[年报]长源电力:2018年年度报告摘要
证券代码：000966 证券简称：长源电力 公告编号：2019-017 国电长源电力股份有限公司 2018 年年度报告摘要 一、重要提示 本年度报告摘要来自年度报告全文，为全面了解本公司的经营成果、 财务状况及未来发展规划，投资者应当到证监会指定媒体仔细阅读年度 报告全文。 董事、监事、高级管理人员异议声明 姓名 职务 内容和原因 声明 除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议 未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名 肖宏江 董事 因事未能出席 王超 徐长生 独立董事 因事未能出席 沈烈 非标准审计意见提示 □ 适用 √ 不适用 董事会审议的报告期普通股利润分配预案或公积金转增股本预案 √ 适用 □ 不适用 是否以公积金转增股本 □ 是 √ 否 公司经本次董事会审议通过的普通股利润分配预案为：以 1,108,284,080.00为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.60元（含 税），送红股0股（含税），不以公积金转增股本。 董事会决议通过的本报告期优先股利润分配预案 □ 适用 □ 不适用 二、公司基本情况 1、公司简介 股票简称 长源电力 股票代码 000966 股票上市交易所 深圳证券交易所 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘军 周峰 办公地址 湖北省武汉市洪山区徐东大街113 号国电大厦 湖北省武汉市洪山区徐东大街113 号国电大厦 传真 027-88717130 027-88717134 电话 027-88717131 027-88717132 电子信箱 liujun@cydl.com.cn zhoufeng@cydl.com.cn 2、报告期主要业务或产品简介 公司主营业务为电力、热力生产，所生产的电力全部输入湖北电网， 热力主要供给当地企事业单位。截止报告期末，公司可控总装机容量为 369.43万千瓦，其中火电359万千瓦，风电9.35万千瓦，生物质1.08 万千瓦。公司装机容量占湖北全省发电装机容量7,401.05万千瓦(含三 峡2,240万千瓦)的4.99%，公司火电装机容量占湖北全省火电装机容量 2,884.29万千瓦的12.45%。报告期内，公司系统安全生产形势总体平稳， 完成发电量170.93亿千瓦时，占湖北全省全年发电量2,851.06亿千瓦 时的6.00%，同比增加28.69亿千瓦时，增长20.17%。全年完成售热量 952.87万吉焦，同比增加239.05万吉焦，增长33.49%。 综合考虑国际国内形势，产业运行和地方发展等，以及2018年高基 数影响，预计2019年全国用电增整速将平稳回落，在平水年，没有大范 围极端气温影响的情况下，预计全年全社会用电量增长5.5%左右。全国 新增装机1.1亿千瓦，非化石能源装机比重进一步提高，电力供需总体 平衡，全国火电利用小时4,300-4,400小时左右，非化石能源发电占比 会有所提高。考虑到“降成本”要求，未来销售电价难以提升，且新增 煤电全部参与市场交易、不再执行标杆电价，存量煤电计划电量不断减 少，加之煤炭价格波动风险仍然存在，节能环保提质增效技术改造要求 也不断提高，煤电企业预计经营风险仍会存在。 3、主要会计数据和财务指标 （1）近三年主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 √ 是 □ 否 追溯调整或重述原因 会计政策变更 单位：人民币元 2018年 2017年 本年比上年 增减 2016年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入 6,562,537,391.17 5,464,035,312.69 5,464,035,312.69 20.10% 5,377,701,682.58 5,377,701,682.58 归属于上市公司股东 的净利润 208,686,527.74 -121,559,660.65 -121,559,660.65 271.67% 398,803,450.76 398,803,450.76 归属于上市公司股东 的扣除非经常性损益 的净利润 206,217,451.43 -138,255,119.06 -138,255,119.06 249.16% 385,106,223.79 385,106,223.79 经营活动产生的现金 流量净额 904,737,934.10 574,418,204.26 580,088,204.26 55.97% 760,851,595.86 760,851,595.86 基本每股收益（元/股） 0.1883 -0.1097 -0.1097 271.65% 0.3598 0.3598 稀释每股收益（元/股） 0.1883 -0.1097 -0.1097 271.65% 0.3598 0.3598 加权平均净资产 收益率 6.23% -3.61% -3.61% 9.84% 11.92% 11.92% 2018年末 2017年末 本年末比上 年末增减 2016年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 总资产 9,362,569,250.81 9,356,799,285.90 9,356,799,285.90 0.06% 9,185,126,025.48 9,185,126,025.48 归属于上市公司股东 的净资产 3,392,842,373.02 3,243,387,493.24 3,243,387,493.24 4.61% 3,477,260,262.14 3,477,260,262.14 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部《关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解 读》（财会〔2018〕15号）的要求，公司将实际收到的政府补助，在编 制现金流量表时作为经营活动产生的现金流量列报，调增上年度经营活 动产生的现金流量净额5,670,000.00元，调整后列报580,088,204.26 元；调减上年度投资活动产生的现金流量净额5,670,000.00元，调整后 列报-422,839,700.24元。 本次会计政策变更是公司依据财政部有关规定进行的合理变更，符 合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定，执 行变更后的会计政策能够客观、公允反映公司的财务状况及经营成果， 对公司的财务状况及经营成果不存在重要影响，不存在损害公司及股东 利益的情形。 （2）分季度主要会计数据 单位：人民币元 第一季度 第二季度 第三季度 第四季度 营业收入 1,662,228,020.92 1,228,267,152.09 1,835,134,133.83 1,836,908,084.33 归属于上市公司股东的净利润 52,472,619.97 -28,328,731.99 145,493,554.25 39,049,085.51 归属于上市公司股东的扣除非经常性 损益的净利润 48,099,510.52 -32,672,612.37 139,375,182.27 51,415,371.01 经营活动产生的现金流量净额 92,131,868.92 -40,641,865.82 521,356,215.40 331,891,715.60 上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告 相关财务指标存在重大差异 □ 是 √ 否 4、股本及股东情况 （1）普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前10名股东持 股情况表 单位：股 报告期末普通 股股东总数 52,767 年度报告披露日 前一个月末普通 股股东总数 48,379 报告期末表决权 恢复的优先股股 东总数 0 年度报告披露日前一 个月末表决权恢复的 优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件 的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 中国国电集团有限公司 国家 37.39% 414,441,332 0 湖北能源集团股份有限公司 境内非国有法人 10.80% 119,645,106 0 湖北正源电力有限公司 境内非国有法人 1.29% 14,286,242 0 基本养老保险基金一零零三 组合 其他 0.86% 9,482,842 0 中国建设银行股份有限公司 －华夏行业龙头混合型证券 投资基金 其他 0.76% 8,383,800 0 中国农业银行股份有限公司 －华夏复兴混合型证券投资 基金 其他 0.56% 6,250,900 0 招商银行股份有限公司－华 夏经典配置混合型证券投资 基金 其他 0.54% 6,019,000 0 王梓煜 境内自然人 0.53% 5,870,020 0 中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 0.42% 4,603,400 0 中国建设银行股份有限公司 －交银施罗德稳健配置混合 型证券投资基金 其他 0.36% 4,006,100 0 上述股东关联关系或一致行 动的说明 中国国电集团有限公司是湖北能源集团股份有限公司的股东，持股比例为3.56%。除此之外， 上述股东之间未知是否存在其它关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 （2）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无优先股股东持股情况。 （3）以方框图形式披露公司与实际控制人之间的产权及控制关系 5、公司债券情况 公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报 出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券 否 三、经营情况讨论与分析 1、报告期经营情况简介 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 报告期内，湖北宏观经济运行稳中有升，全社会用电需求旺盛，全 社会用电实现两位数增长，增幅创近七年来最好水平。全省全社会用电 量2071.43亿千瓦时，同比增加202.43亿千瓦时，增长10.83%。各流 域来水不均，除长江干流来水丰于多年平均近二成外，清江、汉江流域 来水较多年平均偏少一至三成。水电(含三峡)全年共发电量1471.23亿 千瓦时，同比下降1.50%，主力水电厂中，三峡、葛洲坝电厂全年分别 发电1102.32亿千瓦时、181.80亿千瓦时，同比增长4.13%、-3.96%。 水布垭、隔河岩电厂全年分别发电36.01亿千瓦时、27.29亿千瓦时， 同比下降31.44%、31.11%；丹江电厂全年发电42.46亿千瓦时，同比增 长45.17%。非统调水电厂全年共发电96.72亿千瓦时，同比下降24.17%。 2018年，全省火电厂共发电1266.53亿千瓦时，增长17.78%。火电发电 量占全省全社会用电量的61.14%，有力支撑了全省电力正常供应。2018 年，全省发电设备平均利用小时3935小时，同比增加109小时，其中水 电4005小时，同比减少71小时；火电4525小时，同比增加568小时。 全年统调火电机组利用小时4629小时，同比增加709小时。报告期内， 公司完成发电量170.93亿千瓦时，售热量952.87万吉焦，机组利用小 时4632小时，同比增加735小时。 报告期内，受国内外经济形势、煤炭行业发展态势，天气水情等诸 多因素影响，国内煤炭市场价格总体高位震荡，年度中国沿海电煤采购 价格指数（中国电力企业联合会定期发布的价格指数，定位为真实客观 地反映发电侧电煤采购价格水平以及变动趋势的指数体系）5500大卡成 交价均值为652元/吨，较政府部门规定的价格绿色区间（正常价格区间） 上限值高出82元/吨。受此影响，公司报告期年度入炉综合标煤单价 775.25元/吨，同比上升21.1元/吨。 2、报告期内主营业务是否存在重大变化 □ 是 √ 否 3、占公司主营业务收入或主营业务利润10%以上的产品情况 √ 适用 □ 不适用 单位：元 产品名称 营业收入 营业利润 毛利率 营业收入比上 年同期增减 营业利润比上 年同期增减 毛利率比上年 同期增减 发电-电力 5,904,781,543.55 5,321,783,253.72 9.87% 25.99% 15.65% 8.05% 发电-热力 463,949,661.70 545,428,398.83 -17.56% 36.04% 33.04% 2.66% 4、是否存在需要特别关注的经营季节性或周期性特征 □ 是 √ 否 5、报告期内营业收入、营业成本、归属于上市公司普通股股东的净 利润总额或者构成较前一报告期发生重大变化的说明 □ 适用 √ 不适用 6、面临暂停上市和终止上市情况 □ 适用 √ 不适用 7、涉及财务报告的相关事项 （1）与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生 变化的情况说明 √ 适用 □ 不适用 一、会计政策变更 2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企 业财务报表格式的通知》（财会[2018]15号）。根据上述通知的要求，公 司修改了财务报表列报格式。 资产负债表中，将原“应收票据”及“应收账款”行项目归并至“应 收票据及应收账款”；将原“应收利息”、“应收股利”及“其他应收款” 行项目归并至“其他应收款”；将原“固定资产”及“固定资产清理”行 项目归并至“固定资产”；将原“工程物资”及“在建工程”行项目归并 至“在建工程”；将原“应付票据”及“应付账款”行项目归并至“应付 票据及应付账款”；将原“应付利息”、“应付股利”及“其他应付款”行 项目归并至“其他应付款”；将原“长期应付款”及“专项应付款”行项 目归并至“长期应付款”。 利润表中，将原“管理费用”项目分拆“管理费用”和“研发费用” 明细项目列报；“财务费用”项目下增加“利息费用”和“利息收入”明 细项目列报，并且调整“其他收益”列报位置。 现金流量表中，将实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与 收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报。 所有者权益变动表新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。 财政部会计司于2018年9月7日发布了《关于2018年度一般企业 财务报表格式有关问题的解读》。根据上述规定的要求，公司修改了“利 息费用”和“利息收入”、代扣个人所得税手续费等项目的列报。 经公司于2019年4月10日召开的第八届董事会召开第24次会议通 过，公司对上述会计政策变更采用追溯调整法，对2017年度的财务报表 列报项目进行追溯调整具体如下： 1、资产负债表 调整前 调整后 应收票据 60,705,432.29 应收票据及应收账款 670,535,006.87 应收账款 609,829,574.58 应收利息 其他应收款 15,883,817.00 应收股利 其他应收款 15,883,817.00 工程物资 在建工程 372,152,986.09 在建工程 372,152,986.09 应付票据 155,072,500.00 应付票据及应付账款 752,701,103.82 应付账款 597,628,603.82 应付利息 6,546,365.45 其他应付款 309,025,853.85 应付股利 5,090,164.62 其他应付款 297,389,323.78 2、利润表 项目 调整前 调整后 变动额 其他收益 6,796,324.18 7,603,005.71 806,681.53 营业外收入 76,140,469.83 75,333,788.30 -806,681.53 管理费用 71,233,874.33 68,522,708.20 -2,711,166.13 研究开发费 2,711,166.13 2,711,166.13 3、现金流量表 项目 调整前 调整后 变动额 收到其他与经营活动有关的现金 627,194,500.16 632,864,500.16 5,670,000.00 收到其他与投资活动有关的现金 6,965,927.10 1,295,927.10 -5,670,000.00 本次会计政策变更，是公司依据财政部有关规定进行的合理变更， 符合财政部、中国证券监督管理委员会、深圳证券交易所的有关规定， 执行变更后的会计政策能够客观、公允反映公司的财务状况及经营成果， 对公司的财务状况及经营成果不存在重要影响，不存在损害公司及股东 利益的情形。 二、会计估计变更 为进一步完善公司应收款项的风险管控制度和措施，有效控制坏账 风险和实际坏账损失的发生，客观公允地反映公司财务状况和经营成果， 加强应收款项的回收和考核，结合行业情况和公司实际经营情况，自2018 年12月31日起，公司变更了应收款项坏账准备计提个别认定与组合测 试方法。本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理，无需追溯调 整，本次会计估计变更前后应收款项坏账计提政策对照如下： 1、个别认定 ①个别认定依据 项目 变更前 变更后 单项金额重大并单项 计提坏账准备的应收 款项 在资产负债表日，公司对应收售电款、售热款款 项、单项金额超过1000万元的非售电售热应收 款项及有证据表明其可回收性有别于其他应收 款项的应收款项确认为单项金额重大的应收款 项。 除账龄在6 个月以内的应收电网公司 电费和应收央企火电客户煤款，满足以 下条件之一的及有证据表明其可回收 性有别于其他应收款项的应收款项，确 认为单项金额重大并单项计提坏账准 备的应收款项：一是金额为人民币1000 万元以上的应收款项；二是占本单位应 收款项余额10%以上的款项。 单项金额虽不重大但 单项计提坏账准备的 应收账款 公司对于单项金额虽不重大，但与对方存在争议 或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表 明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项 等，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生 了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面 价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似 信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 对于单项金额虽不重大，但有确凿证据 表明可收回性存在明显差异的应收款 项，采用单项计提坏账准备。 ②个别认定坏账准备计提方法 项目 变更前 变更后 坏账准备的计提方法 公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独 测试未发生减值的应收款项，包括在具有类似信用风险特 征的应收款项组合中进行减值测试。单项测试已确认减值 损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应 收款项组合中进行减值测试； 公司对于单项金额虽不重大，但与对方存在争议或涉及诉 讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无 法履行还款义务的应收款项等，单独进行减值测试，有客 观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低 于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。单 独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险 特征的金融资产组合中进行减值测试。 对于个别认定的应收款项应 当单独进行减值测试，坏账 准备计提金额根据应收款项 账面价值与其预计未来现金 流量现值之间差额确认。单 独测试未发生减值的应收款 项，包括在具有类似信用风 险特征的应收款项组合中进 行减值测试。 2、组合测试 ①组合类别 项目 变更前 变更后 组合名称 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 应收央企火电客户煤款 应收电网公司电费 无回收风险应收款项 其他款项 ②变更前后确定组合的依据 A、变更前组合确定依据 组合名称 确定组合的依据 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 对单项金额不重大以及单项金额重大但单项测试未发生减值的应收款 项。 B、变更后组合确定依据 组合名称 确定组合的依据 应收央企火电客户煤款 应收央企集团下属火电企业煤款。 应收电网公司电费 应收电网公司电费，包括应收新能源电费补贴部分，但不包括直供电等 应收非电网公司电费。 无回收风险应收款项 预计未来现金流不低于账面价值的应收款项，如：（1）无回收风险的备 用金、押金、保证金等应收款项；（2）应收国家能源集团合并范围内单 位的关联方款项，但存在明显减值迹象（如已经进入破产清算阶段、严 重资不抵债等）除外；（3）其他未发生减值的应收款项。 其他款项 除上述款项外的其他款项。 ③变更前后组合计提坏账准备的方法 A、变更前组合坏账准备的计提方法 组合名称 坏账准备计提方法 按账龄分析法计提坏账准备的应收款项 根据应收款项组合余额的一定比例计算确定减值损失计提坏账准备。 B、变更后不同组合坏账准备的计提方法 组合名称 坏账准备计提方法 应收央企火电客户煤款 原则上，对账龄在六个月（含）以内应收央企集团下属火电企业煤款不计提坏账 准备；账龄超过六个月的应收央企集团下属火电企业煤款单项进行减值测试。 应收电网公司电费 原则上，对账龄在六个月（含）以内应收电网公司电费不计提坏账准备；账龄超 过六个月的应收电网公司电费单项进行减值测试。 无回收风险应收款项 不计提坏账准备。 其他款项 按照账龄分析法计提坏账准备。 C、变更前、后组合中采用账龄分析法计提坏账准备比例 变更前、后组合中采用账龄分析法计提坏账准备比例无变化，具体 如下： 变更前 变更后 账龄 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比例 （%） 应收账款计提比例 （%） 其他应收款计提比例 （%） 1年以内（含1年） 0.00 0.00 6.00 6.00 1－2年 （含2 年） 3.00 3.00 10.00 10.00 2－3年 （含3 年） 5.00 5.00 20.00 20.00 3－4年 （含4 年） 20.00 20.00 50.00 50.00 4－5年 （含5 年） 40.00 40.00 80.00 80.00 5－6年 （含6 年） 70.00 70.00 100.00 100.00 6年以上 100.00 100.00 100.00 100.00 3.会计估计变更影响数 会计估计变更的内容、原因及适用时点 审批程序 受影响的报表项目名称 影响金额 为进一步完善公司应收款项的风险管控制度和 措施，有效控制坏账风险和实际坏账损失的发 生，客观公允地反映公司财务状况和经营成果， 加强应收款项的回收和考核，结合行业情况和 公司实际经营情况，公司拟变更应收款项坏账 准备计提个别认定与组合测试方法。 经公司于2019 年4月10日召 开的第八届董 事会召开第24 次会议通过。 坏账准备-应收账款 3,917,536.25 坏账准备-其他应收款 2,893,467.85 资产减值损失 6,811,004.10 （2）报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 （3）与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 中财网
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