[公告]帝欧家居:华西证券股份有限公司关于公司2018年度募集资金存放及实际使用情况的核查意见
华西证券股份有限公司 关于帝欧家居股份有限公司 2018年度募集资金存放及实际使用情况的核查意见 根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所股票上市规则》 及《深圳证券交易所上市公司保荐工作指引》等法律法规的要求，作为帝欧家居 股份有限公司（以下简称“帝欧家居”或“公司”）首次公开发行股票并上市的保荐 机构及持续督导机构，华西证券股份有限公司（以下简称“华西证券”或“保荐机 构”）对公司首次公开发行股票募集资金2018年度的存放与使用情况进行了认真、 审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、实际募集资金金额及资金到位情况 经中国证券监督管理委员会《关于核准四川帝王洁具股份有限公司首次公开 发行股票的批复》（证监许可[2016]883号文）核准，公司于2016年5月20日 首次向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票2,160.00万股，发行价格为 每股人民币10.57元，共计募集资金22,831.20万元，扣除发行费用5,475.52万 元后，募集资金净额为人民币17,355.68万元。该募集资金已于2016年5月20 日到位，到位情况经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具信会师报字 [2016]第810186号《验资报告》。公司对募集资金采取专户存储制度。 二、募集资金使用及余额情况 截至2018年12月31日，公司募集资金使用及余额如下（金额单位：人民币元）： 项目 金额 募集资金总额 228,312,000.00 减：发行费用 54,755,200.00 募集资金净额 173,556,800.00 减：已累计投入募集资金总额 163,002,251.48 其中：以前年度投入募集资金 115,017,221.72 其中：本年度投入募集资金 47,985,029.76 加：募集资金利息收入总额 2,371,696.90 减：账户手续费 8,230.56 募集资金余额 12,918,014.86 三、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为规范公司募集资金管理，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引等规定的要求，公司制定了《募 集资金管理办法》，对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用执行严格的 审批程序，以保证专款专用。 （二）首次公开发行股票募集资金存放和管理情况 公司与华西证券股份有限公司上海证券承销保荐分公司、中国农业银行股份 有限公司简阳支行（以下简称“农业银行简阳支行”）、上海浦东发展银行股份有 限公司成都顺城支行（以下简称“浦发银行成都顺城支行”）、招商银行股份有限 公司成都益州大道支行（以下简称“招商银行成都益州支行”）签订《募集资金三 方监管协议》。《募集资金三方监管协议》符合《深圳证券交易所中小企业板上 市公司规范运作指引》及其他相关规定，《募集资金三方监管协议》的履行不存 在问题。 截至2018年12月31日，公司募集资金专户余额情况如下（金额单位：人 民币元）： 银行名称 银行账号 余额 农业银行简阳支行 22742001040007222 109,657.82 浦发银行成都顺城支行 73050155300000265 30,127.20 招商银行成都益州支行 128904513310209 28,229.84 招商银行成都益州支行 （注） 12890451338000278 12,750,000.00 合计 12,918,014.86 注：企业通过募集资金专户购买通知存款和转存定期存款，银行会自动生成新账 号，在赎回通知存款或解定后，该账户会自动消失，余额转入募集资金专户内。 四、2018年度募集资金实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见附表. （二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 2018年2月5日，经公司第三届董事会第二十五次会议、第三届监事会第二 十一次会议及2018年第一次临时股东大会审议，同意调整首次公开发行股票募 集资金投资项目“年产36万台（套）亚克力洁具产能扩建项目”部分实施内容， 具体情况如下： 1、调整的原因 公司原募投项目“年产36万台（套）亚克力洁具产能扩建项目”于2012年 1月完成了可行性研究报告，2012年陆续开启了项目前期准备工作和基础设施建 设。因项目建设时间较长，公司所面临的市场环境在不断发生变化，特别是随着 房地产宏观调控不断加强以及需求结构变化，中小户型刚需住房成为市场购买主 流，这一趋势改变了卫浴产品的需求结构，浴缸的市场份额逐渐被淋浴房替代， 因此项目原规划的产能和生产线已不能适应市场需求和公司未来的发展，需要进 行调整。 2、调整的内容 项目原规划建设内容为：新建生产车间4座及库房、废弃物处理中心、办公 楼、食堂、员工宿舍各1座，建筑面积共计62,200.00平方米，建设亚克力坐便 器生产线、亚克力浴室柜生产线、亚克力浴缸生产线、亚克力淋浴房生产线各1 条，新增产能分别为亚克力坐便器16.04万台/年、亚克力浴室柜15.08万台/年、 亚克力浴缸3.00万台/年、亚克力淋浴房1.50万套/年。 调整实施内容为：原项目募集资金不再实施亚克力浴缸生产线、亚克力淋浴 房生产线和员工宿舍。公司计划以自有资金另行选择地点实施建设淋浴房生产线 和员工宿舍，同时将原有的浴室柜产能通过技改迁移到新建的募投项目厂房内， 调整后项目总投资不超过原有规划投资额，调整部分募集资金用于亚克力浴室柜 及亚克力坐便器，项目产能为：亚克力浴室柜27.68万台/年，亚克力坐便器16.04 万台/年。 3、调整的影响及可能存在的风险 本次调整部分募集资金项目实施内容，不属于募集资金投资项目的实质性变 更，相关募集资金投资项目的投资方向均保持不变，本次调整不会对相关募集资 金投资项目的实施造成实质性的影响。 本次调整部分募集资金项目实施内容所面临的风险与公司在《招股说明书》 中所提示的募投项目风险相同。 公司将严格遵守有关募集资金使用的相关规定，加强募集资金使用的内部与 外部监督，确保募集资金使用的合法、有效。 4、审议程序 独立董事和保荐机构对本次调整募集资金投资项目部分实施内容发表同意 意见，公司董事会、监事会和股东大会审议通过本次调整事项。 （三）募投项目先期投入及置换情况 2016年6月30日，经公司第三届董事会第一次会议审议，同意以8,918.17 万元募集资金置换截止2016年6月13日先期投入募投项目的同等金额的自筹资 金8,918.17万元，具体情况如下（金额单位：人民币万元）： 募投项目名称 投资总额 募集资金承 诺投资金额 自有资金已 投入金额 已置换金额 年产36万台（套）亚 克力洁具产能扩建项 目 16,826.82 14,056.68 7,981.10 7,981.10 营销网络扩建项目 4,299.00 3,299.00 937.07 937.07 合计 21,125.82 17,355.68 8,918.17 8,918.17 《关于帝欧家居股份有限公司使用募集资金置换预先投入募集资金投资项 目的自筹资金的核查意见》已经董事会、监事会审议通过，独立董事及保荐机构 发表意见同意置换。上述自筹资金预先投入募投项目情况经立信会计师事务所 （特殊普通合伙）鉴证并出具信会师报字[2016]第810205号《鉴证报告》。 （四）募资金使用的其他情况 截至2018年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行股票募集资金中包 含1,275.00万元通知存款。公司将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照 中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕公司主营业务，合 理规划、妥善安排其余募集资金的使用计划。 五、变更募集资金投资项目的资金使用情况 鉴于公司拟调整首次公开发行股票募集资金投资项目“年产36万台（套） 亚克力洁具产能扩建项目”部分实施内容，原项目募集资金不再实施亚克力浴缸 生产线、亚克力淋浴房生产线和员工宿舍。公司计划以自有资金另行选择地点实 施建设淋浴房生产线和员工宿舍，同时将原有的浴室柜产能通过技改迁移到新建 的募投项目厂房内，调整后项目总投资不超过原有规划投资额，调整部分募集资 金用于亚克力浴室柜及亚克力坐便器，项目产能为：亚克力浴室柜、27.68万台/ 年，亚克力坐便器16.04万台/年。项目资金使用总额不发生调整。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内，公司已根据《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引的规定以及公司相关制度的规定及时、真实、准确、完整披露募 集资金存放与实际使用情况的，不存在募集资金管理违规的情形。 七、会计师事务所意见 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司董事会编制的《2018年度募集 资金存放与实际使用情况的专项报告》执行了鉴证工作，并出具了《募集资金年 度存放与使用情况鉴证报告》（信会师报字[2019]第【ZD10021】号）。报告认 为：帝欧家居董事会编制的《2018年度募集资金存放与实际使用情况的专项报 告》在所有重大方面符合《上市公司监管指引第2号—上市公司募集资金管理和 使用的监管要求》（证监会公告［2012］44号）、《深圳证券交易所中小板上 市公司规范运作指引（2015年修订）》（深证上[2015]65号）及相关格式指引 的规定，并在所有重大方面如实反映了贵公司募集资金2018年度实际存放与使 用情况。 八、保荐机构核查意见 保荐代表人通过资料审阅、现场检查、访谈沟通、银行账单核对等多种方式， 对公司募集资金的存放、使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查。主要核 查内容包括：查阅了公司募集资金存放银行对账单、募集资金使用原始凭证、中 介机构相关报告、募集资金使用情况的相关公告和支持文件等资料，并与公司高 管、中层管理人员等相关人员沟通交流等。 经核查，华西证券认为：帝欧家居2018年度募集资金存放和使用符合《深 圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作 指引》等法规和文件的规定，对募集资金进行了专户存储和专项使用，不存在变 相改变募集资金用途和损害股东利益的情况，不存在违规使用募集资金的情形。 附表：募集资金使用情况对照表。 （本页无正文，为《华西证券股份有限公司关于帝欧家居股份有限公司2018年 度募集资金存放及实际使用情况的核查意见》之签字盖章页） 保荐代表人： _________________ _________________ 袁宗 唐忠富 华西证券股份有限公司 2019年3月29日 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 编制单位：帝欧家居股份有限公司 2018年度 金额单位：人民币万元 募集资金总额 17,355.68 本年度投入募集资金总额 4,798.50 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 16,300.22 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总额 （1） 本年度投入金额 截至期末累计投入 金额（2） 截至期末投入进度(%) （3）＝（2）÷（1） 项目达到预定可 使用状态日期 本年度 实现效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 1.年产36万台（套）亚克力洁具产能扩建 项目 否 14,056.68 14,056.68 4,372.81 14,220.06 101.16% 2017/12/31 2450 是 否 2.营销网络扩建项目 否 3,299.00 3,299.00 425.69 2,080.16 63.05% 2018/12/31 不适用 否 承诺投资项目小计 17,355.68 17,355.68 4,798.50 16,300.22 超募资金投向 超募资金投向小计 合 计 17,355.68 17,355.68 4,798.50 16,300.22 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况 无 募集资金投资项目实施地点变更情况 无 募集资金投资项目实施方式调整情况 “年产 36 万台（套）亚克力洁具产能扩建项目”调整了部分实施内容，调整后的实施内容为：原项目募集资金不再实施亚克力浴缸生产线、亚克力淋浴房生产线和员工宿 舍。公司计划以自有资金另行选择地点实施建设淋浴房生产线和员工宿舍，同时将原有的浴室柜产能通过技改迁移到新建的募投项目厂房内，调整后项目总投资不超过原有 规划投资额，调整部分募集资金用于亚克力浴室柜及亚克力坐便器，项目产能为：亚克力浴室柜 27.68 万台/年，亚克力坐便器 16.04 万台/年。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金到位前，截至 2016年6月13日止，公司利用自筹资金对募集资金项目累计已投入8,918.17万元。募集资金到位后，经公司第三届董事会第一次会议审议，同意以 8,918.17万元募集资金置换先期投入募投项目的同等金额的自筹资金8,918.17万元。 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无 尚未使用的募集资金用途及去向 截止2018年12月31日，公司尚未使用的首次公开发行股票募集资金中包含1,275.00万元通知存款。剩余16.80万元以银行存款方式存放于公司开设的募集资金专户。公司 将根据自身发展规划及实际生产经营需求，按照中国证券监督管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，围绕公司主营业务，合理规划、妥善安排其余募集资金的使用计划。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他 情况 无。 中财网
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