[公告]濮阳惠成:中原证券股份有限公司关于公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见
中原证券股份有限公司 关于濮阳惠成电子材料股份有限公司 2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见 作为濮阳惠成电子材料股份有限公司（以下简称“濮阳惠成”或“公司”） 非公开发行股票并上市持续督导阶段的保荐机构，中原证券股份有限公司（以下 简称“中原证券”或“保荐机构”）根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》和《深圳证券交易所创业板上市公司规 范运作指引》等有关规定，对濮阳惠成2018年募集资金存放与使用情况进行了认 真、审慎的核查。核查的具体情况如下： 一、 保荐机构进行的核查工作 保荐机构通过与公司相关董事、监事、高级管理人员、内部审计人员、注册 会计师等人员交谈，查询了募集资金专户，查阅了内部审计报告、年度募集资金 存放与使用情况的专项报告、审计机构出具的募集资金年度存放与使用情况鉴证 报告、以及各项业务和管理规章制度，从公司募集资金的管理、募集资金的用途、 募集资金的信息披露情况等方面对其募集资金制度的完整性、合理性及有效性进 行了核查。 二、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到位时间 濮阳惠成经中国证券监督管理委员会证监许可[2017] 1428号文核准，深圳证 券交易所同意，非公开发行人民币普通股1,000万股，每股发行价格为人民币20.09 元，扣除发行费用725.09万元后，募集资金净额为人民币19,364.91万元。立信会 计师事务所（特殊普通合伙）（特殊普通合伙）已于2018年1月26日对公司募集 资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2018]第ZB10034号《濮阳惠成 电子材料股份有限公司验资报告》。 （二）募集资金使用金额及余额 截至2018年12月31日，公司募集资金使用情况如下： 金额单位：人民币元 募集资金账户使用情况 发生金额 募集资金净额 193,649,056.61 1.募集资金账户资金的减少项 187,637,442.40 （1）以募集资金置换预先投入 48,213,722.27 （2）募集资金项目支出 19,423,720.13 （3）购买理财产品 120,000,000.00 2.募集资金账户资金的增加项 4,719,081.58 （1）财务费用净收益 103,574.74 （2）短期保本型理财产品收益 4,615,506.84 募集资金期末净额 10,730,695.79 三、募集资金的存放和管理情况 (一)募集资金的管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《证券发行上 市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深 圳证券交易所创业板股票上市规则》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司 募集资金管理和使用的监管要求》等有关法律、法规的规定，结合公司的实际情 况，制定了《濮阳惠成电子材料股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称《募 集资金管理制度》），对募集资金的存储、使用、用途变更及管理监督作出了明 确规定。 根据《募集资金管理制度》的规定并经公司董事会会议审议通过了《关于濮 阳惠成电子材料股份有限公司设立募集资金账户的议案》，公司分别与中原银行 股份有限公司濮阳分行及保荐机构中原证券股份有限公司签署了《募集资金三方 监管协议》。《募集资金三方监管协议》与深圳证券交易所三方监管协议范本不 存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及其他相 关规定，三方监管协议的履行不存在问题。 (二)募集资金专户存储情况 截至2018年12月31日，本公司募集资金账户余额为10,730,695.79元（含利息 收入），另有1.2亿元用于现金管理购买理财产品。具体存储情况如下： 开户银行 银行账号 账户余额（元） 中原银行股份有限公司濮阳分行 410901010160025601 10,730,695.79 合计 10,730,695.79 四、2018年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金投资项目资金使用情况 募集资金投资项目资金使用情况详见附件《募集资金使用情况对照表》。 （二）募集资金投资项目先期投入及置换情况 公司于2018年2月12日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事会第六 次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议 案》，同意公司使用募集资金人民币48,213,722.27元置换已预先投入募投项目的 自筹资金。立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司以自筹资金预先投入募集 资金投资项目的实际情况进行了专项审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZB10057号《关于濮阳惠成电子材料股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目 的鉴证报告》，具体内容详见公司于2018年2月12日在巨潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn/）上发布的公告。 （三）用闲置募集资金进行现金管理的情况 公司于 2018 年 2 月 12 日召开的第三届董事会第七次会议、第三届监事 会第六次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理 的议案》，同意在保证募投项目资金需求和资金安全的前提下，公司使用不超过 人民币1.5亿元的闲置募集资金进行现金管理，在额度范围内，资金可以滚动使 用，期限为自董事会决议通过之日起十二月内有效。具体内容详见公司于2018 年2月12日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn/）上发布的公告。 五、变更募集资金项目的资金使用情况 公司2018年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 六、募集资金使用及披露中存在的问题 公司按照相关法律、法规、规范性文件的规定和要求使用募集资金，并对募 集资金使用情况及时、真实、准确、完整地进行了披露，不存在募集资金使用及 管理的违规情形。 七、保荐机构的核查意见 经核查，保荐机构认为：2018年，公司严格执行了募集资金专户存储制度， 有效地执行了三方监管协议和四方监管协议，已披露的相关信息及时、真实、准 确、完整，不存在违反《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的情况。 特此说明。 附表1： 募集资金使用情况对照表 单位：人民币万元 募集资金总额 19,364.91 本年度投入募集 资金总额 6,763.74 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集 资金总额 6,763.74 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投 资总额（1） 本年度投 入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末投资进 度（%）(3)＝ (2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本年度实 现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 1. 年产 1万吨顺酐酸酐衍生 物扩产项目 否 6,108.61 6,108.61 2020 年1 月 01日 不适用 否 2. 年产 3,000 吨新型树脂材 料氢化双酚 A项目 否 6,041.31 6,041.31 791.18 791.18 13.10% 2019 年10 月 01日 不适用 否 3．年产 1,000 吨电子化学品项 目 否 7,214.99 7,214.99 5,972.56 5,972.56 82.78% 2019年3月 31日 不适用 否 承诺投资项目合计 19,364.91 19,364.91 6,763.74 6,763.74 未达到计划进度或预计收益的 情况和原因（分具体项目） 1．“年产1万吨顺酐酸酐衍生物扩产项目”该项目由于投资进度调整暂时并未启动，公司认为项目可行性不存在问题，后续将择 机加快推进项目启动。 2．“年产 1,000 吨电子化学品项目”截止目前本项目已经建设完成，由于建成时间较短，暂时未产生经济效益。 项目可行性发生重大变化的情 况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用 进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变 更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调 整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 经立信会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了信会师报字[2018]第 ZB10057 号《关于濮阳惠成电子材料股份有 限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》鉴证，截至 2018 年 1 月 28 日止，自筹资金预先投入募投项目的实际投资额 48,213,722.27 元；公司于 2018 年 2 月 12 日召开第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投 项目自筹资金的议案》，同意公司使用募集资金人民币 48,213,722.27 元置换已预先投入募集资金投资项目的自筹资金。 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去 向 截至2018年12月31日，公司本年度尚未使用的募集资金用途和去向如下 1.尚未使用的募集资金余额 130,730,695.79 元。其中募集资金理财 1.2亿元，账户余额 10,730,695.79元。 2018 年 2 月 12 日，公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金和自有资金进行现金管理的议 案》，同意公司对不超过 1.5 亿元的闲置募集资金进行现金管理，在确保不影响募集资金投资项目建设及公司正常经营，并有效 控制风险的前提下，投资于安全性高、流动性好、有保本约定的理财产品或结构性存款。购买理财产品的额度在公司董事会审议 通过之日起 12 个月内可以循环使用，并授权公司总经理在上述额度范围内行使投资决策权并签署相关文件，由公司财务部门负 责具体组织实施。截至 2018 年12月 31日，公司使用闲置募集资金购买理财产品尚未到期金额为 1.2亿元。 2.2019年4月1日，公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于提取1000吨电子化学品项目铺底流动资金的议案》，同意 公司从“1000吨电子化学品项目”募集资金专户一次性提取剩余铺底流动资金462.12万元，用于该项目日常生产经营。 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 无 （此页无正文，为《中原证券股份有限公司关于濮阳惠成电子材料股份有 限公司2018年度募集资金存放与使用情况的专项核查意见》之签字盖章页。） 保荐代表人： ___________ ____________ 刘 政 武佩增 中原证券股份有限公司 年 月 日 中财网
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