[公告]*ST尤夫:2018年度财务报告
浙江尤夫高新纤维股份有限公司 2018年度财务报告 2019年04月 一、审计报告 审计意见类型 保留意见 审计报告签署日期 2019年04月08日 审计机构名称 利安达会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 利安达审字[2019]第2146号 注册会计师姓名 王小宝、刘素云 浙江尤夫高新纤维股份有限公司全体股东： 一、保留意见 我们审计了浙江尤夫高新纤维股份有限公司（以下简称“尤夫股份公司”）财务报表，包括2018年12 月31日的合并及公司资产负债表，2018年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股 东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，除“形成保留意见的基础”部分所述事项产生的影响外，后附的财务报表在所有重大方面按 照企业会计准则的规定编制，公允反映了尤夫股份公司2018年12月31日的合并及公司财务状况以及2018年 度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成保留意见的基础 2017年以及2018年1月期间，尤夫股份公司及其子公司与上海祈尊实业有限公司、上海孤鹰贸易有限 公司、上海涉浦贸易有限公司开展大宗贸易，截至2018年1月31日止，向上述公司预付贸易款余额为 108,947.13万元，2018年1月31日后，尤夫股份公司未收到货物也未收到退款。截止报告日，上海垚阔企业 管理中心（有限合伙）（以下简称“上海垚阔”）已经受让或承诺受让上述债权。我们无法取得充分、适当 的审计证据以判断尤夫股份公司上述交易的真实目的、性质及尤夫股份公司与交易对方是否存在关联关 系。 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计 的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于尤 夫股份公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发 表审计意见提供了基础。 三、强调事项 1、被监管部门立案调查 如财务报告十六、7（4）所述，因涉嫌违反证券法律法规，尤夫股份公司于2018年1月18日收到中国 证券监督管理委员会《调查通知书》（编号：稽查总队调查通字[180264]），决定对公司进行立案调查。 截止审计报告签发日，证监会的立案调查工作仍在进行中，尚未收到证监会就上述立案调查事项的结论性 意见或决定。 2、签署《债权债务重组协议》 如财务报告十六、7（5）所述事项，2018年11月，上海垚阔与苏州正悦企业管理有限公司（以下简称 “苏州正悦”）、尤夫股份公司、湖州尤夫控股有限公司、颜静刚等签署《债权债务重组协议》，协议约定 上海垚阔受让尤夫股份公司的或有借款和或有担保形成的表外负债以及大宗贸易形成的表内债权，上海垚 阔出具确认函，确认不可撤销的放弃对尤夫股份追偿的权利。 以上强调事项不影响已发表的审计意见。 四、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对 财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。除“形成保留意见的基 础”和“强调事项”所述事项外，我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 在审计中的应对 （一）或有标的负债 如财务报告十六、7（5）所述，尤夫股 份公司董事会发生或有借款、或有担保和或 有票据事项合计金额252,993.44万元，后上海 垚阔、颜静刚、尤夫股份公司、苏州正悦签 署《债权债务重组协议》，由上海垚阔直接 或通过苏州正悦向第三方购买上述或有债权 后，由并苏州正悦与上海垚阔分别向受影响 方递交确认函，豁免尤夫股份公司和其它受 影响方的债务责任。由于该事项涉及金额巨 大，对财务报表构成重大影响，因此我们将 或有负债识别为关键审计事项。 我们对公司或有负债执行的主要审计程序包括： （1）评价与测试形成该或有负债相关的内部控制的设计 及执行的有效性； （2）查阅相关合同、协议、公告、承诺和诉讼资料，了 解或有负债的形成过程和完整性； （3）与管理层、治理层就解决该事项的方案进行了充分 沟通； （4）聘请律师对相关涉诉事项进行分析判断，就公司需 承担的法律责任和可能形成的损失进行评估； （5）对上海垚阔进行访谈，对其相关账目和履约能力进 行了分析； （6）复核财务报表和附注中对或有负债的披露。 （二）担保扣款损失 如财务报告十六、7（5）所述，尤夫股 份公司在未履行内部审批程序的情况下，以 定期存单为他人借款进行抵押，导致银行划 款29,235.38万元，尤夫股份公司已对扣款事 项提起诉讼。后上海垚阔、颜静刚、尤夫股 份公司、苏州正悦签署《债权债务重组协议》， 约定由上海垚阔受让上述债权。鉴于该事项 正在诉讼中，上海垚阔向尤夫股份公司出具 承诺函，约定由于该事项导致尤夫股份公司 产生的一切损失均由上海垚阔承担。由于该 事项涉及金额巨大，对财务报表构成重大影 响，因此我们将其识别为关键审计事项。 我们对担保扣款事项执行的主要审计程序包括： （1）评价与测试形成该担保扣款事项相关的内部控制的 设计及执行的有效性； （2）查阅相关合同、协议、公告、承诺，查阅相关担保 扣款资料，了解该事项形成的交易背景； （3）与管理层、治理层就解决该事项的方案进行了充分 沟通； （4）聘请律师对相关担保扣款事项进行分析判断，就公 司需承担的法律责任和可能形成的损失进行评估； （5）对上海垚阔进行访谈，对其相关账目和履约能力进 行了分析； （6）复核财务报表和附注中对担保扣款损失的披露。 （三）智航新能源商誉减值测试 如财务报告七、22所述，公司收购江苏 智航新能源有限公司（以下简称“智航新能 源”）产生的商誉余额为8.21亿元，由于动力 电池行业补贴政策发生变化，行业整体业绩 低迷，智航新能源2018年业绩大幅下滑，与 收购股权时预计情况发生了重大变化，且短 我们对公司商誉减值测试执行的主要审计程序包括： （1）评价及测试与商誉减值测试相关的内部控制的设计 及执行有效性； （2）了解管理层聘请的评估师的独立性、客观性和专业 胜任能力； （3）与管理层和评估专家就商誉减值测试评估方法、评 期内无好转迹象，管理层判断商誉出现减值 迹象，对上述商誉进行了减值测试，并计提 了39,492.06万元减值准备。 由于商誉减值测试过程复杂，涉及管理层 判断众多，且本年度减值金额巨大，对公司 财务报表构成重大影响，因此我们将商誉减 值识别为关键审计事项。 估范围、价值类型进行充分沟通；根据行业情况、发展趋 势、历史数据等资料分析、复核评估报告涉及的主要评估 参数和评估方法的合理性； （4）对管理层和评估师商誉减值测试的计算过程进行复 核； （5）复核财务报表和附注中对商誉减值测试的披露。 （四）电池板块应收账款坏账准备的计提 如财务报告七、4公司全资子公司智航新 能源公司主要业务为物流车锂离子电池（组） 的生产、销售。由于国家新能源汽车补贴政 策发生变化，导致公司下游客户回款期延长、 回款困难。公司按下游客户的经营状况、还 款记录、催收过程对客户预计回款进行了分 析评估，除按照账龄法计提坏账准备外，并 对个别客户按个别认定法单独计提了坏账准 备，涉及金额59,418.57万元。由于该事项金 额巨大，涉及管理层的主观判断，对公司财 务报表构成重大影响，因此我们将应收账款 计提坏账准备识别为关键审计事项。 我们对公司应收款项坏账准备执行的主要审计程序 包括： （1）评价管理层对应收款项管理内部控制制度的设计和 运行的有效性； （2）了解和评价管理层对应收款项坏账准备计提做出的 会计估计是否合理； （3）追踪审计收入实现过程，复核管理层对应收款项可 收回性进行评估的相关考虑和客观证据； （4）复核公司对应收款项坏账准备的计提过程，包括单 项计提的坏账准备以及按信用风险组合进行计提的坏账 准备； （5）结合期末对应收款项的函证、访谈和期后回款检查， 评价管理层应收款项坏账准备计提的合理性； （6）复核财务报表和附注中对应收账款计提坏账准备的 披露。 五、其他事项 尤夫股份公司2017年12月31日的资产负债表，2017年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及 相关财务报表附注由众华会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并于2018年4月27日签发了众会字(2018) 第4209号无法表示意见审计报告。 六、其他信息 尤夫股份公司管理层对其他信息负责。其他信息包括2018年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表 和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报 表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。如上述“形成 保留意见的基础”部分所述，我们未能对保留意见事项获取充分、适当的审计证据，因此，我们无法确定 与该事项相关对其他信息是否存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我 们无任何事项需要报告。 七、管理层和治理层对财务报表的责任 尤夫股份公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估尤夫股份公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并 运用持续经营假设，除非管理层计划清算尤夫股份公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督尤夫股份公司的财务报告过程。 八、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含 审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报 存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以 下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风 险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意 见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对尤 夫股份公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如 果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来 的事项或情况可能导致尤夫股份公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易 和事项。 （六）就尤夫股份公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表 意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中 识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影 响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事 项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合 理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报 告中沟通该事项。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产负债表 编制单位：浙江尤夫高新纤维股份有限公司 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 539,385,132.40 1,550,102,630.80 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,022,219,937.87 1,754,021,446.99 其中：应收票据 59,039,974.67 303,274,147.55 应收账款 963,179,963.20 1,450,747,299.44 预付款项 48,154,156.37 70,623,146.89 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 979,859,765.07 459,723,509.24 其中：应收利息 97,500.00 253,211.81 应收股利 买入返售金融资产 存货 431,582,681.30 413,151,052.07 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 46,896,862.65 42,354,423.45 流动资产合计 3,068,098,535.66 4,289,976,209.44 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 136,510.35 1,000,000.00 长期股权投资 103,951,710.85 110,081,708.05 投资性房地产 固定资产 1,773,823,192.42 1,917,216,962.42 在建工程 480,196,671.17 240,548,292.96 生产性生物资产 油气资产 无形资产 274,934,846.24 283,435,849.50 开发支出 2,861,287.47 商誉 425,921,072.91 820,586,251.15 长期待摊费用 852,500.01 2,262,260.35 递延所得税资产 163,780,052.28 23,867,312.35 其他非流动资产 57,463,851.84 178,580,179.36 非流动资产合计 3,281,060,408.07 3,580,440,103.61 资产总计 6,349,158,943.73 7,870,416,313.05 流动负债： 短期借款 2,233,640,466.54 2,348,380,343.70 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 1,043,635,059.23 1,589,315,158.96 预收款项 89,546,405.44 85,758,212.99 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 29,960,328.87 30,752,754.38 应交税费 63,548,574.28 57,085,874.63 其他应付款 527,753,366.78 359,794,199.03 其中：应付利息 119,629,492.32 21,118,192.11 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 969,103,901.18 197,429,047.64 其他流动负债 流动负债合计 4,957,188,102.32 4,668,515,591.33 非流动负债： 长期借款 542,000,000.00 1,120,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 63,424,813.94 239,033,781.64 长期应付职工薪酬 预计负债 7,440,850.36 4,841,447.63 递延收益 18,094,100.12 24,792,067.57 递延所得税负债 13,209,068.62 14,512,251.22 其他非流动负债 非流动负债合计 644,168,833.04 1,403,179,548.06 负债合计 5,601,356,935.36 6,071,695,139.39 所有者权益： 股本 398,154,658.00 398,154,658.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 589,830,253.67 589,830,253.67 减：库存股 其他综合收益 162,843.35 162,843.35 专项储备 盈余公积 97,030,369.29 97,030,369.29 一般风险准备 未分配利润 -338,988,334.82 711,936,372.75 归属于母公司所有者权益合计 746,189,789.49 1,797,114,497.06 少数股东权益 1,612,218.88 1,606,676.60 所有者权益合计 747,802,008.37 1,798,721,173.66 负债和所有者权益总计 6,349,158,943.73 7,870,416,313.05 法定代表人：邵瑞泽 主管会计工作负责人：霍善庆 会计机构负责人：霍善庆 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 177,794,073.93 918,316,431.87 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 688,193,668.86 652,764,852.09 其中：应收票据 83,759,944.86 应收账款 688,193,668.86 569,004,907.23 预付款项 12,450,185.65 37,934,646.63 其他应收款 1,400,402,539.98 1,031,298,292.68 其中：应收利息 3,707,665.00 17,275,124.27 应收股利 163,288,064.14 163,288,064.14 存货 183,003,063.72 194,018,673.24 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,221,774.42 23,888,390.61 流动资产合计 2,473,065,306.56 2,858,221,287.12 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,082,906,169.08 2,863,390,380.29 投资性房地产 固定资产 925,132,268.57 984,922,834.52 在建工程 269,287,797.84 187,751,895.62 生产性生物资产 油气资产 无形资产 79,831,017.95 81,862,010.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 852,500.01 2,157,218.93 递延所得税资产 9,633,560.63 6,174,550.93 其他非流动资产 28,894,333.88 109,681,737.35 非流动资产合计 3,396,537,647.96 4,235,940,628.38 资产总计 5,869,602,954.52 7,094,161,915.50 流动负债： 短期借款 1,979,640,466.54 2,048,380,343.70 以公允价值计量且其变动计入当期损 益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 304,768,703.11 956,227,673.26 预收款项 37,349,971.65 84,030,657.70 应付职工薪酬 16,665,954.84 10,722,895.59 应交税费 8,274,395.86 10,904,304.60 其他应付款 230,711,654.58 52,645,631.55 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 845,692,844.71 126,177,647.05 其他流动负债 流动负债合计 3,423,103,991.29 3,289,089,153.45 非流动负债： 长期借款 542,000,000.00 1,120,000,000.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 98,387,844.72 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 13,285,000.24 14,590,000.12 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 555,285,000.24 1,232,977,844.84 负债合计 3,978,388,991.53 4,522,066,998.29 所有者权益： 股本 398,154,658.00 398,154,658.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,347,877,230.31 1,347,877,230.31 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 97,030,369.29 97,030,369.29 未分配利润 48,151,705.39 729,032,659.61 所有者权益合计 1,891,213,962.99 2,572,094,917.21 负债和所有者权益总计 5,869,602,954.52 7,094,161,915.50 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 3,860,460,841.01 5,084,374,549.34 其中：营业收入 3,860,460,841.01 5,084,374,549.34 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 5,033,520,218.24 4,605,416,465.93 其中：营业成本 3,029,159,169.30 3,835,234,042.14 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 29,260,666.45 35,055,348.03 销售费用 147,042,178.15 112,011,252.18 管理费用 191,619,856.16 174,915,013.84 研发费用 170,979,902.04 177,261,831.89 财务费用 339,183,312.67 225,641,650.09 其中：利息费用 344,289,543.72 234,250,853.84 利息收入 1,785,009.06 27,869,241.72 资产减值损失 1,126,275,133.47 45,297,327.76 加：其他收益 31,220,349.16 10,105,799.92 投资收益（损失以“－”号填 列） -6,345,770.45 -1,756,499.42 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 -6,129,997.20 -2,418,291.95 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填 列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） -446,516.83 1,214,863.01 三、营业利润（亏损以“－”号填列） -1,148,631,315.35 488,522,246.92 加：营业外收入 1,970,961.79 12,460,701.73 减：营业外支出 2,273,427.66 793,609.20 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -1,148,933,781.22 500,189,339.45 减：所得税费用 -104,791,401.17 71,293,766.91 五、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,044,142,380.05 428,895,572.54 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -1,044,142,380.05 428,895,572.54 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 归属于母公司所有者的净利润 -1,046,943,160.99 323,881,605.55 少数股东损益 2,800,780.94 105,013,966.99 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 -1,044,142,380.05 428,895,572.54 归属于母公司所有者的综合收益 总额 -1,046,943,160.99 323,881,605.55 归属于少数股东的综合收益总额 2,800,780.94 105,013,966.99 八、每股收益： （一）基本每股收益 -2.63 0.82 （二）稀释每股收益 -2.63 0.82 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00元，上期被合并方实现的净利润为：0.00元。 法定代表人：邵瑞泽 主管会计工作负责人：霍善庆 会计机构负责人：霍善庆 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 3,286,996,605.71 3,564,189,870.00 减：营业成本 2,618,969,609.17 2,875,868,792.89 税金及附加 19,104,074.29 20,429,411.78 销售费用 37,835,428.72 79,456,090.59 管理费用 78,906,512.18 76,599,785.92 研发费用 120,472,251.02 107,246,020.24 财务费用 285,398,641.60 201,602,952.35 其中：利息费用 279,726,751.27 207,623,428.69 利息收入 797,725.22 21,970,682.01 资产减值损失 798,719,278.56 7,307,751.52 加：其他收益 10,874,959.30 5,434,199.88 投资收益（损失以“－”号填 列） -6,345,770.45 160,154,999.13 其中：对联营企业和合营企 业的投资收益 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号 填列） 20,090.71 1,250,598.89 二、营业利润（亏损以“－”号填列） -667,859,910.27 362,518,862.61 加：营业外收入 1,019,538.40 4,729,246.29 减：营业外支出 293,425.56 359,844.83 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） -667,133,797.43 366,888,264.07 减：所得税费用 9,765,610.21 25,594,049.18 四、净利润（净亏损以“－”号填列） -676,899,407.64 341,294,214.89 （一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） -676,899,407.64 341,294,214.89 （二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划 变动额 2.权益法下不能转损益的 其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 1.权益法下可转损益的其 他综合收益 2.可供出售金融资产公允 价值变动损益 3.持有至到期投资重分类 为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -676,899,407.64 341,294,214.89 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,220,653,433.70 4,746,245,600.64 客户存款和同业存放款项净增加 额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加 额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 131,171,737.76 80,267,966.47 收到其他与经营活动有关的现金 364,216,233.67 936,542,969.82 经营活动现金流入小计 2,716,041,405.13 5,763,056,536.93 购买商品、接受劳务支付的现金 2,357,395,815.30 3,313,252,997.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加 额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 220,566,444.21 255,609,066.74 支付的各项税费 85,807,957.90 202,778,183.16 支付其他与经营活动有关的现金 447,895,784.07 1,655,728,969.59 经营活动现金流出小计 3,111,666,001.48 5,427,369,217.17 经营活动产生的现金流量净额 -395,624,596.35 335,687,319.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 1,543,891.07 21,885,065.85 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 96,556.50 收到其他与投资活动有关的现金 38,529.09 投资活动现金流入小计 1,582,420.16 21,981,622.35 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 158,989,463.20 838,707,626.66 投资支付的现金 1,342,500,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 215,773.25 投资活动现金流出小计 159,205,236.45 2,181,207,626.66 投资活动产生的现金流量净额 -157,622,816.29 -2,159,226,004.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 706,770,000.00 5,103,757,244.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 352,128,981.15 953,491,622.66 筹资活动现金流入小计 1,058,898,981.15 6,057,248,867.39 偿还债务支付的现金 661,320,735.29 3,598,124,116.44 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 248,888,233.38 378,045,428.33 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 2,236,190.93 支付其他与筹资活动有关的现金 207,371,014.75 575,078,589.81 筹资活动现金流出小计 1,117,579,983.42 4,551,248,134.58 筹资活动产生的现金流量净额 -58,681,002.27 1,506,000,732.81 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 4,604,085.89 -11,661,559.29 五、现金及现金等价物净增加额 -607,324,329.02 -329,199,511.03 加：期初现金及现金等价物余额 967,623,120.06 1,296,822,631.09 六、期末现金及现金等价物余额 360,298,791.04 967,623,120.06 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 802,730,244.10 3,671,637,071.47 收到的税费返还 32,900,222.27 68,114,589.29 收到其他与经营活动有关的现金 545,440,220.69 718,165,023.24 经营活动现金流入小计 1,381,070,687.06 4,457,916,684.00 购买商品、接受劳务支付的现金 445,462,760.24 2,466,243,146.13 支付给职工以及为职工支付的现 金 25,747,272.15 47,600,902.79 支付的各项税费 35,984,544.60 56,830,537.71 支付其他与经营活动有关的现金 1,340,571,433.07 1,390,937,373.44 经营活动现金流出小计 1,847,766,010.06 3,961,611,960.07 经营活动产生的现金流量净额 -466,695,323.00 496,304,723.93 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,129,713.54 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 31,000.00 20,814,843.63 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 600,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 31,000.00 22,544,557.17 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 41,988,267.58 192,273,840.08 投资支付的现金 1,707,500,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 3,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 215,773.25 投资活动现金流出小计 42,204,040.83 1,902,773,840.08 投资活动产生的现金流量净额 -42,173,040.83 -1,880,229,282.91 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 148,000,000.00 4,190,828,769.73 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 187,128,007.87 367,563,385.66 筹资活动现金流入小计 335,128,007.87 4,558,392,155.39 偿还债务支付的现金 238,773,199.75 2,170,515,491.44 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 56,556,773.24 208,950,972.78 支付其他与筹资活动有关的现金 187,053,017.42 271,084,788.52 筹资活动现金流出小计 482,382,990.41 2,650,551,252.74 筹资活动产生的现金流量净额 -147,254,982.54 1,907,840,902.65 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 2,617,281.43 -11,160,592.87 五、现金及现金等价物净增加额 -653,506,064.94 512,755,750.80 加：期初现金及现金等价物余额 657,566,921.13 144,811,170.33 六、期末现金及现金等价物余额 4,060,856.19 657,566,921.13 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股 所有者 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 东权益 权益合 计 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 398,154,658.00 589,830,253.67 162,843.35 97,030,369.29 711,936,372.75 1,606,676.60 1,798,721,173.66 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 398,154,658.00 589,830,253.67 162,843.35 97,030,369.29 711,936,372.75 1,606,676.60 1,798,721,173.66 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -1,050,924,707.57 5,542.28 -1,050,919,165.29 （一）综合收益总 额 -1,046,943,160.99 2,800,780.94 -1,044,142,380.05 （二）所有者投入 和减少资本 1．所有者投入的 普通股 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 （三）利润分配 -3,981,546.58 -2,795,238.66 -6,776,785.24 1．提取盈余公积 2．提取一般风险 准备 3．对所有者（或 股东）的分配 -3,981,546.58 -2,795,238.66 -6,776,785.24 4．其他 （四）所有者权益 内部结转 1．资本公积转增 资本（或股本） 2．盈余公积转增 资本（或股本） 3．盈余公积弥补 亏损 4．设定受益计划 变动额结转留存 收益 5．其他 （五）专项储备 1．本期提取 2．本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 398,154,658.00 589,830,253.67 162,843.35 97,030,369.29 -338,988,334.82 1,612,218.88 747,802,008.37 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股 东权益 所有者 权益合 计 股本 其他权益工具 资本公 积 减：库 存股 其他综 合收益 专项储 备 盈余公 积 一般风 险准备 未分配 利润 优先 股 永续 债 其他 一、上年期末余额 398,154,658.00 1,313,199,717.47 162,843.35 62,900,947.80 430,147,281.85 217,310,983.77 2,421,876,432.24 加：会计政策 变更 前期差 错更正 同一控 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 398,154,658.00 1,313,199,717.47 162,843.35 62,900,947.80 430,147,281.85 217,310,983.77 2,421,876,432.24 三、本期增减变动 金额（减少以“－” 号填列） -723,369,463.80 34,129,421.49 281,789,090.90 -215,704,307.17 -623,155,258.58 （一）综合收益总 额 323,881,605.55 105,013,966.99 428,895,572.54 （二）所有者投入 和减少资本 -723,369,463.80 -161,830,536.20 -885,200,000.00 1．所有者投入的 普通股 195,172,494.54 195,172,494.54 2．其他权益工具 持有者投入资本 3．股份支付计入 所有者权益的金 额 4．其他 -723,369,463.80 -357,003,030.74 -1,080,372,494.54 （三）利润分配 （未完）  |