[公告]道道全:2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2019]11046号 道道全粮油股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的道道全粮油股份有限公司（以下简称“道道全”）《道道全粮油股份有限 公司关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 道道全管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所中小 企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定编制《道道全粮油股份有限公司关于2018 年度募集资金存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101 号——历史财务信息审计或 审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴 证对象信息不存在重大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等 我们认为必要的程序。我们相信，我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了 基础。 三、鉴证结论 我们认为，道道全《道道全粮油股份有限公司关于2018年度募集资金存放与使用情况的 专项报告》按照《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相关公告格式规定 编制，在所有重大方面公允反映了道道全2018年度募集资金的存放与使用情况。 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供道道全2018年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本 鉴证报告作为道道全2018年年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。 2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告（续） 天职业字[2019]11046号 [此页无正文] 中国·北京 二○一九年四月十日 中国注册会计师： 中国注册会计师： 道道全粮油股份有限公司 关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告 道道全及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏。 根据深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及相 关公告格式规定，将道道全2018年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会《关于核准道道全粮油股份有限公司首次公开发行股票的批 复》（证监许可[2017]234号）核准，公司2017年3月于深圳证券交易所向社会公众公开发行 人民币普通股25,000,000股，发行价为47.30元/股，募集资金总额为人民币1,182, 500,000.00 元，扣除承销及保荐费用人民币51,760,000.00元（承销费用和保荐费用合计人民币5,376.00 万元，上市发行前公司已预付人民币200.00万元），余额为人民币1,130,740,000.00元，另外 扣除中介机构费和其他发行费用人民币13,433,566.07元（不含发行服务费用的可抵扣增值税 进项税额666,433.93元），实际募集资金净额为人民币1,117,306,433.93元。 该次募集资金到账时间为2017年3月6日，本次募集资金到位情况已经天职国际会计师 事务所（特殊普通合伙）审验，并于2017年3月6日出具天职业字[2017]6722号验资报告。 （二）2018年度使用金额及2018年12月31日余额 截止2018年12月31日，道道全累计使用募集资金人民币883,192,536.42元，其中：以 前年度使用709,870,350.00元，本年度使用173,322,186.42元，均投入募集资金项目。 截止2018年12月31日，道道全累计使用金额人民币883,192,536.42元，募集资金专户 余额为人民币262,349,363.93元，与实际募集资金净额人民币234,113,897.51元的差异金额为 人民币28,235,466.42元，系募集资金累计利息收入扣除银行手续费支出的净额。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理制度情况 道道全已按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、中国证监会《关于 进一步加强股份有限公司公开募集资金管理的通知》精神、深圳证券交易所《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》（2008年修订）等相关规定的要求制定并修订了《道道全粮油股份 有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），对募集资金实行专户存储制度，对募集 资金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。该管 理制度经道道全2014年度股东大会审议通过；道道全2017年度第一次临时股东大会第一次 修订。道道全已将深圳证券交易所印发的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指 引》中与募集资金管理相关规定与《管理制度》进行了核对，认为《管理制度》亦符合《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》的要求。 根据《管理制度》要求，道道全董事会批准开设了4个银行专项账户，仅用于道道全募 集资金的存储和使用，不用作其他用途。道道全所有募集资金项目投资的支出，在资金使用 计划或者公司预算范围内，由财务部门审核，财务负责人、总经理签批后，由会计部门执行。 募集资金投资项目超过计划投入时，按不同的限额，由总经理、董事长或者上报董事会批准。 募集资金投资项目由总经理负责组织实施。募集资金使用情况由公司审计部门进行日常监督。 公司财务部门定期对募集资金使用情况进行检查核实，并将检查情况报告董事会，同时抄送 监事会和总经理。 （二）募集资金三方监管协议情况 根据深圳证券交易所及有关规定的要求，道道全及保荐机构中信建投证券股份有限公司 已于2017年4月5日与中国工商银行股份有限公司岳阳解放路支行、兴业银行股份有限公司 岳阳分行、平安银行长沙分行、中国建设银行股份有限公司岳阳五里牌支行签订了《募集资 金三方监管协议》。三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方 监管协议得到了切实履行。 （三）募集资金专户存储情况 截止2018年12月31日，募集资金存放专项账户的活期存款及银行理财存款余额如下（单 位：人民币元）： 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 平安银行长沙分行 15041234567867 存款 2,249,728.30 平安银行长沙分行 15000096674317 保本理财 180,000,000.00 中国工商银行股份有限公 1907060329200096767 存款 18,478.18 存放银行 银行账户账号 存款方式 余额 司岳阳解放路支行 兴业银行股份有限公司岳 阳分行 368280100100084959 存款 18,804.41 中国建设银行股份有限公 司岳阳五里牌支行 43050166258600000067 存款 62,353.04 中国建设银行股份有限公 司岳阳五里牌支行 43050166258600000067 保本理财 50,000,000.00 中泰证券股份有限公司（绑 定建行专户） 109287000179 保本理财 30,000,000.00 合计 262,349,363.93 为提高募集资金使用效益，根据公司2018年5月16日2018年第一次临时股东大会审议 通过的《关于使用部分闲置募集资金购买理财产品的议案》，将部分暂时闲置募集资金存入 定期存款户或购买保本理财产品：平安银行长沙分行，账号15000096674317；截至2018年 12月31日止，余额为18,000.00万元，理财产品期限91天，到期日2019年3月1日，利率 4.2%。建设银行岳阳分行，账号4050166258600000067；截至2018年12月31日止，余额为 5,000.00万元，理财产品开放式，利率2.10%-3.50%。中泰证券股份有限公司（绑定建行募集 资金账户），资金账号109287000179；截至2018年12月31日止，余额为3,000.00万元，理 财产品期限91天，到期日2018年12月28日，利率3.4%（已自动赎回，因证券公司放假未 转回建行专户）。 三、本年度募集资金的实际使用情况 道道全2018年度募集资金实际使用情况对照表详见本报告附件 “道道全粮油股份有限公 司募集资金使用情况对照表”。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 道道全2018年度募集资金投资项目未发生变更，也无对外转让或置换的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 道道全董事会认为道道全已按《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》及 相关公告格式的相关规定及时、真实、准确、完整地披露了道道全募集资金的存放及实际使 用情况，不存在募集资金管理违规的情况。道道全对募集资金的投向和进展情况均如实履行 了披露义务。 六、两次以上融资且当年存在募集资金运用情况 道道全不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 附件：道道全粮油股份有限公司募集资金使用情况对照表 道道全粮油股份有限公司 2019年4月10日 附件 道道全粮油股份有限公司募集资金使用情况对照表 2018年12月31日 编制单位：道道全粮油股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金净额 111,730.64 本年度投 入募集资 金总额 17,332.22 报告期内变更用途的 募集资金总额 累计变更用途的募集 资金总额 已累计投 入募集资 金总额 88,319.25 累计变更用途的募集 资金总额比例 承诺投资项目和超募 资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本报告期 投入金额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 (3)＝ (2)/(1) 项目达到 预定可使 用状态日 期 本报告期 实现的效 益 是否达到 预计效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 岳阳临港新区食用油 加工综合项目 否 72,000.00 8,268.87 63,189.18 87.76% 2017年6 月30日 18,903.95 是 否 重庆子公司“二期600 吨/日食用油精炼项 目” 否 12,000.00 3,113.05 3,688.22 30.74% 2019年6 月30日 不适应 否 营销网络建设项目 否 27,664.00 5,950.30 21,441.85 77.51% 2019年12 月31日 不适应 否 承诺投资项目小计 111,664.00 17,332.22 88,319.25 79.09% 超募资金投向 归还银行贷款（如有） 补充流动资金（如有） 超募资金投向小计 合计 111,664.00 17,332.22 88,319.25 79.09% 未达到计划进度或预 计收益的情况和原因 （分具体项目） 项目可行性发生重大 变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 不适用 附件 道道全粮油股份有限公司募集资金使用情况对照表（续） 2018年12月31日 编制单位：道道全粮油股份有限公司 单位：人民币万元 募集资金投资项目实 施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实 施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先 期投入及置换情况 2017年4月11日置换53,074万元、2017年4月18日置换3,672万元，合计置换56,746万元。截至 2017年3月15日预先投入的自有资金：1、岳阳临港新区食用油加工综合项目40,824万元；2、营 销网络建设项目15,347万元；3、重庆子公司二期项目575万元。 用闲置募集资金暂时 补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资 金结余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金 用途及去向 未使用的募集资金26,234.94万元，其中中国建设银行股份有限公司岳阳五里牌支行8,006.24万元， 8,000万元在募集资金账户进行保本理财；平安银行长沙分行18,224.97万元，18,000万元在募集资 金账户进行保本理财；中国工商银行股份有限公司岳阳解放路支行1.85万元，存款；兴业银行股份 有限公司岳阳分行1.88万元，存款。 募集资金使用及披露 中存在的问题或其他 情况 无 中财网
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