[年报]北大荒:2018年年度报告
公司代码：600598 公司简称：北大荒 黑龙江北大荒农业股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人刘长友、主管会计工作负责人贺天元、总会计师 杨占海及会计机构负责人（会 计主管人员）葛树峰声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 以2018年12月31日的总股本1,777,679,909股为基数，向全体股东每10股派发现金股利4元（ 含税），共计派发现金红利711,071,963.60 元（含税），剩余未分配利润结转以后年度，2018年 度不进行资本公积金转增股本。 上述利润分配预案待公司2018年年度股东大会批准后实施。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略、生产经营、核心竞争力分析等前瞻性描述不构成公 司对投资者的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 报告期内，不存在对公司生产经营产生实质性影响的重大风险。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 7 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 9 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 21 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 53 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 54 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 60 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 62 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 63 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 172 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、北大荒股份公司 指 黑龙江北大荒农业股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 农垦集团、集团总公司 指 黑龙江北大荒农垦集团总公司 北大荒麦芽公司、麦芽公司 指 北大荒龙垦麦芽有限公司 北大荒鑫都公司、鑫都房地产公司 指 北大荒鑫都房地产开发有限公司 北大荒纸业公司、纸业公司 指 黑龙江北大荒纸业有限责任公司 北大荒鑫亚公司、鑫亚公司 指 北大荒鑫亚经贸有限责任公司 四方山石墨公司、石墨公司 指 黑龙江省宝泉岭农垦四方山石墨产业有限公司 北大荒投资管理公司、投资管理公司 指 黑龙江北大荒投资管理有限公司 浩化公司 指 黑龙江北大荒浩良河化肥有限公司 报告期 指 2018年1月1日至2018年12月31日 元、万元、亿元 指 指人民币元、万元、亿元 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 黑龙江北大荒农业股份有限公司 公司的中文简称 北大荒 公司的外文名称 Heilongjiang Agriculture Company Limited 公司的外文名称缩写 HACL 公司的法定代表人 刘长友 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘长友 赵义军 联系地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 哈尔滨市南岗区汉水路263号 电话 0451-55195980 0451-55195963 传真 0451-55195986 0451-55195986 电子信箱 600598@hacl.cn 600598@hacl.cn 三、 基本情况简介 公司注册地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 公司注册地址的邮政编码 150090 公司办公地址 哈尔滨市南岗区汉水路263号 公司办公地址的邮政编码 150090 公司网址 http://www.hacl.cn 电子信箱 600598@hacl.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会工作部 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 北大荒 600598 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境 内） 名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中 海地产广场西塔9层 签字会计师姓名 刘琦祺、张 静 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年 同期增减 (%) 2016年 营业收入 3,264,778,781.25 2,992,414,562.19 9.10 3,094,778,574.28 归属于上市公司股东的净利润 976,475,573.91 779,985,334.87 25.19 735,106,956.18 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 1,040,112,117.50 785,051,311.04 32.49 746,731,080.06 经营活动产生的现金流量净额 1,313,871,914.27 843,116,641.09 55.84 1,606,707,904.92 2018年末 2017年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 6,511,221,985.34 6,017,783,905.23 8.20 5,841,517,982.40 总资产 7,973,466,675.38 7,646,957,935.40 4.27 7,742,250,397.90 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期 增减(%) 2016年 基本每股收益（元／股） 0.549 0.439 25.06 0.414 稀释每股收益（元／股） 0.549 0.439 25.06 0.414 扣除非经常性损益后的基本每股 收益（元／股） 0.585 0.442 32.35 0.420 加权平均净资产收益率（%） 15.58 13.27 增加2.31个百分点 12.91 扣除非经常性损益后的加权平均 净资产收益率（%） 16.60 13.35 增加3.25个百分点 13.12 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2018年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 688,206,187.31 1,074,033,341.24 803,259,725.96 699,279,526.74 归属于上市公司股东的净利润 287,416,489.27 431,409,922.20 255,131,604.63 2,517,557.81 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益后的净利润 286,834,254.22 429,317,151.76 264,163,966.05 59,796,745.47 经营活动产生的现金流量净额 2,546,915,390.61 -356,648,675.10 -393,933,977.92 -482,460,823.32 季度数据与已披露定期报告数据差异说明： √适用 □不适用 （1）第二季度“营业收入”和“归属于上市公司股东的净利润”较高的主要原因为农业分公司集中 于第二季度完成《农业生产承包协议》的签订工作，并分期确认前两季度承包费收入形成；第四季度“归 属于上市公司股东的净利润”低于前三个季度的主要原因为农业分公司在秋收工作完成后对农业 基础设施（田间道路、水利设施等）进行维修和维护及冬季取暖、清雪等费用支出较多形成。 （2）第一季度“经营活动现金流量净额”高于后三季度的主要原因为公司土地承包费、生产 资料及代收费用等收现工作集中于第一季度完成，后三个季度土地承包费收现较少形成。 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018年金额 2017年金额 2016年金额 非流动资产处置损益 -2,405,103.35 158,389.10 8,931,659.57 计入当期损益的政府补助，但与公司正 常经营业务密切相关，符合国家政策规 定、按照一定标准定额或定量持续享受 的政府补助除外 9,221,013.84 15,375,086.81 11,596,874.36 计入当期损益的对非金融企业收取的资 金占用费 27,437,008.15 债务重组损益 331,390.27 单独进行减值测试的应收款项减值准备 转回 38,327,146.29 3,045,507.15 16,462,696.42 除上述各项之外的其他营业外收入和支 出 -111,820,651.36 -61,689,642.18 -42,125,919.48 其他符合非经常性损益定义的损益项目 子公司丧失控制权后，剩余股权按公允 价值重新计量产生的利得 38,539,179.10 少数股东权益影响额 -24,725,575.01 -483,846.73 -6,489,434.75 所得税影响额 -1,772.42 -10,649.42 合计 -63,636,543.59 -5,065,976.17 -11,624,123.88 十一、 采用公允价值计量的项目 □适用 √不适用 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 （一）主要业务说明 公司主要从事耕地发包经营；水稻、玉米等粮食作物的生产和销售；与种植业生产相关的技 术、信息及服务等；化肥零售（仅限分支机构经营）以及房地产开发与销售。 （二）经营模式说明 1、耕地发包业务 公司实行以统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基础的统分结合的双层经营体制。公 司是耕地资源经营主体，对权属内的耕地资源享有使用权、经营权和收益权，通过对权属内的耕 地发包经营和生产服务，统一组织、指导和管理农业生产经营活动。家庭农场、联户家庭农场以 及其他经济组织是双层经营的生产经营主体，通过承包方式取得耕地资源的经营权，直接从事农 业生产经营活动，自主经营，自负盈亏。 双层经营体制具有以下特点： 一是双层核算，双重利益主体。公司及家庭农场均是独立核算、自负盈亏的经营主体。 二是双层管理、责任明确。公司的统一管理贯穿于农业生产的全部过程，其目的是为家庭农 场提供最佳的生产经营环境与条件，为家庭农场提供产前、产中、产后服务。公司负责农业基础 设施的建设和维护投入。为家庭农场提供技术培训及市场信息支持。采取面授、电视讲座、印发 技术资料等形式，对家庭农场进行农作物综合高产栽培技术培训等。公司农技部门巡回进行田间 技术指导和技术咨询，指导家庭农场进行播种、施肥、施药、病虫草防治和中耕管理。统一组织 防洪除涝、防灾减灾。协调收获机械帮助家庭农场收获农产品，为家庭农场提供农产品晾晒、清 选和储藏设施。为家庭农场提供农产品市场需求及价格信息。家庭农场负责其生产经营投入及生 产过程管理和农产品销售，是家庭农场自我利益实现的基础，家庭农场采取的是“两自理、四到户” 的生产经营方式，即生产费、生活费两自理，地块、机械、核算、盈亏四到户。其收入来源于生 产的产品对外自行销售的收入。 这种经营模式既有利于调动家庭农场的生产积极性，分散生产经营风险，又有利于发挥机械 化、规模化、科技化等优势。 2、农产品销售业务 部分农业分公司销售家庭农场以实物方式缴纳承包费而缴纳的农产品；部分农业分公司结合 农产品市场行情，收购部分农产品再销售以获取收益。 3、房地产业务 公司控股子公司北大荒鑫都房地产开发有限公司主营房地产业务。 （三）行业情况说明 公司所属农业行业，是我国目前规模最大、现代化水平较高的种植业上市公司和重要的商品 粮生产基地，在自然资源、基础设施、农机装备、农业科技服务、组织管理等方面具有显著优势， 处于同行业领先水平。 我国是世界粮食生产和消费大国，农业是国民经济的基础产业。近些年，国家粮食连年增产， 农业实现了综合生产能力质的飞跃，特别是国家每年都出台一系列支农、惠农政策来加快促进农 业发展。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 √适用 □不适用 详见“第四节经营情况讨论与分析”、“二、报告期内主要经营情况”、“（三）资产、负债情况 分析”中相关资产变化情况说明。 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 报告期内，公司调整产业结构、种植结构，促进各项改革和发展措施落地，不断提高公司核 心竞争力。公司核心竞争力主要体现在以下几个方面： （一）资源优势 公司拥有16家农业分公司，区域内以种植水稻、玉米、大豆为主。2018年，区域内实现粮 豆总产124亿斤。公司所属区域内土地资源丰富，地处世界三大黑土带之一的三江平原，地势平 坦、土壤肥沃，生态环境良好，具有生产绿色、有机农产品得天独厚的地理优势，据此区位优势 所生产的农产品具有较好的优质性和均质性，在生产成本和品质等方面都具有一定的市场竞争力。 2018年，绿色作物种植面积达536.39万亩，有机作物种植面积达78.44万亩。 （二）科技优势 经过多年生产经营实践，公司现已掌握了完善的作物栽培技术、良种繁育技术、施肥施药技 术、病虫草害防治技术、农机应用技术及农业经营管理技术，拥有农机农艺各项技术相配套、良 种良法相结合的农业先进生产技术模式；同时，储备了节本增效的一系列栽培新技术，形成了一 整套抵御旱涝病虫灾害的有效措施，为高效地开展农业生产工作提供了有力的技术支撑。 （三）装备优势 得益于国家多年来农机购置补贴政策，公司所在区域内，农机装备水平得到逐年提升，农业 生产全程机械化率在全国处于领先水平。目前，区域内现已大规模配备了大型、现代、智能化的 动力机车及配套高性能联合整地机械、精密播种机械和联合收获机械，实现了旱田整地、播种和 收获全程机械化；配备了高桩重型灭茬机械、自平衡双轴搅浆整地机械，激光平地机械、苗床机 械化整地和播种机械、高性能插秧机械等，有效提高了水田的作业效率。同时,配备了小型全链轨 及防陷半链轨等抗灾性较强的机具，大幅提升了农业整体的作业水平及抗灾能力；针对农业“减化 肥减农药”行动，公司重点引导种植户应用了水稻侧深施肥机械，有效实现了精量施肥和精准施 肥。截至2018年末，区域内实现农业机械总量达 32.7万台套，农业机械总动力达360.67万千 瓦。 （四）组织优势 公司具有高度的组织化管理传统，采取以公司统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基 础的统分结合的双层经营模式，最大限度地调动了家庭农场生产经营积极性，也最大限度地控制 了公司的经营风险，组织化传统和组织化能力都明显高于全国其他农业主产区，具体体现在作物 品种、功能区划、栽培技术等方面。下属的各农业分公司按照公司授权，每年初与家庭农场签订 《农业生产承包协议》，明确约定家庭农场要按公司统一制定的年度生产技术措施进行种植，并接 受检查指导。各农业分公司派出专业技术人员负责对家庭农场的种植进行全程监管和技术指导， 保证公司1000多万亩耕地均按照模式化栽培、标准化作业实施生产。 （五）基础设施优势 公司所属的16家农业分公司拥有各自的全过程智能控制的浸种催芽和育秧等生产服务设施； 用于烘干、晾晒、仓储的粮食管护设施；沟渠配套网络化、达到旱能灌、涝能排的农田水利设施； 集中统一管理的农机停放场地和库房等农机管护设施；农用飞机作业用的起降场地等基础设施。 为公司发展现代化大农业奠定了坚实基础。2018年公司已构建了完善的农业物联网管理系统运行 体系，通过平台搭建、网络构建、数据实时监测采集与传输、智能分析等功能，使得农业生产全 过程可控，实现了管理的精细化和智能化，提升了农业标准化水平，全面提高了公司农业现代化 和信息化管理水平，将进一步有助于农产品质量追溯体系的建设。 （六）人才优势 公司坚持“人才是第一资源”和“以发展吸引人；以业绩激励人；以事业凝聚人；以人文关 爱人”的人才理念，努力培养造就一支懂业务、善经营、会管理的优秀企业管理人员队伍。现拥 有众多专业基础扎实、实践经验丰富、态度严谨认真、精通管理、熟悉市场、服务发展、扎根一 线的各类人才,为公司的持续健康发展提供人才保障。公司根据发展需要，拓展人才引进渠道，积 极引进高层次人才，提高人才引进质量，完善人才管理体制，创新人才培养模式，增强竞争性配 置人才功能，实现人才资源合理配置，形成了一支结构合理、人岗匹配、素质优良、忠于事业、 符合公司发展战略需要的人才队伍。 （七）管控优势 公司遵照国家法律法规和上市规则的要求，建立了现代企业管理制度，在治理层面三会一层 机构充分发挥职能，形成了科学规范、协调运转的治理体系。公司全面实施内控规范体系建设， 不断完善内控制度体系，并通过日常检查、培训、以及违规问责得措施，不断提升各项规章制度 的执行力。同时，公司积极采取内部监督与外部监督相结合的方式，充分发挥内部审计与外部审 计的功能，不断提升公司整体管控水平。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2018 年，公司实现营业收入32.65亿元，同比增加2.72亿元，同比增长9.10%；实现利润 总额9.33亿元，同比增加1.71亿元，同比增长22.36%；实现归属母公司净利润9.76亿元，同 比增加1.96亿元，同比增长25.19%。实现基本每股收益（扣除非经常性损益）0.585元，同比 增加 0.143元/股；加权平均净资产收益率（扣除非经常性损益）16.60%，同比增加 3.25个百 分点；资产负债率20.89%，比年初下降2.27个百分点，公司经济发展的持续性和稳定性进一步 增强。具体经营情况如下： 1、农业经营情况。2018年，公司紧紧围绕农业供给侧结构性改革这条主线，积极应对收储 政策调整、种植成本上升、秸秆禁烧攻坚等一系列新情况和问题，加快推进了农业的提档升级和 提质增效。报告期内，16 家农业分公司实现营业收入29.96亿元，同比增加8,867万元，同比 增长3.05%；实现利润总额9.68亿元，同比减少2,643万元，主要原因为本年度加大农业基础设 施投资支出所致。重点开展了以下工作：一是农业生产实现了“十五连丰”。全年完成土地发包面 积1,042.36万亩，实现粮豆总产 124 亿斤，亩均收费256.82元，较上年实际亩均增加10.98 元。二是扩大优质和特色品种作物种植面积。其中：种植绥粳18、龙垦201、三江6号和稻花香 7号等优质品种水稻108万亩；种植高蛋白大豆34.6万亩；种植甜糯食用型玉米1.44万亩。全 年共签订各类订单作物种植面积151万亩；探索发展“鸭稻”“蟹稻”“鹅玉”等农牧共作模式，以销促 产、产销对接，努力稳定种植户经济效益。三是加大了科技试验示范和推广力度。重点示范水稻 振捣提浆机插、旱平垄作双侧双深、水稻超早钵育机插、水稻宽窄行插秧等技术；重点推广气吸 精点播种、水稻侧深施肥、缓释肥、旱田分层深施肥等技术；重点围绕节本降耗目标，试验示范 水稻秸秆秧盘、稻苗插前寄秧、水稻分段收获等农艺技术，努力降低种植户生产成本。四是加快 绿色有机农产品基地建设。全年实现减化肥、减农药、减除草剂示范面积分别为255万亩、111 万亩和126万亩；稳定有机认证面积78.44万亩，绿色认证面积536.39万亩。继续推进农业物 联网项目建设，实现了农业数据实时传输、智能化监控、数据统计与分析等目标，为公司农产品 质量安全追溯提供了强有力的支撑。五是进一步夯实农业生产基础。加大了农田水利、粮食管护、 农机管护、生产服务等基础设施建设的投入力度和新型农机具的更新力度，防灾减灾和粮食综合 生产能力进一步提升。 2、工业企业经营情况。公司下属的浩良河化肥分公司、北大荒龙垦麦芽公司、北大荒纸业公 司3家工业企业已进行改革改制，处于停产状态。报告期内经营收入以出租资产和处理库存存货 为主，全年共实现营业收入976万元，同比减少3,719万元；实现利润总额-3,353万元，同比减 亏2.24亿元。具体经营情况如下：一是浩良河化肥分公司实现利润总额-1,044万元，同比减亏 2.13亿元。二是北大荒纸业公司实现利润总额18万元，同比减少16万元。三是北大荒麦芽公司 实现利润总额-2,327万元，同比减亏1,152万元。 3、经贸企业经营情况。公司下属鑫亚公司由于亏损严重，从 2013 年开始全面停止经营， 以清理应收和销售原有存货为主要任务，不再开展新业务。报告期内实现利润总额-1,406万元， 同比增加亏损627万元，主要原因为计提应收款坏账准备所致。 4、房地产企业经营情况。公司下属鑫都房地产公司实现利润总额-1.19亿元，同比增亏1.17 亿元。主要原因为天顺新城项目资金占用费增加及天顺新城项目在建商品房抵债缴纳各项税金增 加所致。 此外，报告期内，公司投资理财及定期存款获得收益1.05亿元，同比增加4,890万元，其 中：国债逆回购收益4,241万元、结构性存款利息收入5,650万元、定期存款利息收入574万元。 公司参股的大兴安岭农村商业银行股份有限公司经营稳健，2018年公司收到分红 121 万元。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入32.65亿元，同比增长9.10%；实现利润总额9.33亿元，同 比增长22.36%；实现归属于母公司所有者的净利润9.76亿元，同比增长25.19%。 报告期末，公司资产总额79.73亿元，较上年期末增长4.27%；负债总额16.66亿元，较上 年期末下降5.97%；资产负债率为20.89%，较上年期末下降2.27个百分点。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 3,264,778,781.25 2,992,414,562.19 9.10 营业成本 500,610,391.10 423,134,872.83 18.31 销售费用 17,638,994.04 24,355,797.00 -27.58 管理费用 1,667,833,239.96 1,692,583,818.86 -1.46 研发费用 15,723,028.22 17,858,149.06 -11.96 财务费用 283,855.57 -29,665,824.36 不适用 经营活动产生的现金流量净额 1,313,871,914.27 843,116,641.09 55.84 投资活动产生的现金流量净额 -1,005,030,832.75 -541,224,986.11 不适用 筹资活动产生的现金流量净额 -479,910,270.70 -604,411,169.06 不适用 税金及附加 41,534,540.96 12,285,754.16 238.07 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 本报告期，实现主营业务收入29.55亿元，同比增长9.33%，主要原因为农业分公司重新规 划耕地等级和旱田改水田等承包费收入同比增加及鑫都房地产公司销售丽水雅居项目商品房收入 同比增加形成；发生主营业务成本1.89亿元，同比增长38.04%，主要原因为鑫都房地产公司销 售丽雅居项目商品房增加形成。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 农业行业 2,697,131,614.70 19,304,133.88 99.28 2.62 -70.42 增加1.76 个百分点 工业行业 15,236.03 17,784.90 -16.73 -99.96 -99.96 减少6.28 个百分点 商品流通业 25,231,186.88 19,176,168.47 24.00 增加24.00 个百分点 房地产行业 233,100,182.79 150,381,428.16 35.49 521.92 395.85 增加16.41 个百分点 合计 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减少1.33 个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 土地承包 2,676,973,996.00 100.00 4.48 农产品销售 20,157,618.70 19,304,133.88 4.23 -69.57 -70.42 增加2.74 个百分点 工业品销售 15,236.03 17,784.90 -16.73 -99.96 -99.96 减少6.28 个百分点 商品流通业 25,231,186.88 19,176,168.47 24.00 增加24个 百分点 商品房销售 233,100,182.79 150,381,428.16 35.49 521.92 395.85 增加16.41 个百分点 合计 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减少1.33 个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上 年增减（%） 黑龙江省 2,955,478,220.40 188,879,515.41 93.61 9.33 38.04 减少1.33 个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明： √适用 □不适用 （1）农业行业：主营业收入同比增长2.62%，主要原因为重新规划耕地等级和旱田改水田 等因素影响承包费收入同比增长形成；主营业成本同比下降70.42%，主要因经营水稻销量同比 减少所致。 （2）工业行业：主营业收入和主营业成本同比分别下降99.96%，主要原因为浩良河化肥分 公司和麦芽公司上年处置库存尿素和麦芽形成。 （3）房地产行业：主营业务收入和主营业务成本同比分别增长521.92%和395.85%，主要 原因为鑫都房地产公司丽水雅居商品房销量同比增加2.455万平方米，主营业务收入和主营业务 成本相应同比增加。 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额5,671.10万元，占年度销售总额1.74%。 前五名供应商采购额24,231.36万元，占年度采购总额71.00%；其中前五名供应商采购额 中关联方采购额22,753.46万元，占年度采购总额66.67%。 3. 费用 √适用 □不适用 （1）本报告期发生销售费用1,763.90万元，同比下降27.58%，主要原因：一是浩良河化 肥分公司于上年完成库存尿素销售后本期未发生销售费用；二是部分农业分公司农产品经营业务 减少和销售人员精减导致职工薪酬、物料消耗、运输费和装卸费等支出同比下降形成。 （2）本报告期发生管理费用166,783.32万元，同比下降1.46%。按行业划分，农业行业受 社会保险费增长、内退人员增加、道路和农田水利维修增加等因素影响管理费用同比增长5.81%； 工业行业因浩良河化肥分公司上年以资产出租成立合资公司，本报告期职工薪酬、水电费、取暖 费和折旧摊销费用大幅下降，管理费用同比下降88.78%。 （3）本报告期发生研发费用1,572.30万元，同比下降11.96%，主要原因为农业研究项目支 出同比减少形成。 （4）本报告期发生财务费用28.39万元，同比增加2,995万元，主要原因为本报告期结购 性存款利息收入根据合同约定和收益性质在“投资收益”项目列报形成。 （5）本报告期发生税金及附加4,153.45万元，同比增长238.07%，主要原因为受鑫都房地 产公司销售丽水雅居和天顺新城项目商品房数量增加影响，缴纳土地增值税、城市维护建设税和 教育费附加支同比增加形成。 4. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 15,723,028.22 本期资本化研发投入 研发投入合计 15,723,028.22 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.48 公司研发人员的数量 288 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 0.81% 研发投入资本化的比重（%） 情况说明 √适用 □不适用 2018年公司重点在以下方面进行了试验示范： 一、水稻适口性研究项目。该项研究旨在提高三江平原地区稻谷品质、产品附加值和市场竞 争力。通过2013-2018五年试验示范，取得以下成果：一是在品种上，筛选出了多个稻谷品质较 好的品种或品系，如龙粳18、绥粳18、三江6号等；二是在施肥上进一步明确了降低氮肥20% 用量，可以提高2个左右食味值，增施钾肥和镁肥对提高食味值作用有限；三是插秧期、插秧密 度以及灌溉方式对稻谷食味值影响有限。通过以上研究，为今后进一步提高三江平原地区以及整 个公司的稻谷品质指明了努力方向。 二、水稻旱播湿管栽培项目。该项研究旨在简化水稻生产方式、降低生产成本，提高水稻生 产效益。通过2016-2018年三年试验示范，基本摸清了水稻旱播湿管栽培的关键技术和措施，基 本形成了水稻旱播湿管栽培配套技术体系。如：适宜品种、适宜播种期、适宜播种量、施肥总量 和氮磷钾配比、化学除草配方及用量以及整地方式和播种方法等，为该项技术的推广应用创造了 有利条件。 三、碳基复合肥应用项目。经2016-2018年三年试验，得到以下结论：一是在等纯量氮磷钾 化肥投入情况下，碳基复合肥在多点表现出增产效应，表明碳元素具有吸附营养物质及缓释作用； 二是在等商品量化肥投入情况下，碳基复合肥在多点表现出减产效应，表明其吸附及缓释的增效 作用不抵等量的氮磷钾营养物质；三是基于以上情况，要完全弄清碳基肥在不同地区水稻生产中 的作用，还需要进行多年多地定点试验示范。 四、水稻秋旋平春免搅浆试验项目。这是基于水稻田板结情况逐年加重趋势而设立的试验项 目，试图通过秋旋平后，减少春泡田多次整地对土壤结构的破坏。经过一年试验，这种整地方式 具有作业效率高、平地效果好、省水、增温、施肥均匀、土壤容重下降等技术优势，对水稻生产 表现出返青快、分蘖多，成熟早，增产效果好等明显作用。2019年公司将进一步进行深入研究， 扩大示范应用规模，逐步使之成为水稻生产的常规技术措施。 五、水稻抗寒促根浸种制剂应用试验项目。该项目是基于挖掘水稻秧苗根系发育潜力而设立 的。目前，在现有光热条件和技术模式下，一般秧苗根系平均在7.5条左右，距离理论上应有的 14条还有很大差距。多年试验表明：在现有生产条件下，水稻秧苗根系每增加一条根在三江平原 地区可平均亩增产在40公斤上下。这既是当前水稻生产中的问题，也是巨大的增产空间所在。 2018年，公司在6家分公司试验在浸种中加入抗寒促根剂，取得了理想效果。表现在秧苗出苗早、 根系发达，返青快，分蘖多，成熟早，增产明显。2019年，公司将对该项目进一步进行深入研究 和示范应用，为今后全面推广做好技术储备。 此外，分公司为跟踪农业科技进步和推广一些先进适用技术，每年都要进行品种、生物或化 学的杀菌剂、杀虫剂、除草剂、各种配方肥料以及农业机械、不同栽培措施研究与应用，以筛选 出产量更高、品质更好、效果更优、成本更低、竞争力更强的各种生产资料和技术措施，使公司 农业始终保持技术领先地位。 5. 现金流 √适用 □不适用 （1）本报告期经营活动产生的现金流量净额131,387.19万元，同比增长55.84%，主要原因： 一是部分农业分公司重新规划耕地等级、旱田改水田、收费方式由上年预收改为当年收取，承包 费收现同比增加；二是鑫都房地产公司销售丽水雅居项目商品房收现同比增加形成。 （2）本报告期投资活动产生的现金流量净额-100,503.08万元，同比减少46,380.58万元，主 要原因为公司用于国债逆回购和结构性存款支付现金同比增加形成。 （3）本报告期筹资活动产生的现金流量净额-47,991.03万元，同比增加12,450.09万元，主 要原因为本报告期分派现金红利同比减少形成。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：万元 项目名称 本期期末数 本期期末 数占总资 产的比例 （%） 上期期末数 上期期末 数占总资 产的比例 （%） 本期期末金 额较上期期 末变动比例 （%） 情况 说明 货币资金 31,352.22 3.93 133,404.27 17.45 -76.50 注1 应收票据及应收账款 2,132.83 0.27 5,370.94 0.70 -60.29 注2 预付款项 5,928.99 0.74 10,600.08 1.39 -44.07 注3 应收利息 985.89 0.12 631.71 0.08 56.07 注4 存货 24,654.34 3.09 78,630.07 10.28 -68.65 注5 其他流动资产 216,931.11 27.21 49,239.80 6.44 340.56 注1 流动资产合计 304,563.54 38.20 307,047.13 40.15 / 在建工程 2,311.97 0.29 3,987.93 0.52 -42.03 注6 其他非流动资产 51,416.19 6.45 2,197.08 0.29 2,240.21 注5 非流动资产合计 492,783.12 61.80 457,648.67 59.85 / 应付票据及应付账款 13,913.33 1.74 22,256.34 2.91 -37.49 注3 应交税费 11,074.20 1.39 4,192.63 0.55 164.13 注7 流动负债合计 154,417.28 19.37 169,467.39 22.16 / 长期应付职工薪酬 11,464.99 1.44 6,993.95 0.91 63.93 注8 非流动负债合计 12,138.84 1.52 7,663.72 1.00 / 专项储备 306.39 0.04 -100.00 注9 所有者权益合计 651,122.20 81.66 601,778.39 78.70 / 其他说明： 注1：“货币资金”比年初下降76.50%和“其他流动资产”比年初增长340.56%，主要原因 为报告期末按合同约定结构性存款本金在“其他流动资产”项目列报。 注2：“应收票据及应收账款”比年初下降60.29%，主要原因为鑫亚公司年初应收票据已到 期收回货币资金及鑫亚公司和麦芽公司根据减值测试结果计提坏账准备形成。 注3：“预付款项”比年初下降44.07%和“应付票据及应付账款”比年初下降37.49%，主 要原因为鑫都房地产公司按《联合开发协议书》应由合作方恒珲公司独立建设和销售的丽水雅居 项目商品房，本报告期结算其预付和应付工程款形成。 注4：“应收利息”比年初增长56.07%，主要原因为结构性存款于报告期末将未到期部分按 预期收益率计提利息形成。 注5：“存货”比年初下降68.65%和“其他非流动资产”比年初增长2,240.21%，主要原因 为年初鑫都房地产公司在“存货”项目列报的天顺新城项目在建商品房，本报告期抵债后，公司 在“其他非流动资产”项目列报；本报告期麦芽公司接收弘企房地产公司抵债房产在“其他非流 动资产”项目列报。 注6：“在建工程”比年初下降42.03%，主要原因为农业基础设施建设项目本报告期完工率 同比增加形成。 注7：“应交税费”比年初增长164.13%，主要原因为天顺新城项目在建商品房抵债业务，鑫 都房地产公司和公司计提增值税、土地增值税和契税增加以及公司应税业务计提企业所得税形成。 注8：“长期应付职工薪酬”比年初增长63.93%，主要原因为农业分公司新增内部退养职工 计提的辞退福利导致。 注9：“专项储备”比年初下降100%，主要原因为浩良河化肥分公司不再生产尿素，以前年 度提取的安全生产费转入当期损益。 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 549,049.60 于2018年12月31日，公司所有权受到限制的货币资金为人民币 549,049.60元，其中友谊分公司依据《土地复垦条例实施办法》， 粮食管护项目晒场台面占用耕地缴纳复垦保证金549,049.60元。 存货 11,084,844.29 子公司鑫亚公司与北大荒青枫亚麻纺织有限公司因货款结算纠纷提 起诉讼，法院查封鑫亚公司亚麻纱699,411.41元、亚麻布 10,385,432.88元。 固定资产 12,257,162.46 ①鑫亚公司位于哈尔滨市南岗区长江路207-3号建筑面积1708.69 平方米房产（账面原值17,496,089.36元，账面价值12,231,237.43 元），在鑫亚公司起诉榆树市宝鸿粮食经销有限公司一案中，为申请 法院查封被告相当于3,000万元的财产而提供担保，经长春市中级 人民法院〔2012〕长民四初字第34号民事裁定书裁定予以查封， 该案已经胜诉，正在执行阶段。 ②纸业公司与陈伟发生纠纷一案中，法院查封纸业公司挖掘机2台 （账面原值1,683,760.61元，账面价值25,925.03元）。 合计 23,891,056.35 / 3. 其他说明 √适用 □不适用 截止本报告期末公司尚有未办妥房产权证书的固定资产账面价值55,216,629.61元，未办妥 房屋产权证书的主要原因：农业分公司主要是科技园区、科研中心、作业站管理用房等生产设施、 附属设施和配套设施；浩良河化肥分公司、麦芽、纸业公司主要是一些生产(维修)车间、材料库 等在原厂址上改(扩)建。由于历史上的原因，部分房屋及建筑物缺少或未取得规划、消防等相关 手续，以及办理不及时形成的，不影响其正常使用。 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 公司已在本报告第三节描述了行业经营性信息分析，详见“第三节 公司业务概括之一报告期 内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明。 农林牧渔行业经营性信息分析 1 行业和公司基本情况 (1). 行业政策及对公司影响 √适用 □不适用 2018年农业主要面对来自宏观政策两个方面的压力和挑战：一是随着农业供给侧结构性改革 的不断深化，如何进行种植结构和品种结构调整，提高农产品品质，更好的满足市场需求，成为 当前农业发展需要面临的主要挑战；二是在2016年取消玉米临储政策后，稻谷最低收购价格的 连续两年的持续下调，进一步加快了粮食市场化的步伐，迫使农业在原有只注重产量的发展模式 上，向节本提质增效的方向转变。上述政策的实施，将迫使农业转变原有发展方式，以尽快适应 政策导向，更好地满足市场需求；同时，农业的政策变动也将直接对公司经营的稳定及承包费的 收缴等产生影响。面对当前政策形势，公司科学研判、积极应对，以“节本降耗、提质增效”为 目标，推行绿色农业生产方式，试验推广适用型技术，以满足市场需求为导向，全面促进农业转 型升级。一是扩大优质特色品种及中早熟品种种植。以“优质品种、特色品种”为切入点，扩大 包括绥粳18、龙垦201、三江6号和稻花香7号等品种在内的优质水稻种植；大力发展具有龙江 地域特色的、品质优良的、市场需求度高的鲜食玉米、高蛋白大豆、杂粮杂豆等优质特色品种。 以实现“早上市、抢市场、早变现”为目标，大面积推广优质中早熟玉米品种种植，迎合市场需求， 提高种植效益。二是大力发展订单农业。2018年，公司多渠道、多领域拓展销售门路，大力推动 订单农业发展，全年共签订包括水稻、大豆、玉米、高粱、辣椒等订单作物种植面积151万亩， 同比增长73.5%。三是积极探索农牧共作模式。通过实施“鸭稻”、“蟹稻”、“泥鳅稻”、“鹅玉”等 种养技术，提高农产品附加值，推动绿色有机农业良性发展。四是深入推行绿色农业生产方式， 通过科学合理控制种植密度及灌溉施肥，提高作物自身防病抗病能力；通过开展“减化肥减农药” 行动，推广水稻侧深施肥应用、高效低用量药剂应用等节肥节药技术，减少化肥农药投入量，实 现科学施肥，合理施药，增强农业可持续发展能力。五是开展新技术试验和推广，试验示范了稻 草秸秆秧盘育秧技术，推广了水稻分段收获技术及稻苗插前寄秧本田技术，在解决育秧取土难、 收获期晚导致的整地时间不足、运苗人工成本高等问题上，发挥了显著作用，在实现节本增效的 基础上，为后期农业生产提供了有效的技术支持和保障。 (2). 公司行业地位及竞争优劣势 √适用 □不适用 公司所属农业行业，是目前国内现代化程度较高的种植业上市公司，是重要的商品粮生产基 地。其在规模、资源、技术、装备、管理和服务、人才等方面都处于同行业领先水平。报告期内， 在农业方面，公司面临新的宏观政策及发展形势，坚持以市场需求为导向，充分利用自身优势、 挖掘自身潜力，提升核心竞争力，以应对农业发展面临的挑战。其优势具体表现在以下几个方面： 1、资源优势 公司拥有16家农业分公司，区域内以种植水稻、玉米、大豆为主。2018年，区域内实现粮 豆总产124亿斤。公司所属区域内土地资源丰富，地处世界三大黑土带之一的三江平原，地势平 坦、土壤肥沃，生态环境良好，具有生产绿色、有机农产品得天独厚的地理优势，据此区位优势 所生产的农产品具有较好的优质性和均质性，在生产成本和品质等方面都具有一定的市场竞争力。 2018年，绿色作物种植面积达536.39万亩，有机作物种植面积达78.44万亩。 2、基础优势 公司建有完备的生产服务设施、粮食管护及农机管护设施、农田水利设施等农业生产基础设 施体系。2018年，公司继续加强了对基础建设的投入，推进了高标准农田建设，并完善了配套设 施；同时，重点对水泥晒场、粮食仓储、田间砂石路、农机具停放场及水利工程配套等基础设施 进行了建设，在提升粮食综合产能的同时，进一步增强了农业防灾和减灾能力。 3、装备优势 得益于国家多年来农机购置补贴政策，公司所在区域内，农机装备水平得到逐年提升，农业 生产全程机械化率在全国处于领先水平。目前，区域内现已大规模配备了大型、现代、智能化的 动力机车及配套高性能联合整地机械、精密播种机械和联合收获机械，实现了旱田整地、播种和 收获全程机械化；配备了高桩重型灭茬机械、自平衡双轴搅浆整地机械，激光平地机械、苗床机 械化整地和播种机械、高性能插秧机械等，有效提高了水田的作业效率。同时,配备了小型全链轨 及防陷半链轨等抗灾性较强的机具，大幅提升了农业整体的作业水平及抗灾能力；针对农业“减化 肥减农药”行动，公司重点引导种植户应用了水稻侧深施肥机械，有效实现了精量施肥和精准施 肥。截至2018年末，区域内实现农业机械总量达 32.7万台套，农业机械总动力达360.67万千 瓦。 4、技术优势 经过多年生产经营实践，公司现已掌握了完善的作物栽培技术、良种繁育技术、施肥施药技 术、病虫草害防治技术、农机应用技术及农业经营管理技术，拥有农机农艺各项技术相配套、良 种良法相结合的农业先进生产技术模式；同时，储备了节本增效的一系列栽培新技术，形成了一 整套抵御旱涝病虫灾害的有效措施，为高效地开展农业生产工作提供了有力的技术支撑。 5、管理与服务优势 公司建有完善的农业科技服务体系，拥有16家农业技术推广中心，下设植保站、气象站、 试验站和土壤化验室即“三站一室”，建立了完善的病虫害预警服务体系、气象预测预报服务体系、 科技推广服务体系、测土配方施肥服务体系，为各阶段农业生产的顺利开展提供了有力的体系保 障。经过多年农业生产实践，公司建立了高度组织化的管理体系及规范的管控制度，规范了农业 生产作业流程，有效确保了公司千万亩耕地的模式化栽培和标准化生产；建立了高效的组织管理 模式，拥有完备的技术研发和服务团队，可在技术、信息、培训等方面为家庭农场提供服务。 6、人才优势 公司拥有一支实践经验丰富，涵盖栽培、植保、农机等各类涉农专业的高素质的人才队伍， 在农业研发、科技推广、农业经营管理等方面发挥着极其重要的作用，为公司后期农业转型升级 提供了有力的保障。 (3). 公司经营模式及行业上下游情况 √适用 □不适用 公司采取以统一经营管理为主导，家庭农场承包经营为基础的统分结合的双层经营模式，为 家庭农场提供产前、产中、产后服务。 报告期内，下游农产品市场对种植业带来的影响，相比上游种子、化肥等生产资料行业对其 影响较大，化肥价格相比去年同期略高；下游农产品市场仍然处于阶段性供过于求的状态，并加 之粮食收储政策调整，对种植业造成一定影响，尤其给公司所在区域内粮食销售带来一定压力。 (4). 生产经营资质 □适用 √不适用 (5). 主要技术 √适用 □不适用 水稻“三化两管”栽培模式（即旱育壮苗智能化、全程生产机械化、稻谷品质安全化、叶龄 指标计划管理、全面标准化管理），玉米“四精两管”栽培模式（即精细耕作、精密栽培、精准施 肥、精确防控、叶龄管理、标准化管理），大豆“两密一卡”栽培模式（即大豆大垄密、深窄密、 玉米原垄卡种大豆），水稻侧深施肥技术，测土配方施肥技术，GPS自动驾驶技术，精量播种机 应用技术等。 (6). 使用的农场或基地等的所有制形式及取得方式 □适用 √不适用 通过承包或租赁方式取得土地或水域 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 合同双方 合同签订时间 租赁标的面积 合同期限 租赁价格 黑龙江北大荒农垦集团总公司与黑 龙江北大荒农业股份有限公司 1998年 1296万亩 50年 2 主要产品生产、销售情况 (1). 主要产品生产与销售模式 √适用 □不适用 公司从事土地发包经营活动，不直接从事农业种植生产活动，由与公司签订《农业生产承包 协议》的家庭农场种植水稻、大豆、玉米等作物，产出的产品归与公司签订《农业生产承包协议》 的家庭农场所有并自行销售。 部分农业分公司结合农产品市场行情，收购部分农产品再销售以获得收益。 存在与农户合作生产模式的 □适用 √不适用 (2). 主要产品销售情况 √适用 □不适用 单位：万元币种：人民币 主要 产品 销售 渠道 销售量 销售收入 销售成本 销售量同 比增减 （%） 销售收入 同比增减 （%） 销售成本 同比增减 （%） 水稻（吨） 6,157.79 1,657.91 1,628.41 -69.76 -70.12 -70.16 玉米（吨） 2,697.08 357.85 302.00 417.33 560.66 442.43 采用经销模式的 □适用 √不适用 客户规模小且较分散的 □适用 √不适用 有线上销售业务的 □适用 √不适用 3 按细分行业划分的公司经营信息 (1). 从事农业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 从事种业业务 □适用 √不适用 从事土地出租业务 √适用 □不适用 单位：元币种：人民币 可供出租土地面积 实际出租土地面积 土地租金单价 收入 11,580,000.00 10,423,581.47 256.82 2,676,973,996.00 其他说明： 土地面积计量单位为亩。 (2). 从事林业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 (3). 从事畜牧业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 (4). 从事渔业业务公司的经营信息 □适用 √不适用 4 行业会计政策和财务信息 □适用 √不适用 5 政府补助与税收优惠 √适用 □不适用 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和国税函〔2009〕779号文件的规定， 从事农业项目免征企业所得税。 根据《关于实施农林牧渔业项目企业所得税优惠问题》（国家税务总局公告〔2011〕第48号） 第九条规定：企业委托其他企业或个人从事实施条例第八十六条规定农、林、牧、渔业项目取得 的所得，可享受相应的税收优惠政策；企业受托从事实施条例第八十六条规定农、林、牧、渔业 项目取得的收入，比照委托方享受相应的税收优惠政策。 根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改增值税试点的通知》（财税〔2016〕36号） 规定：病虫害防治免税备案；为农业生产者销售的自产农产品及农业生产资料免征增值税；一般 纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产，可以选择适用简易计税方法，按照5%的征收 率计算应纳税额。 根据财政部、国家税务总局《关于若干农业生产资料征免增值税政策的通知》（财税〔2011〕 113号）文件的规定，批发和零售的种子、种苗、农药、农机免征增值税。 6 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 □适用 √不适用 (1) 重大的股权投资 □适用 √不适用 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 □适用 √不适用 (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 1、主要子公司情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要经营范围 注册资本 总资产 净资产 净利润 黑龙江北大荒纸业有限责任公司 纸制品生产和销售 19,200.00 1,099.09 -13,737.83 18.02 北大荒龙垦麦芽有限公司 麦芽生产和销售 38,500.00 65,622.49 -24,432.72 -2,326.56 北大荒鑫亚经贸有限责任公司 粮食收购和销售 5,000.00 41,358.27 -81,840.20 -1,274.23 北大荒鑫都房地产开发有限公司 房地产开发 5,000.00 17,313.22 -10,992.64 -12,452.12 北大荒鑫都建筑工程有限公司 建筑施工 5,000.00 4,281.74 4,032.95 -96.42 黑龙江省宝泉岭农垦四方山石墨 产业有限公司 采矿业 1,000.00 2,222.92 995.42 0.57 黑龙江北大荒投资管理有限公司 投资管理、咨询 10,000.00 5,670.72 5,669.12 -204.20 净利润同比变动情况说明： （1）纸业公司净利润同比减少16.47万元，主要原因为处置库存原材料销售利润同比减少形 成。 （2）麦芽公司净利润同比增加（减亏）1,152.29万元，主要原因为依据法院判决确认弘企 房地产公司应收款利息收入形成。 （3）鑫亚公司净利润同比减少668.10万元，主要原因为根据减值测试结果计提应收款坏账 损失同比增加形成。 （4）鑫都房地产公司净利润同比减少12,226.55万元，主要原因为天顺新城项目资金占用费 增加及天顺新城项目在建商品抵债缴纳各项税金增加形成。 （5）投资管理公司净利润同比减少207.41万元，主要原因为联营企业亏损，按照权益法核 算确认投资损失形成。 2、主要参股公司情况 单位：万元 币种：人民币 公司名称 主要经营范围 注册 资本 持股 比例 (%) 总资产 净资产 营业 收入 净利润 黑龙江北大荒全利选煤 有限公司 煤炭贸易 2,608.00 40.00 1,293.76 1,246.89 -40.37 黑龙江北大荒汉枫农业 发展有限公司 粮食、化肥、大米 加工 4,000.00 40.00 3,531.72 -164.46 -55.62 黑龙江北大荒投资担保 股份有限公司 其他金融业务 20,000.00 49.00 14,080.65 13,010.74 482.13 342.87 佳沃北大荒农业控股有 限公司 企业管理咨询等 30,000.00 30.00 19,569.45 18,597.53 22,077.38 -678.61 黑龙江北大荒浩良河化 肥有限公司 肥料制造；基础化 学原料制造等 30,000.00 49.00 42,815.08 30,042.53 2,040.31 -7,943.10 北大荒龙麦农业股份有 限公司 粮食收购，热力生 产和供应等 40,000.00 49.00 52,201.00 22,691.36 38,478.31 -1,071.50 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 推进农业供给侧结构性改革，提高农业综合效益和竞争力，是当前和今后一个时期我国农业 政策改革和完善的主要方向。农业供给侧改革是解决农产品供给的结构和质量问题，对公司而言， 实施种植业供给侧改革的出发点是积极适应国家粮食收储政策改革的“新常态”，着眼点是紧盯市 场需求变化，着手点是按照市场需求调优种植业结构，落脚点是促进公司和农户增加收入与效益。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 按照“深挖增收潜力，广开获利渠道”的总体经营思路，深入推进农业供给侧结构性改革， 大力发展订单农业，开辟粮食销售新渠道，重点解决公司面临的农产品成本“地板”上升与价格 “天花板”下压的双重挤压带来的困境；借助外部力量，发展混合所有制，加快推进合资合作进 程，激发企业内生动力和发展活力；继续强化管理创新，加强对内控制度执行情况的监督检查和 责任追究力度，确保公司经营活动健康科学有序，全面推进公司实现高质量高效益发展。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2019年经营目标：2019年公司预计全年实现营业收入32亿元，实现利润总额8.4亿元，粮 豆总产119.06亿斤,努力实现公司的质量变革、效率变革和动力变革。以上经营目标，不代表公司 对2019年的盈利预测，并不构成公司对投资者的业绩承诺，敬请投资者注意投资风险。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 公司历史形成应收账款、存货的风险。公司在历史经营过程中，应收账款和存货较多，正在 全力清欠与清库。 应对措施：一是继续加大清欠力度，推进涉法涉诉案件的进程，尽量减少损失，全力排查可 执行资产；二是继续加快存货清理力度。流动资产类加快变现，固定资产类实现价值保全。加快 清理历史遗留问题资产，对积压的库存进行分析、处理，加快存货变现能力，提升公司整体竞争 力。 自然灾害可能导致的风险 农业土地发包经营与自然条件息息相关，容易受到自然灾害的影响。本公司曾经遭受过旱灾、 水灾、霜冻、冰雹、虫灾及风灾等自然灾害，但遭受的损失较小。若2019年公司遭受上述自然 灾害，则可能导致家庭农场粮食减产、生产运输设备和农产品的损失。易可导致公司基础设施维 修投入增加。 针对自然灾害可能导致的风险，本公司采取加强水利设施建设、预防旱灾和水灾；加强病虫 害的调查和研究，提高对病虫害的防治能力；家庭农场参加灾害保险，提高抵抗风险及灾后恢复 生产的能力。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司严格按照《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红》《上海证券交易所上市公司 现金分红指引》等相关规定以及《公司章程》、股东回报规划执行现金分红政策。于2018年3月 30日、2018年4月27日分别召开了第六届董事会第五十四次会议和2017年年度股东大会，审 议通过了2017年年度利润分配方案，该报告期内现金红利已经发放完毕，详见公司2018-028号 公告。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元币种：人民币 分红 年度 每10股 送红股 数（股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股 转增数 （股） 现金分红的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表中归 属于上市公司普 通股股东的净利 润的比率(%) 2018年 0 4.00 0 711,071,963.60 976,475,573.91 72.82 2017年 0 2.70 0 479,973,575.43 779,985,334.87 61.54 2016年 0 3.40 0 604,411,169.06 735,106,956.18 82.82 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及期 限 是否有 履行期 限 是否及时 严格履行 如未能及时 履行应说明 未完成履行 的具体原因 如未能及时履 行应说明下一 步计划 与重大资产重组相关的承 诺 解决同业竞 争 黑龙江北大 荒农垦集团 总公司 主要内容是：“保证现在及将来不增加经营与北大荒股份及其控股子公司相同的 业务；亦不直接或间接控制与北大荒股份及其控股子公司业务有竞争或可能有 竞争的企业；保证不利用股东地位损害存续公司及其它股东的正当权益；保证 本公司全资拥有或拥有50%股权以上子公司亦遵守上述承诺。对于房地产行业 存在的同业竞争，承诺未来3-5年内予以解决。除非本公司不再为北大荒股份 之控股股东，本承诺始终有效。若本公司违反上述承诺给北大荒股份及其他股 东造成损失，将由本公司相应承担。” 此承诺于 2013年作出， 2018年7月11 日公司召开第 六届董事会第 五十六次会议 （临时），审议 通过了《关于 公司退出房地 产行业的议 案》，该承诺已 履行完毕。 是 是 与首次公开发行相关的承 诺 解决同业竞 争 黑龙江北大 荒农垦集团 总公司 主要内容是：“集团公司因其下属的部分农场也从事稻谷的深加工及其经营活 动，就此同业竞争关系，集团公司特向股份公司及其众多的股东保证和承诺， 集团公司将会在以后适当的时候进行相应的重组安排，以消除业已存在的同业 竞争关系，同意股份公司在上市后的将集团公司从事稻谷深加工相关的资产和 业务，在股份公司提出收购要约时，以公平合理的价格售与股份公司，以消除 该同业竞争关系，并在其经营业务中将不利用其对股份公司中的控股地位转移 利润或从事其他行为来损害股份公司及其众多小股东的利益。”；“集团公司今 后将不以任何方式直接或间接地进行或参与进行与股份公司相竞争的任何其他 业务活动。” 2001年作出， 持续有效。 是 是 与再融资相关的承诺 解决同业竞 争 黑龙江北大 荒农垦集团 总公司 主要内容是：“除已有的农业业务外，今后将不以任何方式直接或间接地进行或 参与进行与股份公司及其控股子公司相竞争的任何业务。” 2007年作出， 持续有效 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 □适用 √不适用 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 财政部于2018年6月15日发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》 （财会〔2018〕15号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分 部分利润表项目；并于2018年9月7日发布了《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问 题的解读》，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论 是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 经公司第六届董事会第六十四次会议（临时）于2019年3月11日决议通过(公告编号： 2019-012)，公司根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生 变更的，已经按照《企业会计准则第 30 号——财务报表列报》等的相关规定，对可比期间的比 较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 单位：元币种：人民币 （未完）  |