[公告]景嘉微:2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告
长沙景嘉微电子股份有限公司 2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2019]2837号 目 录 2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 1 关于2018年度募集资金存放与使用情况的专项报告 3 募集资金使用情况对照表 7 2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2019] 2837号 长沙景嘉微电子股份有限公司全体股东： 我们审核了后附的长沙景嘉微电子股份有限公司（以下简称“景嘉股份”）《长沙景嘉微电子股份有 限公司董事会关于2018年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》。 一、管理层的责任 景嘉股份管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《深圳证券交易所创业板上市公 司规范运作指引》（2015年修订）及相关公告格式规定编制《长沙景嘉微电子股份有限公司董事会关于 2018年度募集资金年度存放与使用情况的专项报告》，并保证其内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏。 二、注册会计师的责任 我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则3101 号——历史财务信息审计或审阅以外 的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计划和执行鉴证工作，以对鉴证对象信息不存在重 大错报获取合理保证。在鉴证过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信， 我们获取的证据是充分、适当的，为发表鉴证意见提供了基础。 三、鉴证结论 我们认为，景嘉股份《长沙景嘉微电子股份有限公司董事会关于2018年度募集资金年度存放与使 用情况的专项报告》按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及相关公告 格式规定编制，在所有重大方面公允反映了景嘉股份2018年度募集资金的存放与使用情况。 2018年度募集资金存放与使用情况鉴证报告 天职业字[2019] 2837号 四、对报告使用者和使用目的的限定 本鉴证报告仅供景嘉股份2018年度报告披露之目的，不得用作任何其他目的。我们同意本鉴证报 告作为景嘉股份2018年度报告的必备文件，随其他文件一起报送。 中国·北京 二〇一九年四月十一日 中国注册会计师： 刘智清 中国注册会计师： 肖金文 中国注册会计师： 宋莉 长沙景嘉微电子股份有限公司董事会 关于2018年度募集资金年度存放与使用情况 的专项报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或重大遗漏。 根据深圳证券交易所印发的深圳证券交易所《创业板上市公司规范运作指引》（2015年修 订）及相关公告格式规定，将本公司2018年度募集资金存放与使用情况报告如下： 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 1. 2016年首次公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙景嘉微电子股份有限公司首次公开发行股票的 批复》（证监许可[2016]390 号）核准，由主承销商国泰君安证券股份有限公司采用网下询价配 售与网上资金申购定价发行相结合的方式，公司2016年3月于深圳证券交易所向社会公众发 行人民币普通股（A股）3,350万股，发行价格为每股13.64元。本次发行募集资金总额45,694.00 万元，扣除发行费用6,269.97万元后，募集资金净额为人民币39,424.03万元。上述资金到位 情况经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职业字[2016]8999号《验资报 告》。 2. 2018年非公开发行股票 经中国证券监督管理委员会《关于核准长沙景嘉微电子股份有限公司非公开发行股票的批 复》 (证监许可[2018]1910号)核准，公司获准非公开发行股份不超过54,161,820股。公司本次 实际非公开发行股票30,596,174股，每股面值人民币1元，发行价格为每股35.56元。本次发 行募集资金总额1,087,999,947.44元，扣除发行费用8,332,482.96元（不含发行费用的可抵扣增 值税进项税额498,113.21元），募集资金净额为人民币1,079,667,464.48元。上述资金到位情况 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职业字[2018] 22929号《验资报告》。 （二）2018年度募集资金使用金额及结余余额 1. 2016年首次公开发行股票募集资金累计使用情况 公司募集资金初始净额为39,424.03万元，本年募集资金账户产生利息收入30.68万元，截 至2018年12月31日，本公司累计使用金额为35,268.60万元，本报告期内使用金额为1,962.71 万元，公司募集资金专户余额为4,384.65万元。 2. 2018年非公开发行股票募集的资金累计使用情况 公司非公开发行募集资金净额为107,966.75万元，本年募集资金账户产生利息收入62.92 万元，公司尚未支付的非公开发行费用33.25万元。截至2018年12月31日，募集资金本公司 尚未使用，募集资金专户余额为108,062.92万元。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高募集资金的使用效率效益，保护投资者的利益，根 据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金 管理和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015 年修订）等 相关法律法规和规范性文件的规定，结合公司的实际情况，制定了《长沙景嘉微电子股份有限 公司募集资金管理制度》（以下简称《管理制度》），对募集资金实行专户存储制度，对募集资 金的存放、使用、项目实施管理、投资项目的变更及使用情况的监督等进行了规定。根据《管 理制度》要求，本公司董事会批准开设了6个银行专项账户，专项账户见“（三）募集资金专 户存储情况”。公司专项账户仅用于本公司募集资金的存储和使用，不用作其他用途。 （二）募集资金三方监管协议情况 2016年公开发行股票募集资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，国泰君安证券股 份有限公司、募集资金专户所在银行中国建设银行长沙麓谷科技支行、兴业银行股份有限公司 长沙江滨支行、上海浦东发展银行长沙左家塘支行分别签订了《募集资金三方监管协议》，对 募集资金实行专户存储制度，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。三 方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业 板上市公司规范运作指引》（2015年修订）及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。 2018年非公开发行股票募集资金，根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及全资子 公司长沙景美集成电路设计有限公司分别与国泰君安证券股份有限公司、募集资金专户所在银 行中国民生银行股份有限公司长沙分行签订了《募集资金三方监管协议》，对募集资金实行专 户存储制度，并对募集资金的使用执行严格的审批程序，以保证专款专用。三方监管协议与深 圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所创业板上市公司规范 运作指引》（2015年修订）及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。 （三）募集资金专户存储情况 截至2018年12月31日，募集资金存放专项账户的存款余额如下： 金额单位：人民币元 开户银行 银行账号 存入方式 余 额 中国建设银行长沙麓谷科技支行 4305 0178 5036 0000 0042 活期 43,828,233.65 兴业银行股份有限公司长沙江滨支行 3681 2010 0100 3379 16 活期 18,313.12 上海浦东发展银行长沙左家塘支行 6611 0155 2000 0214 4 活期 0.00 2016年首次公开发行股票募集资金余额小计 43,846,546.77 中国民生银行股份有限公司长沙香樟路支行 630606231 活期 100,058,070.83 中国民生银行股份有限公司长沙香樟路支行 630605675 活期 108,062,737.50 中国民生银行股份有限公司长沙香樟路支行 630605933 活期 872,508,351.58 2018年非公开发行股票募集资金余额小计 1,080,629,159.91 合 计 1,124,475,706.68 注：2018年非公开发行股票募集资金余额总计108,062.92万元，大于非公开发行募集资金 净额107,966.75万元，差异为96.17万元，系本期利息收入62.92万元和公司尚未支付的非公 开发行费用33.25万元。 三、本年度募集资金的实际使用情况 （一）募集资金使用情况对照表 本公司2018年度募集资金使用情况对照表详见本报告附件。 （二）募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 报告期内未发生募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 （三）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况 报告期内募集资金投资项目的实施地点、实施方式未发生变更。 （四）募集资金投资项目先期投入及置换情况 根据《上市公司监管指引第2号——上市募集资金管理和使用的监管要求》、《深圳证券 交易所创业板上市公司规范运作指引（2015年修订）》等有关法律、法规和制度的规定，公司 以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金，经公司董事会审议，以募集资金置 换预先投入的自筹资金，截至2016年3月31日止，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目 的实际投资额为人民币12,032.00万元，募集资金投资项目预先投入自筹资金情况已经天职国际 会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具天职业字[2016]11239号鉴证报告，保荐机构对公 司使用募集资金置换先期投入的事项无异议。 （五）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内无用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。 （六） 尚未使用的募集资金用途及去向 尚未使用的募集资金均存放于公司募集资金专户中。 （七）闲置募集资金购买理财产品的情况 本报告期内无用闲置募集资金购买理财产品的情况。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司2018年度不存在变更募集资金投资项目的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 （一）报告期内，公司严格按照《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》、《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》（2015年修订）等相 关规定及公司《募集资金管理制度》规定及时、真实、准确、完整地披露募集资金的存放和使 用情况。 （二）公司募集资金存放、使用、管理及披露均不存在违规情形。 六、两次及以上融资且当年存在募集资金运用情况 本公司存在两次及以上融资且当年存在募集资金运用的情况，详见本专项报告“一、募集 资金基本情况”。 附件：1、2016年首次公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 2、2018年非公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 长沙景嘉微电子股份有限公司 二〇一九年四月十一日 附件 长沙景嘉微电子股份有限公司 2016年首次公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 截至日期：2018年12月31日 编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 39,424.03 本年度投入 募集资金总额 1,962.71 报告期内变更用途的募集资金总额 无 累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入 募集资金总额 35,268.60 累计变更用途的募集资金总额比例 无 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已变 更项目（含 部分变更） 募集资金承 诺投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度投 入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 1、科研生产基地建设项目（一期） 否 23,667.00 23,667.00 1,962.71 19,507.57 82.43 2019年12月31日 不适用 不适用 否 2、JM5400型图形芯片研发 否 5,758.00 5,758.00 0.00 5,758.00 100.00 2015年12月31日 不适用 不适用 否 3、补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 0.00 10,003.03 100.03 承诺投资项目小计 39,425.00 39,425.00 1,962.71 35,268.60 超募资金投向 无 附件 长沙景嘉微电子股份有限公司 2016年首次公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 截至日期：2018年12月31日 编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元 超募资金投向小计 0.00 0.00 0.00 0.00 合 计 39,425.00 39,425.00 1,962.71 35,268.60 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 科研生产基地建设项目（一期）：截至2018年12月31日，科研生产基地建设项目（一期）投资进度为82.43%。科研生产基地建设项目（一期） 项目工程主体部分已于2018年1月15日正式投入使用，部分工程、设备及安装款尚未支付，项目已具备主要使用功能。 项目可行性发生重大变化的情况 说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展 情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更 情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整 情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置 换情况 本公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的实际金额为人民币 12,032.00 万元，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）就上述募集资金投 资项目的预先投入情况出具了天职业字[2016]11239 号《关于长沙景嘉微电子股份有限公司募集资金投资项目预先投入自筹资金情况的鉴证报 附件 长沙景嘉微电子股份有限公司 2016年首次公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 截至日期：2018年12月31日 编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元 告》。公司第二届董事会第十一次会议、第二届监事会第六次会议审议通过了《关于使用募集资金置换已预先投入募投项目自筹资金的议案》， 同意公司使用募集资金 12,032.00万元置换已于前期投入募投项目的自筹资金。公司独立董事、监事会对公司使用募集资金置换先期投入的事项 发表了同意意见，保荐机构对公司使用募集资金置换先期投入的事项无异议。 用闲置募集资金暂时补充流动资 金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金 额及原因 截止2018年12月31日，JM5400型图形芯片研发项目结余募集资金金额1.83万元，为该募集资金产生的利息收入尚未使用。 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的问 题或其他情况 无 注：截至2018年12月31日，科研生产基地建设项目（一期）投资进度为82.43%。科研生产基地建设项目（一期）项目工程主体部分已于2018年1月15日正式投入使用， 部分工程、设备及安装款尚未支付，项目已具备主要使用功能。募集资金专户中剩余部分4,382.82万元将用于后续工程款等项目的支出。出于谨慎性考虑，以募集资金全部投 入及工程全部投入使用作为项目整体达到可使用状态的标准，根据公司预计支付进度，将项目达到预定可使用状态日期调整至2019年12月31日。 长沙景嘉微电子股份有限公司 2018年非公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 截至日期：2018年12月31日 编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 107,966.75 本年度投入 募集资金总额 0.00 报告期内变更用途的募集资金总额 无 累计变更用途的募集资金总额 无 已累计投入 募集资金总额 0.00 累计变更用途的募集资金总额比例 无 承诺投资项目和 超募资金投向 是否已变更 项目（含部分 变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资 总额（1） 本年度 投入金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度 实现的效益 是否达到 预计效益 项目可行性 是否发生 重大变化 承诺投资项目 1、补充流动资金 否 10,000.00 10,000.00 不适用 不适用 否 2、面向消费电子领域的通用类 芯片研发及产业化项目 否 10,800.00 10,800.00 2021年12月31日 不适用 不适用 否 3、高性能通用图形处理器研发 及产业化项目 否 87,199.99 87,199.99 2022年12月31日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 107,999.99 107,999.99 超募资金投向 无 超募资金投向小计 0.00 0.00 合 计 107,999.99 107,999.99 长沙景嘉微电子股份有限公司 2018年非公开发行募集资金2018年度使用情况对照表 截至日期：2018年12月31日 编制单位：长沙景嘉微电子股份有限公司 金额单位：人民币万元 未达到计划进度或预计收益的情 况和原因（分具体项目） 不适用 项目可行性发生重大变化的情 况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进 展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变 更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调 整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及 置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动 资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的 金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 存放于募集资金专户 募集资金使用及披露中存在的 问题或其他情况 无 中财网
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