[公告]佳都科技:2018年度审计报告
佳都新太科技股份有限公司 审计报告 天职业字 [2019]19468 号 目 录 审计报告 1 20 1 8 年度财务报表 6 20 1 8 年度财务报表附注 1 8 审计报告 天职业字 [2019]19468 号 佳都新太科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的佳都新太科技股份有限公司（以下简称“佳都科技”）财务报表，包括 201 8 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、 201 8 年度的合并及母公司利润表、合并及母 公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我 们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制 , 公允反映了佳 都科技 201 8 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 201 8 年度的合并及母公司经营成果和 现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财 务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道 德守则，我们独立于佳都科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审 计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 收入确认 相关信息披露参见财务报表附注三、 （二十 四 ）收入 及附注六 、 （ 三十六 ） 营业收入、营业 成本 。 1 、事项描述 佳都科技 201 8 年度营业收入为 468,014.72 万元，其中建造合同收入 143,957.64 万元， 占集团总收入的 30. 76 % ，产品销售收入 285,889.02 万 元 ，占集团总收入的 61. 09 % ，我们关注 产品销售收入及建造合同收入的确认。 我们对产品销售收入确认关注主要由于其销售的收入金额对集团总收入和利润的影响较 大，收入确认是否在恰当的财务报表期间入账可能存在潜在错报。 对建造合同收入确认的关注 由于相关核算涉及重大会计估计和判断， 佳都科技采用完工百分比法确认相关建造合同收入， 以累计实际发生的工程成本占合同预计 总成本的比例确定合同完工进度，涉及到管理层的重要 判断和会计估计。 管理层作出这类估计时，一般以供应商报价资料、已完工项目的历史数据、 项目规划等因素作为根据，这些估计如有变更，可能对收入及成本产生重大影响。 审计报告（续） 天职业字 [2019 ]19468 号 2、 审计应对 （ 1 ） 对于产品销售收入： a 、 我们了解、评估了管理层对佳都科技的销售流程中的内部控制的设计，并测试了关键 控制执行的有效性。 b 、通过对管理层访谈了解收入确认政策，检查主要客户合同 条款，评价实际执行的收入 确认政策是否适当，复核相关会计政策是否一贯地运用。 c 、 我们抽样检查了与收入确认相关的支持性文件，包括销售订单、发货单、签收单、确 认单等，对收入的发生以及准确性进行确认。 d 、 我们抽样对佳都科技的客户进行了函证，包括对客户期末应收账款的余额以及本期确 认的收入金额进行函证 ， 对销售收入的发生以及准确性进行确认。 e 、 针对资产负债表日前后确认的收入核对至确认单等支持性文件，以确认收入是否在恰 当的会计期间确认。 （ 2 ） 对于建造合同收入： a 、 我们了解、评估了管理层对建造合同收入及成本入账相关内部控制的设计，并测试了 关键控制执行的有效性。 b 、针对 合同总收入，我们采用抽样方式， 将实际确认的合同总收入与中标通知书、工程 合同进行对比分析，评估合同收入金额准确性。 c 、 针对预计合同总成本，我们采用抽样方式，执行了以下程序：将预计总成本的组成项 目核对至采购合同等支持性文件，以识别预估总成本是否存在遗漏的项目；通过与项目经理讨 论及审阅相关支持性文件，评估预计成本的合理性；并抽取已完工项目实际发生的总成本与项 目完工前管理层估计的合同总成本进行对比分析，评估管理层做出此项会计估计的经验和能力。 d 、 针对实际发生的工程成本，我们采用抽样方式，执行了以下程序：检查实际发生工程 成本的合同、发票、签收单、结算单、监理报告等支持性文件，结合业主和工程材料设备供应 商函证及工程项目现场观察以评 估实际发生的工程成本 ； 针对资产负债表日前后确认的实际发 生的工程成本核对至设备签收单、进度确认单等支持性文件，以评估实际成本是否在恰当的期 间确认。 e 、 我们获取了管理层编制的建造合同收入成本计算表，将总金额核对至收入成本明细账， 并检查了计算表计算的准确性。 审计报告（续） 天职业字 [2019]19468 号 四、其他信息 佳都科技管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。 其他信息包括佳都科技 2018 年度 报告中涵盖的信息 ，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不 涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴 证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是 否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在 这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和 维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估佳都科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事 项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划 进行 清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督佳都科技的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证， 并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行 的审计在某一重大错报存在 时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单 独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大 的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用了职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （ 1 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以 应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及 串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错 误导致的重大错报的风险。 审计报告（续） 天职业字 [2019]19468 号 （ 2 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （ 3 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （ 4 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可 能导致对佳都科技续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如 果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意 财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我 们的结论基于截至 审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致佳都科技不能持续经营。 （ 5 ）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映 相关交易和事项。 （ 6 ）就佳都科技中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报 表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我 们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向 治理层提供声明，并与治理层沟通可能被 合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成 关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在 极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产 生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 审计报告（续） 天职业字 [2019]19468 号 [ 此页无正文 ] 中国·北京 天职国际会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 二○一 九 年 四 月 十 日 中国注册会计师 （项目合伙人） ： 韩雁光 中国注册会计师： 杨勇 合并资产负债表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产 货币资金 1,882,672,278.08 841,577,910.60 六、（一） △结算备付金 △拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,767,428,722.57 1,280,670,786.20 六、（二） 其中：应收票据 33,385,905.32 24,378,809.73 应收账款 1,734,042,817.25 1,256,291,976.47 预付款项 138,171,707.36 114,789,071.95 六、（三） △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 86,440,941.36 102,691,149.02 六、（四） 其中：应收利息 2,149,871.05 3,818,758.68 应收股利 △买入返售金融资产 存货 1,706,319,726.41 2,073,323,904.85 六、（五） 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 184,754,389.00 135,368,412.63 六、（六） 其他流动资产 314,295,943.90 347,169,055.63 六、（七） 流动资产合计 6,080,083,708.68 4,895,590,290.88 非流动资产 △发放贷款及垫款 可供出售金融资产 166,222,300.00 185,722,300.00 六、（八） 持有至到期投资 长期应收款 389,271,007.49 428,136,140.82 六、（九） 长期股权投资 220,910,613.93 179,792,095.68 六、（十） 投资性房地产 94,328,112.37 59,775,604.22 六、（十一） 固定资产 28,048,123.48 70,302,722.04 六、（十二） 在建工程 9,702,059.88 六、（十三） 生产性生物资产 油气资产 无形资产 223,973,221.91 142,570,985.75 六、（十四） 开发支出 79,501,442.06 14,748,670.61 六、（十五） 商誉 201,064,666.16 201,064,666.16 六、（十六） 长期待摊费用 19,440,153.63 2,561,430.69 六、（十七） 递延所得税资产 10,841,823.18 10,893,759.77 六、（十八） 其他非流动资产 非流动资产合计 1,433,601,464.21 1,305,270,435.62 资 产 总 计 7,513,685,172.89 6,200,860,726.50 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并资产负债表（续） 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动负债 短期借款 53,830,162.00 1,785,920.00 六、（十九） △向中央银行借款 △吸收存款及同业存款 △拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 2,615,665,465.08 2,222,451,921.81 六、（二十） 预收款项 195,482,244.97 486,708,559.62 六、（二十一） △卖出回购金融资产款 △应付手续费及佣金 应付职工薪酬 50,605,055.57 29,760,671.57 六、（二十二） 应交税费 26,476,869.04 38,160,808.66 六、（二十三） 其他应付款 94,558,731.73 104,492,682.60 六、（二十四） 其中：应付利息 124,618.07 应付股利 △应付分保账款 △保险合同准备金 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 46,534,301.62 4,443,961.44 六、（二十五） 流动负债合计 3,083,152,830.01 2,887,804,525.70 非流动负债 长期借款 应付债券 726,795,763.54 六、（二十六） 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 38,688,025.56 41,298,522.28 六、（二十七） 递延收益 17,438,200.00 20,954,550.00 六、（二十八） 递延所得税负债 579,415.23 859,209.09 六、（十八） 其他非流动负债 非流动负债合计 783,501,404.33 63,112,281.37 负 债 合 计 3,866,654,234.34 2,950,916,807.07 股东权益 股本 1,618,789,924.00 1,617,339,924.00 六、（二十九） 其他权益工具 135,816,405.79 六、（三十） 其中:优先股 永续债 资本公积 1,466,203,459.12 1,439,127,388.01 六、（三十一） 减:库存股 56,385,902.00 68,616,450.00 六、（三十二） 其他综合收益 526,262.45 六、（三十三） 专项储备 盈余公积 97,089,555.16 77,733,969.70 六、（三十四） △一般风险准备 未分配利润 332,929,139.97 140,255,646.46 六、（三十五） 归属于母公司股东权益合计 3,594,968,844.49 3,205,840,478.17 少数股东权益 52,062,094.06 44,103,441.26 股东权益合计 3,647,030,938.55 3,249,943,919.43 负债及股东权益合计 7,513,685,172.89 6,200,860,726.50 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并利润表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、营业总收入 4,680,147,195.74 4,311,956,371.39 其中: 营业收入 4,680,147,195.74 4,311,956,371.39 六、（三十六） △利息收入 △已赚保费 △手续费及佣金收入 二、营业总成本 4,493,008,040.02 4,154,642,554.19 其中:营业成本 3,986,457,566.83 3,724,406,734.68 六、（三十六） △利息支出 △手续费及佣金支出 △退保金 △赔付支出净额 △提取保险合同准备金净额 △保单红利支出 △分保费用 税金及附加 15,509,966.49 14,955,347.24 六、（三十七） 销售费用 176,821,965.97 182,072,793.26 六、（三十八） 管理费用 157,758,324.64 123,516,626.18 六、（三十九） 研发费用 95,551,664.25 86,606,562.16 六、（四十） 财务费用 4,553,381.09 -2,121,128.06 六、（四十一） 其中：利息费用 5,709,675.61 2,838,209.85 利息收入 9,391,170.23 10,895,907.73 资产减值损失 56,355,170.75 25,205,618.73 六、（四十二） 加：其他收益 69,642,030.34 31,564,189.04 六、（四十三） 投资收益（损失以“－”号填列） 15,754,292.95 27,081,649.57 六、（四十四） 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 3,308,794.76 2,497,279.80 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,577,220.07 六、（四十五） 资产处置收益（亏损以“-”号填列） -501,697.79 六、（四十六） △汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 272,033,781.22 218,536,875.88 加: 营业外收入 8,990,420.20 17,609,567.31 六、（四十七） 减：营业外支出 1,030,000.45 597,028.38 六、（四十八） 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 279,994,200.97 235,549,414.81 减：所得税费用 17,954,100.25 19,984,024.31 六、（四十九） 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 262,040,100.72 215,565,390.50 其中:被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 262,040,100.72 215,565,390.50 2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益（净亏损以“－”号填列） -90,373.39 3,064,471.53 2.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“－”号填列） 262,130,474.11 212,500,918.97 六、其他综合收益的税后净额 526,262.45 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 526,262.45 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 526,262.45 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 526,262.45 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 262,566,363.17 215,565,390.50 归属于母公司所有者的综合收益总额 262,656,736.56 212,500,918.97 归属于少数股东的综合收益总额 -90,373.39 3,064,471.53 八、每股收益 (一) 基本每股收益（元/股） 0.1635 0.1334 十七、（二） (二) 稀释每股收益（元/股） 0.1630 0.1329 十七、（二） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并现金流量表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 4,896,205,053.79 3,539,534,999.23 △客户存款和同业存放款项净增加额 △向中央银行借款净增加额 △向其他金融机构拆入资金净增加额 △收到原保险合同保费取得的现金 △收到再保险业务现金净额 △保户储金及投资款净增加额 △处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 △收取利息、手续费及佣金的现金 △拆入资金净增加额 △回购业务资金净增加额 收到的税费返还 44,515,954.57 20,758,592.23 收到其他与经营活动有关的现金 71,086,358.06 124,987,354.58 六、（五十） 经营活动现金流入小计 5,011,807,366.42 3,685,280,946.04 购买商品、接受劳务支付的现金 4,200,642,939.96 3,325,387,714.07 △客户贷款及垫款净增加额 △存放中央银行和同业款项净增加额 △支付原保险合同赔付款项的现金 △支付利息、手续费及佣金的现金 △支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 321,929,859.85 249,215,724.01 支付的各项税费 136,628,569.41 130,604,284.04 支付其他与经营活动有关的现金 178,782,172.25 186,797,763.56 六、（五十） 经营活动现金流出小计 4,837,983,541.47 3,892,005,485.68 经营活动产生的现金流量净额 173,823,824.95 -206,724,539.64 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,296,800,000.00 555,878,806.53 取得投资收益收到的现金 18,542,533.61 24,040,872.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 56,053.55 438,541.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,315,398,587.16 580,358,220.44 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 49,155,699.17 50,787,175.66 投资支付的现金 2,091,595,354.00 287,036,500.00 △质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,140,751,053.17 337,823,675.66 投资活动产生的现金流量净额 174,647,533.99 242,534,544.78 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,065,863.00 354,435,445.44 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,285,863.00 取得借款收到的现金 1,008,352,987.02 6,906,480.72 △发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 1,020,418,850.02 361,341,926.16 偿还债务支付的现金 93,131,975.02 5,120,560.72 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 54,399,723.95 377,597.85 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,023,450.00 59,960,612.00 六、（五十） 筹资活动现金流出小计 149,555,148.97 65,458,770.57 筹资活动产生的现金流量净额 870,863,701.05 295,883,155.59 四、汇率变动对现金的影响 529,488.78 -3,196.45 五、现金及现金等价物净增加额 1,219,864,548.77 331,689,964.28 加：期初现金及现金等价物的余额 702,859,861.47 371,169,897.19 六、期末现金及现金等价物余额 1,922,724,410.24 702,859,861.47 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 金额单位:元 2018年度 项 目 本期金额 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 其他权益工具 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 △一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,450,000.00 135,816,405.79 27,076,071.11 -12,230,548.00 526,262.45 19,355,585.46 192,673,493.51 7,958,652.80 397,087,019.12 （一）综合收益总额 526,262.45 262,130,474.11 -90,373.39 262,566,363.17 （二）所有者投入和减少资本 1,450,000.00 135,816,405.79 18,134,473.57 -11,693,345.90 - - 2,963,610.91 170,057,836.17 1.所有者投入的普通股 1,450,000.00 6,289,500.00 -11,693,345.90 2,285,863.00 21,718,708.90 2.其他权益工具持有者投入资本 135,816,405.79 135,816,405.79 3.股份支付计入股东权益的金额 13,315,350.37 677,747.91 13,993,098.28 4.其他 -1,470,376.80 -1,470,376.80 （三）利润分配 -537,202.10 19,355,585.46 -69,456,980.60 -49,564,193.04 1.提取盈余公积 19,355,585.46 -19,355,585.46 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -537,202.10 -50,101,395.14 -49,564,193.04 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 8,941,597.54 5,085,415.28 14,027,012.82 四、本年年末余额 1,618,789,924.00 135,816,405.79 1,466,203,459.12 56,385,902.00 526,262.45 97,089,555.16 332,929,139.97 52,062,094.06 3,647,030,938.55 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合并股东权益变动表(续) 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 金额单位:元 2018年度 项 目 上期金额 少数股东权益 股东权益合计 归属于母公司股东权益 盈余公积 △一般风险准 备 未分配利润 股本 资本公积 减：库存股 其他综合 收益 专项储备 其他权益工具 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,554,174,516.00 1,125,230,886.43 71,577,853.15 -66,089,155.96 68,594,875.49 2,753,488,975.11 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 1,554,174,516.00 1,125,230,886.43 71,577,853.15 -66,089,155.96 68,594,875.49 2,753,488,975.11 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,165,408.00 313,896,501.58 68,616,450.00 6,156,116.55 206,344,802.42 -24,491,434.23 496,454,944.32 （一）综合收益总额 212,500,918.97 3,064,471.53 215,565,390.50 （二）所有者投入和减少资本 63,165,408.00 323,840,595.82 68,616,450.00 318,389,553.82 1.所有者投入的普通股 63,165,408.00 312,363,269.06 68,616,450.00 306,912,227.06 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 10,006,949.96 10,006,949.96 4.其他 1,470,376.80 1,470,376.80 （三）利润分配 6,156,116.55 -6,156,116.55 1.提取盈余公积 6,156,116.55 -6,156,116.55 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 -9,944,094.24 -27,555,905.76 -37,500,000.00 四、本年年末余额 1,617,339,924.00 1,439,127,388.01 68,616,450.00 77,733,969.70 140,255,646.46 44,103,441.26 3,249,943,919.43 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动资产 货币资金 657,781,392.14 192,800,083.94 △结算备付金 △拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 653,290,464.23 481,599,265.31 十六、（一） 其中：应收票据 2,600,000.00 3,268,991.83 应收账款 650,690,464.23 478,330,273.48 预付款项 74,874,421.15 89,611,334.31 △应收保费 △应收分保账款 △应收分保合同准备金 其他应收款 1,044,404,777.54 600,184,796.57 十六、（二） 其中：应收利息 652,963.36 596,352.33 应收股利 449,000,000.00 △买入返售金融资产 存货 495,284,140.26 546,524,453.03 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 171,491,406.79 129,694,114.09 其他流动资产 174,396,815.62 242,489,813.35 流动资产合计 3,271,523,417.73 2,282,903,860.60 非流动资产 △发放贷款及垫款 可供出售金融资产 155,528,300.00 175,028,300.00 持有至到期投资 长期应收款 352,836,624.86 394,136,081.00 长期股权投资 1,815,135,469.26 1,610,980,520.40 十六、（三） 投资性房地产 85,190,743.11 50,356,236.76 固定资产 14,156,948.57 56,172,243.06 在建工程 9,702,059.88 生产性生物资产 油气资产 无形资产 85,390,712.88 106,644,399.87 开发支出 46,725,819.53 商誉 长期待摊费用 17,526,386.80 322,218.98 递延所得税资产 1,868,828.46 其他非流动资产 非流动资产合计 2,572,491,005.01 2,405,210,888.41 资 产 总 计 5,844,014,422.74 4,688,114,749.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 资产负债表（续） 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年12月31日 金额单位：元 项 目 期末余额 期初余额 附注编号 流动负债 短期借款 19,800,000.00 △向中央银行借款 △吸收存款及同业存款 △拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 877,412,830.58 700,100,770.94 预收款项 86,081,541.05 281,524,647.98 △卖出回购金融资产款 △应付手续费及佣金 应付职工薪酬 15,432,416.42 2,586,996.34 应交税费 975,837.61 10,874,959.82 其他应付款 356,374,626.60 286,676,789.42 其中：应付利息 124,618.07 应付股利 △应付分保账款 △保险合同准备金 △代理买卖证券款 △代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 35,771,250.62 2,923,974.98 流动负债合计 1,391,848,502.88 1,284,688,139.48 非流动负债 长期借款 应付债券 726,795,763.54 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 38,688,025.56 40,889,893.08 递延收益 6,193,200.00 6,122,050.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 771,676,989.10 47,011,943.08 负 债 合 计 2,163,525,491.98 1,331,700,082.56 股东权益 股本 1,618,789,924.00 1,617,339,924.00 其他权益工具 135,816,405.79 其中:优先股 永续债 资本公积 1,713,134,220.86 1,682,011,369.79 减:库存股 56,385,902.00 68,616,450.00 其他综合收益 专项储备 盈余公积 89,630,359.14 70,274,773.68 △一般风险准备 未分配利润 179,503,922.97 55,405,048.98 股东权益合计 3,680,488,930.76 3,356,414,666.45 负债及股东权益合计 5,844,014,422.74 4,688,114,749.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 利润表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、营业总收入 1,406,120,763.64 905,600,770.11 其中: 营业收入 1,406,120,763.64 905,600,770.11 十六、（四） △利息收入 △已赚保费 △手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,331,083,553.86 899,949,887.35 其中:营业成本 1,154,982,013.16 767,727,271.22 十六、（四） △利息支出 △手续费及佣金支出 △退保金 △赔付支出净额 △提取保险合同准备金净额 △保单红利支出 △分保费用 税金及附加 5,226,321.12 4,375,160.85 销售费用 37,390,620.02 44,555,838.64 管理费用 83,064,067.72 63,180,518.22 研发费用 48,512,519.24 31,996,743.31 财务费用 -22,301,744.64 -21,039,929.47 其中：利息费用 2,991,092.31 1,675,632.00 利息收入 3,239,673.18 2,151,284.53 资产减值损失 24,209,757.24 9,154,284.58 加：其他收益 18,619,093.32 11,450,792.75 投资收益（损失以“－”号填列） 100,090,845.99 577,607,185.26 十六、（五） 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 4,320,443.15 2,201,206.21 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 2,577,220.07 资产处置收益（亏损以“-”号填列） -464,139.57 △汇兑收益（损失以“－”号填列） 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 193,283,009.52 597,286,080.84 加: 营业外收入 2,344,801.60 7,417,146.36 减：营业外支出 772,804.98 67,593.84 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 194,855,006.14 604,635,633.36 减：所得税费用 1,299,151.55 -1,299,151.55 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 193,555,854.59 605,934,784.91 （一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 193,555,854.59 605,934,784.91 （二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二) 将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 七、综合收益总额 193,555,854.59 605,934,784.91 八、每股收益 (一) 基本每股收益（元/股） (二) 稀释每股收益（元/股） 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 现金流量表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 2018年度 金额单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 附注编号 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1,159,982,336.29 765,896,301.20 △客户存款和同业存放款项净增加额 △向中央银行借款净增加额 △向其他金融机构拆入资金净增加额 △收到原保险合同保费取得的现金 △收到再保险业务现金净额 △保户储金及投资款净增加额 △处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 △收取利息、手续费及佣金的现金 △拆入资金净增加额 △回购业务资金净增加额 收到的税费返还 6,970,325.76 3,025,792.75 收到其他与经营活动有关的现金 99,340,839.22 65,893,720.16 经营活动现金流入小计 1,266,293,501.27 834,815,814.11 购买商品、接受劳务支付的现金 999,997,153.65 757,015,718.94 △客户贷款及垫款净增加额 △存放中央银行和同业款项净增加额 △支付原保险合同赔付款项的现金 △支付利息、手续费及佣金的现金 △支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 101,166,975.33 88,437,950.94 支付的各项税费 28,165,433.18 20,845,135.77 支付其他与经营活动有关的现金 950,576,883.90 144,122,202.25 经营活动现金流出小计 2,079,906,446.06 1,010,421,007.90 经营活动产生的现金流量净额 -813,612,944.79 -175,605,193.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,237,500,000.00 291,439,038.14 取得投资收益收到的现金 542,091,103.01 14,667,246.90 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 54,305.90 416,541.54 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,779,645,408.91 306,522,826.58 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 29,828,118.84 13,716,471.17 投资支付的现金 1,205,220,354.00 472,612,500.00 △质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,235,048,472.84 486,328,971.17 投资活动产生的现金流量净额 544,596,936.07 -179,806,144.59 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 9,780,000.00 354,435,445.44 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 937,027,385.07 △发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 946,807,385.07 354,435,445.44 偿还债务支付的现金 54,050,615.07 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 51,681,140.65 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 2,023,450.00 1,675,632.00 筹资活动现金流出小计 107,755,205.72 1,675,632.00 筹资活动产生的现金流量净额 839,052,179.35 352,759,813.44 四、汇率变动对现金的影响 1.39 五、现金及现金等价物净增加额 570,036,170.63 -2,651,523.55 加：期初现金及现金等价物的余额 187,232,406.51 189,883,930.06 六、期末现金及现金等价物余额 757,268,577.14 187,232,406.51 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益变动表 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 金额单位：元 2018年度 本期金额 项 目 其他权益工具 专项储备 盈余公积 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 △一般风险 准备 未分配利润 股东权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 1,450,000.00 135,816,405.79 31,122,851.07 -12,230,548.00 19,355,585.46 124,098,873.99 324,074,264.31 （一）综合收益总额 193,555,854.59 193,555,854.59 （二）所有者投入和减少资本 1,450,000.00 135,816,405.79 25,180,178.25 -11,693,345.90 174,139,929.94 1.所有者投入的普通股 1,450,000.00 6,289,500.00 -11,693,345.90 19,432,845.90 2.其他权益工具持有者投入资本 135,816,405.79 135,816,405.79 3.股份支付计入股东权益的金额 19,460,355.16 19,460,355.16 4.其他 -569,676.91 -569,676.91 （三）利润分配 -537,202.10 19,355,585.46 -69,456,980.60 -49,564,193.04 1.提取盈余公积 19,355,585.46 -19,355,585.46 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -537,202.10 -50,101,395.14 -49,564,193.04 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 5,942,672.82 5,942,672.82 四、本年年末余额 1,618,789,924.00 135,816,405.79 1,713,134,220.86 56,385,902.00 89,630,359.14 179,503,922.97 3,680,488,930.76 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 股东权益变动表(续) 编制单位：佳都新太科技股份有限公司 金额单位：元 2018年度 上期金额 项 目 △一般风险准备 未分配利润 股东权益合计 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 其他权益工具 股本 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,554,174,516.00 1,365,241,192.94 64,118,657.13 -544,373,619.38 2,439,160,746.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年年初余额 1,554,174,516.00 1,365,241,192.94 64,118,657.13 -544,373,619.38 2,439,160,746.69 三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 63,165,408.00 316,770,176.85 68,616,450.00 6,156,116.55 599,778,668.36 917,253,919.76 （一）综合收益总额 605,934,784.91 605,934,784.91 （二）所有者投入和减少资本 63,165,408.00 316,770,176.85 68,616,450.00 311,319,134.85 1.所有者投入的普通股 63,165,408.00 312,363,269.06 68,616,450.00 306,912,227.06 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入股东权益的金额 3,837,230.88 3,837,230.88 4.其他 569,676.91 569,676.91 （三）利润分配 6,156,116.55 -6,156,116.55 1.提取盈余公积 6,156,116.55 -6,156,116.55 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 (五)专项储备提取和使用 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 四、本年年末余额 1,617,339,924.00 1,682,011,369.79 68,616,450.00 70,274,773.68 55,405,048.98 3,356,414,666.45 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 佳都新太科技股份有限公司 201 8 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 （一）历史沿革 佳都新太科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）原名辽宁新太科技股份有 限公司（更名前为辽宁远洋渔业股份有限公司），是经辽宁省经济体制改革委员会“辽体改发 （ 1993 ） 137 号”文件批准，由辽宁省大连海洋渔业集团公司（以下简称“辽渔集团”）下属 的全资子公司 - 辽宁远洋渔业公司独家发起设立的定向募集公司，公司于 1993 年 12 月 28 日登 记注册成立，注册资本为 6,550.00 万元。 经中国证监会批准，公司于 1996 年 6 月在上海证券交易所发行了面值 1.00 元的人民币普 通股 1,300.00 万股，发行后总股本为 7,8 50.00 万股，由定向募集公司转变为社会公众公司。 1996 年 9 月，公司向全体股东每 10 股送 3 股转增 7 股，总股本变更为 15,700.00 万股。 1999 年 8 月经中国证监会“证监上字（ 1998 ） 88 号”文件批准，实施人民币普通股配股， 以 10 ： 3 的比例向全体股东配售，应配售 4,710.00 万股，其中国有法人股东以净资产认购 1,806.018 万股，放弃应配的 1,193.982 万股，社会法人股东承诺放弃应配售的 270.00 万股， 社会公众股股东可自行决定认购或放弃其全部或部分应配的 1,440.00 万股。各股东放弃的配 股权并不实施转配，实际配售 3,246.018 万股，总股本变更为 18,946.018 万股。 2000 年 4 月，经辽宁省国资局“辽国资产字（ 2000 ） 41 号”文件及“财政部（ 2000 ） 128 号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集团将其所持有的部分股份即 5,664.8594 万股转让 给广州新太新技术研究设计有限公司（以下简称“新太新公司”）。 2000 年 12 月经中国证监会“证监公司字（ 2000 ） 182 号”文件核准，实施人民币普通股 配股，以 10 ： 3 的比例向全体股东配售，实际配售 1,872.00 万股，总股本变更为 20,8 18.018 万股。 根据 2000 年度股东大会决议，公司于 2001 年 9 月 30 日将注册地由大连市甘井子区大连 湾镇变更为广州天河高新技术产业开发区工业园建中路 51 - 53 号。 2002 年 1 月 10 日公司名称变更为新太科技股份有限公司。 2002 年 12 月，经财政部“财企（ 2002 ） 557 号”文件批准，公司国有法人股股东辽渔集 团再次将其所持有的部分股份即 559.728 万股转让给新太新公司。此次变更后，新太新公司持 有公司 6,224.5874 万股，占总股本比例为 29.90% ；辽渔集团持有公司 5,581.4306 万股，占总 股本比例为 26.81% ；大连海洋渔业进出口公司（现更名为大连远洋渔业国际贸易公司，以下简 称“远洋国际公司”）持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44% ；大连冷冻机股份有限公 司持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44 % ；中国水产总公司（现更名为中国农业发展公 司总公司）持有公司 300.00 万股，占总股本比例为 1.44% ；流通股股东持股 8,112.00 万股， 占总股本比例 38.97% 。 2007 年 12 月，广州市中级人民法院委托拍卖机构对原控股股东新太新公司所持有的公司 5,664.8594 万股社会法人股股权进行拍卖，经过公开竞拍，广州佳都 集团 有限公司（以下简称 “佳都 集团 ”）以 7,140.00 万元竞得公司 5,664.8594 万股股权， 2007 年 12 月 25 日中国证券 登记结算有限责任公司上海分公司以“上证股转确字（ 2007 ）第 170 4 号”文件对上述股权变 更事宜进行了确认，并据此将该项股权划转至佳都 集团 名下，完成了相应的股权过户手续。 2008 年 1 月 18 日，公司第二大股东辽渔公司将其持有的公司 4,781.4306 万股分别转让给（未完）  |