[公告]博深工具:2018年年度审计报告
博深工具股份有限公司 合并审计报告 勤信 审 字【 201 9 】第 0366 号 目 录 内 容 页 次 一、审计报告 1 - 5 二、已审财务报表 1. 合并资产负债表 6 - 7 2. 母公司资产负债表 8 - 9 3. 合并利润表 10 4. 母公司利润表 11 5. 合并现金流量表 12 6. 母公司现金流量表 13 7. 合并所有者权益变动表 14 - 15 8. 母公司所有者权益变动表 16 - 17 三、财务报表附注 18 - 100 中勤万信会计师事务所 地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层 电话：（ 86 - 10 ） 68360123 传真：（ 86 - 10 ） 68360123 - 3000 邮编： 100044 审 计 报 告 勤信审字【 201 9 】第 0366 号 博深工具股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了博深工具股份有限公司（以下简称博深公司）财务报表，包括 20 1 8 年 12 月 3 1 的合并及母公司资产负债表， 201 8 年度的合并及母公司利润表、 合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制， 公允反映了博深公司 201 8 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 201 8 年度 的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“ 注 册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。 按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于博深公司，并履行了职业道德方 面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充 分、适当的，为发表审计意 见提供了基础。 三 、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的 事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们 不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键 审计事项。 （一）收入确认 1、 事项描述 201 8 年度， 博深公司 营业收入 为 105,403.86 万 元。 如 财务报表附注 六、 33 所述，博深公司 国内产品销售， 在根据 客户 订单发货后确认 收入，公司出口产品 销售在货物完成报关并在指定的装运港装船，办结出境手续时确认收入。 由于收 入是公司关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收 入确认时点的固有风险，因此我们将收入确认识别为关键审计事项。 2、 审计应对 （ 1 ） 了解和评价博深公司销售与收款循环相关的内部控制的设计、运行及 有效性 ； （ 2 ） 了解、评价公司在不同销售模式下的收入确认原则、确认时点、结算 政策，执行穿行测试和控 制测试，检查其执行有效性； （ 3 ） 获取 并检查公司主要客户交易资料，包括销售业务订单、合同、发票、 出库单、出口报关单、第三方货运单据、银行收款单据等，确认交易的真实性以 及收入确认的准确性，关注是否存在销售退回情况，分析其对销售收入确认的影 响； （ 4 ） 对主要客户的往来余额以及交易数据实施函证程序，对未发函和未收 到回函的客户执行实质性检查程序，以确认相关交易真实性、完整性； （ 5 ） 执行截止性测试， 抽查资产负债表日前后的收入确认原始单据，检查 其 收入 确认时点是否正确 ； （ 6 ） 取得公司增值税出口退税表，与境外销售收入进 行匹配性分析； （ 7 ）对销售收入执行分析性程序，分析主要产品毛利率的合理性并将 主要 产品的毛利率 与上年数据进行对比分析 。 （二） 商誉减值 1 、 事项描述 如财务报表附注 六 、 1 5 所述， 截止 2018 年 12 月 31 日商誉净值为 80,767.72 万元，占资产总额比例 30.43% ，为公司非同一控制下收购子公司形成，属于公 司重要资产。根据《企业会计准则 — 资产减值》的规定，每年年度终了，公司需 要对商誉进行减值测试，该等减值测试过程复杂，需要依赖管理层对收购子公司 的预计未来收入及现金流折现率等假设做出判断和估计，因此我们将商誉减值的 估计列为关键审计事项。 2 、 审计应对 （ 1 ）结合我们对收购子公司的业务和行业及过去的经营情况的了解，与公 司管理层讨论，评估管理层商誉减值测试过程中所使用的方法、关键评估的假设、 参数的选择、预计未来收入及现金流折现率等的合理性。 （ 2 ）将相关资产组本年度（ 201 8 年）的实际经营结果与以前年度相应的预 测数据进行比较，以评价管理层对现金流量预测的可靠性。 （ 3 ）与公司聘请的第三方专业评估机构讨论，以了解及评估公司商誉减值 测试的合理性；将现金流量预测所使用的数据与历史数据、相关预算及经营计划 进行比较。 （ 4 ）测试公司出具的相关子公司未来现金流量净现值的计算是否正确。 （ 5 ）评估管理层对商誉及其减值估计结果、财务报表的披露是否恰当。 四 、其他信息 博深 公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 201 8 年年度 报告中涵盖的 信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表 任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考 虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致 或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报 告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 博深 公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务 报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必 要的内部控制，以使财务报表 不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估 博深 公司的持续经营能力，披露与持续 经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算 博深 公 司、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督 博深 公司的财务报告过程。 六 、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报 获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但 并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发 现。错报可能 由于舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使 用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，并保持了职业怀 疑。同时，我们也执行以下工作： （ 一 ）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实 施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见 的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制 之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的 重 大错报的风险。 （ 二 ）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对 内部控制的有效性发表意见。 （ 三 ）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理 性。 （ 四 ）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审 计证据，就可能导致对 博深 公司 持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存 在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则 要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不 充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信 息。然而，未来的事项或情况可能导致 博深 公司 不能持续经营。 （ 五 ）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报 表是否公允反映相关交易和事项。 （ 六 ）就 博深 公司 中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据， 以对财务报表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见 承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等 事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理 层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范 措施。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重 要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁 止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事 项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中 沟通该事项。 （此页 无正文） 中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 石朝欣 (项目合伙人) 二〇一九年四月十二日 中国注册会计师： 管仁梅 合并资产负债表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 137,701,834.04 241,578,831.10 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、2 329,772,119.48 342,826,525.01 其中：应收票据 六、2 19,466,126.20 13,151,368.48 应收账款 六、2 310,305,993.28 329,675,156.53 预付款项 六、3 32,198,686.68 16,271,955.89 应收保费 应收分保账款 应收分保准备金 其他应收款 六、4 11,518,545.09 15,332,471.34 其中：应收利息 六、4 1,270,881.32 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、5 362,907,533.82 280,330,949.30 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 六、6 50,000,000.00 其他流动资产 六、7 41,079,747.98 40,323,038.86 流动资产合计 965,178,467.09 936,663,771.50 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 六、8 32,835,504.00 32,835,504.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 六、9 75,295,772.07 投资性房地产 六、10 16,104,973.58 18,139,833.42 固定资产 六、11 548,463,344.47 360,740,526.58 在建工程 六、12 34,977,328.49 32,723,332.60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、13 119,872,624.54 119,837,142.09 开发支出 六、14 商誉 六、15 807,677,217.11 807,677,217.11 长期待摊费用 递延所得税资产 六、16 15,836,026.75 13,895,169.33 其他非流动资产 六、17 27,327,444.77 31,166,089.08 非流动资产合计 1,678,390,235.78 1,417,014,814.21 资 产 总 计 2,643,568,702.87 2,353,678,585.71 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 合并资产负债表（续） 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 六、18 260,000,000.00 146,687,600.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 六、19 179,774,053.17 149,874,566.38 预收款项 六、20 14,306,135.58 20,413,063.81 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、21 15,033,304.11 23,890,794.05 应交税费 六、22 7,489,887.32 8,887,141.97 其他应付款 六、23 15,197,800.22 212,289,469.93 其中：应付利息 六、23 281,300.00 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、24 3,431,600.00 其他流动负债 流动负债合计 495,232,780.40 562,042,636.14 非流动负债： 长期借款 六、25 16,335,500.00 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 六、27 9,873,057.43 11,043,222.10 递延所得税负债 六、16 6,464,390.95 6,950,150.28 其他非流动负债 非流动负债合计 16,337,448.38 34,328,872.38 负 债 合 计 511,570,228.78 596,371,508.52 所有者权益： 股本 六、28 437,738,511.00 413,154,546.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、29 1,441,432,395.00 1,150,544,644.57 减：库存股 其他综合收益 六、30 12,178,141.46 - 4,643,223.61 专项储备 盈余公积 六、31 31,406,426.58 31,406,426.58 一般风险准备 未分配利润 六、32 209,243,000.05 166,844,683.65 归属于母公司股东权益合 计 2,131,998,474.09 1,757,307,077.19 少数股东权益 股东权益合计 2,131,998,474.09 1,757,307,077.19 负债和股东权益总计 2,643,568,702.87 2,353,678,585.71 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 母公司资产负债表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 52,920,173.92 128,566,438.35 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十四、1 119,631,462.22 149,596,013.36 其中：应收票据 十四、1 940,000.00 478,623.09 应收账款 十四、1 118,691,462.22 149,117,390.27 预付款项 6,051,659.79 10,213,785.41 其他应收款 十四、2 5,182,755.54 12,307,712.40 其中：应收利息 应收股利 存货 86,776,559.28 80,054,486.67 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 17,387,130.76 36,540,057.99 流动资产合计 287,949,741.51 417,278,494.18 非流动资产： 可供出售金融资产 32,835,504.00 32,835,504.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、3 1,558,251,298.66 1,415,317,405.68 投资性房地产 16,104,973.58 18,139,833.42 固定资产 196,870,142.05 160,028,800.14 在建工程 13,556,723.77 24,370,655.65 生产性生物资产 油气资产 无形资产 62,636,405.38 61,768,863.32 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 12,009,737.46 10,094,986.37 其他非流动资产 48,124,753.45 21,069,098.35 非流动资产合计 1,940,389,538.35 1,743,625,146.93 资 产 总 计 2,228,339,279.86 2,160,903,641.11 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 母公司资产负债表（续） 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年12月31日 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 期末余额 期初余额 流动负债： 短期借款 120,000,000.00 146,687,600.00 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 73,532,121.37 81,127,192.37 预收款项 24,479,748.16 22,063,985.72 应付职工薪酬 11,634,263.48 15,422,818.01 应交税费 282,174.20 588,209.06 其他应付款 60,000,610.79 219,613,125.33 其中：应付利息 84,583.33 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 289,928,918.00 485,502,930.49 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 5,645,260.76 6,742,005.43 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,645,260.76 6,742,005.43 负 债 合 计 295,574,178.76 492,244,935.92 所有者权益： 股本 437,738,511.00 413,154,546.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,441,243,915.41 1,150,356,164.98 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 31,406,426.58 31,406,426.58 未分配利润 22,376,248.11 73,741,567.63 股东权益合计 1,932,765,101.10 1,668,658,705.19 负债和股东权益总计 2,228,339,279.86 2,160,903,641.11 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 合并利润表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年度 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 1,054,038,647.69 592,010,244.24 其中：营业收入 六、33 1,054,038,647.69 592,010,244.24 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收 入 二、营业总成本 964,902,682.39 576,215,340.58 其中：营业成本 六、33 741,463,462.60 398,199,836.95 利息支出 手续费及佣金支 出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准 备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、34 12,858,853.94 9,763,259.43 销售费用 六、35 87,779,631.20 67,430,451.27 管理费用 六、36 62,735,418.47 52,259,553.59 研发费用 六、37 33,458,530.34 22,297,865.43 财务费用 六、38 1,849,165.51 15,195,088.71 其中：利息费用 六、38 8,934,896.00 3,823,841.03 利息 收入 六、38 2,471,694.64 443,525.49 资产减值损失 六、39 24,757,620.33 11,069,285.20 加：其他收益 六、40 7,959,359.86 投资收益（损失以 “-”号填列） 六、41 6,971,974.84 38,700,602.45 其中：对 联营企业和合营企业的投资收益 六、41 5,296,892.07 - 1,844,640.64 汇兑收益（损失以 “-”号填列） 公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损 失以“-”号填列） 六、42 - 1,821,200.35 - 59,140.82 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 102,246,099.65 54,436,365.29 加：营业外收入 六、43 650,155.14 2,374,876.66 减：营业外支出 六、44 543,193.99 439,860.08 四、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 102,353,060.80 56,371,381.87 减：所得税费用 六、45 16,180,893.30 5,292,037.04 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 86,172,167.50 51,079,344.83 （一） 按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 86,172,167.50 51,079,344.83 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二） 按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 （净亏损以“－”号填列） 86,172,167.50 51,079,344.83 2.少数股东损益（净亏损以 “－”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 六、46 16,821,365.07 - 2,046,159.51 归属母公司股东的其他综合收 益的税后净额 六、46 16,821,365.07 - 2,046,159.51 （一）不能重分类进损益 的其他综合收益 其中： 1.重新计量设定受益计变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 （二）将重分类进损益的 其他综合收益 六、46 16,821,365.07 - 2,046,159.51 其 中：1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动 损益 3.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 六、46 16,821,365.07 - 2,046,159.51 6.其他 归属于少数股东的其他综 合收益的税后净额 七、综合收益总额 102,993,532.57 49,033,185.32 归属于母公司股东的综合 收益总额 102,993,532.57 49,033,185.32 归属于少数股东的综合收 益总额 八、每股收益： （一） 基本每股收益 0.20 0.15 （二） 稀释每股收益 0.20 0.15 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 母公司利润表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年度 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十四、4 329,794,471.14 337,299,396.23 减：营业成本 十四、4 252,343,878.66 253,737,787.51 税金及附加 8,988,574.76 8,497,498.78 销售费用 22,122,930.94 21,267,778.13 管理费用 37,279,506.12 38,967,825.69 研发费用 10,085,306.00 19,491,938.67 财务费用 3,030,276.48 7,235,869.66 其中：利息费用 5,607,529.84 3,095,710.57 利息 收入 563,644.39 145,533.89 资产减值损失 14,374,408.49 8,830,973.15 加：其他收益 2,561,844.67 投资收益（损失以 “-”号填列） 十四、5 6,940,552.92 38,672,885.24 其中：对 联营企业和合营企业的投资收益 十四、5 5,296,892.07 - 1,844,640.64 公允价值变动收 益（损失以“-”号填列） 资产处置收益 （损失以“-”号填列） - 1,048,595.62 - 64,979.85 二、营业利润（亏损以“－”号填列） - 9,976,608.34 17,877,630.03 加：营业外收入 374,029.07 1,964,830.74 减：营业外支出 82,986.65 71,214.68 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） - 9,685,565.92 19,771,246.09 减：所得税费用 - 2,094,097.50 355,081.02 四、净利润（净亏损以“－”号填列） - 7,591,468.42 19,416,165.07 （一）持续经营净利润（净亏 损以“－”号填列） - 7,591,468.42 19,416,165.07 （二）终止经营净利润（净亏 损以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的 其他综合收益 其中： 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能重分类转损益 的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其 他综合收益 其中：1.权益法下可转损益的其他 综合收益 2.可供出售金融资产公允价 值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 - 7,591,468.42 19,416,165.07 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 合并现金流量表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年度 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 953,256,580.29 528,982,962.95 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置以公允价值计量且其 变动计入当期损益的金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金 的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 1,049,550.91 517,806.61 收到其他与经营活动有关 的现金 六、47 25,689,992.41 18,339,350.66 经营活动现金流入小计 979,996,123.61 547,840,120.22 购买商品、接收劳务支付 的现金 607,376,594.85 306,224,856.55 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金 的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 164,442,409.36 116,777,053.81 支付的各项税费 48,602,091.54 31,801,209.79 支付其他与经营活动有关 的现金 六、47 89,267,886.09 54,765,378.06 经营活动现金流出小计 909,688,981.84 509,568,498.21 经营活动产生的现金流量净额 70,307,141.77 38,271,622.01 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 357,500,000.00 321,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,675,082.77 1,516,961.62 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 2,064,445.43 333,182.12 处置子公司及其他营业单 位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 六、47 4,000,000.00 投资活动现金流入小计 365,239,528.20 323,350,143.74 购建固定资产、无形资产 和其他长期资产所支付的现金 232,955,845.20 47,468,055.47 投资支付的现金 553,942,796.00 254,195,504.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 23,150,730.12 支付其他与投资活动有关 六、47 56,640,000.00 的现金 投资活动现金流出小计 843,538,641.20 324,814,289.59 投资活动产生的现金流量净额 - 478,299,113.00 - 1,464,145.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 317,000,017.30 其中：子公司吸收 少数股东投资收到的现金 取得借款所收到的现金 279,000,000.00 191,546,823.48 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 六、47 126,956,784.01 62,811,271.77 筹资活动现金流入小计 722,956,801.31 254,358,095.25 偿还债务所支付的现金 179,037,660.98 137,385,666.08 分配股利、利润或偿付利 息所支付的现金 53,296,555.65 13,472,874.13 其中：子公司支付 给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 六、47 131,216,812.74 74,607,123.90 筹资活动现金流出小计 363,551,029.37 225,465,664.11 筹资活动产生的现金流量净额 359,405,771.94 28,892,431.14 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 7,897,925.50 - 8,191,696.20 五、现金及现金等价物净增加额 - 40,688,273.79 57,508,211.10 加：期初现金及现金等价 物余额 161,438,477.81 103,930,266.71 六、期末现金及现金等价物余额 120,750,204.02 161,438,477.81 法定代表人：陈怀荣 主管会计工作负责人： 张建明 会计机构负责人：曹帅 母公司现金流量表 客户名称：博深工具股份有限公司 2018年度 单位:元 币种:人民币 项 目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到 的现金 355,816,575.00 334,366,705.66 收到的税费返还 9,200.78 收到其他与经营活动有关 的现金 5,432,228.57 15,723,013.19 经营活动现金流入小计 361,258,004.35 350,089,718.85 购买商品、接收劳务支付 的现金 219,144,382.22 208,912,095.01 支付给职工以及为职工支 付的现金 77,805,407.91 71,736,365.51 支付的各项税费 8,117,096.96 22,981,720.65 支付其他与经营活动有关 的现金 28,186,820.82 27,123,043.72 经营活动现金流出小计 333,253,707.91 330,753,224.89 经营活动产生的现金流量净额 28,004,296.44 19,336,493.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 352,500,000.00 318,500,000.00 取得投资收益收到的现金 1,643,660.85 1,489,244.41 处置固定资产、无形资产 和其他长期资产所收回的现金净额 1,731,529.33 301,182.12 处置子公司及其他营业单 位收回的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 （未完）  |