[公告]药石科技:2018年年度审计报告
南京药石科技股份有限公司 审计报告 中天运[2019]审字第90508号 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） JONTEN CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP 目 录 1、 审计报告 ………………………………………………1 2、 资产负债表 ……………………………………………6 3、 利润表 …………………………………………………10 4、 现金流量表 ……………………………………………12 5、 所有者权益变动表 ……………………………………14 6、 财务报表附注 …………………………………………18 7、 事务所营业执照复印件 ………………………………87 8、 签字注册会计师资质证明复印件 ……………………88 审计报告 中天运[2019]审字第90508号 南京药石科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了南京药石科技股份有限公司（以下简称药石科技）的财务报表，包括2018 年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、合并及母公 司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了药石科技2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合并及母公司经 营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于药石科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。我们在审计中识别出的关键审计事项如下： 收入确认 （1）事项描述 药石科技主要从事为小分子药物研发领域提供创新型化学产品和相关技术服务，业务 涵盖药物分子砌块的设计、合成和销售；关键中间体的工艺开发、中试、商业化生产和销 售；药物分子砌块的研发和工艺生产相关的技术服务。2018年度，药石科技营业收入为人 民币478,254,313.96元，较上年增长75.02 %。鉴于营业收入是药石科技的关键业绩指标 之一，且收入规模增长较快，因此我们将收入确认确定为关键审计事项。 根据财务报表附注三、26（1），药石科技收入确认会计政策为在已将商品所有权上的 主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对 已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量， 相关的经济利益很可能流入时，确认销售商品收入。 药石科技收入确认的具体原则： 1）本公司商品销售收入分为国外销售和国内销售。 A、国外销售 本公司将商品发运给客户，客户收货后物流提供收货信息，海关出具报关单，公司取 得海关报关单及客户收货信息，完成合同约定后确认收入。 B、国内销售 本公司将商品发运给客户，客户收货后签具收货回单，公司取得客户回单，开具销售 发票，完成合同约定后确认收入。 2）公司技术服务具体的收入确认标准为：因公司提供技术服务一般以最终完成某项特 定技术成果为结束，故均在相关的技术服务已经完成后，根据在科技局已备案的合同开具 销售发票，确认收入。 （2）审计应对 与评价收入确认相关的审计程序中包括以下程序： 对销售与收款内部控制循环进行了解并执行穿行测试，并对重要的控制点执行了控制 测试； 对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本、毛利波动分析，主要产 品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序； 选取样本检查销售合同，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条 件，评价收入确认时点是否符合企业会计准则的要求； 对营业收入执行截止测试，确认收入确认是否记录在正确的会计期间； 结合应收账款函证程序，并抽查收入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性。 四、其他信息 药石科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括2018年报报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错 报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 药石科技管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制合并财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估药石科技的持续经营能力，披露与持续经营相关 的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算药石科技、终止运营或别无其他现实 的选择。 治理层负责监督药石科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保 证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计 准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合 理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序 以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可 能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致 的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的 有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就 可能导致对药石科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出 结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报 表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致药石科技 不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允 反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 （以下无正文） （本页无正文，系南京药石科技股份有限公司审计报告（中天运[2019]审字第90508 号）之签署页） 中天运会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：贾丽娜 （项目合伙人） 中国注册会计师： 秦刘永 中国·北京 二○一九年四月一日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注、 五 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1 265,777,002.07 157,562,470.76 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 2 35,199,631.80 37,857,229.86 其中：应收票据 93,799.34 应收账款 35,199,631.80 37,763,430.52 预付款项 3 8,631,983.93 6,400,926.10 其他应收款 4 2,751,653.83 2,150,180.39 其中：应收利息 应收股利 存货 5 144,260,829.96 116,942,898.37 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 6 52,510,242.36 110,079,576.12 流动资产合计 509,131,343.95 430,993,281.60 非流动资产： 可供出售金融资产 7 1,953,295.05 1,193,295.05 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 8 79,198,111.00 投资性房地产 固定资产 9 115,282,485.88 85,027,109.01 在建工程 10 10,599,698.37 8,013,868.42 生产性生物资产 油气资产 无形资产 11 24,094,903.37 19,979,015.77 开发支出 商誉 12 6,901,237.22 6,457,276.79 长期待摊费用 13 3,629,126.75 4,770,856.26 递延所得税资产 14 4,292,806.79 3,691,041.71 其他非流动资产 15 6,078,435.14 7,269,922.91 非流动资产合计 252,030,099.57 136,402,385.92 资产总计 761,161,443.52 567,395,667.52 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注、五 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 16 25,223,088.93 298,988.13 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 应付票据及应付账款 17 29,012,402.48 19,356,342.86 预收款项 18 35,903,073.08 11,024,018.69 应付职工薪酬 19 20,345,981.43 14,561,458.68 应交税费 20 11,187,121.01 3,136,327.01 其他应付款 21 31,226,949.73 6,137,002.99 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 152,898,616.66 54,514,138.36 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 22 7,419,369.03 7,320,833.34 递延所得税负债 14 1,113,738.43 1,966,273.49 其他非流动负债 非流动负债合计 8,533,107.46 9,287,106.83 负债合计 161,431,724.12 63,801,245.19 所有者权益： 股本 23 110,000,001.00 73,333,334.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 24 287,875,786.58 338,468,283.23 减：库存股 其他综合收益 25 -1,494,298.60 -1,197,718.94 专项储备 盈余公积 26 23,406,887.11 9,655,124.69 未分配利润 27 179,941,343.31 74,996,397.69 归属于母公司所有者权益合计 599,729,719.40 495,255,420.67 少数股东权益 - 8,339,001.66 所有者权益（或股东权益）合计 599,729,719.40 503,594,422.33 负债和所有者权益（或股东权益）总计 761,161,443.52 567,395,667.52 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 254,166,497.68 141,910,412.68 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、 1 107,216,260.20 70,323,219.62 其中：应收票据 - 93,799.34 应收账款 107,216,260.20 70,229,420.28 预付款项 6,388,489.51 5,319,618.39 其他应收款 十三、 2 5,133,976.66 24,163,985.00 其中：应收利息 应收股利 存货 133,311,480.28 100,326,403.22 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 51,963,834.43 110,000,000.00 流动资产合计 558,180,538.76 452,043,638.91 非流动资产： 可供出售金融资产 1,953,295.05 1,193,295.05 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十三、 3 149,764,860.70 46,166,749.70 投资性房地产 固定资产 48,492,409.05 42,044,975.05 在建工程 4,503,902.10 190,029.22 生产性生物资产 油气资产 无形资产 15,854,133.89 13,496,425.15 开发支出 商誉 长期待摊费用 338,102.86 599,844.70 递延所得税资产 3,473,196.84 2,888,721.38 其他非流动资产 3,764,585.17 5,285,860.96 非流动资产合计 228,144,485.66 111,865,901.21 资产总计 786,325,024.42 563,909,540.12 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 母公司资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附 注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 25,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 36,262,754.56 22,144,789.85 预收款项 34,044,689.28 10,191,472.81 应付职工薪酬 14,637,566.40 9,586,269.01 应交税费 8,441,519.10 2,536,770.44 其他应付款 31,717,066.91 6,178,302.96 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 150,103,596.25 50,637,605.07 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 7,419,369.03 7,320,833.34 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 7,419,369.03 7,320,833.34 负债合计 157,522,965.28 57,958,438.41 所有者权益（或股东权益）： 股本 110,000,001.00 73,333,334.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 299,399,853.78 336,066,520.78 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 23,406,887.11 9,655,124.69 未分配利润 195,995,317.25 86,896,122.24 所有者权益（或股东权益）合计 628,802,059.14 505,951,101.71 负债和所有者权益（或股东权益）总计 786,325,024.42 563,909,540.12 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 合并利润表 2018年度 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注、五 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 478,254,313.96 273,250,557.29 其中：营业收入 28 478,254,313.96 273,250,557.29 二、营业总成本 335,134,443.19 198,444,258.95 其中：营业成本 28 201,744,129.60 103,513,016.31 税金及附加 29 7,186,423.10 2,504,160.56 销售费用 30 20,678,251.92 17,644,286.65 管理费用 31 60,096,446.15 44,026,332.74 研发费用 32 44,350,189.21 24,731,650.28 财务费用 33 -4,169,457.14 3,505,442.84 其中：利息费用 1,002,497.90 60,995.62 利息收入 972,705.45 284,740.44 资产减值损失 34 5,248,460.35 2,519,369.57 加：其他收益 - - 投资收益（损失以“－”号填列） 35 -142,768.26 -684,635.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 142,977,102.51 74,121,663.32 加：营业外收入 36 11,460,000.29 3,164,492.40 减：营业外支出 37 31,389.22 226,287.09 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 154,405,713.58 77,059,868.63 减：所得税费用 38 19,907,170.05 9,271,879.06 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 134,498,543.53 67,787,989.57 （一）按经营持续性分类： 1. 持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 134,498,543.53 67,787,989.57 2. 终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1. 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 1,135,168.69 608,787.39 2. 归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填 列） 133,363,374.84 67,179,202.18 六、其他综合收益的税后净额 -296,579.66 -57,110.23 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净 额 -296,579.66 -57,110.23 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -296,579.66 -57,110.23 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产 损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 39 -296,579.66 -57,110.23 6、其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 134,201,963.87 67,730,879.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 133,066,795.18 67,122,091.95 归属于少数股东的综合收益总额 1,135,168.69 608,787.39 十、每股收益 基本每股收益 1.21 0.79 稀释每股收益 1.21 0.79 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 母公司利润表 2018年度 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 525,725,207.77 279,047,754.33 减：营业成本 十三、4 280,197,943.63 140,996,690.02 税金及附加 5,229,544.53 1,466,136.05 销售费用 7,291,451.49 5,803,903.60 管理费用 45,288,717.64 35,253,682.09 研发费用 37,939,643.65 19,546,913.24 财务费用 -3,989,020.66 3,362,472.64 其中：利息费用 1,002,497.90 - 利息收入 549,345.30 269,025.44 资产减值损失 5,800,651.22 3,736,960.14 加：其他收益 投资收益（损失以“－”号填列） 十三、5 -142,768.26 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 147,823,508.01 68,880,996.55 加：营业外收入 10,383,305.98 1,256,300.12 减：营业外支出 31,389.22 143,054.82 三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 158,175,424.77 69,994,241.85 减：所得税费用 20,657,800.54 9,267,437.71 四、净利润（亏损总额以“－”号填列） 137,517,624.23 60,726,804.14 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 137,517,624.23 60,726,804.14 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1、重新计量设定受益计划变动额 2、权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1、权益法下可转损益的其他综合收益 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 3、持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4、现金流量套期损益的有效部分 5、外币财务报表折算差额 6、其他 六、综合收益总额 137,517,624.23 60,726,804.14 七、每股收益 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 合并现金流量表 2018年度 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注、五 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 527,304,446.29 280,718,125.29 收到的税费返还 4,834,142.02 3,549,696.49 收到其他与经营活动有关的现金 40（1） 12,545,021.43 11,670,837.92 经营活动现金流入小计 544,683,609.74 295,938,659.70 购买商品、接受劳务支付的现金 228,723,304.51 120,195,418.71 支付给职工以及为职工支付的现金 97,752,230.95 71,642,390.98 支付的各项税费 26,492,323.63 20,695,880.75 支付其他与经营活动有关的现金 40（2） 31,554,666.05 28,765,311.43 经营活动现金流出小计 384,522,525.15 241,299,001.87 经营活动产生的现金流量净额 160,161,084.59 54,639,657.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 745,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 6,409,120.74 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 - 32,478.63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 41（3） - 657,766.81 收到其他与投资活动有关的现金 40（3） - 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 751,409,120.74 5,190,245.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支 付的现金 48,437,156.07 49,063,464.48 投资支付的现金 741,081,000.00 110,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 41（2） 988,033.89 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 790,506,189.96 159,063,464.48 投资活动产生的现金流量净额 -39,097,069.22 -153,873,219.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 192,439,001.26 其中：子公司吸收少数股东投资收到的 现金 取得借款收到的现金 29,524,452.84 298,988.13 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 29,524,452.84 192,737,989.39 偿还债务支付的现金 4,600,352.04 3,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,669,164.70 60,995.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、 利润 支付其他与筹资活动有关的现金 40（4） 28,700,000.00 6,393,397.78 筹资活动现金流出小计 48,969,516.74 10,254,393.40 筹资活动产生的现金流量净额 -19,445,063.90 182,483,595.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,283,537.54 -3,740,982.58 五、现金及现金等价物净增加额 106,902,489.01 79,509,052.20 加：期初现金及现金等价物余额 41（4） 157,562,470.76 78,053,418.56 六、期末现金及现金等价物余额 41（4） 264,464,959.77 157,562,470.76 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 母公司现金流量表 2018年度 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 514,156,439.89 258,657,722.14 收到的税费返还 4,834,142.02 3,549,696.49 收到其他与经营活动有关的现金 11,342,220.18 7,802,917.16 经营活动现金流入小计 530,332,802.09 270,010,335.79 购买商品、接受劳务支付的现金 272,304,804.52 141,101,689.45 支付给职工以及为职工支付的现金 71,112,044.25 51,333,512.01 支付的各项税费 21,943,715.84 18,945,583.95 支付其他与经营活动有关的现金 25,854,528.55 30,140,325.55 经营活动现金流出小计 391,215,093.16 241,521,110.96 经营活动产生的现金流量净额 139,117,708.93 28,489,224.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 745,000,000.00 2,000,000.00 取得投资收益收到的现金 6,409,120.74 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净 额 - 32,478.63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - 4,500,000.00 投资活动现金流入小计 751,409,120.74 6,532,478.63 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 23,163,783.91 33,651,089.60 投资支付的现金 765,481,000.00 117,035,310.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 788,644,783.91 150,686,399.60 投资活动产生的现金流量净额 -37,235,663.17 -144,153,920.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 192,439,001.26 取得借款收到的现金 29,301,363.91 - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 29,301,363.91 192,439,001.26 偿还债务支付的现金 4,301,363.91 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,669,164.70 - 支付其他与筹资活动有关的现金 5,300,000.00 5,903,397.78 筹资活动现金流出小计 25,270,528.61 5,903,397.78 筹资活动产生的现金流量净额 4,030,835.30 186,535,603.48 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 5,031,161.64 -3,520,691.34 五、现金及现金等价物净增加额 110,944,042.70 67,350,216.00 加：期初现金及现金等价物余额 141,910,412.68 74,560,196.68 六、期末现金及现金等价物余额 252,854,455.38 141,910,412.68 公司法定代表人：杨民民 主管会计工作负责人：陈腊梅 会计机构负责人：陈腊梅 合并所有者权益变动表 2018年度 编制单位：南京药石科技股份有限公司 单位：人民币元 项目 附 注 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工 具 资本公积 减 ： 库 存 股 其他综合收益 专 项 储 备 盈余公积 未分配利润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年期末余额 73,333,334.00 338,468,283.23 -1,197,718.94 9,655,124.69 74,996,397.69 8,339,001.66 503,594,422.33 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 73,333,334.00 - - - 338,468,283.23 - -1,197,718.94 - 9,655,124.69 74,996,397.69 8,339,001.66 503,594,422.33 三、本期增减变动金额（减少 以“－”号填列） 36,666,667.00 - - - -50,592,496.65 - -296,579.66 - 13,751,762.42 104,944,945.62 -8,339,001.66 96,135,297.07 （一）综合收益总额 -296,579.66 133,363,374.84 1,135,168.69 134,201,963.87 （二）所有者投入和减少资 本 - - - - - - - - - - -9,474,170.35 -9,474,170.35 1.股东投入的普通股 -9,474,170.35 -9,474,170.35 2.其他权益工具持有者投 入资本 - 3.股份支付计入所有者权 益的金额 - 4.其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - 13,751,762.42 -28,418,429.22 - -14,666,666.80 1.提取盈余公积 13,751,762.42 -13,751,762.42 - 2.提取一般风险准备 - 3.对所有者（或股东）的分 配 -14,666,666.80 -14,666,666.80 4.其他 - （四）所有者权益内部结转 36,666,667.00 - - - -50,592,496.65 - - - - - - -13,925,829.65 1.资本公积转增资本（或股 本） 36,666,667.00 -36,666,667.00 - 2.盈余公积转增资本（或股 本） - 3.盈余公积弥补亏损 - 4.设定受益计划变动额结 转留存收益 - 5.其他 -13,925,829.65 -13,925,829.65 （五）专项储备提取和使用 - - - - - - - - - - - - 1.本期提取 - 2.本期使用 （未完）  |