□不适用 单位：元 本期费用化研发投入 5,757,766.91 研发投入合计 5,757,766.91 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.60 公司研发人员的数量 26 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 1.63 情况说明 √适用□不适用 2018年公司研发中心重点在以下几个方面开展产品研发和品控工作： 1、致力于公司主打产品-浓缩果汁生产的工艺改进升级，探索新工艺、新方法，降低生产成 本，提升产品质量。 2、 启动出口型超级果蔬汁加工技术与装备研发和小品类水果浓缩汁及延伸产品的联合开发。 3、继续完成北京市科委“鲜榨果浆”项目 解决水果加工原料利用率低，产品附加值不高等问题，满足群众对高品质、营养、健康果浆 产品的需求。 4、加快研发新品饮料项目，创建果蔬新品研发加工平台 通过国投中鲁（济南）研究院，创建果蔬新品研发加工平台，开展人才培养及人员培训等工 作；通过乳山研发中心平台，研发中试并小批量生产非浓缩多品种果蔬汁（浆）产品，以满足国 内客户对高端产品的追求。 5、开展食品安全管理体系升级维护，提升品控管理。 组织各子公司开展质量体系、实验室能力认可培训认证工作，规范生产管理、保证食品安全； 有效提高实验室管理水平，保证了产品质量控制和质量改进，并根据质量策划改进、延伸质量管 理。 5. 现金流 √适用□不适用 单位：元 项目 2018年 2017年 增减金额 增减幅度 （%） 变动原因 处置固定资 产、无形资 产和其他长 期资产收回 的现金净额 20,192,435.10 40,604,410.15 -20,411,975.05 -50.27 主要系本期收到乳 山市国有资本运营 有限公司搬迁补偿 款同比减少所致 处置子公 司及其他营 业单位收到 的现金净额 16,631,516.54 -16,631,516.54 100.00 主要系上期处置子 公司韩城中鲁果汁 有限公司收到处置 款所致 取得子公司 及其他营业 单位支付的 现金净额 119,500,846.98 119,500,846.98 100.00 主要系本期投资支 付中鲁（欧洲）有 限公司收购波兰 APPOL集团100%股 权所致 收到的其他 与筹资活动 有关的现金 4,573,940.00 7,020,675.63 -2,446,735.63 -34.85 主要系本期收回贷 款保证金同比减少 所致 分配股利、 利润或偿付 利息所支付 的现金 24,650,430.72 14,426,387.92 10,224,042.80 70.87 主要系本期支付的 借款利息同比增加 所致 支付的其他 与筹资活动 有关的现金 57,504.51 12,555,633.19 -12,498,128.68 -99.54% 主要系本期支付的 贷款保证金同比减 少所致 汇率变动对 现金的影响 10,694,880.65 -3,661,396.48 14,356,277.13 392.10% 主要系本期人民币 汇率贬值所致 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用√不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用□不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期末数 占总资产的 比例（%） 本期期末金额 较上期期末变 动比例（%） 情况说 明 货币资金 53,682,982.25 2.75 244,798,002.89 13.28 -78.07 可供出售金融资 产 94,734.34 0.005 100.00 长期股权投资 2,778,286.68 0.14 1,500,000.00 0.08 85.22 在建工程 1,422,507.78 0.07 7,296,808.78 0.40 -80.51 生产性生物资产 40,853.73 0.002 11,773.95 0.001 246.98 商誉 72,838,048.53 3.73 18,588,980.92 1.01 291.83 递延所得税资产 2,918,674.93 0.15 993,219.99 0.05 193.86 其他非流动资产 342,000.00 0.02 9,399,683.45 0.51 -96.36 预收账款 3,205,202.29 0.16 895,043.27 0.05 258.11 应交税费 11,509,161.27 0.59 3,918,810.11 0.21 193.69 一年内到期的非 流动负债 30,737,018.28 1.57 100.00 长期借款 115,702,715.97 5.92 100.00 长期应付款 2,448,186.66 0.13 700,000.00 0.04 249.74 递延所得税负债 19,423,057.48 0.99 11,571,956.73 0.63 67.85 其他综合收益 10,992,761.73 0.56 1,925,454.94 0.10 470.92 未分配利润 2,661,284.82 0.14 -2,452,445.90 -0.13 208.52 其他说明 货币资金减少主要系银行存款减少所致 可供出售金融资产增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 长期股权投资增加主要系对山东力合中鲁果蔬加工有限公司追加投资所致 在建工程减少主要系年初在建工程项目转入固定资产所致 生产性生物资产增加主要系生猪养殖业务增加所致 商誉增加主要系新增子公司中鲁（欧洲）有限公司合并APPOL集团100%股权所致 递延所得税资产增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 其他非流动资产减少主要系计提减值所致 预收账款增加主要系预收货款增加所致 应交税费增加主要系应交未交税费增加所致 一年内到期的非流动负债增加主要系一年内到期的长期借款增加所致 长期借款增加主要系长期银行贷款增加所致 长期应付款增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 递延所得税负债增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 其他综合收益增加主要系非同一控制下合并子公司增加所致 未分配利润增加主要系归属于母公司股东的净利润增加所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用□不适用 项目 期末账面价值(元) 受限原因 存货 29,233,355.26 抵押借款 固定资产 79,755,927.51 抵押借款 固定资产 3,356,713.82 法院冻结 无形资产 4,581,499.54 抵押借款 项目 期末账面价值(元) 受限原因 合 计 116,927,496.13 3. 其他说明 □适用√不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用□不适用 详见下一部分“行业基本情况”。 行业经营性信息分析 1 行业基本情况 √适用□不适用 1、生产格局整体稳定 2010年至2017年，全球浓缩苹果汁产量较为稳定，年平均产量基本维持在140万吨左右， 中国浓缩苹果汁产量占世界总产量的35%以上。2018榨季，国内苹果原料受霜冻灾害影响减产30% 以上，中国浓缩苹果汁产量整体有所下降，但全球浓缩苹果汁生产的整体格局仍较为稳定。 2、发达国家仍为消费主体，国内消费市场呈增长态势 国际市场对浓缩苹果汁的需求量较为稳定，80%集中在发达国家，从地区分布看，北美市场主 要为美国、加拿大；欧洲市场主要为德国、荷兰；亚洲市场主要为日本；其他消费国别还包括澳 大利亚、俄罗斯、南非等。近年来，在“健康、天然”的消费趋势下，消费者对传统高糖高热量 碳酸饮料的需求持续走低，越来越多的中国消费者正意识到果汁消费相对于传统碳酸饮料消费的 优势，果汁饮料属于绿色健康饮料，国内市场消费呈增长态势。 3、出口量趋向稳定，出口价格小幅波动 2003年至2011年期间，中国浓缩苹果汁的出口量经历了较大幅度的波动，自2011年后，国 内年均浓缩苹果汁出口量大致为40-60万吨，逐渐趋向稳定。近几年，中国苹果汁销售价格受原 材料供给、国际贸易政策、行业产能规模、人民币汇率波动、环保及人力成本综合上升等因素的 多重影响，呈现波动性。 公司在浓缩果汁行业深耕三十余年，拥有丰富的行业经验，面对国内外复杂的经营环境，能 对自身进行合理的定位，采取较为灵活的经营策略，制定符合自身发展路径的战略规划。未来， 公司将抓住国内供给侧结构改革、产业升级、消费升级的新机遇，创新发展，挖掘需求，开拓市 场，努力寻求新的利润增长点。 2 产能状况 现有产能 √适用□不适用 主要工厂名称 设计产能 实际产能 苹果汁 560(吨/小时) 341.4(吨/小时) 梨汁 55(吨/小时) 34(吨/小时) 注：吨/小时 表示每小时加工原料吨数。 在建产能 □适用√不适用 产能计算标准 □适用√不适用 3 产品期末库存量 □适用√不适用 4 产品情况 □适用√不适用 产品档次划分标准 □适用√不适用 产品结构变化情况及经营策略 □适用√不适用 5 原料采购情况 (1). 采购模式 □适用√不适用 (2). 采购金额 □适用√不适用 6 销售情况 (1). 销售模式 √适用□不适用 公司产品以直接销售为主，间接销售为辅。为企业对企业的销售。 (2). 销售渠道 □适用√不适用 (3). 区域情况 √适用□不适用 详见本节7（1）收入及成本分析，按不同类型披露公司主营业务构成。 区域划分标准 □适用√不适用 (4). 经销商情况 □适用√不适用 情况说明 □适用√不适用 经销商管理情况 □适用√不适用 (5). 线上销售情况 □适用√不适用 未来线上经营战略 □适用√不适用 7 公司收入及成本分析 (1). 按不同类型披露公司主营业务构成 √适用□不适用 单位：万元币种：人民币 划分类型 营业收入 同比（%） 营业成本 同比（%） 毛利率（%） 同比（%） 按地区分部 美洲 55,698.17 -5.43 40,539.40 -12.19 27.22 25.94 欧洲 15,000.31 38.88 8,738.67 4.09 41.74 87.36 亚洲及其他 25,082.51 -11.25 21,478.08 -6.14 14.37 -24.49 小计 95,780.99 -2.22 70,756.15 -8.64 26.13 24.77 情况说明 □适用√不适用 (2). 成本情况 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 成本构成项目 本期金额 上期金额 本期占总成本比例(%) 同比（%） 原料成本 393,998,173.04 431,214,917.75 41.34 -8.63 人工成本 16,519,629.47 18,410,555.26 1.73 -10.27 制造费用 100,616,014.60 109,437,000.73 10.56 -8.06 合计 511,133,817.11 559,062,473.74 53.63 -8.57 情况说明 □适用√不适用 8 销售费用情况 √适用□不适用 详见财务报表附注九.七.35 情况说明 □适用√不适用 9 其他情况 □适用√不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用√不适用 (1) 重大的股权投资 √适用□不适用 国投中鲁收购波兰Appol集团100%股权 2017年12月14日，国投中鲁果汁股份有限公司（下称“公司”、“国投中鲁”）第六届董 事会第十六次会议审议通过《关于国投中鲁收购波兰Appol集团100%股权的议案》（下称“本次 股权收购”）,详见公司于上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）披露的《国投中鲁关于收购波 兰Appol集团100%股权的公告》（公告号：临2017-031）。 2018年2月26日，公司收购境外SPV公司并更名为Zhonglu(Europe)sp.zo.o.，即中鲁（欧 洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司），其成为公司在波兰的全资子公司，注册资金5,000 兹罗提。 2018年2月28日，公司收到国家发展和改革委员会出具的《项目备案通知书》（发改办外 资备[2018]98号）。 2018年5月9日，波兰Appol集团股东按原计划完成对标的公司的重组，将原Appol有限合 伙公司改制为Appol Bis有限公司，自然人股东将所持Appol有限公司100%股权转让给奥地利控 股公司Juice Invest GmbH。 2018年5月9日，根据公司与Appol集团股东签订的《关于Appol集团公司的投资协议》（下 称“《投资协议》”）及相关附件的规定，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公 司）代替公司成为本次股权收购的交易主体，承接《投资协议》项下作为买方的全部权利及义务。 2018年5月10日，商务部向公司出具的原《企业境外投资证书》境外投资证第N1000201800049 号，因公司融资方案调整,证号变更为：第N1000201800189号。 2018年5月23日，波兰全国农业支援中心出具声明，认为Appol集团持有的土地不属于农 业用地，波兰全国农业支援中心无法行使优先购买权。 至此，本次股权收购的所有先决条件已根据《投资协议》条款全部满足。 2018年6月7日，董事会同意公司向中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司） 增资500万兹罗提。 2018年6月11日，依据《投资协议》，中鲁（欧洲）有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限 公司）向卖方波兰Appol集团股东实际支付股权交易对价6,885.5万兹罗提，以及股东贷款与相 应利息1,070.1万兹罗提，资金来源为40%公司自有资金结合60%银行贷款。同日，中鲁（欧洲） 有限公司（同前期披露中鲁欧洲有限公司）与卖方波兰Appol集团股东签署《股权转让确认函》。 报告期内，公司全资子公司中鲁（欧洲）有限公司收（同前期披露中鲁欧洲有限公司）购波 兰Appol集团100%股权的交割工作及工商登记变更手续已全部完成，实现合并报表并表。 (2) 重大的非股权投资 □适用√不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用√不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用√不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用□不适用 单位：万元 币种：人民币 公司名称 业务性质 主要产 品或服 务 注册资本 总资产 净资产 净利润 山东鲁 菱果汁 有限公 司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 1,178.00 美元 25,178.83 23,851.57 350.06 乳山中 诚果汁 饮料有 限公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 2,296.59 13,311.50 1,794.23 29.37 青岛国 投中鲁 果汁有 限公司 销售、仓储 果汁销 售仓储 等 1,000.00 1,367.42 1,073.97 3.02 国投中 鲁（山 东）农牧 发展有 限公司 生产、销售 饲料生 产与销 售 5,00.00 3,226.14 551.79 12.10 富平中 鲁果蔬 汁有限 公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 2,000.00 7,543.81 6,112.23 326.10 山西国 投中鲁 果汁有 限公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 5,000.00 20,610.05 15,152.07 310.90 万荣中 鲁果汁 有限公 司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 1,765.00 4,890.30 3,900.49 1,640.00 临猗国 投中鲁 果汁有 限责任 公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 5,000.00 4,479.42 1,531.44 73.32 中鲁美 洲有限 公司 销售 销售浓 缩果汁 50.00美 元 31,233.78 1,795.58 -258.39 辽宁国 投中鲁 果汁有 限公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 1,500.00 9,214.80 2,112.52 78.32 河北国 投中鲁 果蔬汁 有限公 司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 5,000.00 7,895.04 5,766.77 232.02 云南国 投中鲁 果汁有 限公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 4,300.00 5,887.96 2,703.28 55.76 中新果 业有限 公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 25,209.34 19,130.67 12,677.75 927.30 国投中 鲁果汁 有限公 司 销售 销售浓 缩果汁 11,700.00 11,298.92 11,260.30 -149.34 中鲁（欧 洲）有限 公司 生产、销售 生产销 售浓缩 果汁 500.5万 兹罗提 30,273.61 17,509.76 2,497.02 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用√不适用 三、公司关于未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 中国是全球浓缩苹果汁最大供应国，与欧洲、南美分列为全球三大浓缩苹果汁产区，历经三 十余年的竞争与发展，全球浓缩苹果汁行业格局已经形成，行业规模趋于稳定。 从市场消费趋势看，全球浓缩苹果汁消费总量近年来较为稳定，其中80%集中在美国、日本、 德国等发达国家，产品质量与食品安全逐步成为企业保有和拓展发达国家成熟市场的基石，同时， 中国等新兴经济体整体消费能力不断提升，居民健康理念的逐步形成及日益增长的美好生活需要， 将促进纯果汁或高果汁含量饮料的市场发展，从而推动上游浓缩果汁行业的消费增长。 从产品供应角度看，欧洲、南美等其他主产区的年度原料丰欠波动，对国内产品原料成本将 适时带来压力。国内浓缩苹果汁行业仍需克服产能过剩带来的生产成本控制、保持合理盈利能力 等问题，同时，需密切关注外部贸易政策的不断变化。在国家供给侧结构性改革、国内产业升级 不断深化的背景下，行业布局调整、淘汰落后产能将成为浓缩苹果汁行业发展的必然趋势。 2018年，国内浓缩果汁行业虽然遭遇了诸多困难，但从长远来看，随着新兴经济体的快速发 展，居民可支配收入逐步提高，居民对膳食营养与健康的需求将更为强烈，NFC果汁、蔬菜汁类 等产品，因其纯天然、无添加的特性，也正在受到市场的青睐。因此，食物营养与健康产业升级 换代的需求将愈加迫切，农产品加工业也将由传统型基础产业，向以营养健康为本质和使命的现 代食品业、新兴制造业的方向快速发展。 公司作为农产品加工企业，将抓住机遇，顺应市场需求，以主营业务为核心，紧扣产业链上 下游，加快产品业务多元化、产能布局国际化，努力提升竞争力和盈利能力。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 2018年，公司收购波兰Appol集团，实现了主营业务的海外布局，是公司战略发展规划落地 实施取得实质性成果的一年。未来，公司将继续按照战略发展规划，依托“国有控股上市公司” 优势，以提升上市公司盈利能力为核心，整合公司内外资源，加快科研创新，促进主营业务协同 发展。与此同时，顺应国内产业升级、消费升级的机遇，以主营业务为核心，紧扣产业链上下游， 保持公司现有优势，探寻多元化发展道路，打造新的利润增长点，力争成为业务国际化、产品多 元化、具有较强盈利能力的健康食品生产加工企业。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2019年是公司战略规划推进、加快转型升级承前启后的一年。一方面，公司将继续推动主营 业务稳定健康发展，完善全球产业布局，对冲原料风险，利用现有产能，整合内外资源，重视新 品研发，严抓质量管理，推动公司主业高质量发展；另一方面，公司将深入分析目前战略规划的 执行情况，顺应消费者消费升级、追求食品健康消费的需求，抓住契机，以主营业务为核心，紧 扣产业链上下游，加快推进投资项目调研，开源节流，保持并努力提升企业盈利能力，加快建设 成为多元化国际健康食品企业。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、原料价格波动风险 公司主导产品为浓缩苹果汁，主要原材料为苹果，苹果采购成本在产品成本中占比较大，苹 果价格因受到气候条件、供求关系等多种因素的影响，将导致公司经营利润产生波动。2018年， 国内霜冻影响造成苹果原料大面积减产，原料成本持续走高，给公司成本控制及生产计划制定带 来一定困难。 应对措施：公司已完成波兰Appol集团并购项目，实现主营业务产能海外布局。公司将依托 中欧原料地缘差异，平衡原料价格波动，控制生产成本。同时，公司将持续关注国内气候因素对 农产品种植及收获的影响，做好果蔬原料预判，合理调度，努力规避原料价格波动风险。 2、中美贸易摩擦风险 2018年7月10日，美国政府发布对从中国进口的约2000亿美元商品加征关税的措施，清单 中包括浓缩苹果汁等所有浓缩果蔬汁，该清单于2018年9月24日生效。总体来看，美国加征关 税将使中国果汁企业经营难度加大，业务维持的挑战性也随之提高。从2018年底和2019年初的 出口情况来看，中国出口美国的相关浓缩果汁产品已经出现一定幅度的下降。 应对措施：公司将通过法律等途径与美国政府相关部门沟通，争取新一轮关税豁免听证机会； 积极加强与客户沟通，维护良好客户关系；加大其他市场销售份额和开发力度，特别是国内需求 潜力的开发。发挥公司在波兰的产能优势，形成国内外产品的协同作用，抵消美国进口关税变化 带来的风险。 3、食品安全风险 食品安全管理是公司生存的命脉。一旦产品安全出现问题，不仅会使公司蒙受经济损失，更 会影响客户对公司的信任。因此，食品安全管控是公司时刻警惕的风险。同时，作为出口型企业， 进口国政府及客户对于产品的标准在不断提高，对于产品质量要求日趋严格，在某种程度上增加 了公司食品安全管控的难度及风险。 应对措施：公司已建成完善的食品安全管理体系，制定相关食品安全及质量控制的管理制度。 在生产过程中，公司生产中心、研发中心、销售中心和各生产企业加强沟通、密切配合，确保质 量管理体系、食品安全管理体系良好运行，使产品全过程始终处于受控状态。公司将加强对生产、 质检环节员工的培训工作，保证企业产品质量稳定，符合国际标准和客户要求。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用√不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求， 经公司四届十七次董事会审议通过并经公司2012年第一次临时股东大会批准，公司对《公司章程》 中有关现金分红的条款进行了修订，规定除公司拟进行重大投资计划或重大现金支出事项发生的 情况外，公司在当年盈利且累计未分配利润为正的情况下，采取现金方式分配股利，每年以现金 方式分配的利润不少于当年实现的合并报表归属于母公司股东的净利润的10%向股东分配股利。 根据天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)出具的标准无保留意见审计报告，公司2018年度 实现归属于母公司所有者的净利润5,323,764.78元，本年度可供股东分配的利润为2,661,284.82 元，母公司期末未分配利润为-230,416,812.54元。 根据《上海证券交易所上市公司现金分红指引》上证公字〔2013〕1号有关规定，结合公司 生产经营需要，公司2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。该事项尚须提交 股东大会审议 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并 报表中归属于 上市公司普通 股股东的净利 润 占合并报表中 归属于上市公 司普通股股东 的净利润的比 率(%) 2018年 0 0 0 0 5,323,764.78 0 2017年 0 0 0 0 8,315,852.81 0 2016年 0 0 0 0 899,974.20 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用√不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用√不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用√不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到□未达到√不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用√不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用√不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用√不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用□不适用 本公司经董事会会议批准，自2018年1月1日采用财政部《关于修订印发2018年度一般企 业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号）相关规定。会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将应收账款与应收票据合并为“应收票据及 应收账款”列示 应收票据及应收账款列示金额期末与期初合并分别为 248,129,400.88元与270,918,863.32元，母公司分别为 340,690,425.51元与286,616,254.61元。 将应收利息、应收股利、其他应收款合并为 “其他应收款”列示 其他应收款列示金额期末与期初合并分别为31,196,980.60元与 26,681,245.81元，母公司分别为334,255,745.04元与 463,459,350.62元。 将固定资产清理并入“固定资产”列示 固定资产列示金额期末与期初合并分别为708,973,027.10元与 563,283,358.16元，母公司分别为32,618,087.48元与 33,403,969.05元。 将工程物资并入“在建工程”列示 在建工程列示金额期末与期初合并分别为1,422,507.78元与 7,296,808.78元，母公司分别为0.00元与0.00元。 将应付票据、应付账款合并在“应付票据及 应付账款”列示 应付票据及应付账款列示金额期末与期初合并分别为 64,105,269.32元与68,219,387.55元，母公司分别为 55,367,977.85元与54,598,838.16元。 将应付利息、应付股利、其他应付款合并在 “其他应付款”中列示 其他应付款列示金额期末与期初合并分别为23,055,822.96元与 27,025,422.65元，母公司分别为135,034,412.46元与 161,545,530.99元。 将专项应付款并入“长期应付款”列示 长期应付款列示金额期末与期初合并分别为2,448,186.66元与 700,000.00元，母公司均为700,000.00元。 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管（未完）  |