[公告]阳泉煤业:2018年度审计报告
阳泉煤业（集团）股份有限公司 审计报告及财务报表 2018 年度 阳泉煤业（集团）股份有限公司 审计报告及财务报表 （ 2018 年 01 月 01 日 至 2018 年 12 月 31 日 止） 目录 页次 一、 审计报告 1- 6 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1- 4 合并利润表和公司利润表 5- 6 合并现金流量表和公司现金流量表 7- 8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9- 12 财务报表附注 1- 181 审计报告 信会师报字 [2019]第 ZA11284 号 阳泉煤业（集团）股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了阳泉煤业（集团）股份有限公司（以下简称阳泉煤业） 财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公 司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了阳泉煤业 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司 财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计 准则的规定执行了审计工作。审计 报告的 “ 注册会计师对财务报表审计的责任 ” 部分进一步阐述了我 们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独 立于阳泉煤业，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们 获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本年财务报表审计最 为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审 计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项 是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 2018 年度，阳泉煤业营业收入为 326.84 亿元，较 2017 年度增长 16.12%。 阳泉煤业对于产品销售产生的收入是 在商品所有权上的风险和报酬已转移 至客户时确认的。 由于收入是阳泉煤业的关键业绩指标 之一，从而存在管理层为了达到特定 目标或期望而操纵收入确认时点的固 有风险，我们将阳泉煤业收入确认识 别为关键审计事项。 我们实施与评价收入确认相关的审计 程序中包括以下程序： （ 1）了解和评价管理层与收入确认相 关的关键内部控制的设计和运行有效 性； （ 2）选取样本检查销售合同，识别与 商品所有权上的风险和报酬转移相关 的合同条款与条件，评价收入确认时 点是否符合企业会计准则的要求； （ 3）结合产品类型对收入以及毛利情 况执行分析，判断本期收入金额是否 出现异常波动的情况； （ 4）对本年记录的收 入交易选取样 本，核对发票、销售合同及出库单， 评价相关收入确认是否符合公司收入 确认的会计政策； （ 5）向主要客户函证 2018 年度的销 售金额及期末应收账款余额情况，对 未回函的客户实施了替代审计程序； （ 6）就资产负债表日前后记录的收入 交易，选取样本，核对出库单及其他 支持性文档，以评价收入是否被记录 于恰当的会计期间。 （二）应收账款的可收回性 2018 年 12 月 31 日，阳泉煤业合并财 务报表中应收账款的原值为 348,326.96 万元，坏账准备为 79,864.74 万元。 我们就应收账款的可收回性实施的审 计程序中包括以下程序： （ 1）了解、评估并测试管理层对应收 账款账龄分析以及确定应收账款坏账 阳泉煤业管理层对应收账款可收回金 额进行评估时，需要考虑客户的信用 风险特征，包括但不限于应收账款账 龄、交易客户的信用等级、历史还款 记录以及当前的经营情况等因素，这 些均需运用重大会计估计和判断，因 此我们确定应收账款的可收回性为关 键审计事项。 准备相关的内部控制； （ 2）复核管理层对应收账款进行减值 测试的相关考虑及客观证据，关注管 理层是否充分识别已发生减值的项 目； （ 3）对于单独计提坏账准备的 应收账 款选取样本，复核管理层对预计未来 可获得的现金流量做出估计的依据及 合理性； （ 4）对于管理层按照信用风险特征组 合计提坏账准备的应收账款，评价管 理层确定的坏账准备计提比例是否合 理； （ 5）实施函证程序，并将函证结果与 管理层记录的金额进行了核对； （ 6）结合期后回款情况检查，评价管 理层坏账准备计提的合理性。 （三）可续期公司债的确认 2018 年度，阳泉煤业发行了 50 亿元可 续期公司债券。 阳泉煤业管理层在对可续期公司债划 分为金融负债还是权益工具时需要作 出重大判断，由于管理层的判断结果 对阳泉煤业的财务状况影 响较大，因 此我们确定可续期公司债的确认为关 键审计事项。 我们就可续期公司债的确认实施的审 计程序中包括以下程序： （ 1）取得了阳泉煤业与发行可续期公 司债券有关的董事会决议、股东会决 议和监管机构的核准批复文件； （ 2）获取了阳泉煤业发行可续期公司 债券的募集说明书，检查了关于投资 期限、投资收益率、投资本金归还、 投资收益支付、以及强制付息事件等 事项的说明； （ 3）分析了管理层将可续期公司债确 认为其他权益工具的依据是否充分。 四、 其他信息 阳泉煤业管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息 包括阳泉煤业 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和 我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其 他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此 过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的 情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对 财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公 允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在 由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估阳泉煤业的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非 计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督阳泉煤业的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。 合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （ 1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或 凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （ 2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （ 3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （ 4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对阳泉煤业持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财 务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致阳泉煤业不能持续经营。 （ 5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （ 6）就阳泉煤业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得 关注的内部控制缺 陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声 明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其 他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本年财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：（项目合伙人） （特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国 .上海 二 O 一九 年 四 月 十一 日 阳泉煤业（集团）股份有限公司 合并 资产负债表 2018年 12月 31日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 （一） 7,527,506,224.85 5,442,820,874.16 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （二） 6,096,214,821.93 5,935,169,387.69 预付款项 （三） 403,030,261.70 375,229,190.72 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （四） 71,920,297.79 119,203,762.64 买入返售金融资产 存货 （五） 554,388,957.99 682,725,310.33 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六） 385,590,243.00 409,468,363.50 流动资产合计 15,038,650,807.26 12,964,616,889.04 非流动资产： 发放贷款和垫款 可供出售金融资产 （七） 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 （八） 128,521,262.24 138,549,712.43 长期股权投资 （九） 975,539,707.45 883,626,978.90 投资性房地产 固定资产 （十） 20,459,762,744.39 18,401,443,667.91 在建工程 （十一） 3,363,159,804.54 3,386,498,870.20 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十二） 4,961,409,170.50 5,237,887,600.89 开发支出 商誉 （十三） 长期待摊费用 （十四） 59,267,873.52 42,710,323.96 递延所得税资产 （十五） 715,277,337.74 674,048,002.96 其他非流动资产 （十六） 420,176,573.81 261,390,077.32 非流动资产合计 31,089,114,474.19 29,032,155,234.57 资产总计 46,127,765,281.45 41,996,772,123.61 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 合并 资产负债表（续） 2018 年 12 月 31 日 （除特别注明外， 金额单位均为人民币元 ） 负债和所有者权益 附注五 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 （十七） 7,027,000,000.00 7,618,491,800.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 （十八） 10,803,776.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 （十九） 8,810,551,485.00 8,725,863,710.09 预收款项 （二十） 1,246,276,058.84 968,307,520.08 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （二十一） 876,958,538.28 993,765,028.40 应交税费 （二十二） 603,020,034.54 576,641,996.20 其他应付款 （二十三） 1,912,559,204.86 2,090,000,770.01 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 （二十四） 2,183,022,501.67 2,264,230,982.07 其他流动负债 （二十五） 86,000,000.00 流动负债合计 22,745,387,823.19 23,248,105,582.85 非流动负债： 长期借款 （二十六） 657,540,000.00 714,590,285.00 应付债券 （二十七） 1,498,201,311.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 （二十八） 308,712,330.79 521,107,113.50 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十九） 498,273,681.48 362,386,613.99 递延所得税负债 （十五） 2,739,925.12 其他非流动负债 非流动负债合计 1,467,265,937.39 3,096,285,323.59 负债合计 24,212,653,760.58 26,344,390,906.44 所有者权益： 股本 （三十） 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00 其他权益工具 （三十一） 4,967,588,679.23 其中：优先股 永续债 4,967,588,679.23 资本公积 （三十二） - 18,533,394.09 20,000,000.00 减：库存股 其他综合收益 （三十三） 1,153,467.50 - 130,276.95 专项储备 （三十四） 1,908,446,810.23 2,075,368,965.79 盈余公积 （三十五） 1,511,155,706.93 1,399,017,690.07 一般风险准备 未分配利润 （三十六） 10,391,241,075.39 9,116,652,061.74 归属于母公司所有者权益合计 21,166,052,345.19 15,015,908,440.65 少数股东权益 749,059,175.68 636,472,776.52 所有者权益合计 21,915,111,520.87 15,652,381,217.17 负债和所有者权益总计 46,127,765,281.45 41,996,772,123.61 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 资产负债表 2018 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十 五 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 5,487,693,837.61 3,587,718,070.23 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （一） 6,168,833,536.46 6,035,097,427.59 预付款项 393,191,424.77 586,107,526.75 其他应收款 （二） 3,113,550,718.21 2,893,391,810.05 存货 258,548,647.96 366,429,443.91 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4,510,654,432.67 4,468,398,034.44 流动资产合计 19,932,472,597.68 17,937,142,312.97 非流动资产： 可供出售金融资产 6,000,000.00 6,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 128,521,262.24 138,549,712.43 长期股权投资 （三） 5,644,840,936.16 5,534,493,372.82 投资性房地产 固定资产 9,025,261,246.48 7,540,532,173.75 在建工程 1,073,855,764.86 1,101,803,342.42 生产性生物资产 油气资产 无形资产 291,829,492.81 273,175,559.54 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 967,225,318.60 866,004,521.68 其他非流动资产 4,516,364.54 6,144,138.75 非流动资产合计 17,142,050,385.69 15,466,702,821.39 资产总计 37,074,522,983.37 33,403,845,134.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 资产负债表（续） 2018 年 12 月 31 日 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注 十五 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 6,410,000,000.00 6,794,491,800.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 10,803,776.00 衍生金融负债 应付票据及应付账款 4,716,461,628.12 4,864,585,619.01 预收款项 482,600,551.11 350,241,838.75 应付职工薪酬 576,445,641.82 659,025,481.48 应交税费 246,465,384.05 295,205,517.57 其他应付款 1,831,567,161.83 2,003,595,510.46 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,834,083,049.67 1,791,630,982.07 其他流动负债 流动负债合计 16,097,623,416.60 16,769,580,525.34 非流动负债： 长期借款 527,310,000.00 327,310,000.00 应付债券 1,498,201,311.10 其中：优先股 永续债 长期应付款 82,189,801.98 29,646,293.54 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 296,547,763.22 177,761,170.97 递延所得税负债 1,856,638.02 其他非流动负债 非流动负债合计 907,904,203.22 2,032,918,775.61 负债合计 17,005,527,619.82 18,802,499,300.95 所有者权益： 股本 2,405,000,000.00 2,405,000,000.00 其他权益工具 4,967,588,679.23 其中：优先股 永续债 4,967,588,679.23 资本公积 - 18,533,394.09 减：库存股 其他综合收益 96,234.45 专项储备 1,585,072,169.66 1,706,121,114.55 盈余公积 1,523,919,133.10 1,403,346,281.45 未分配利润 9,605,948,775.65 9,086,782,202.96 所有者权益合计 20,068,995,363.55 14,601,345,833.41 负债和所有者权益总计 37,074,522,983.37 33,403,845,134.36 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 合并 利润表 2018 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本年发生额 上年发生额 一、营业总收入 32,683,712,211.90 28,146,397,227.78 其中：营业收入 （三十七） 32,683,712,211.90 28,146,397,227.78 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 30,275,360,566.46 25,655,850,930.99 其中：营业成本 （三十七） 26,551,032,682.64 22,216,895,307.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （三十八） 1,376,876,531.40 1,118,367,742.48 销售费用 （三十九） 266,189,043.06 312,673,352.72 管理费用 （四十） 1,053,239,027.11 949,637,516.83 研发费用 （四十一） 211,634,228.48 225,341,525.79 财务费用 （四十二） 561,911,952.08 726,593,415.45 其中：利息费用 587,146,932.40 748,976,748.51 利息收入 40,502,258.36 32,315,165.44 资产减值损失 （四十三） 254,477,101.69 106,342,069.84 加：其他收益 （四十四） 353,326,842.80 160,093,677.18 投资收益 （ 损失以 “ - ”号填列 ） （四十五） 122,786,133.09 119,287,072.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 110,542,357.09 119,287,072.48 公允价值变动收益 （ 损失以 “ - ”号填列 ） （四十六） - 10,803,776.00 资产处置收益 （ 损失以 “- ”号填列 ） （四十七） - 21,641,744.15 2,347,380.43 汇兑收益 （ 损失以 “ - ”号填列 ） 三 、 营业利润 （ 亏损以 “ - ”号填列 ） 2,862,822,877.18 2,761,470,650.88 加：营业外收入 （四十八） 37,801,057.25 12,528,364.51 减：营业外支出 （四十九） 81,355,035.73 150,342,000.13 四 、 利润总额 （ 亏损总额以 “ - ”号填列 ） 2,819,268,898.70 2,623,657,015.26 减：所得税费用 （五十） 728,254,643.70 931,883,343.19 五 、 净利润 （ 净亏损以 “ - ”号填列 ） 2,091,014,255.00 1,691,773,672.07 （一）按经营持续性分类 1． 持续经营净利润 （ 净亏损以 “- ”号填列 ） 2,091,014,255.00 1,691,773,672.07 2． 终止经营净利润 （ 净亏损以 “- ”号填列 ） （二）按所有权归属分类 1． 归属于母公司股东的净利润 （ 净亏损以 “ - ”号填列 ） 1,971,274,188.39 1,636,150,746.14 2． 少数股东损益 （ 净亏损以 “ - ”号填列 ） 119,740,066.61 55,622,925.93 六、其他综合收益的税后净额 1,283,744.45 - 1,984,688.78 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1,283,744.45 - 1,984,688.78 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1,283,744.45 - 1,984,688.78 1．权益法下可转损益的其他综合收益 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - 96,234.45 84,634.85 3．持有至到期投资重 分类为可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 1,379,978.90 - 2,069,323.63 6．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,092,297,999.45 1,689,788,983.29 归属于母公司所有者的综合收益总额 1,972,557,932.84 1,634,166,057.36 归属于少数股东的综合收益总额 119,740,066.61 55,622,925.93 八、每股收益： （一）基本每股收益（元 /股） 0.82 0.68 （二）稀释每股收益（元 /股） 0.82 0.68 本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： - 108,033.98 元，上 年 被合并方实现 的净利润为： - 1,417,307.13 元。后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 利润表 2018 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 本年发生额 上年发生额 一、营业收入 （四） 15,851,614,917.13 15,064,722,794.11 减：营业成本 （四） 12,576,627,425.08 11,597,111,238.14 税金及附加 702,580,197.62 571,052,605.99 销售费用 81,125,044.49 88,889,559.15 管理费用 458,858,501.23 438,779,693.77 研发费用 205,137,534.07 196,532,727.80 财务费用 202,251,677.81 353,821,883.50 其中：利息费用 541,929,305.83 611,391,043.26 利息收入 348,773,636.31 253,540,431.20 资产减值损失 417,786,792.75 72,449,609.01 加：其他收益 271,448,117.57 85,774,058.40 投资收益 （ 损失以 “- ”号填列 ） （五） 122,881,733.66 419,287,072.48 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 （五） 110,542,357.09 419,287,072.48 公允价值变动收益 （ 损失以 “－ ”号填列 ） - 10,803,776.00 资产处置收益 （ 损失以 “- ”号填列 ） 1,376,752.70 二 、 营业利润 （ 亏损以 “- ”填列 ） 1,601,577,595.31 2,241,719,584.33 加：营业外收入 5,744,880.56 3,727,048.66 减：营业外支出 45,928,442.61 102,220,099.96 三 、 利润总额 （ 亏损总额以 “- ”号填列 ） 1,561,394,033.26 2,143,226,533.03 减：所得税费用 345,542,285.83 320,733,060.22 四 、 净利润 （ 净亏损以 “- ”号填列 ） 1,215,851,747.43 1,822,493,472.81 （ 一 ） 持续经营净利润 （ 净亏损以 “- ”号填列 ） 1,215,851,747.43 1,822,493,472.81 （ 二 ） 终止经营净利润 （ 净亏损以 “- ”号填列 ） 五、其他综合收益的税后净额 - 96,234.45 84,634.85 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 - 96,234.45 84,634.85 1．权益法下可转损益的其他综合收益 2．可供出售金融资产公允价值变动损益 - 96,234.45 84,634.85 3．持有至到期投资重分类为可供出售金融 资产损益 4．现金流量套期损益的有效部分 5．外币财务报表折算差额 6．其他 六、综合收益总额 1,215,755,512.98 1,822,578,107.66 七、每股收益： （一）基本每股收益（元 /股） 0.51 0.76 （二）稀释每股收益（元 /股） 0.51 0.76 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人 ： 主管会计工作负责人 ： 会计机构负责人 ： 阳泉煤业（集团）股份有限公司 合并 现金流量表 2018 年度 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 本年发生额 上年发生额 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 32,920,519,424.09 28,855,615,794.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （五十一） 448,292,520.45 326,306,666.83 经营活动现金流入小计 33,368,811,944.54 29,181,922,460.83 购买商品、接受劳务支付的现金 21,022,522,467.77 17,540,625,165.18 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,686,247,488.42 3,794,582,708.76 支付的各项税费 3,667,672,275.62 3,843,572,047.11 支付其他与经营活动有关的现金 （五十一） 228,485,817.35 1,134,430,970.93 经营活动现金流出小计 29,604,928,049.16 26,313,210,891.98 经营活动产生的现金流量净额 3,763,883,895.38 2,868,711,568.85 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 1,440,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 750,639.31 966,205.68 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 （未完）  |