[公告]金龙羽:2018年年度审计报告
金龙羽集团股份有限公司 二零一八年度 审计报告 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 目 录 审计报告 合并资产负债表 1-2 合并利润表 3 合并现金流量表 4 合并股东权益变动表 5 母公司资产负债表 6-7 母公司利润表 8 母公司现金流量表 9 母公司股东权益变动表 10 财务报表附注 11-87 亚太（集团）会计师事务所（特殊普通合伙） 中国北京 西城区车公庄大街9号 五栋大楼B2座301室 邮编100004 电话 +86 10 88312386 传真 +86 10 88312386 www.apag-cn.com 审计报告 亚会A审字（2019）0030号 金龙羽集团股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了金龙羽集团股份有限公司（以下简称金龙羽集团）财务报表，包括 2018年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了金龙羽集团 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018年度的 合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告“注册会 计师对合并财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按 照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于金龙羽集团，并履行了职业道德方面 的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提 供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。 这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些 事项单独发表意见。 （一）收入确认 1、 事项描述 金龙羽集团营业收入主要来源于向客户销售电线电缆产品，金龙羽集团对于电 线电缆销售收入是在所售商品的风险和报酬已转移至客户时确认的，通常国内销售 业务是将商品发送至约定地点并经客户验收合格后作为销售收入的确认时点，国外 销售业务是公司发出商品并完成出口报关及商品成功装船后作为销售收入的确认时 点。由于营业收入是金龙羽集团关键业绩指标之一，且本年度收入涨幅较大，存在 可能被确认于不正确的期间或被操控以达到特定目标或预期的固有风险，因此我们 将收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对收入确认问题执行的审计程序包括但不限于： （1）我们通过检查销售合同、与管理层的访谈 ，了解和评估了金龙羽集团的 收入确认政策。 （2）我们向管理层、治理层进行询问 ，评价管理层诚信及舞弊风险。 （3）我们了解并测试了与收入相关的内部控制，确定其可信赖。 （4）对收入和成本执行分析程序，包括：本期各月度收入、成本 、毛利波动 分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析程序。 （5）对报告期各期末经销商区域划分及分布情况、经销商数量及变化原因、 报告期内经销商销售收入进行分析性复核。 （6）结合应收账款对本期收入执行函证程序，并抽查收入确认的销售合同、 送货清单、销售发票等相关凭证，检查己确认的收入的真实性。 （7）我们针对资产负债表日前后确认的销售收入执行截止性测试，核对产成 品的发出到客户验收的单证相关时间节点 ，以评估销售收入是否在恰当的期间确 认。 （二）应收账款坏账准备 1、事项描述 应收账款占金龙羽集团总资产比例重大，管理层在对应收账款的可回收性进行 评估时，需要综合考虑应收账款的账龄、债务人的还款记录、债务人的信用以及是 否存在争议等。由于应收账款余额重大且坏账准备的评估涉及复杂且重大的管理层 判断，因此我们将其识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们针对金龙羽集团应收账款坏账准备的审计程序主要包括但不限于： （1）对金龙羽集团信用政策及应收账款管理相关内部控制的设计和运行有效性 进行评估和测试； （2）对金龙羽集团应收账款坏账准备计提会计估计的合理性，包括应收账款组 合的确定依据、重大金额的判断、单独计提坏账的判断等； （3）分析计算金龙羽集团资产负债表日坏账准备金额与应收账款余额之间的比 例，比较前期坏账准备计提数和实际发生数，分析应收账款坏账准备计提是否充分； （4）分析应收账款的账龄和重要客户回款情况，并执行应收账款函证程序及检 查期后回款情况，评价坏账准备计提的合理性； （5）获取金龙羽集团坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行， 重新计算坏账计提金额是否正确。 四、其他信息 金龙羽集团管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括金龙羽 集团2018年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似 乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告 该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 金龙羽集团管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允 反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误 导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估金龙羽集团的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项, 并运用持续经营假设，除非管理层计划清算金龙羽集团、终止运 营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金龙羽集团的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能 保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊 或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务 报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施 审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对金龙羽集团持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致金龙羽集团不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 （6）就金龙羽集团实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以 对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承 担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开 披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的 负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 亚太（集团）会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：余成松 （项目合伙人） 中国注册会计师 ：肖建鑫 中国·北京 二零一九年 四 月十一日 合并资产负债表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2018/12/31 2017/12/31 流动资产： 货币资金 五、1 363,145,562.10 134,191,710.94 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 五、2 765,501,233.76 649,456,864.86 预付款项 五、3 3,064,299.67 14,475,401.67 其他应收款 五、4 5,376,887.51 8,492,448.33 存货 五、5 646,465,514.16 366,813,170.10 持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、6 176,406,594.74 229,571,760.12 流动资产合计 1,959,960,091.94 1,403,001,356.02 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 - 长期应收款 - 长期股权投资 - 投资性房地产 固定资产 五、7 189,282,353.57 196,302,783.97 在建工程 五、8 25,271,672.72 3,726,645.30 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 53,763,886.17 55,516,882.12 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、10 2,254,065.80 208,333.31 递延所得税资产 五、11 26,843,764.78 19,973,297.26 其他非流动资产 五、12 41,412,893.00 非流动资产合计 338,828,636.04 275,727,941.96 资产总计 2,298,788,727.98 1,678,729,297.98 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人：吉杏丹 公司会计机构负责人：吉杏丹 合并资产负债表（续） 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和所有者权益（或股东权益） 附注 2018/12/31 2017/12/31 流动负债： 短期借款 五、13 441,192,051.98 140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 五、14 49,209,203.96 34,279,534.90 预收款项 五、15 81,484,639.15 46,262,342.57 应付职工薪酬 五、16 28,567,421.72 22,889,922.13 应交税费 五、17 47,303,174.86 44,875,539.80 其他应付款 五、18 50,190,346.02 341,263.12 持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 697,946,837.69 288,648,602.52 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - 预计负债 - - 递延收益 五、19 700,400.00 - 递延所得税负债 五、11 3,404,608.47 1,842,072.58 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 4,105,008.47 1,842,072.58 负债合计 702,051,846.16 290,490,675.10 实收资本（或股本） 五、20 432,900,000.00 425,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、21 605,787,209.42 559,815,009.42 减：库存股 五、22 49,533,000.00 - 其他综合收益 - - 专项储备 五、23 14,833,263.18 11,065,820.37 盈余公积 五、24 56,055,520.77 42,048,613.21 未分配利润 五、25 536,693,888.45 350,309,179.88 归属于母公司所有者权益（或股东权益） 1,596,736,881.82 1,388,238,622.88 合计 少数股东权益 - - 所有者权益（或股东权益）合计 1,596,736,881.82 1,388,238,622.88 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,298,788,727.98 1,678,729,297.98 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人： 吉杏丹 公司会计机构负责人： 吉杏丹 合并利润表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2018年度 2017年度 一、营业总收入 五、26 3,318,380,050.61 2,365,574,062.21 减：营业成本 五、26 2,790,423,344.84 1,967,167,847.55 税金及附加 五、27 11,623,733.89 11,622,762.52 销售费用 五、28 100,689,001.68 58,052,662.45 管理费用 五、29 61,613,175.99 56,281,314.68 研发费用 五、30 3,580,147.43 2,652,578.16 财务费用 五、31 18,640,155.71 10,853,982.31 其中：利息费用 20,240,542.42 9,774,101.64 利息收入 1,484,941.39 937,382.58 资产减值损失 五、32 8,763,687.35 9,585,039.18 加：其他收益 五、33 714,275.52 1,367,300.00 投资收益(损失以“-”号填列） 五、34 4,689,115.43 1,822,590.76 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 - - 公允价值变动收益(损失以“-”号填 列） 五、35 -3,637,221.29 4,155,192.33 资产处置收益(损失以“-”号填列） 五、36 - 374,535.93 二、营业利润(亏损以“-”号填列） 324,812,973.38 257,077,494.38 加：营业外收入 五、37 3,473,527.81 1,338,386.17 减：营业外支出 五、38 797,345.11 407,974.59 三、利润总额(亏损以“-”号填列） 327,489,156.08 258,007,905.96 减：所得税费用 五、39 84,597,539.95 67,784,256.37 四、净利润(净亏损以“-”号填列） 242,891,616.13 190,223,649.59 （一）按经营持续性分类 （1）持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列 242,891,616.13 190,223,649.59 （2）终止经营净利润（净亏损以“-”号 填列 （二）按所有权归属分类 归属于母公司所有者的净利润 242,891,616.13 190,223,649.59 少数股东损益 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综 合收益 - - 1、重新计量设定受益计划净负债或净 资产的变动 - - 2、权益法下在被投资单位不能重分类 进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - …… - - （二）以后能重分类进损益的其他综合 收益 - - 1、权益法下在被投资单位以后将重分 类进损益的 其他综合收益中享有的份额 - - 2、可供出售金融资产公允价值变动损 益 - - 3、持有至到期投资重分类为可供出售 金融资产损益 - - 4、现金流量套期损益的有效部分 - - 5、外币财务报表折算差额 - - 6、一揽子交易处置对子公司股权投资 在丧失控制权之前产生的投资收益 - - …… 六、综合收益总额 242,891,616.13 190,223,649.59 七、每股收益 （一）基本每股收益 0.5687 0.4900 （二）稀释每股收益 0.5689 0.4900 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人： 吉杏丹 公司会计机构负责人： 吉杏丹 合并现金流量表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,754,248,529.76 2,515,958,568.20 收到的税费返还 11,111,378.44 7,680,729.69 收到其他与经营活动有关的现金 五、40 33,644,952.83 22,240,035.34 经营活动现金流入小计 3,799,004,861.03 2,545,879,333.23 购买商品、接受劳务支付的现金 3,446,650,175.54 2,363,564,167.88 支付给职工以及为职工支付的现金 111,830,832.64 87,091,154.44 支付的各项税费 142,733,032.25 110,319,101.60 支付其他与经营活动有关的现金 五、40 150,433,669.93 81,856,208.27 经营活动现金流出小计 3,851,647,710.36 2,642,830,632.19 经营活动产生的现金流量净额 -52,642,849.33 -96,951,298.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 485,000,000.00 205,000,000.00 取得投资收益收到的现金 4,583,894.86 1,822,590.76 处置固定资产、无形资产和其他长 期资产收回的现金净额 3,000.00 520,588.00 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 489,586,894.86 207,343,178.76 购建固定资产、无形资产和其他长 期资产支付的现金 79,825,922.24 13,641,461.90 投资支付的现金 318,000,000.00 405,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 397,825,922.24 418,641,461.90 投资活动产生的现金流量净额 91,760,972.62 -211,298,283.14 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 49,533,000.00 466,037,735.85 其中：子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 465,000,000.00 250,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、40 227,765,372.74 筹资活动现金流入小计 742,298,372.74 716,037,735.85 偿还债务支付的现金 390,000,000.00 410,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 现金 62,520,554.84 49,924,555.19 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、40 12,000,000.00 11,045,678.69 筹资活动现金流出小计 464,520,554.84 470,970,233.88 筹资活动产生的现金流量净额 277,777,817.90 245,067,501.97 四、汇率变动对现金及现金等价物的影 响 57,909.97 -578,398.84 五、现金及现金等价物净增加额 316,953,851.16 -63,760,478.97 加：期初现金及现金等价物余额 154,191,710.94 217,952,189.91 六、期末现金及现金等价物余额 471,145,562.10 154,191,710.94 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人： 吉杏丹 公司会计机构负责人： 吉杏丹 合并股东权益变动表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2018年度 归属于母公司股东权益 少 数 股 东 权 益 股东权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减库存股 其他 综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 425,000,000.00 - - - 559,815,009.42 - - 11,065,820.37 42,048,613.21 350,309,179.88 1,388,238,622.88 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 425,000,000.00 - - - 559,815,009.42 - - 11,065,820.37 42,048,613.21 350,309,179.88 1,388,238,622.88 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 7,900,000.00 - - - 45,972,200.00 - 49,533,000.00 - 3,767,442.81 14,006,907.56 186,384,708.57 208,498,258.94 （一）综合收益总额 242,891,616.13 242,891,616.13 （二）股东投入和减少资本 7,900,000.00 - - - 45,972,200.00 - 49,533,000.00 - - - - 4,339,200.00 1、股东投入的普通股 7,900,000.00 4,339,200.00 12,239,200.00 2、其他权益工具持有者投 入资本 - 3、股份支付计入股东权益 的金额 - 49,533,000.00 - 49,533,000.00 4、其他 41,633,000.00 41,633,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 14,006,907.56 - 56,506,907.56 - 42,500,000.00 1．提取盈余公积 14,006,907.56 - 14,006,907.56 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - 42,500,000.00 - 42,500,000.00 3．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（股 本） - 2．盈余公积转增资本（股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - 3,767,442.81 - - 3,767,442.81 1．本期提取 4,202,431.34 4,202,431.34 2．本期使用（以负号填 列） -434,988.53 -434,988.53 四、本年年末余额 432,900,000.0 - - - 605,787,209.4 - 49,533,000. - 14,833,263.1 56,055,520 536,693,888 1,596,736,88 0 2 00 8 .77 .45 1.82 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人：吉杏丹 公司会计机构负责人：吉杏丹 合并股东权益变动表（续） 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 项目 2017年度 归属于母公司股东权益 少 数 股 东 权 益 股东权益合 计 股本 其他权益工 具 资本公积 减库存股 其他 综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利 润 优 先 股 永 续 债 其 他 一、上年年末余额 345,000,000.00 - - - 182,436,409.42 - - 7,736,507.80 26,734,965.01 215,399,178.49 777,307,060.72 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年年初余额 345,000,000.00 - - - 182,436,409.42 - - 7,736,507.80 26,734,965.01 215,399,178.49 777,307,060.72 三、本年增减变动金额（减 少以“-”号填列） 80,000,000.00 - - - 377,378,600.00 - - 3,329,312.57 15,313,648.20 134,910,001.39 610,931,562.16 （一）综合收益总额 190,223,649.59 190,223,649.59 （二）股东投入和减少资本 80,000,000.00 - - - 377,378,600.00 - - - - - 457,378,600.00 1、股东投入的普通股 80,000,000.00 80,000,000.00 2、其他权益工具持有者投 - 入资本 3、股份支付计入股东权益 的金额 - 4、其他 377,378,600.00 377,378,600.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 15,313,648.20 - 55,313,648.20 - 40,000,000.00 1．提取盈余公积 15,313,648.20 - 15,313,648.20 - 2．对所有者（或股东）的 分配 - 40,000,000.00 - 40,000,000.00 3．其他 - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1．资本公积转增资本（股 本） - 2．盈余公积转增资本（股 本） - 3．盈余公积弥补亏损 - 4．设定受益计划变动额结 转留存收益 5．其他 - （五）专项储备 - - - - - - - 3,329,312.57 - - 3,329,312.57 1．本期提取 3,608,750.70 3,608,750.70 2．本期使用（以负号填 列） -279,438.13 -279,438.13 四、本年年末余额 425,000,000.00 - - - 559,815,009.42 - - 11,065,820.37 42,048,613.21 350,309,179.88 1,388,238,622.88 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人：吉杏丹 公司会计机构负责人：吉杏丹 公司资产负债表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 资 产 附注 2018/12/31 2017/12/31 流动资产： 货币资金 315,387,571.71 101,677,283.87 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 - 应收票据及应收账款 十二、 1 699,086,038.02 556,239,788.09 预付款项 2,443,230.29 9,849,400.42 其他应收款 十二、 2 4,965,961.27 6,692,334.83 存货 487,692,330.72 287,606,278.83 持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 135,550,683.64 44,285,000.79 流动资产合计 1,645,125,815.65 1,006,350,086.83 非流动资产： 可供出售金融资产 - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十二、 3 498,183,561.81 516,003,053.70 投资性房地产 - 固定资产 52,978,743.73 57,765,291.82 在建工程 213,675.22 1,114,692.72 生产性生物资产 - 油气资产 - 无形资产 19,985,672.96 20,751,786.27 开发支出 - 商誉 长期待摊费用 1,240,446.62 递延所得税资产 19,567,385.89 11,944,601.44 其他非流动资产 596,500.00 非流动资产合计 592,765,986.23 607,579,425.95 资产总计 2,237,891,801.88 1,613,929,512.78 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人：吉杏丹 公司会计机构负责人：吉杏丹 公司资产负债表（续） 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 负债和股东权益 附注 2018/12/31 2017/12/31 流动负债： 短期借款 272,996,270.60 140,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的 金融负债 - 衍生金融负债 - 应付票据及应付账款 377,619,211.05 80,771,175.49 预收款项 80,980,375.61 46,262,139.27 应付职工薪酬 18,682,809.85 15,624,306.84 应交税费 36,523,881.26 34,766,653.76 其他应付款 50,320,898.42 283,435.42 持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 837,123,446.79 317,707,710.78 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 预计负债 - - 递延收益 700,400.00 递延所得税负债 1,829,565.27 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 700,400.00 1,829,565.27 负债合计 837,823,846.79 319,537,276.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或 股本） 432,900,000.00 425,000,000.00 其他权益工具 - 其中：优先股 - 永续债 - 资本公积 605,787,209.42 559,815,009.42 减：库存股 49,533,000.00 其他综合收益 - 专项储备 14,833,263.18 11,065,820.37 盈余公积 56,055,520.77 42,048,613.21 未分配利润 340,024,961.72 256,462,793.73 所有者权益（或股东权益）合计 1,400,067,955.09 1,294,392,236.73 负债和所有者权益（或股东权益）总 计 2,237,891,801.88 1,613,929,512.78 公司法定代表人：郑有水 主管会计工作的公司负责人： 吉杏丹 公司会计机构负责人： 吉杏丹 公司利润表 金龙羽集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2018年度 2017年度 一、营业收入 十二、4 3,283,084,419.49 2,302,431,336.56 减：营业成本 十二、4 2,910,893,563.48 1,972,601,805.84 税金及附加 6,659,415.16 7,441,451.04 销售费用 97,006,850.61 52,589,188.73 管理费用 41,138,118.30 36,364,094.08 研发费用 1,460,450.99 1,074,440.19 财务费用 12,194,868.27 9,966,350.19 其中：利息费用 13,190,566.59 9,774,101.64 利息收入 1,284,728.89 803,463.41 资产减值损失 26,360,310.21 22,184,471.21 加：其他收益 714,275.52 1,367,300.00 投资收益(损失以“-”号填列） 十二、5 478,261.67 224,383.56 其中：对联营企业和合营企业的 投资收益 公允价值变动收益(损失以“-”号填 列） -3,637,221.29 4,155,192.33 资产处置收益(损失以“-”号填列） 375,111.10 二、营业利润(损失以“-”号填列） 184,926,158.37 206,331,522.27 加：营业外收入 3,377,340.32 849,370.49 减：营业外支出 724,871.54 407,306.54 三、利润总额(损失以“-”号填列） 187,578,627.15 206,773,586.22 减：所得税费用 47,509,551.60 53,637,104.25 四、净利润(损失以“-”号填列） 140,069,075.55 153,136,481.97 （一）持续经营净利润（净亏损以“-” 号填列 （二）终止经营净利润（净亏损以“-” 号填列 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1、重新计量设定受益计划变动额 - - 2、权益法下不能转损益的 其他综合收益 - - …… - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1、权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2、可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3、持有至到期投资重分类为可供出售金 融资产损益 - - 4、现金流量套期损益的有效部分 - - 5、外币财务报表折算差额 - - …… - - 六、综合收益总额 140,069,075.55 153,136,481.97 七、每股收益 （一）基本每股收益 （未完）  |