[公告]晶盛机电:募集资金年度存放与使用情况鉴证报告
目 录 一、募集资金年度存放与使用情况鉴证报告…………………………第1—2页 二、关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告……………… 第3—13页 募集资金年度存放与使用情况鉴证报告 天健审〔2019〕1679号 浙江晶盛机电股份有限公司全体股东： 我们鉴证了后附的浙江晶盛机电股份有限公司（以下简称晶盛机电公司）董 事会编制的2018年度《关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供晶盛机电公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目 的。我们同意将本鉴证报告作为晶盛机电公司年度报告的必备文件，随同其他文 件一起报送并对外披露。 二、董事会的责任 晶盛机电公司董事会的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引编制《关于募集资 金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容真实、准确、完整，不存在 虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 三、注册会计师的责任 我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对晶盛机电公司董事会编制的上述 报告独立地提出鉴证结论。 四、工作概述 我们按照中国注册会计师执业准则的规定执行了鉴证业务。中国注册会计师 执业准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴证对象信息是否不存在重大错报 获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的 程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 五、鉴证结论 我们认为，晶盛机电公司董事会编制的2018年度《关于募集资金年度存放 与使用情况的专项报告》符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》 及相关格式指引的规定，如实反映了晶盛机电公司募集资金2018年度实际存放 与使用情况。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王福康 中国·杭州 中国注册会计师：项巍巍 二〇一九年四月八日 浙江晶盛机电股份有限公司 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 深圳证券交易所： 现根据贵所印发的深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》及相关格式指引的规 定，将本公司募集资金2018年度存放与使用情况专项说明如下。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2012〕382号文核准，并经贵所同意，本公司由 主承销商国信证券股份有限公司采用网下向询价对象（配售对象）询价配售和网上向社会公 众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普通股（A股）股票3,335万 股，发行价为每股人民币33元，共计募集资金110,055万元，坐扣承销和保荐费用5,552.75 万元后的募集资金为104,502.25万元，已由主承销商国信证券股份有限公司于2012年5 月7日汇入本公司募集资金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师 费、律师费、评估费等与发行权益性证券直接相关的新增外部费用949.69万元后，公司本 次募集资金净额为103,552.56万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普 通合伙)验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2012〕121号）。 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2016〕1347号文核准，并经贵所同意，本公司 由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司采用非公开发行方式，向特定对象非公开发 行人民币普通股（A股）股票10,000万股，发行价为每股人民币13.20元，共计募集资金 132,000.00万元，坐扣承销和保荐费用2,030.00万元后的募集资金为129,970.00万元， 已由主承销商申万宏源证券承销保荐有限责任公司于2016年10月21日汇入本公司募集资 金监管账户。另减除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与 发行权益性证券直接相关的新增外部费用239.00万元后，公司本次募集资金净额为 129,731.00万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并 由其出具《验资报告》（天健验〔2016〕426号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 1. 首次公开发行股票募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金110,410.66万元，以前年度收到的银行存款利息扣除 银行手续费等的净额为7,762.73万元，以前年度收到的银行理财产品投资收益为74.13万 元；2018年度实际使用募集资金1,077.25万元，2018年度收到的银行存款利息扣除银行手 续费等的净额为1.32万元，2018年度收到的银行理财产品投资收益为245.71万元；累计 已使用募集资金111,487.91万元（含购买银行理财产品1,000.00万元），累计收到的银行 存款利息扣除银行手续费等的净额为7,764.05万元，累计收到的银行理财产品投资收益为 319.84万元。 截至2018年12月31日，首次公开发行股票募集资金余额为人民币148.54万元（包括 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行理财产品投资收益）。 2. 非公开发行股票募集资金使用和结余情况 本公司以前年度已使用募集资金88,548.69万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为1,149.62万元，以前年度收到的银行理财产品投资收益为2,015.35 万元；2018年度实际使用募集资金28,918.83万元，2018年度收到的银行存款利息扣除银 行手续费等的净额为818.74万元，2018年度收到的银行理财产品投资收益为1,069.05万 元；累计已使用募集资金117,467.52万元（含购买银行理财产品23,800.00万元），累计收 到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为1,968.36万元，累计收到的银行理财产品投 资收益为3,084.40万元。 截至2018年12月31日，非公开发行股票募集资金余额为人民币17,316.24万元（包 括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行理财产品投资收益）。 二、募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所股票上市规则》 《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等有关法律、法规和规范性文件的规定， 结合公司实际情况，制定了《浙江晶盛机电股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管 理办法》）。根据《管理办法》，本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户， 连同保荐机构国信证券股份有限公司与中国银行股份有限公司上虞支行、中国建设银行股份 有限公司上虞支行、交通银行股份有限公司绍兴上虞支行、浙江上虞农村合作银行汤浦支行 签订了《募集资金三方监管协议》，连同保荐机构申万宏源证券承销保荐有限责任公司与中 国银行股份有限公司上虞支行、中国建设银行股份有限公司上虞支行、交通银行股份有限公 司绍兴上虞支行、浙江上虞农村合作银行汤浦支行和招商银行股份有限公司杭州高新支行签 订了《募集资金三方监管协议》，明确了各方的权利和义务。 为提高募集资金使用效率、合理降低财务费用、增加存储收益，2012年6月5日公司 第一届董事会第十一次会议决议通过，同意公司在不影响募集资金使用的情况下根据募集资 金的使用进度，以不超过一年期的定期存款和通知存款的方式存放部分募集资金，具体金额 和期限由公司视募集资金使用情况而定。 根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》和深圳 证券交易所《创业板信息披露业务备忘录1 号——超募资金及闲置募集资金使用》（2014 年 12 月修订）的相关规定，为提高闲置募集资金和超募资金使用效率，增加公司收益，经2015 年4月8日第二届董事会第十二次会议决议和2015年4月27日2015年第一次临时股东大 会决议批准，公司在不影响募集资金项目建设和募集资金使用的前提下，运用闲置募集资金 和超募资金购买短期保本型理财产品。为控制风险，公司投资的品种为短期（不超过十二个 月）的低风险保本型银行理财产品，购买最高额不超过4亿元。经2016年11月23日第二 届董事会第三十次会议决议和2016年12月9日2016年第二次临时股东大会决议批准，公 司购买低风险保本型银行理财产品在原不超过4亿元额度的基础上，新增不超过3亿元的额 度，合计不超过7亿元的闲置募集资金和超募资金可用于购买保本型银行理财产品。在上述 额度内，资金可以滚动使用。 三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集 资金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况 1. 截至2018年12月31日，本公司首次公开发行股票募集资金有1个募集资金专户， 募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 交通银行绍兴上虞 支行 294056001018010162613 1,485,378.48 募集资金专户 注：鉴于部分募集资金已使用完毕且后续募集资金专户无使用用途，本期公司注销3 个首次公开发行股票募集资金专户。 2. 截至2018年12月31日，本公司非公开发行股票募集资金有5个募集资金专户、1 个定期存款账户，募集资金存放情况如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 浙江上虞农村合作 银行汤浦支行 201000160629164 10,425,757.63 募集资金专户 203000037838518 150,000,000.00 定期存款 中国建设银行股份 有限公司上虞支行 33050165643500000241 11,938,422.92 募集资金专户 交通银行股份有限 公司绍兴上虞支行 294056200018800004630 565,100.70 募集资金专户 招商银行股份有限 公司杭州高新支行 571907334310702 232,831.84 募集资金专户 中国银行呼和浩特 市金桥支行 152456592399 334.66 募集资金专户 合 计 173,162,447.75 注：鉴于部分募集资金已使用完毕且后续募集资金专户无使用用途，本期公司注销2 个非公开发行股票募集资金专户。为满足子公司募投项目方便使用募集资金，本期新设立1 个非公开发行股票募集资金专户。 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 1. 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 2. 非公开发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附件2。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 年产400台全自动单晶硅生长炉扩建项目无法单独核算效益的原因说明：该募投项目在 原有厂区内实施，目前生产的单晶硅生长炉均为性能好，规格高的型号，其核心部件大部分 使用的是募集资金新增产能的设备，而其余一般部件仍可利用原有产能设备，单晶硅生长炉 实现的效益是新增产能和原有产能共同产生的，公司不按照产品部件核算利润，故该募投项 目无法有效单独核算其效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本期不存在变更募集资金投资项目情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 附件：1. 募集资金使用情况对照表 2. 变更募集资金投资项目情况表 浙江晶盛机电股份有限公司 二〇一九年四月八日 附件1 首次公开发行股票募集资金使用情况对照表 2018年度 编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 103,552.56 本年度投入募集资金总额 1,077.25 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 111,487.91（含购买银行理财产品1,000.00万元） 累计变更用途的募集资金总额 47,712.68 累计变更用途的募集资金总额比例 46.08% 承诺投资项目 和超募资金投向 是否 已变更项目 （含部分变 更） 募集资金 承诺投资总 额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目 年产300台多晶铸锭炉扩 建项目 是 29,186.00 6,935.74 779.96 7,797.76 112.43 2018年6月30日 2,671.25 否[注1] 否 年产2500万mm蓝宝石晶 棒生产项目 是 — 24,000.00 24,000.00 100.00 2015年6月30日 409.48 否[注2] 否 年产400台全自动单晶硅 生长炉扩建项目 是 13,485.00 5,350.60 5,350.60 100.00 2015年6月30日 [注3] [注3] 否 年产100台单晶硅棒切磨 抛设备项目 是 — 8,712.68 8,744.08 100.36 2015年6月30日 1,861.38 是 否 技术研发中心扩建项目 否 4,996.00 4,996.00 1,896.64 4,568.82 91.45 2019年12月31日 － － 否 承诺投资项目小计 47,667.00 49,995.02 2,676.60 50,461.26 － － － － － 其他投资项目 银行理财产品 -1,600.00 1,000.00 － － － － － 其他投资项目小计 -1,600.00 1,000.00 － － － － － 超募资金投向 收购杭州中为光电技术股 份有限公司51%股份 13,770.00 13,770.00 100.00 2015年6月30日 － － 否 年产1200 万片蓝宝石切 磨抛项目 12,800.00 12,800.00 100.00 2017年6月30日 -1,376.87 否[注4] 否 购置杭州研发中心大楼 7,000.00 0.65 7,000.65 100.01 2016年6月30日 － － － 年产2500万mm蓝宝石晶 棒生产项目 16,000.00 16,000.00 100.00 2015年6月30日 409.48 否[注2] 否 永久补充流动资金 8,000.00 8,000.00 100.00 － － － － 永久补充流动资金 2,456.00 2,456.00 100.00 － － － － 超募资金投向小计 60,026.00 0.65 60,026.65 － － － － － 合 计 － 47,667.00 112,621.02 1,077.25 111,487.91 － － － － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） “技术研发中心扩建项目” 考虑到行业形势变化，公司调整了项目的投资进度，目前正在正常实施。 项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 超募资金已于以前年度使用完毕。 募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本期不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本期不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 用途：尚未使用的募集资金余额为148.54万元，已承诺部分将按计划投入募集资金项目。 去向：剩余募集资金存放 于募集资金存款专户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本期不适用 注1：年产300台多晶铸锭炉扩建项目原承诺投资金额为29,186.00万元，变更后实际投资总额为7,797.76万元。由于下游单晶技术路线不断成熟，单晶成本不断下降使 得单晶市场份额不断扩大，因此下游新扩产能中扩产的单晶设备占比不断增加，使得本期没有达到预计效益。基于行业发展形势变化，公司在前期适度延缓了该项目的投资 进度，并在2015年4月调整了该项目的投资金额，同时公司为了提高募集资金投资资产的使用效率，在不影响原项目正常生产经营的情况下，将部分厂房租赁给子公司用 于实施石英制品生产项目和“年产1200万片蓝宝石切磨抛项目”。 注2：该募投项目一期投产，二期设备部分投产，而厂房、土地、电力等基础设施根据两期规划设计，因此，厂房土地等固定成本分摊较高，尚未形成规模效应，导致效益 未达预期。 注3：年产400台全自动单晶硅生长炉扩建项目原承诺投资金额为13,485.00万元，承诺达产后年均净利润为11,232.00万元, 变更后的承诺投资金额和实际投资金额均为 5,350.60万元。该募投项目在原有厂区内实施，目前生产的单晶硅生长炉均为性能好，规格高的型号，其核心部件大部分使用的是募集资金新增产能的设备，而其余一般 部件仍可利用原有产能设备，单晶硅生长炉实现的效益是新增产能和原有产能共同产生的，公司不按照产品部件核算利润，故该募投项目无法有效单独核算其效益。2018 年新老产能共实现效益58,352.96万元。 注4：该募投项目尚未形成规模效应，导致效益未达预期。 附件2 非公开发行股票募集资金使用情况对照表 2018年度 编制单位：浙江晶盛机电股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金总额 129,731.00 本年度投入募集资金总额 28,633.86 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 117,467.52（含购买银行理财产品23,800.00万元） 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目 和超募资金投向 是否 已变更项 目（含部分 变更） 募集资金 承诺投资总 额 调整后 投资总额 (1) 本年度 投入金额 截至期末 累计投入金额 (2) 截至期末 投资进度(%) (3)＝(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是 否发生 重大变化 承诺投资项目 年产2,500万mm蓝宝石晶 棒生产项目 否 34,589.53 34,589.53 12,009.73 12,009.73 34.72 2020年12月31日 － － 否 年产2,500万mm蓝宝石晶 棒生产项目扩产项目 否 40,103.10 40,103.10 2020年12月31日 － － 否 年产1200万片蓝宝石切 磨抛项目 否 13,037.97 13,037.97 1,954.80 6,408.44 49.15 2020年12月31日 － － 否 年产30台/套高效晶硅电 池装备项目 否 25,038.08 25,038.08 3,353.23 8,196.28 32.74 2020年12月31日 － － 否 补充流动资金 否 16,962.32 16,962.32 1.07 17,053.07 100.54 － － － － 暂时补充流动资金 是 50,000.00 20,500.00 50,000.00 100.00 － － － － 承诺投资项目小计 129,731.00 179,731.00 37,818.83 93,667.52 － － － － － 其他投资项目 银行理财产品 -8,900.00 23,800.00 － － － － － 其他投资项目小计 -8,900.00 23,800.00 － － － － － 合 计 － 129,731.00 179,731.00 28,918.83 117,467.52 － － － － － 未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） “年产2,500万mm蓝宝石晶棒生产项目”、“年产2,500万mm蓝宝石晶棒生产项目扩产项目”、“年产1200万片 蓝宝石切磨抛项目”和“年产30台/套高效晶硅电池装备项目” 考虑到行业形势变化，公司调整了项目的投资进度， 目前正在正常实施。 项目可行性发生重大变化的情况说明 本期不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 本期不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 本期不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本期不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 根据公司2017年11月28日第三届董事会第十一次会议通过的决议，同意使用部分闲置募集资金35,000.00万元用 于暂时补充流动资金。截至2018年12月31日，公司使用闲置募集资金35,000.00万元暂时补充流动资金并于2018 年度归还完毕。 根据公司2018年11月12日第三届董事会第二十四次会议通过的决议，同意使用部分闲置募集资金50,000.00万元 用于暂时补充流动资金。截至2018年12月31日，公司实际已使用闲置募集资金50,000.00万元暂时补充流动资金。 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 本期不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 用途：尚未使用的募集资金余额为17,316.24万元（包括累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额以及银行 理财产品投资收益），已承诺部分将按计划投入募集资金项目。去向：剩余募集资金存放于募集资金存款专户。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 本期不适用 中财网
 |