[年报]金杯汽车:2016年年度报告（修订版）
公司代码：600609 公司简称：金杯汽车 金杯汽车股份有限公司 2016年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 未出席董事情况 未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的原因说明 被委托人姓名 董事 刘同富 工作原因 刘宏 董事 邢如飞 工作原因 叶正华 董事 杨波 工作原因 刘宏 董事 东风 工作原因 叶正华 独立董事 李卓 工作原因 哈刚 三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了带强调事项段或其他事项段的无保 留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 众华会计师事务所为本公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。强 调事项的具体内容如下:“我们提醒财务报表使用者关注，虽然贵公司已在附注中披露了拟采取的 改善措施，但持续经营能力仍然存在重大不确定性，本段内容不影响已发表的审计意见。” 四、 公司负责人刘鹏程、主管会计工作负责人王玲及会计机构负责人（会计主管人员）闫静声明： 保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经众华会计师事务所审计，公司2016年度归属于公司股东的净利润-20,842万元，基本每股收益 -0.19元，加年初未分配利润-23.26亿元，本年度可供股东分配利润-25.34亿元。根据《公司章程 》中利润分配政策规定，因本年度可供股东分配利润为负，本年度不进行利润分配和资本公积金 转增股本。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 √适用 □不适用 本公司已在本报告中详细描述了存在风险事项，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中关于公司 未来发展的讨论与分析中可能面对的风险。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 26 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 31 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 32 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 39 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 41 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 42 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 120 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 上交所 指 上海证券交易所 华晨集团 指 华晨汽车集团控股有限公司 公司、本公司、金杯汽车 指 金杯汽车股份有限公司 金杯车辆 指 沈阳金杯车辆制造有限公司 金杯江森 指 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 一汽集团 指 中国第一汽车集团公司 工业国有 指 沈阳工业国有资产经营有限公司 汽车资产公司 指 沈阳市汽车工业资产经营有限公司 新金杯投资 指 沈阳新金杯投资有限公司 金杯汽控 指 沈阳金杯汽车工业控股有限公司 新金杯发展 指 沈阳新金杯投资发展有限公司 众华会计师事务所 指 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元，中国法定流通货币单位 报告期 指 2016年1月1日至2016年12月31日 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 金杯汽车股份有限公司 公司的中文简称 金杯汽车 公司的外文名称 SHENYANG JINBEI A0TOMOTIVE COMPANY LIMITED 公司的外文名称缩写 SJA 公司的法定代表人 刘鹏程 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 赵晓军 孙学龙 联系地址 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 辽宁省沈阳市沈河区万柳塘路38号 电话 024-24815610 024-24803399 传真 024-24163399 024-24163399 电子信箱 stock@syjbauto.com.cn stock@syjbauto.com.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司注册地址的邮政编码 110015 公司办公地址 沈阳市沈河区万柳塘路38号 公司办公地址的邮政编码 110015 公司网址 电子信箱 stock@syjbauto.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 金杯汽车 600609 ST金杯 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师 事务所（境内） 名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中国上海中山南路100号金外滩大厦6楼 签字会计师姓名 楼光华 杭思源 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2016年 2015年 本期比 上年同 期增减 (%) 2014年 营业收入 4,801,502,285.07 4,638,124,331.31 3.52 5,146,547,234.84 归属于上市公司股 东的净利润 -208,415,182.24 35,746,759.38 -683.03 -143,005,360.34 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益的净利润 -424,768,597.50 -65,851,174.85 不适用 -157,961,055.33 经营活动产生的现 金流量净额 480,233,229.09 -492,424,684.99 不适用 492,329,243.76 2016年末 2015年末 本期末 比上年 同期末 增减（% ） 2014年末 归属于上市公司股 东的净资产 72,280,648.09 262,936,777.09 -72.51 248,158,617.14 总资产 11,370,173,798.28 10,042,198,880.71 13.22 9,290,067,590.37 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2016年 2015年 本期比上年同 2014年 期增减(%) 基本每股收益（元／股） -0.19 0.03 -733 -0.13 稀释每股收益（元／股） -0.19 0.03 -733 -0.13 扣除非经常性损益后的基本每 股收益（元／股） -0.39 -0.06 不适用 -0.15 加权平均净资产收益率（%） -124.35 13.99 减少138.34个 百分点 -44.09 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） -253.43 -25.77 减少227.66个 百分点 -48.70 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 2016年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,082,465,620.64 1,258,561,561.78 1,229,165,995.87 1,231,309,106.78 归属于上市 公司股东的 净利润 -9,965,417.99 -33,710,943.54 -25,915,472.39 -138,823,348.32 归属于上市 公司股东的 扣除非经常 性损益后的 净利润 -15,587,152.49 -48,644,887.16 -34,847,219.55 -325,689,338.30 经营活动产 生的现金流 量净额 6,861,377.51 -162,904,939.83 76,770,895.67 559,505,895.74 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 九、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2016年金额 附注（如适用） 2015年金额 2014年金额 非流动资产处置损益 348,533.38 8,034,077.12 -912,427.70 计入当期损益的政府 补助，但与公司正常经 营业务密切相关，符合 国家政策规定、按照一 定标准定额或定量持 续享受的政府补助除 外 232,632,467.42 主要原因系子公 司金杯车辆公司 本期收到工业发 展等专项财政补 助收入19220万 元。 151,151,128.86 19,690,388.22 除上述各项之外的其 他营业外收入和支出 -1,245,472.00 -18,501,438.09 -470,754.95 少数股东权益影响额 -13,069,698.29 -6,994,686.45 -7,341,535.83 所得税影响额 -2,312,415.25 -32,091,147.21 3,990,025.25 合计 216,353,415.26 101,597,934.23 14,955,694.99 十、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十一、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）公司主营业务 报告期内公司的主要业务是生产和销售轻型卡车及汽车零部件。主要产品包括金杯系列轻型卡车， 本公司亦生产汽车内饰件、座椅、橡胶件等汽车零部件。 （二）公司经营模式 公司的具体经营模式为采购、生产、销售、售后服务四个环节。 在采购环节，本公司及全资子公司生产所需的原材料、汽车零配件及非标准零配件采购由采购管 理部统一进行管理。目前公司已经建立了完善的原辅材料采购体系，包括合格供应商的选择、日 常采购控制以及供应商的监督考核等。采购部门根据生产部门的月度生产计划制定采购计划并予 以实施。 在生产环节，公司及全资子公司采用专业化分工生产模式，主要分为四大工艺：冲压、装焊、涂 装和总装。公司根据市场需求情况，编制生产计划并组织生产。质量管理部门负责产品检验和状 态标识及可追溯性控制，建立了严格的质量管理系统；设备管理部门负责设备运行管理与维护。 通过增加设备工装的防错防呆功能，做到安全生产，精益生产。 在销售环节，公司通过遍布全国的销售网络，实现公司产品的终端销售。目前的销售网络的布局 合理，经销商具有多年销售经验和技术水平。 在售后服务环节，本公司按照国家有关规定，确定产品售后服务标准。本公司有专门的售后服务 部门和售后服务人员。售后服务主要通过特约维修站来实现。 （三）2016年行业发展状况简述 2016年汽车行业加大供给侧改革力度，产品结构调整和更新步伐持续加快，2016年产销增速呈逐 月增高态势，尤其是6月以后同比更是呈现快速增长，全年汽车产销均超2800万辆，连续八年蝉 联全球第一。2016年汽车产销分别完成2811.9万辆和2802.8万辆，比上年同期分别增长14.5% 和13.7%，高于2015年度的11.2和9.0个百分点。 2016年国内轻型卡车(含非完整车辆)累计销售1539820辆，同比累计下降1.20%。累计销量前十 企业共销售1173797辆，占据整个轻型卡车(含非完整车辆)市场总销量76.23%的份额。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、品牌优势 公司在轻型货车和汽车零部件生产制造方面拥有多年的丰富经验以及较高的品牌知名度。"金杯" 牌商标是中国驰名商标。经过多年的潜心经营，公司与众多客户建立了稳固的合作关系，在业内 树立了良好的品牌形象，具有一定的竞争能力和市场份额。 2、整车及零部件产品研发能力 公司设有专门的研发部门，整车及零部件方面研发力量相对较强，具备整车设计、开发能力。零 部件具备座椅、门内饰板、内饰件、塑料件、橡胶件等设计和开发能力，具备深度国产化及深入 的工艺转化能力。 3、生产能力 公司目前拥有轻型货车和零部件的生产能力能够满足公司客户的需求，且零部件产品为宝马等高 端车的配套能力在不断提升。随着车辆公司的搬迁改造工作的完成，未来公司的产能及生产线的 技术水平将能够满足市场的需求。 4、零部件成本优势 公司采用全球的采购策略，采购成本和品质具备一定优势，同时采取持续改进，企业生产成本不 断得到优化。 5、有较好的组织运营体系、较为健全的营销服务体系、严格的生产控制水平。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2016年按董事会确定的强化市场营销，加快金杯车辆搬迁改造进程，加快金杯车辆如皋分公司生 产线改造和长庆专用车搬迁，国五轻卡产品开发和汽车零部件产品向高端转型的工作部署，重点 完成了下列工作。 1、下大力气强化市场营销，零部件业务稳定增长，整车业务继续下滑 针对市场发生变化的实际情况，金杯车辆虽然采取了开发大客户、开展直销、促销等措施，以努 力稳定整车销量，但受轻卡车行业整体下滑、东北区域经济不振影响，报告期，整车生产21,781 辆，同比下降53.75%，销售23,191辆，同比下降50.76%，整车实现营业收入12.66亿元，同比 下降24.28%，未能完成年初董事会确定的整车产销量目标。 在汽车零部件配套业务上，围绕华晨金杯、华晨宝马等主要市场，加强新产品开发，重点增加高 技术、高附加值产品的投入，实现销售收入较快增长。报告期，汽车座椅产销251,467台套，同 比增加76.65%，汽车内饰产销304,746台套，同比增加6.5%。零部件及材料实现营业收入34.31 亿元，同比增加20.77%，延续了近几年来的增长趋势。 2、重点项目稳步推进 金杯车辆搬迁改造项目按计划实施，车架、冲压、焊装、涂装、总装厂房均已完成封闭，工艺设 备已进场安装，为实现金杯车辆搬迁工作打下良好基础。 金杯车辆如皋分公司项目，已完成生产线改造、质量体系认证等工作，并完成国V公告样车的试 制工作。 长庆专用车项目完成整体搬迁和设备的安装调试工作，已生产样车，申报生产资质恢复。 西咸汽车产业园基本完成园区建设，目前正办理竣工验收工作。金杯汽车零部件产业园一期库房 基础工程，工程总体已完成42%。金杯全球物流项目仓库及办公楼建设已完成75%。 3、围绕市场需求，加快整车和零部件产品的换型与改进 在整车开发上，对原有产品进行全系列提升和改进，完成五大产品平台、35款产品、284种国V 车型的试制和公告申报，国V排放达到主销产品全覆盖，部分产品现已进入批量生产阶段。自主 开发的K1新骐运、大微卡产品已进入工装模具制造阶段。在新能源产品上，产品研发工作取得初 步成效，开发微卡、轻卡新能源纯电动车系列产品，并完成部分纯电动车产品公告申报工作。 在座椅、内饰件等零部件新产品项目的开发上，以提升研发能力，带动配套份额增加，对现有零 部件企业进行提升和优化，在G38门板仪表板项目和新座椅项目持续投入，为满足客户要求，已 开始爬坡培训，并为量产做好准备。近几年来，在汽车零部件研发方面的持续投入，为公司汽车 零部件产品向高端转型打下坚实了的基础。公司与安道拓公司达成一致，共同投入2000万美元， 设立新座椅公司，打造高技术水平、高收益能力的核心零部件企业。 4、全力筹措资金，为公司发展提供资金支持。 报告期，向华夏银行申请金杯车辆公司搬迁改造项目贷款15亿元，已获批，发行15亿元私募债 券获得上海证券交易所无异议函，在2017年1月、2月分别发行5亿元和10亿元。在争取政府 政策支持上，金杯车辆收到工业发展专项资金等补助资金19,220万元。上述重大资金筹措为确保 生产运行和重大项目投入提供有力的资金保障。 回顾2016年，公司仍面临着整车业务运行质量低下、整车亏损等亟待解决的问题。如何实现扭亏 为盈，创造性的开展工作，是公司今后发展过程中所要面对的艰巨而重要的任务。 二、报告期内主要经营情况 报告期末，公司资产总额113.70亿元，比年初增长13.22%；归属于上市公司股东的净资产7,228 万元，比年初下降72.51%；归属于上市公司股东的每股净资产0.07元；报告期，公司实现营业 收入48.02亿元，同比增长3.52%，利润总额7499万元，同比下降70.89%；归属于上市公司股东 的净利润-20,842万元；基本每股收益-0.19元；经营活动产生的现金流量净额4.8亿元。 (一) 主营业务分析 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 4,801,502,285.07 4,638,124,331.31 3.52% 营业成本 4,100,147,930.07 3,860,558,423.08 6.21% 销售费用 101,095,641.67 114,345,971.99 -11.59% 管理费用 348,734,602.94 398,436,525.25 -12.47% 财务费用 179,493,179.76 159,629,030.79 12.44% 资产减值损失 196,784,138.29 -32,987,789.87 696.54 营业外收入 234,950,125.35 162,303,064.13 44.76% 归属于母公司净利润 -208,415,182.24 35,746,759.38 -683.03% 经营活动产生的现金流量净额 480,233,229.09 -492,424,684.99 197.52% 投资活动产生的现金流量净额 -995,214,353.23 -374,168,699.25 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 1,230,480,961.46 -213,838,933.35 675.42% 研发支出 62,374,253.75 81,411,662.44 -23.38% 1. 收入和成本分析 √适用 □不适用 营业收入，同比上升3.52%，主要是公司零部件企业销售大幅上升。 营业成本，同比上升6.21%，主要是子公司金杯车辆公司整车产销量下滑，单位成本上升所致。 期间费用，本报告期6.3亿元，比上年同期的6.7亿元下降6%，主要原因是子公司金杯江森公司 研发费用下降所致。 资产减值损失，同比上升的主要原因是子公司金杯车辆公司生产的卡车受国家排放政策影响处于 国四向国五转型过渡期，且市场不被看好而计提了存货跌价损失；子公司金杯罗斯公司经营亏损 而计提坏账损失等综合所致。 营业外收入，同比上升44.76%，主要是本期子公司金杯车辆公司收到工业发展等专项财政补助收 入19220万元。 归属于母公司净利润，同比下降683.03%，主要原因是本期计提资产减值损失1.96亿元，且本期 公司毛利率下降所致。 经营活动产业的现金流量净额，同比增长，主要是公司支付购买商品的现金减少所致。 投资活动产生的现金流量净额，同比下降，主要是子公司金杯车辆公司及子公司金杯江森公司增 加固定资产投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额，同比增长，主要是子公司金杯车辆公司本期增加借款所致。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 工业 4,358,797,004.41 3,696,543,659.14 15.19% -2.30% -0.09% -1.87% 商业 337,675,099.67 338,839,168.04 -0.34% 555.26% 634.26% -10.80% 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 整车 1,265,694,788.63 1,315,936,466.23 -3.97% -24.30% -20.81% -4.59% 零部件 及材料 3,430,777,315.45 2,719,446,360.95 20.73% 20.77% 30.47% -5.89% 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收 入比上 年增减 （%） 营业成 本比上 年增减 （%） 毛利率 比上年 增减（%） 东北地 区 3,455,387,945.07 2,813,465,111.26 18.58% 11.68% 16.45% -3.33% 华东地 区 785,132,614.76 767,838,818.75 2.20% 23.70% 24.34% -0.50% 华北地 区 48,899,851.25 45,923,925.47 6.09% -54.13% -53.95% -0.38% 华南地 区 7,693,254.64 7,895,142.40 -2.62% -81.33% -75.62% -24.06% 西南地 区 344,794,923.56 344,798,921.12 0.00% -24.90% -25.38% 0.64% 西北地 区 15,696,698.21 15,731,726.98 -0.22% -58.92% -57.05% -4.37% 其他 38,866,816.59 39,729,181.20 -2.22% -72.01% -51.32% -43.46% 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 √适用 □不适用 主要产品 生产量 销售量 库存量 生产量比上 年增减（%） 销售量比上 年增减（%） 库存量比上 年增减（%） 整车 21,781 23,191 2,205 -54 -51 -39 汽车座椅 251,627 251,467 355 77 77 82 汽车内饰 304,798 304,779 585 7 7 3 产销量情况说明 整车单位是辆，座椅单位是台套，汽车内饰单位是台套，仅列示主要产品，部分汽车塑料件、橡 胶件等种类繁多、数量巨大未列示。 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 工业 原材 料、人 工折旧 3,696,543,659.14 91.60% 3,699,889,449.62 98.77% -7.16% 商业 库存商 品 338,839,168.04 8.40% 46,147,002.90 1.23% 7.16% 分产品情况 分产品 成本构 成项目 本期金额 本期占 总成本 比例 (%) 上年同期金额 上年同 期占总 成本比 例(%) 本期金 额较上 年同期 变动比 例(%) 情 况 说 明 整车 原材 料、人 工折旧 1,315,936,466.23 32.61% 1,661,710,510.79 44.36% -11.75% 零部件 及材料 原材 料、人 工折旧 2,719,446,360.95 67.39% 2,084,325,941.73 55.64% 11.75% 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额337,603万元，占年度销售总额70.31%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额308,884万元，占年度销售总额64.32 %。 前五名供应商采购额104,432万元，占年度采购总额33.76%；其中前五名供应商采购额中关联方 采购额84,204万元，占年度采购总额27.22%。 其他说明 排名 金额 占比% 与公司关系 第一名 506,642,370.98 16.38 关联方 第二名 181,827,453.51 5.88 关联方 第三名 153,572,057.78 4.96 关联方 第四名 107,958,036.99 3.49 非关联方 第五名 94,324,016.19 3.05 非关联方 2. 费用 □适用 √不适用 3. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 25,424,438.75 本期资本化研发投入 36,949,815.00 研发投入合计 62,374,253.75 研发投入总额占营业收入比例（%） 1.30% 公司研发人员的数量 1,788 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 15.17% 研发投入资本化的比重（%） 59.24% 情况说明 □适用 √不适用 4. 现金流 □适用 √不适用 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 √适用 □不适用 公司子公司沈阳金杯车辆制造有限公司本期收到工业发展等专项财政补助收入19220万元。 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例（%） 应收票据 422,166,872.83 3.71% 779,461,197.09 7.76% -4.05% 应收账款 1,842,920,338.17 16.21% 955,749,634.89 9.52% 6.69% 预付帐款 450,227,266.34 3.96% 126,897,282.69 1.26% 2.70% 存货 633,966,616.24 5.58% 934,082,471.79 9.30% -3.73% 在建工程 825,840,919.19 7.26% 378,686,662.10 3.77% 3.49% 开发支出 40,021,057.69 0.35% 6,645,229.19 0.07% 0.29% 商誉 16,000,000.00 0.14% 34,020,641.08 0.34% -0.20% 应付票据 442,603,565.53 3.89% 248,218,062.07 2.47% 1.42% 预收账款 126,283,007.17 1.11% 72,281,463.48 0.72% 0.39% 应交税费 26,511,285.63 0.23% 18,333,726.17 0.18% 0.05% 应付股利 4,357,459.11 0.04% 51,857,459.11 0.52% -0.48% 一年内到期的 非流动负债 1,105,000,000.00 9.72% 9.72% 长期借款 1,305,000,000.00 11.48% 600,000,000.00 5.97% 5.50% 其他说明 应收票据，比期初减少的主要原因是本期增加了部分票据背书和贴现所致。 应收账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯江森公司对华晨宝马本期销售收入大幅上升及金 杯车辆公司对部分核心经销商加大赊销力度所致。 预付账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司本期预付辽中县工程项目款2.8亿元所 致。 存货，比期初减少的主要原因是公司库存下降且计提存货跌价损失所致。 在建工程，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司增加对辽中县新建厂区项目的投入及沈 阳金杯江森公司增加对机器设备相关工程的投入。 开发支出，比期初增加的主要原因是本期子公司金杯车辆公司新增特种专用车开发项目。 商誉，比期初减少的主要原因是由于子公司陕西长庆公司没按预期投产而计提商誉减值。 应付票据，比期初增加的主要原因是本期大幅增加了以票据支付供应商款项所致 预收账款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司预收华晨汽车集团控股有限公司冲压件 款增加所致。 应交税费，比期初增加的主要原因是本期金杯江森企业所得税增加所致。 应付股利，比期初减少的主要原因是本期已支付上期分配的股利。 一年内到期的非流动负债，主要是公司2015年发行的非公开定向债务融资工具2017年到期和子 公司金杯车辆公司以前年度长期借款2017年部分到期所致。 长期借款，比期初增加的主要原因是子公司金杯车辆公司新增的银行借款。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项目 2016年12月31日 受限原因 货币资金 2,455,982,794.98 开具承兑汇票保证金等 应收票据 149,307,419.73 质押以开具银行承兑汇票 固定资产 149,432,659.35 短期借款及长期借款抵押物 在建工程 149,711,518.30 长期借款抵押物 无形资产 161,472,595.05 短期借款及长期借款抵押物 合计 3,065,906,987.41 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 公司所处行业为汽车整车行业。根据《国民经济行业分类》（GB/T4754-2011），公司所处行业为 “汽车制造业”（C36）中的“汽车整车”（C3610）。根据中国证监会《上市公司行业分类指引》 （证监会公告[2012]31号），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）。 汽车制造行业经营性信息分析 1. 产能状况 □适用 □不适用 现有产能 √适用 □不适用 主要工厂名称 设计产能 报告期内产能 产能利用率（%） 沈阳金杯车辆制造有限公司 80000 80000 在建产能 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 在建产能工厂名 称 计划投资金 额 报告期内投 资金额 累积投资金 额 预计投产日期 预计产能 沈阳金杯车辆制 造有限公司新工 厂 254,260 72,000 101,000 2017年12月 80000 2. 整车产销量 √适用 □不适用 按车型类别 √适用 □不适用 销量（辆） 产量（辆） 车型类别 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 汽车整车 23,191 47,098 -50 121,781 47,095 -59 按地区 √适用 □不适用 境内销量（辆） 境外销量（辆） 车型类别 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 汽车整车 21,123 36,730 -42 2,074 10,368 -80 3. 零部件产销量 √适用 □不适用 按零部件类别 √适用 □不适用 销量 产量 零部件类别 本年 累计 去年 累计 累计同比 增减（%） 本年 累计 去年 累计 累计同比 增减（%） 汽车座椅 251467 142356 77 251467 142356 77 汽车内饰 304746 286092 7 304746 286092 7 按市场类别 √适用 □不适用 整车配套市场销量 售后服务市场销量 零部件类别 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 本年累计 去年累计 累计同比 增减（%） 汽车座椅 251467 142356 77 汽车内饰 304746 286092 7 4. 新能源汽车业务 √适用 □不适用 新能源汽车产能状况 √适用□不适用 主要工厂名称 设计产能（辆） 报告期内产能（辆） 产能利用率(%) 沈阳金杯车辆制造有限公司 5000 新能源汽车产销量 □适用 √不适用 新能源汽车收入及补贴 □适用 √不适用 5. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 公司因生产经营需要与Adient Asia Holdings Co., Limited (曾用中文名：江森自控亚洲控股 有限公司；曾用英文名称：Johnson Controls Asia Holdings Co., Limited）（以下简称“Adient Asia”）签署合资经营合同，共同设立合资公司。合资公司注册资本为2000万美元，本公司将占 合资公司50%股权，Adient Asia占合资公司50%股权。合资公司于2017年2月17日办理营业执 照，名称为沈阳金杯安道拓汽车部件有限公司。 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 单位：万元 公司名称 本企业 持股比 例(%) 资产总额 净资产 净利润 沈阳金杯车辆制造有限公司 100 754,778.73 -9,121.73 -29,313.80 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 50 249,778.35 103,647.74 44,319.07 铁岭华晨橡塑制品有限公司 95 47,957.01 10,110.75 -78.16 上海敏孚汽车饰件有限公司 51 25,449.48 9,493.54 1,102.62 沈阳金亚汽车传动轴有限公司 30.16 14,008.56 8,753.82 -492.87 沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司 30 29,257.63 13,318.55 1,217.59 公司名称 营业收入 营业利润 净利润 本期贡献投 资收益 沈阳金杯江森自控汽车内饰件有限公司 252,482.04 48,352.79 44,319.07 22159.53 上海敏孚汽车饰件有限公司 27,166.39 1,472.87 1,102.62 562.33 沈阳金杯恒隆汽车转向系统有限公司 22,186.83 1,384.45 1,217.59 365.28 沈阳金杯广振汽车部件有限公司 17,473.57 1,562.43 1,405.23 314.77 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 一、2016年行业概述 2016年汽车产销分别完成2811.9万辆和2802.8万辆，比上年同期分别增长14.5%和13.7%， 高于2015年度的11.2和9.0个百分点。2016年的增速完全超过了2016年初对于车市增长6%的 预期。受购置税优惠政策等促进因素影响，月度销量除2月份以外，其余月份均明显高于上年同 期，销量累计增长率呈“直线上升”走势，总体呈现产销两旺发展态势。 二、2016年货车产销情况 2016年，商用车产销分别完成369.8万辆和365.1万辆，与上年同期相比产销分别增长了8% 和5.8%，增幅进一步提高。分车型看，客车产销分别完成54.69万辆和54.34万辆，比上年同期 分别下降7.4%和8.7%；货车产销为315.11万辆和310.79万辆，比上年同期分别增长了11.2%和 8.8%，货车3月起产销持续上升，拉动作用明显，增长贡献度分别达到116%和126%。 从商用车的2016年月度销量来看，下半年增长较快。在货车的主要车型中，重型、中型货车增幅 明显，成为拉动商用车增长的主要因素。 三、轻型卡车销量延续下滑 2016年国内轻型卡车(含非完整车辆)累计销售1,539,820辆，同比累计下降1.20%。累计销 量前十企业共销售1,173,797辆，占据整个轻型卡车(含非完整车辆)市场总销量76.23%的份额。 四、预计2017年车市增长将会持续 2017中国的汽车市场仍然具有发展潜力，2017年汽车市场销量约为2940万辆，同比增长5% 左右。预计2017年乘用车增速为5%左右，销量为2570万辆左右，其中轿车和交叉型乘用车会呈 现负增长，SUV和MPV继续保持快速增长；预计2017年商用车增速为2%左右，销量为370万辆， 其中客车负增长而货车保持正增长。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 公司以创新发展为宗旨，以产品升级为战略，一方面通过加快金杯车辆新厂区建设，实现增加新 的产能，并采取自主创新与积极寻找国内外合作伙伴，合作引进开发新产品相结合的措施，提升 轻型货车的品牌和期实现商用车多系列多产品的新突破。 汽车零部件方面要继续加快零部件产业园建设，尽早形成规模，完善零部件产品布局。一方面现 有的产品要不断进行技术升级，稳定提高产品质量，重点强化新产品的研发投入，向高端发展， 逐步形成公司核心零部件体系。另一方面，通过引进技术和人员，提升公司自主开发零部件产品 的技术和水平，实现零部件配套收入的新突破。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2017年总体工作思路是：深入研究整车业务和零部件业务发展方向，建立以客户为中心，市场为 导向的经营机制，以提升整车市场竞争力、实现零部件产销适度增长、实现净利润扭亏为盈为目 标；全面完成2017年各项经营指标和工作任务，确保公司实现扭亏为盈。2017年经营指标计划 为： 1、营业收入实现52亿元。 2、归属于上市公司股东的净利润为正。 一、、促进整车及零部件业务提质增效 围绕国Ⅴ产品全面上市，开展市场推广活动，通过现有区域市场进行优化调整，实施网络分级管 理，大客户市场开发，制定营销政策，完善售后服务等措施，努力提升新产品的市场销量。在整 车开发上，围绕客户需求，完成新开发运盈宽体轻卡产品的公告申报，对已开发的国V产品进行 提升改进，继续加大大微卡、新能源车的产品开发工作，并努力完善产品的改进，满足市场需求。 零部件业务上，积极拓展市场，全力提升零部件产销及效益规模。一是抓好整车厂家新增市场份 额的落实。二是加大新市场开发力度。三是紧紧围绕整车产品开发需要，加大投入力度，加快完 成新产品的研发及量产供货，为增加收入提质增效提供有力支撑。 二、继续推进重点项目工作 1、完成金杯车辆公司搬迁改造项目一期建设。 2017年重点在厂房及附属设施工程建设、设备安装调试上开展工作，努力在年底前完成一期项目 建设，并实现轻卡车生产整体搬迁。 2、金杯安道拓完成工商注册，完成承接金杯江森的汽车座椅业务的相关工作，以保证汽车座椅业 务正式开展运营。 3、金杯汽车零部件产业园完成一期建设，并为二期建设做好相关准备工作。金杯全球物流公司年 内完成1、2号仓库、办公楼、配套设施等工程建设，投入正式运营。针对主机厂及各供应商现状， 分别制定优化物流整合方案和个性化解决方案；同时引进专业化物流信息管理系统，实现全面信 息化管理。西咸产业园完成园区的竣工验收，投入正式运营。 三、重点发展零部件业务 一是以提升研发能力、增加内外配套市场份额为重点，对现有零部件企业进行提升和优化。二是 积极推进零部件企业的合资合作。引进新产品、引进新技术，增加高端产品的配套种类。三是通 过降成本和技术改造等措施，努力提升零部件企业的经营业绩。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 （一）面对的风险 1、汽车销售大幅下滑的风险。2016年公司整车销量下滑明显，同比下降50%以上。一是汽车行业 竞争加剧，二是汽车排放法规的不断升级、汽车环保要求的不断提高，使得汽车产品认证和市场 准入难度加大，满足要求的产品推出和跟进速度可能存在风险。三是东北地区是公司整车销售的 主要市场，东北经济的持续低迷，影响公司的销售，上述原因导致公司汽车销售难度加大，公司 产品可能受到较大冲击，存在继续下滑的风险。 2、盈利能力较低风险。轻型车市场竞争日趋激烈，销量持续下降，企业面临人力成本不断上涨和 产品价格竞争激烈的尴尬困境，利润空间受到挤压；与同行业生产技术相比，公司轻型货车生产 技术、研发水平处于行业中游水平，产品单一，制约了公司盈利能力的提升，公司依靠零部件业 务和政府补助实现盈利。未来如果公司不能大幅提高盈利能力，将对公司的经营业绩产生不利影 响。 3、资金短缺风险。由于金杯车辆整体搬迁项目和外阜建设项目预计需求资金较大，技术改造、产 品升级换代、新产品开发、业务拓展等方面的经营也对资金需求较多，公司融资金额较大，到期 还本付息负担较重。 4、配套零部件质量风险。随着《缺陷汽车产品召回管理条例》的实施和国家对汽车质量监督力 度的加大，汽车生产企业整车质量的可靠性面临更强的监管约束，配套零部件企业产品质量对整 车生产企业的召回风险影响较大。 5、汇率风险。人民币汇率的波动将给公司海外基地的建设、整车出口和汇兑结算带来风险。 6、高端人才短缺风险。公司技术改造、产品升级换代、新产品开发、业务拓展等方面对高端技术 人才和专业管理人才的需求强烈，如果公司的研发人员、技术工人、重要销售和管理人员出现大 量流失，或公司无法及时招聘到满足公司需要的人才，将对公司的正常生产经营产生较大的负面 影响。 7、外阜业务经营风险。随着公司外阜业务的增加，当地的税收法律，行政准入，经营环境，经营 管理等方面不利因素的限制和制约均可能对公司的外阜业务产生较大的负面影响。 （二）应对措施 1、强化市场营销，强化售后服务，深入调查大客户市场需求，有针对性的开展营销活动。加大产 品研发投入，努力提升产品质量和品牌知名度，降低生产成本。关注国家环保政策的最新变化， 加强市场信息调研和行情分析，加大国V产品的技术储备，及时向市场投放国V产品。 2、强化管理，提高盈利能力。通过强化对生产运营的管理，提高生产效率，扩大产销规模，努力 降低单位成本。在产品研发、设计、销售等环节加大投入、倾注力量，使公司整车和零部件的技 术水平和盈利水平获得提升。 3、通过增加项目长期借款、发行非公开公司债等办法，解决公司资金需求。 4、强化采购、质量检验控制。加强公司内控管理，明确零部件配套采购的质量技术标准，严格筛 选供应商，在货物进场质量检验上严格把关。 5、通过多种方式，同合作伙伴、经销商、代理经销商等洽谈协商，约定汇率变动的责任条款，双 方共同承担汇率变动风险，努力降低汇率风险。 6、根据公司发展需要，引进各类专业技术人员，同时强化后备干部的培养和培训，做好后备干部 选拔工作，解决人才短缺的问题。 7、加强公司外阜业务风险控制，就相关业务的开展、资金的投入进行充分的论证。对当地的税收 法律，行政准入，经营环境，进行充分的沟通和了解，提高经营决策能力和防范风险能力。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 根据中国证监会公布的《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》要求，公司已对《公 司章程》部分条款进行了修订。《公司章程》的修订明确细化了公司利润分配政策的研究论证程 序和决策机制。确定公司的利润分配政策为固定比率股利政策。每年按照不少于当年实现的归属 于上市公司股东净利润的30%比例发放现金红利。如存在以前年度未弥补亏损的，以弥补后的金 额为基数计提。由于公司存在以前年度未弥补亏损且当年净利润为负，公司今年未提出现金分红 预案。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送红 股数（股） 每10股转 增数（股） 现金分红的 数额 （含税） 分红年度合并报表中 归属于上市公司普通 股股东的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2016年 0 0 0 -208,415,182.24 0 2015年 0 0 0 35,746,759.38 0 2014年 0 0 0 -143,005,360.34 0 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告 期内的承诺事项 □适用 √不适用 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 √适用 □不适用 众华会计师事务所为本公司2016年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见的审计报告。 一、非标准无保留审计意见涉及事项的基本情况 强调事项的具体内容如下:“我们提醒财务报表使用者关注，虽然贵公司已在附注中披露了拟采取 的改善措施，但持续经营能力仍然存在重大不确定性，本段内容不影响已发表的审计意见。” 二、注册会计师对该事项的基本意见 上述强调事项已在2016年度财务报表附注中进行了披露，符合《企业会计准则》及相关信息 披露的规定。 三、公司董事会对该事项的意见 我们一致认为，对众华会计师事务所出具的2016年度审计报告无异议，其公正的反映了公司 财务状况及经营成果。 四、公司拟采取的措施 公司将认真面对所处的困境，以提升产品品质、强化市场营销、加快项目建设为重点，实现 盈利平稳增长，2017年公司拟采取下列措施改善持续经营能力： 1、促进整车及零部件业务提质增效。 2、继续推进重点项目工作。全力抓好金杯车辆在建厂房及附属设施工程建设、设备安装调试。金 杯安道拓完成工商注册，承接金杯江森的汽车座椅业务。完成大东零部件产业园完成一期、金杯 全球物流项目和西咸产业园工程建设。 3、重点发展零部件业务 一是以提升研发能力、增加内外配套市场份额为重点，对现有零部件企业进行提升和优化。二是 积极推进零部件企业的合资合作。引进新产品、引进新技术，增加高端产品的配套种类。三是通 过降成本和技术改造等措施，努力提升零部件企业的经营业绩。 董事会、管理层将采取积极的措施，努力提高主要产品质量，降低成本，增强市场竞争力，提升 公司持续经营能力。 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （二） 公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明 □适用 √不适用 （三） 与前任会计师事务所进行的沟通情况 □适用 √不适用 （四） 其他说明 □适用 √不适用 六、聘任、解聘会计师事务所情况 单位：万元 币种：人民币 现聘任 境内会计师事务所名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬 200 境内会计师事务所审计年限 5年 名称 报酬 内部控制审计会计师事务所 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 70 聘任、解聘会计师事务所的情况说明 √适用 □不适用 经公司董事会审计委员会提议，公司第七届董事会第二十四次会议审议通过继续聘任众华会计师 事务所(特殊普通合伙)为公司2016年度财务审计机构，并经公司2015年年度股东大会审议批准。 审计期间改聘会计师事务所的情况说明 □适用 √不适用 七、重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项 八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况 □适用 √不适用 九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明 √适用 □不适用 报告期内，公司及控股股东、实际控制人诚信状况良好，不存在未履行法院生效判决、所负数额 较大的债务到期未清偿等情况。 十、重大关联交易 (一) 与日常经营相关的关联交易 1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项 √适用 □不适用 事项概述 查询索引 公司第七届董事二十四次会议审议通过了《关于追加2015年度及 预计2016年度日常关联交易的议案》预计2016年全年日常关联 交易的总额为52.2亿元，其中关联采购14.58亿元，关联销售46.19 亿元。上述议案在2015年度股东大会获得通过。 详见公司临2016-013号公 告。2016年日常关联交易 具体交易金额见公司2016 年审计报告。 十一、重大合同及其履行情况 (一) 担保情况 √适用 □不适用 单位: 万元 币种: 人民币 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保方 担保方与上市 公司的关系 被担保方 担保金额 担保发生日 期(协议签 署日) 担保 起始日 担保 到期日 担保类型 担保 是否 已经 履行 完毕 担保 是否 逾期 担保 逾期 金额 是否 存在 反担 保 是否 为关 联方 担保 关联 关系 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 3,000.00 2016/7/28 2016/7/28 2017/1/28 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 500.00 2016/9/23 2016/9/23 2017/9/8 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 3,000.00 2016/11/2 2016/11/2 2017/5/2 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 3,500.00 2016/9/21 2016/9/21 2017/9/21 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 500.00 2016/9/21 2016/9/21 2017/9/21 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 1,000.00 2016/5/26 2016/5/26 2017/5/26 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 2,000.00 2016/5/27 2016/5/27 2017/5/27 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金发汽车钢圈制造有限公司 2,000.00 2016/5/30 2016/5/30 2017/5/30 一般担保 否 否 0 是 否 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金杯汽车模具制造有限公司 3,500.00 2016/9/24 2016/9/24 2017/3/24 一般担保 否 否 0 是 是 其他 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金杯汽车模具制造有限公司 1,500.00 2016/9/9 2016/9/9 2017/9/9 一般担保 否 否 0 是 是 其他 沈阳金杯车辆制造有限公司 全资子公司 沈阳金杯汽车模具制造有限公司 500.00 2016/11/3 2016/11/3 2017/5/3 一般担保 否 （未完）  |