[公告]赢合科技:2018年年度审计报告
深圳市赢合科技股份有限公司 审 计 报 告 瑞华审字【2019】48330001号 目 录 一、 审计报告 ··········································································· 1 二、 已审财务报表 1、 合并资产负债表 ································································· 7 2、 合并利润表 ······································································· 9 3、 合并现金流量表 ································································· 10 4、 合并股东权益变动表 ·························································· 11 5、 资产负债表 ······································································· 13 6、 利润表 ············································································· 15 7、 现金流量表 ······································································· 16 8、 股东权益变动表 ····························································· 17 9、 财务报表附注 ··································································· 19 10、 财务报表附注补充资料 ·················································· 111 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 审 计 报 告 瑞华审字【2019】48330001号 5、 资产负债表 ······································································· 13 6、 利润表 ············································································· 15 7、 现金流量表 ······································································· 16 8、 股东权益变动表 ····························································· 17 9、 财务报表附注 ··································································· 19 10、 财务报表附注补充资料 ·················································· 97 深圳市赢合科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳市赢合科技股份有限公司（以下简称“赢合科技”）财务报表，包 括2018年12月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合 并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允 反映了赢合科技2018年12月31日合并及公司的财务状况以及2018年度合并及公 司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计 师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册 会计师职业道德守则，我们独立于赢合科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我 们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事 项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 （一）商誉减值测试 1、事项描述 如财务报表附注六、12所述，于2018年12月31日，合并财务报表中商誉的账 面价值为人民币29,848.02万元，相应的减值准备余额为零。 赢合科技在2017年度收购了东莞市雅康精密机械有限公司（以下简称“雅康精 密”）100%的股权，于2017年2月28日，赢合科技由于收购雅康精密形成的商誉账 面价值为27,818万元。 赢合科技在2018年度收购了深圳市斯科尔科技有限公司（以下简称“斯科尔”） 51%的股权，于2018年11月5日，赢合科技由于收购斯科尔形成的商誉账面价值为 2,029万元。 为增强赢合科技的核心竞争能力和持续盈利能力，保障赢合科技及其股东的合法 权益，赢合科技与雅康精密和斯科尔分别达成发行股份及支付现金购买资产的利润补 偿协议： （1）雅康精密承诺于2016年度、2017年度、2018年度内扣非净利润分别不低 于（含本数）3,900万元、5,200万元、6,500万元。雅康精密利润补偿期间2016年 度、2017年度、2018年度实现的扣非净利润分别为4,060.41万元、8,348.29万元、 12,268.50万元。截止至2018年12月31日，已完成业绩承诺。 （2）斯科尔承诺于2019年度、2020年度、2021年度经审计的扣非净利润分别 不低于6,000万元、10,000万元、20,000万元。 管理层需要每年对商誉进行测试，以确定是否需要确认减值损失。为评估商誉的 可收回金额，管理层委聘外部估值专家用预计未来现金流量折现的模型计算各相关资 产及资产组的预计未来现金流量现值。同时，在确定是否应计提减值时涉及重大的管 理层判断和估计，特别在预测未来现金流量方面包括对预测收入、长期平均增长率和 利润率以及确定恰当的折现率所做的关键假设，这些关键假设具有固有不确定性且可 能受到管理层偏向的影响。 商誉的余额的重要性以及商誉减值测试的评估过程复杂性，需要高度的判断，所 基于的假设，受到预期未来市场和经济环境，尤其是国内外未来市场和经济环境的影 响而有可能有所改变。因此我们将商誉减值评估确认为重要审计领域。 2、审计应对 针对商誉的计量和减值测试，我们实施的审计程序主要包括： （1）检查商誉的增加； （2）评估并复核公司确定的减值测试方法与模型的恰当性； （3）评价所采用的关键假设、所作出的重大估计和判断、所选取的价值类型的合 理性； （4）利用外部评估专家的工作，充分关注专家的独立性和专业胜任能力，并对专 家工作过程及其所作的重要职业判断进行复核； （5）复核与商誉减值相关的披露。 （二）收入确认 1、事项描述 赢合科技是行业内锂电池智能生产线整线方案提供商，为客户提供自动化生产工 艺实现、动力辅助、环境控制和工业建筑规划设计等全套解决方案，从方案设计、产 品出图、设备生产到设备调试、生产运维的各个环节进行全程跟进和服务。 如财务报表附注六、30所述，2018年实现整线设备营业收入129,191.51万元， 独立工序设备营业收入64,036.79万元。 （1）整线专用设备销售业务的收入确认 赢合科技销售给锂电池制造厂商的整线设备由一系列具备独立功能的工序设备组 成。根据锂电池制造厂商的厂区物理条件及工序需求，赢合科技需要先编制业经锂电 池制造厂商认可的设备安装图，分别安排独立功能的工序设备的生产。在该等独立功 能的工序设备生产完成后，由锂电池制造厂商分别进行出厂前检验，并根据安装要求， 由赢合科技分批送达锂电池制造厂商指定厂区并安装，在安装完成时点进行载料调试。 在该等独立功能的工序设备载料调试试生产合格时，由锂电池制造厂商对该等独立功 能的工序设备签署安装调试验收单。赢合科技在收到锂电池制造厂商签署的该等独立 功能的工序设备安装调试验收单时确认营业收入。 （2）独立设备销售业务的收入确认 独立设备系赢合科技向锂电池制造厂商销售某独立工序设备。根据双方签订的购 销合同，赢合科技安排生产，生产完成后，锂电池制造厂商进行出厂前检验，在设备 送达锂电池制造厂商指定厂区进行安装调试，同时进行载料调试，在载料测试试生产 合格时，锂电池制造厂商签署安装调试验收单。赢合科技在收到锂电池制造厂商签署 的安装调试验收单时确认营业收入。 由于赢合科技锂电池整线设备及独立工序设备需要在锂电池制造厂商厂区进行安 装及调试，相关的锂电池制造厂商签署的安装调试验收单一般由赢合科技公司项目负 责人转交公司。由于受到物理空间及项目实施时间长短的影响，安装调试验收单存在 不能及时送达的可能性，由此可能导致营业收入存在未能计入恰当会计期间的潜在错 报，我们着重关注营业收入的完整性和截止性，并将其确定为关键审计事项。 2、审计应对 针对收入确认问题，我们实施的审计程序主要包括： （1）了解与评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计与运行的有效性； （2）选取样本查阅销售合同或订单以及对应的验收单，评价收入确认时点是否符 合会计准则的要求； （3）对收入及毛利情况执行分析程序，判断收入与毛利变动的合理性； （4）抽取收入确认的会计记录，与相关的销售订单、出库单、安装调试验收单等 进行检查核对；抽取与销售相关的订单、出库单、安装调试验收单等与账面确认的收 入进行核对，从而检查收入确认的完整性； （5）抽取资产负债表日前后确认的销售收入进行测试，核对至订单、出库单、安 装调试验收单；以及抽取资产负债表日前后的出库单、安装调试验收单，核对至资产 负债表日前后确认的销售收入，从而评估销售收入是否被确认在恰当的会计期间； （6）选取重要客户实施函证程序，以确认相关的销售收入金额和应收账款余额； （7）检查资产负债表日后的退货记录，检查销售收入是否存在不被恰当计入的可 能性。 四、其他信息 赢合科技管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息， 但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何 形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其 他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存 在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该 事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 赢合科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于 舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估赢合科技的持续经营能力，披露与持续经营 相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算赢合科技、终止运营或别无 其他现实的选择。 治理层负责监督赢合科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合 理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证 按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误 导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。 由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发 现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对赢合科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不 确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审 计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发 表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项 或情况可能导致赢合科技不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否 公允反映相关交易和事项。 （六）就赢合科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全 部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包 括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟 通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披 露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面 后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 （项目合伙人）： 袁龙平 中国·北京 中国注册会计师： 王焕森 二〇一九年三月二十九日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 六、1 765,207,588.31 480,838,413.47 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 1,504,770,080.52 1,102,666,374.67 其中：应收票据 六、2（1） 230,972,607.24 324,476,613.85 应收账款 六、2（2） 1,273,797,473.28 778,189,760.82 预付款项 六、3 50,656,873.85 47,998,059.66 其他应收款 六、4 23,320,377.86 25,267,774.51 其中：应收利息 - - 应收股利 - - 存货 六、5 582,771,510.79 490,323,674.66 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、6 651,879,943.19 23,086,201.96 流动资产合计 3,578,606,374.52 2,170,180,498.93 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、7 31,000,196.64 - 投资性房地产 六、8 102,586,861.81 81,595,796.37 固定资产 六、9 518,519,665.00 372,918,034.08 在建工程 六、10 281,808,915.76 40,039,993.99 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、11 186,030,812.22 155,668,377.52 开发支出 商誉 六、12 298,480,210.97 278,185,125.89 长期待摊费用 六、13 8,735,663.12 6,101,605.05 递延所得税资产 六、14 32,988,866.34 24,381,198.27 其他非流动资产 六、15 103,738,815.03 22,331,381.73 非流动资产合计 1,563,890,006.89 981,221,512.90 资产总计 5,142,496,381.41 3,151,402,011.83 （转下页） 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 六、16 634,300,000.00 413,690,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 六、17 970,409,996.32 896,484,158.41 预收款项 六、18 216,536,597.37 292,892,320.11 应付职工薪酬 六、19 30,314,297.65 29,162,887.91 应交税费 六、20 50,046,571.40 33,573,846.69 其他应付款 六、21 81,422,437.70 100,705,476.27 其中：应付利息 六、21（1） 1,782,314.38 1,008,164.31 应付股利 - - 一年内到期的非流动负债 六、22 26,461,600.00 21,761,600.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,009,491,500.44 1,788,270,289.39 非流动负债： 长期借款 六、23 50,266,600.00 77,928,200.00 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、24 74,931,063.21 30,195,154.53 递延所得税负债 2,161,177.48 2,654,538.99 其他非流动负债 非流动负债合计 127,358,840.69 110,777,893.52 负债合计 2,136,850,341.13 1,899,048,182.91 股东权益： 股本 六、25 376,210,670.00 314,790,670.00 资本公积 六、26 1,852,540,999.70 514,079,355.00 减：库存股 六、27 58,502,935.00 83,289,250.00 其他综合收益 - - 专项储备 盈余公积 六、28 53,218,428.30 39,580,035.77 一般风险准备 未分配利润 六、29 741,487,974.63 468,239,516.20 归属于母公司股东权益合计 2,964,955,137.63 1,253,400,326.97 少数股东权益 40,690,902.65 -1,046,498.05 股东权益合计 3,005,646,040.28 1,252,353,828.92 负债和股东权益总计 5,142,496,381.41 3,151,402,011.83 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 2018年度 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、营业总收入 六、30 2,087,285,066.16 1,586,331,194.25 其中：营业收入 六、30 2,087,285,066.16 1,586,331,194.25 二、营业总成本 1,776,507,521.06 1,395,704,427.11 其中：营业成本 六、30 1,402,639,765.31 1,071,585,164.47 税金及附加 六、31 18,504,798.90 15,478,301.70 销售费用 六、32 63,358,185.18 56,889,209.89 管理费用 六、33 87,108,919.78 74,422,096.38 研发费用 六、34 125,167,419.89 102,972,842.46 财务费用 六、35 30,653,726.26 23,984,442.13 其中：财务利息 六、35 39,178,430.68 22,596,300.42 利息收入 六、35 -11,913,469.32 -1,468,732.72 资产减值损失 六、36 49,074,705.74 50,372,370.08 加：其他收益 六、37 51,628,009.01 41,965,614.30 投资收益（损失以“－”号填列） 六、38 15,263,672.94 18,618,790.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 196.64 - 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - - 资产处置收益（损失以“－”号填列） 六、39 -914,212.05 -49,548.08 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 376,755,015.00 251,161,623.36 加：营业外收入 六、40 4,501,140.07 1,952,213.24 减：营业外支出 六、41 1,634,154.96 249,655.92 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 379,622,000.11 252,864,180.68 减：所得税费用 六、42 49,129,934.03 27,233,287.53 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 330,492,066.08 225,630,893.15 （一）按经营持续性分类 330,492,066.08 225,630,893.15 1、持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 330,492,066.08 225,630,893.15 2、终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类 330,492,066.08 225,630,893.15 1、少数股东损益（净亏损以“－”号填列） 5,976,148.12 4,714,497.56 2、归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填 列） 324,515,917.96 220,916,395.59 六、其他综合收益的税后净额 108,995.77 归属母公司股东的其他综合收益的税后净额 108,995.77 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 108,995.77 1、外币财务报表折算差额 108,995.77 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 330,492,066.08 225,739,888.92 归属于母公司股东的综合收益总额 324,515,917.96 221,025,391.36 归属于少数股东的综合收益总额 5,976,148.12 4,714,497.56 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.92 0.72 （二）稀释每股收益 0.92 0.72 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表表 2018年度 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,433,380,336.49 1,147,613,867.56 收到的税费返还 29,620,077.93 24,776,220.37 收到其他与经营活动有关的现金 六、43（1） 112,623,779.42 65,525,176.02 经营活动现金流入小计 1,237,915,263.95 702,483,254.58 购买商品、接受劳务支付的现金 977,653,341.26 858,512,092.18 支付给职工以及为职工支付的现金 231,610,586.23 162,057,577.65 支付的各项税费 172,460,914.97 138,390,861.03 支付其他与经营活动有关的现金 六、43（2） 115,522,316.41 126,162,146.74 经营活动现金流出小计 1,497,247,158.87 1,285,122,677.60 经营活动产生的现金流量净额 78,377,034.97 -47,207,413.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 12,884,729.50 59,610.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 321,000.00 22,806.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 19,999,229.83 91,256,574.67 收到其他与投资活动有关的现金 六、43（3） 3,057,612,759.57 34,000,000.00 投资活动现金流入小计 3,090,817,718.90 125,338,990.67 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 578,971,507.43 129,617,982.46 投资支付的现金 31,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 144,639,164.26 支付其他与投资活动有关的现金 六、43（4） 640,720,000.00 48,990,000.00 投资活动现金流出小计 4,250,691,507.43 323,247,146.72 投资活动产生的现金流量净额 -1,159,873,788.53 -197,908,156.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 ,387,637,757.17 216,173,304.25 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 175,000.00 取得借款收到的现金 735,900,000.00 661,840,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、43（5） 223,664,813.83 37,776,246.69 筹资活动现金流入小计 2,347,202,571.00 915,789,550.94 偿还债务支付的现金 678,251,600.00 208,516,600.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 72,373,108.04 62,794,769.48 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、43（6） 200,293,785.07 60,306,090.62 筹资活动现金流出小计 950,918,493.11 331,617,460.10 筹资活动产生的现金流量净额 1,396,284,077.89 584,172,090.84 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 14,349.30 - 五、现金及现金等价物净增加额 314,801,673.63 339,056,521.14 加：期初现金及现金等价物余额 382,525,970.27 43,469,449.13 六、期末现金及现金等价物余额 697,327,643.90 382,525,970.27 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 2018年度 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 本年数 归属于公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上期期末余额 314,790,670.00 514,079,355.00 83,289,250.00 39,580,035.77 468,239,516.20 -1,046,498.05 1,252,353,828.92 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本期期初余额 314,790,670.00 514,079,355.00 83,289,250.00 39,580,035.77 468,239,516.20 -1,046,498.05 1,252,353,828.92 三、本期增减变动额 197,790,670.00 1,338,461,644.70 -24,786,315.00 13,638,392.53 273,248,458.43 41,737,400.70 1,753,292,211.36 (一)综合收益总额 324,515,917.96 5,976,148.12 330,492,066.08 (二)所有者投入和减少资本 61,420,000.00 1,338,461,644.70 -24,786,315.00 35,761,252.58 1,460,429,212.28 1.股东投入的普通股 61,420,000.00 1,322,282,687.51 -24,786,315.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 16,178,957.19 16,178,957.19 4.其他 35,761,252.58 35,761,252.58 (三)利润分配 13,638,392.53 -48,269,727.05 -37,629,067.00 1.提取盈余公积 13,638,392.53 -11,081,046.65 2.对所有者（或股东）的分配 -37,629,067.00 -37,629,067.00 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 376,210,670.00 1,852,540,999.70 58,502,935.00 53,218,428.30 741,487,974.63 40,690,902.65 3,005,646,040.28 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表（续） 2018年度 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 额单位：人民币元 项目 上年数 归属于公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收 益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上期期末余额 117,000,000.00 188,178,925.30 -108,995.77 28,498,989.12 295,592,847.66 10,703,313.30 639,865,079.61 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本期期初余额 117,000,000.00 188,178,925.30 -108,995.77 28,498,989.12 295,592,847.66 10,703,313.30 639,865,079.61 三、本期增减变动额 197,790,670.00 325,900,429.70 83,289,250.00 108,995.77 11,081,046.65 172,646,668.54 -11,749,811.35 612,488,749.31 (一)综合收益总额 108,995.77 220,916,395.59 4,714,497.56 225,739,888.92 (二)所有者投入和减少资本 11,847,268.00 511,843,831.70 83,289,250.00 -16,464,308.91 423,937,540.79 1.股东投入的普通股 11,847,268.00 510,291,036.25 83,289,250.00 175,000.00 439,024,054.25 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 1,552,795.45 1,552,795.45 4.其他 -16,639,308.91 -16,639,308.91 (三)利润分配 11,081,046.65 -48,269,727.05 -37,188,680.40 1.提取盈余公积 11,081,046.65 -11,081,046.65 2.对所有者（或股东）的分配 -37,188,680.40 -37,188,680.40 3.其他 (四)所有者权益内部结转 185,943,402.00 -185,943,402.00 1.资本公积转增资本(或股本) 185,943,402.00 -185,943,402.00 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本期期末余额 314,790,670.00 514,079,355.00 83,289,250.00 39,580,035.77 468,239,516.20 -1,046,498.05 1,252,353,828.92 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 2018年12月31日 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动资产： 货币资金 445,219,944.37 348,991,542.36 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十五、1 1,111,766,258.33 882,965,748.69 其中：应收票据 十五、1（1） 162,467,391.33 229,755,730.96 应收账款 十五、1（2） 949,298,867.00 653,210,017.73 预付款项 23,848,641.00 33,958,132.13 其他应收款 十五、2 533,487,552.25 475,042,048.07 其中：应收利息 应收股利 存货 232,929,248.65 107,677,131.98 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 598,646,016.35 10,379,921.34 流动资产合计 2,945,897,660.95 1,859,014,524.57 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十五、3 989,151,353.85 578,000,000.00 投资性房地产 50,347,166.18 51,838,546.46 固定资产 11,465,337.13 30,446,305.69 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 10,921,464.03 3,669,834.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 4,533,977.30 1,678,447.60 递延所得税资产 16,442,416.50 11,829,702.32 其他非流动资产 45,798,081.25 1,822,278.96 非流动资产合计 1,128,659,796.24 679,285,115.55 资产总计 4,074,557,457.19 2,538,299,640.12 （转下页） 资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 年末数 年初数 流动负债： 短期借款 515,100,000.00 220,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 637,823,245.18 728,176,335.21 预收款项 140,984,019.74 232,726,567.62 应付职工薪酬 3,475,911.38 4,215,659.44 应交税费 16,088,748.15 22,850,754.50 其他应付款 116,918,576.29 205,091,654.58 其中：应付利息 1,512,407.22 595,063.18 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,961,600.00 2,961,600.00 其他流动负债 流动负债合计 1,433,352,100.74 1,416,022,571.35 非流动负债： 长期借款 17,271,600.00 20,233,200.00 应付债券 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,134,416.51 9,551,416.53 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 24,406,016.51 29,784,616.53 负债合计 1,457,758,117.25 1,445,807,187.88 股东权益： 股本 376,210,670.00 314,790,670.00 资本公积 1,853,425,069.36 514,079,355.00 减：库存股 58,502,935.00 83,289,250.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 53,218,428.30 39,580,035.77 一般风险准备 未分配利润 392,448,107.28 307,331,641.47 股东权益合计 2,616,799,339.94 1,092,492,452.24 负债和股东权益总计 4,074,557,457.19 2,538,299,640.12 载于第19页至第112页的财务报表附注是本财务报表的组成部分 第7页至第18页的财务报表由以下人士签署： 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 2018年度 编制单位：深圳市赢合科技股份有限公司 金额单位：人民币元 项目 注释 本年数 上年数 一、营业收入 十五、4 1,549,790,510.24 1,237,663,760.59 减：营业成本 十五、4 1,252,087,526.37 1,044,663,026.01 税金及附加 5,890,060.20 4,994,471.08 销售费用 14,259,760.83 12,902,547.26 管理费用 37,466,943.82 20,956,062.28 研发费用 50,051,648.62 37,474,378.05 财务费用 13,557,561.47 12,156,530.53 其中：财务利息 21,314,652.55 12,316,468.48 利息收入 -10,601,360.14 -1,207,839.54 资产减值损失 48,289,505.94 34,080,756.38 加：其他收益 17,148,532.15 20,690,489.77 投资收益（损失以“－”号填列） 十五、5 12,240,425.90 35,469,240.00 （未完）  |