[公告]沪宁股份:2018年年度审计报告
目 录 页 次 一、审计报告 1-6 二、财务报表 7-18 (一) 合并资产负债表 7-8 (二) 合并利润表 9 (三) 合并现金流量表 10 (四) 合并所有者权益变动表 11-12 (五) 母公司资产负债表 13-14 (六) 母公司利润表 15 (七) 母公司现金流量表 16 (八) 母公司所有者权益变动表 17-18 三、财务报表附注 19-97 审 计 报 告 中汇会审[2019]1207号 杭州沪宁电梯部件股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了杭州沪宁电梯部件股份有限公司(以下简称沪宁股份)财务报表，包 括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润 表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了沪宁股份2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于沪宁股份，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些 事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 (一) 收入确认 1. 事项描述 如沪宁股份合并财务报表附注五(二十五)所示，2018年度沪宁股份合并口径 营业收入27,863.31万元，为沪宁股份合并利润表重要组成项目。由于营业收入是 沪宁股份关键财务指标之一，且存在沪宁股份管理层(以下简称管理层)为了粉饰上 市业绩操纵收入确认的固有风险，为此我们确定收入确认作为关键审计事项。 沪宁股份收入主要来源于销售电梯部件。根据沪宁股份合并财务报表附注三 (二十一)披露的会计政策，其在满足以下条件时确认收入：公司根据与客户签订的 销售合同或订单需求，完成相关产品生产，发出至客户并经客户验收确认；产品销 售收入货款金额可确定，款项已收讫或预计可以收回；销售产品的成本能够合理计 算。 2. 审计应对 针对收入确认这一关键审计事项，我们实施审计程序主要包括： (1)了解、测试沪宁股份与销售、收款相关的内部控制制度、财务核算制度的 设计和执行；复核相关会计政策是否合理且一贯运用。 (2)根据销售的产品类别及沪宁股份实际发展情况，执行分析性复核程序，判 断销售收入和毛利变动的合理性。 (3)执行细节测试，抽样检查销售相关的合同、订单、出库单、收款记录及验 收单据等。 (4)选取主要客户对本期销售收入结合应收账款执行函证程序。 (5)对营业收入执行截止测试，确认沪宁股份的收入确认是否记录在正确的会 计期间。 (二) 应收账款减值 1. 事项描述 如沪宁股份合并财务报表附注五(二)所示，沪宁股份截至2018年12月31日 应收账款余额9,296.00万元，坏账准备金额467.48万元，账面价值较高。 管理层对单项金额重大的应收账款单独进行减值测试，当存在客观证据表明应 收款项存在减值时，管理层根据预计未来现金流量现值低于账面价值的差额计提单 项减值准备。对于不存在减值客观证据的应收款项，管理层根据信用风险特征将其 分为若干组合进行评估。管理层根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款 项组合的实际损失率及账龄分析为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 鉴于应收款项金额重大，且管理层在确定应收款项减值时作出了重大判断，我 们将应收款项的减值确定作为关键审计事项。 2. 审计应对 针对应收账款减值这一关键审计事项，我们实施审计程序主要包括： (1)评估和测试沪宁股份信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行 有效性进行，包括有关识别减值客观证据和计算减值准备的控制。 (2)分析沪宁股份应收账款坏账准备会计估计的合理性，包括确定应收账款组 合的依据、金额重大的判断、单独计提坏账准备的判断等。 (3)分析沪宁股份资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比率，比 较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分。 (4)分析沪宁股份应收账款的账龄和客户信誉情况，并执行应收账款函证程序 及检查期后回款情况，评价应收账款坏账准备计提的合理性； (5)检查沪宁股份应收账款账龄划分的合理性；获取应收账款坏账准备计提表， 检查计提方法是否按照坏账政策执行；重新计算坏账计提金额是否准确。 四、其他信息 沪宁股份管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括2018年年 度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者 似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估沪宁股份的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项(如适用)，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算沪宁股份、终 止运营或别无其他现实的选择。 沪宁股份治理层(以下简称治理层)负责监督沪宁股份的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获 取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不 能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞 弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财 务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施 审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报 的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部 控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计 证据，就可能导致对沪宁股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致沪宁股份不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 (六) 就沪宁股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见 承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 (如适用)。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开 披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的 负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 (此页无正文) 中汇会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师： (项目合伙人) 中国·杭州 中国注册会计师： 报告日期：2019年4月11日 合 并 资 产 负 债 表 2018年12月31日 会合01表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 五(一) 1 6 4,339,526.11 86,681,170.65 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2 - - 衍生金融资产 3 - - 应收票据及应收账款 五(二) 4 94,352,396.93 7 7,208,173.73 其中：应收票据 5 6 ,067,182.08 2,239,933.65 应收账款 6 8 8,285,214.85 7 4,968,240.08 预付款项 五(三) 7 9 68,830.02 2 ,359,351.92 其他应收款 五(四) 8 6 ,598,989.80 6,488,084.56 其中：应收利息 9 1,139,006.21 1 ,085,664.02 应收股利 10 - - 存货 五(五) 11 34,919,495.68 19,292,518.11 持有待售资产 12 - - 一年内到期的非流动资产 13 - - 其他流动资产 五(六) 14 1 54,039,413.37 1 94,987,165.55 流动资产合计 15 355,218,651.91 3 87,016,464.52 非流动资产： 可供出售金融资产 五(七) 16 200,000.00 200,000.00 持有至到期投资 17 - - 长期应收款 18 - - 长期股权投资 19 - - 投资性房地产 20 - - 固定资产 五(八) 21 8 6,916,554.85 5 1,068,126.88 在建工程 五(九) 22 40,494,308.60 2 5,831,290.86 生产性生物资产 23 - - 油气资产 24 - - 无形资产 五(十) 25 2 7,817,658.15 1 7,540,079.63 开发支出 26 - - 商誉 五(十一) 27 2 ,604,229.52 - 长期待摊费用 五(十二) 28 22,988.51 5 5,520.56 递延所得税资产 五(十三) 29 876,880.46 7 77,365.91 其他非流动资产 五(十四) 30 6,060,278.05 3,806,453.28 非流动资产合计 31 164,992,898.14 99,278,837.12 资产总计 32 520,211,550.05 4 86,295,301.64 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 资 产 负 债 表(续) 2018年12月31日 会合01表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 五(十五) 33 1 5,000,000.00 - 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 34 - - 衍生金融负债 35 - - 应付票据及应付账款 五(十六) 36 18,713,097.74 24,411,430.14 预收款项 五(十七) 37 510,405.60 4 05,863.98 应付职工薪酬 五(十八) 38 9,893,412.00 8 ,751,794.54 应交税费 五(十九) 39 2,191,267.73 2 ,182,162.69 其他应付款 五(二十) 40 2 ,739,129.42 7 ,655,645.28 其中：应付利息 41 2 1,931.25 - 应付股利 42 - - 持有待售负债 43 - - 一年内到期的非流动负债 44 - - 其他流动负债 45 - - 流动负债合计 46 4 9,047,312.49 4 3,406,896.63 非流动负债： 长期借款 47 - - 应付债券 48 - - 其中：优先股 49 - - 永续债 50 - - 长期应付款 51 - - 长期应付职工薪酬 52 - - 预计负债 53 - - 递延收益 54 - 递延所得税负债 五(十三) 55 5,493,248.83 - 其他非流动负债 56 - - 非流动负债合计 57 5,493,248.83 - 负债合计 58 5 4,540,561.32 4 3,406,896.63 所有者权益： 股本 五(二十一) 59 84,200,000.00 8 4,200,000.00 其他权益工具 60 - - 其中：优先股 61 - - 永续债 62 - - 资本公积 五(二十二) 63 2 88,345,372.93 2 88,345,372.93 减：库存股 64 - - 其他综合收益 65 - - 专项储备 66 - - 盈余公积 五(二十三) 67 1 2,146,741.23 8 ,620,842.97 未分配利润 五(二十四) 68 80,978,874.57 6 1,722,189.11 归属于母公司所有者权益合计 69 4 65,670,988.73 4 42,888,405.01 少数股东权益 70 - - 所有者权益合计 71 465,670,988.73 442,888,405.01 负债和所有者权益总计 72 520,211,550.05 4 86,295,301.64 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 利 润 表 2018年度 会合02表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 上年数 一、营业收入 五(二十五) 1 278,633,101.59 2 59,375,171.55 减：营业成本 五(二十五) 2 192,827,569.10 1 71,488,331.78 税金及附加 五(二十六) 3 2 ,682,695.06 2,857,137.70 销售费用 五(二十七) 4 1 2,371,980.12 1 1,054,831.41 管理费用 五(二十八) 5 21,880,001.87 2 1,666,832.96 研发费用 五(二十九) 6 1 4,921,614.30 1 3,678,003.66 财务费用 五(三十) 7 - 875,431.71 -989,848.50 其中：利息费用 8 1 03,642.77 - 利息收入 9 1 ,012,970.61 993,454.60 资产减值损失 五(三十一) 10 2 15,899.27 48,364.38 加：其他收益 五(三十二) 11 8 92,666.03 7 14,115.21 投资收益(损失以“－”号填列) 五(三十三) 12 7 ,391,428.57 2 ,897,365.01 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 13 - - 公允价值变动收益(损失以“－”号填列) 14 - - 资产处置收益(损失以“－”号填列) 五(三十四) 15 13,188.35 1 85,689.26 二、营业利润(亏损以“－”号填列) 16 42,906,056.53 43,368,687.64 加：营业外收入 五(三十五) 17 4 30,444.80 1 ,407,579.67 减：营业外支出 五(三十六) 18 41,901.75 34,745.78 三、利润总额(亏损总额以“－”号填列) 19 4 3,294,599.58 4 4,741,521.53 减：所得税费用 五(三十七) 20 5 ,356,015.86 6,106,861.86 四、净利润(净亏损以“－”号填列) 21 3 7,938,583.72 3 8,634,659.67 (一) 按经营持续性分类 1．持续经营净利润(净亏损以“-”号填列) 22 3 7,938,583.72 3 8,634,659.67 2．终止经营净利润(净亏损以“-”号填列) 23 - - (二) 按所有权归属分类 1．归属于母公司所有者的净利润 24 37,938,583.72 38,634,659.67 2．少数股东损益 25 - - 五、其他综合收益的税后净额 26 -- - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 27 -- - (一) 不能重分类进损益的其他综合收益 28 -- - 1．重新计量设定受益计划变动额 29 -- - 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 30 -- - (二) 将重分类进损益的其他综合收益 31 -- - 1．权益法下可转损益的其他综合收益 32 -- - 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 33 - - 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 34 -- - 4．现金流量套期损益的有效部分 35 -- - 5．外币财务报表折算差额 36 -- - 6．其他 37 -- - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 38 - - 六、综合收益总额(综合亏损总额以“－”号填列) 39 37,938,583.72 3 8,634,659.67 归属于母公司所有者的综合收益总额 40 3 7,938,583.72 38,634,659.67 归属于少数股东的综合收益总额 41 - - 七、每股收益： (一) 基本每股收益(元/股) 42 0 .45 0 .52 (二) 稀释每股收益(元/股) 43 0.45 0.52 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 现 金 流 量 表 2018年度 会合03表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 本期数 上年数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 1 2 73,619,115.06 2 74,461,897.40 收到的税费返还 2 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十八) 3 2 ,499,479.05 3 ,367,976.16 经营活动现金流入小计 4 2 76,118,594.11 277,829,873.56 购买商品、接受劳务支付的现金 5 159,017,772.64 137,122,802.20 支付给职工以及为职工支付的现金 6 5 4,807,672.52 4 8,162,539.48 支付的各项税费 7 2 5,566,407.46 2 6,651,521.24 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十八) 8 14,675,115.77 15,208,137.52 经营活动现金流出小计 9 2 54,066,968.39 2 27,145,000.44 经营活动产生的现金流量净额 10 22,051,625.72 50,684,873.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 11 - - 取得投资收益收到的现金 12 109,342.50 109,342.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 13 20,715.94 450,643.92 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 14 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五(三十八) 15 6 85,122,672.66 2 11,202,358.49 投资活动现金流入小计 16 6 85,252,731.10 211,762,344.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 17 2 1,667,055.69 23,409,241.93 投资支付的现金 18 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 19 5 1,006,718.10 - 支付其他与投资活动有关的现金 五(三十八) 20 6 36,500,000.00 404,000,000.00 投资活动现金流出小计 21 709,173,773.79 4 27,409,241.93 投资活动产生的现金流量净额 22 - 23,921,042.69 -215,646,897.02 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 23 - 2 15,814,150.94 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 24 - - 取得借款收到的现金 25 - - 发行债券收到的现金 26 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 27 - - 筹资活动现金流入小计 28 - 2 15,814,150.94 偿还债务支付的现金 29 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 30 15,215,812.50 1 8,000,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 31 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五(三十八) 32 5 ,256,415.07 7,051,352.00 筹资活动现金流出小计 33 2 0,472,227.57 2 5,051,352.00 筹资活动产生的现金流量净额 34 - 20,472,227.57 1 90,762,798.94 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35 - - 五、现金及现金等价物净增加额 36 - 22,341,644.54 25,800,775.04 加：期初现金及现金等价物余额 37 8 6,681,170.65 60,880,395.61 六、期末现金及现金等价物余额 38 6 4,339,526.11 86,681,170.65 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表 2018年度 会合04表-1 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行 次 本期数 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上期期末余额 1 84,200,000.00 - - - 288,345,372.93 - - - 8,620,842.97 61,722,189.11 - 442,888,405.01 加：会计政策变更 2 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 3 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 4 - - - - - - - - - - - - 其他 5 - - - - - - - - - - - - 二、本期期初余额 6 84,200,000.00 - - - 288,345,372.93 - - - 8,620,842.97 61,722,189.11 - 442,888,405.01 三、本期增减变动金额(减少以“-” 号填列) 7 - - - - - - - - 3,525,898.26 19,256,685.46 - 22,782,583.72 (一) 综合收益总额 8 - - - - - - - - 37,938,583.72 - 37,938,583.72 (二) 所有者投入和减少资本 9 - - - - - - - - - - - - 1. 股东投入的普通股 10 - - - - - - - - - - - - 2. 其他权益工具持有者投入资本 11 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 12 - - - - - - - - - - - - 4．其他 13 - - - - - - - - - - - - (三) 利润分配 14 - - - - - - - - 3,525,898.26 -18,681,898.26 - -15,156,000.00 1．提取盈余公积 15 - - - - - - - - 3,525,898.26 -3,525,898.26 - - 2．对所有者的分配 16 - - - - - - - - - -15,156,000.00 - -15,156,000.00 3．其他 17 - - - - - - - - - - - - (四) 所有者权益内部结转 18 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 19 - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 20 - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 21 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 22 - - - - - - - - - - - - 5．其他 23 - - - - - - - - - - - - (五) 专项储备 24 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 25 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 26 - - - - - - - - - - - - (六) 其他 27 - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 28 84,200,000.00 - - - 288,345,372.93 - - - 12,146,741.23 80,978,874.57 - 465,670,988.73 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 合 并 所 有 者 权 益 变 动 表(续) 2018年度 会合04表-2 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行 次 上年数 归属于母公司所有者权益 少数 股东 权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库 存股 其他 综合 收益 专项 储备 盈余公积 未分配利润 优先 股 永续 债 其 他 一、上期期末余额 1 63,150,000.00 - - - 108,494,572.93 - - 4,792,601.37 44,915,771.04 - 221,352,945.34 加：会计政策变更 2 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 3 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 4 - - - - - - - - - - - - 其他 5 - - - - - - - - - - - - 二、本期期初余额 6 63,150,000.00 - - - 108,494,572.93 - - - 4,792,601.37 44,915,771.04 - 221,352,945.34 三、本期增减变动金额(减少以“-” 号填列) 7 21,050,000.00 - - - 179,850,800.00 - - 3,828,241.60 16,806,418.07 - 221,535,459.67 (一) 综合收益总额 8 - - - - - - - - 38,634,659.67 - 38,634,659.67 (二) 所有者投入和减少资本 9 21,050,000.00 - - - 179,850,800.00 - - - - - - 200,900,800.00 1. 股东投入的普通股 10 21,050,000.00 - - - 179,850,800.00 - - - - - - 200,900,800.00 2. 其他权益工具持有者投入资本 11 - - - - - - - - - - - - 3．股份支付计入所有者权益的金额 12 - - - - - - - - - - - - 4．其他 13 - - - - - - - - - - - - (三) 利润分配 14 - - - - - - - - 3,828,241.60 -21,828,241.60 - -18,000,000.00 1．提取盈余公积 15 - - - - - - - - 3,828,241.60 -3,828,241.60 - - 2．对所有者的分配 16 - - - - - - - - - -18,000,000.00 - -18,000,000.00 3．其他 17 - - - - - - - - - - - - (四) 所有者权益内部结转 18 - - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本 19 - - - - - - - - - - - - 2．盈余公积转增资本 20 - - - - - - - - - - - - 3．盈余公积弥补亏损 21 - - - - - - - - - - - - 4．设定受益计划变动额结转留存收益 22 - - - - - - - - - - - - 5．其他 23 - - - - - - - - - - - - (五) 专项储备 24 - - - - - - - - - - - - 1．本期提取 25 - - - - - - - - - - - - 2．本期使用 26 - - - - - - - - - - - - (六) 其他 27 - - - - - - - - - - - - 四、本期期末余额 28 84,200,000.00 - - - 288,345,372.93 - - - 8,620,842.97 61,722,189.11 - 442,888,405.01 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 资 产 负 债 表 2018年12月31日 会企01表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 期末数 期初数 流动资产： 货币资金 1 4 2,977,159.34 5 6,336,898.36 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 2 - - 衍生金融资产 3 - - 应收票据及应收账款 十四（一） 4 8 9,624,343.76 7 6,730,124.39 其中：应收票据 5 2 ,822,882.08 1 ,939,933.65 应收账款 6 8 6,801,461.68 7 4,790,190.74 预付款项 7 448,714.57 2,213,415.43 其他应收款 十四（二） 8 14,129,425.59 1 3,912,663.20 其中：应收利息 9 1 ,045,286.90 891,094.36 应收股利 10 - - 存货 11 15,360,323.16 13,359,844.86 持有待售资产 12 - - 一年内到期的非流动资产 13 - - 其他流动资产 14 1 36,027,309.05 1 60,603,853.21 流动资产合计 15 298,567,275.47 3 23,156,799.45 非流动资产： 可供出售金融资产 16 200,000.00 2 00,000.00 持有至到期投资 17 - - 长期应收款 18 - - 长期股权投资 十四（三） 19 186,909,200.00 131,909,200.00 投资性房地产 20 - - 固定资产 21 2 1,957,115.65 2 3,725,220.24 在建工程 22 6 81,285.78 6 87,524.67 生产性生物资产 23 - - 油气资产 24 - - 无形资产 25 1,979,329.36 2,034,536.32 开发支出 26 - - 商誉 27 - - 长期待摊费用 28 - 55,520.56 递延所得税资产 29 689,451.79 591,552.49 其他非流动资产 30 751,930.00 600,000.00 非流动资产合计 31 213,168,312.58 1 59,803,554.28 资产总计 32 511,735,588.05 4 82,960,353.73 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 母 公 司 资 产 负 债 表(续) 2018年12月31日 会企01表 编制单位：杭州沪宁电梯部件股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 注释号 行次 期末数 期初数 流动负债： 短期借款 33 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 34 - - 衍生金融负债 35 - - 应付票据及应付账款 36 2 3,636,287.01 2 4,213,535.78 预收款项 37 5 10,405.60 4 05,863.98 应付职工薪酬 38 6,967,765.28 7,251,434.54 应交税费 39 1 ,080,856.09 1 ,647,582.66 其他应付款 40 1 5,001,000.00 5 ,005,645.28 其中：应付利息 41 - - 应付股利 42 - - 持有待售负债 43 - - 一年内到期的非流动负债 44 - - 其他流动负债 45 - - 流动负债合计 46 47,196,313.98 3 8,524,062.24 非流动负债： 长期借款 47 - - 应付债券 48 - - 其中：优先股 49 - - 永续债 50 - - 长期应付款 51 - - 长期应付职工薪酬 52 - - 预计负债 53 - - 递延收益 54 - - 递延所得税负债 55 - - 其他非流动负债 （未完）  |