[年报]万业企业:2018年年度报告
公司代码：600641 公司简称：万业企业 上海万业企业股份有限公司 2018年年度报告 重要提示 一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整， 不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、 公司全体董事出席董事会会议。 三、 众华会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 四、 公司负责人朱旭东、主管会计工作负责人邵伟宏及会计机构负责人（会计主管人员）郭瑾声 明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 本年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司总股本806,158,748股扣除截至2018年度报告 披露日回购专户已持有的股份37,664,168股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.96元（含税 ），预计派发现金红利金额150,624,937.68元，尚余未分配利润转至下一年度。 鉴于公司正在实施股份回购事项，待公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案后，将以 实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本，按照每股分配金额不变的原则对分配 总额进行调整。 六、 前瞻性陈述的风险声明 √适用 □不适用 本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，敬请投资 者注意投资风险。 七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况 否 八、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？ 否 九、 重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的行业、经营风险，敬请查阅第四节经营情况讨论与分析中 关于公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分的内容。 十、 其他 □适用 √不适用 目录 第一节 释义 .................................................................................................................................... 4 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 4 第三节 公司业务概要 ..................................................................................................................... 8 第四节 经营情况讨论与分析 ......................................................................................................... 8 第五节 重要事项 ........................................................................................................................... 19 第六节 普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 29 第七节 优先股相关情况 ............................................................................................................... 34 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 35 第九节 公司治理 ........................................................................................................................... 42 第十节 公司债券相关情况 ........................................................................................................... 45 第十一节 财务报告 ........................................................................................................................... 46 第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................. 152 第一节 释义 一、 释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司/本公司 指 上海万业企业股份有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 浦科投资 指 上海浦东科技投资有限公司 三林万业 指 三林万业（上海）企业集团有限公司 国家集成电路基金 指 国家集成电路产业投资基金股份有限公司 宝山公司 指 上海万业企业宝山新城建设开发有限公司 苏州万业 指 苏州万业房地产发展有限公司 无锡万业 指 无锡万业房地产发展有限公司 万裕房产 指 上海万裕房地产开发有限公司 基金/装备材料基金 指 上海半导体装备材料产业投资基金 宏天元创投 指 上海宏天元创业投资合伙企业（有限合伙） 上实资产 指 上海上实资产经营有限公司 浦东投控 指 上海浦东投资控股有限公司 凯世通/上海凯世通 指 上海凯世通半导体股份有限公司 凯世通香港 指 Kingstone Technology Hong Kong Limited 苏州卓燝 指 苏州卓燝投资中心（有限合伙） 临港凯世通 指 上海临港凯世通半导体有限公司 第二节 公司简介和主要财务指标 一、 公司信息 公司的中文名称 上海万业企业股份有限公司 公司的中文简称 万业企业 公司的外文名称 SHANGHAI WANYE ENTERPRISES CO.,LTD 公司的外文名称缩写 SWEC 公司的法定代表人 朱旭东 二、 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 吴云韶 孔旭 联系地址 上海市浦东大道720号 上海市浦东大道720号 电话 021-50367718 021-50367718 传真 021-50366858 021-50366858 电子信箱 wyqy@vip.sina.com wyqy@vip.sina.com 三、 基本情况简介 公司注册地址 上海市浦东大道720号9楼 公司注册地址的邮政编码 200120 公司办公地址 上海市浦东大道720号9楼 公司办公地址的邮政编码 200120 公司网址 http://www.600641.com.cn 电子信箱 wyqy@600641.com.cn 四、 信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 、《证券日报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司董事会办公室 五、 公司股票简况 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 万业企业 600641 中远发展 六、 其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 中山南路100号金外滩国际广场6楼 签字会计师姓名 严臻、龚立诚 七、 近三年主要会计数据和财务指标 (一) 主要会计数据 单位：元 币种：人民币 主要会计数据 2018年 2017年 本期比上年 同期增减 (%) 2016年 营业收入 2,679,293,695.58 2,096,261,940.90 27.81 3,188,399,433.98 归属于上市公司股东的净利润 972,109,197.38 1,698,906,012.50 -42.78 718,422,116.39 归属于上市公司股东的扣除非 经常性损益的净利润 925,852,715.16 816,286,609.42 13.42 551,145,118.68 经营活动产生的现金流量净额 563,128,629.28 730,143,768.40 -22.87 2,650,644,102.24 2018年末 2017年末 本期末比上 年同期末增 减（%） 2016年末 归属于上市公司股东的净资产 6,178,740,715.19 5,871,945,215.83 5.22 4,362,825,277.18 总资产 8,011,275,688.58 8,814,708,681.57 -9.11 7,772,427,086.11 (二) 主要财务指标 主要财务指标 2018年 2017年 本期比上年同期增 减(%) 2016年 基本每股收益（元／股） 1.2091 2.1074 -42.63 0.8912 稀释每股收益（元／股） 1.2091 2.1074 -42.63 0.8912 扣除非经常性损益后的基本每 1.1516 1.0126 13.73 0.6837 股收益（元／股） 加权平均净资产收益率（%） 15.97 33.22 减少17.25个百分点 17.77 扣除非经常性损益后的加权平 均净资产收益率（%） 15.21 15.96 减少0.75个百分点 13.63 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 □适用 √不适用 八、 境内外会计准则下会计数据差异 (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东 的净资产差异情况 □适用 √不适用 (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的 净资产差异情况 □适用 √不适用 (三) 境内外会计准则差异的说明： □适用 √不适用 九、 2018年分季度主要财务数据 单位：元 币种：人民币 第一季度 （1-3月份） 第二季度 （4-6月份） 第三季度 （7-9月份） 第四季度 （10-12月份） 营业收入 1,384,716,938.29 979,030,540.75 153,242,861.84 162,303,354.70 归属于上市公司股 东的净利润 572,422,072.72 315,919,749.63 31,826,713.21 51,940,661.82 归属于上市公司股 东的扣除非经常性 损益后的净利润 562,527,443.68 303,919,550.02 21,032,466.87 38,373,254.59 经营活动产生的现 金流量净额 168,036,699.61 -207,176,451.44 114,671,102.68 487,597,278.43 季度数据与已披露定期报告数据差异说明 □适用 √不适用 十、 非经常性损益项目和金额 √适用 □不适用 单位:元 币种:人民币 非经常性损益项目 2018年金额 附注（如 适用） 2017年金额 2016年金额 非流动资产处置损益 1,063,380,543.12 135,158,882.81 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收 返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业 务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准 定额或定量持续享受的政府补助除外 7,603,523.23 政府专项 扶持 52,655,971.67 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用 费 900,000.00 借款利息 收入 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成 本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净 资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 52,777,699.74 投资理财 产品收入 76,433,403.55 39,521,609.07 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项 资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值 部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并 日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损 益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业 务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产 生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的 投资收益 336,598.17 主要系打 新股收益 605,918.55 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地 产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益 进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -452,540.64 主要捐赠 支出与违 约金收入 相抵所致 514,843.92 1,518,689.42 其他符合非经常性损益定义的损益项目 少数股东权益影响额 -413,759.49 所得税影响额 -14,908,798.28 -258,315,306.06 -61,164,395.77 合计 46,256,482.22 882,619,403.08 167,276,997.71 十一、 采用公允价值计量的项目 √适用 □不适用 单位：元 币种：人民币 项目名称 期初余额 期末余额 当期变动 对当期利润的影响 金额 可供出售金融资产 95,091,314.02 82,574,125.20 -12,517,188.82 - 交易性金融资产 24,291.78 56,202.38 31,910.60 336,598.17 合计 95,115,605.80 82,630,327.58 -12,485,278.22 336,598.17 十二、 其他 □适用 √不适用 第三节 公司业务概要 一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明 公司的主营业务为房地产开发与销售，经营模式以自主开发销售为主。公司的业务板块主要 为住宅地产开发，目前房地产开发的业务范围主要集中在上海、苏州、无锡长三角区域。 公司住宅地产开发业务的主要产品为各类住宅产品，包括高层公寓、多层洋房与别墅等。公 司的房产开发主要聚焦刚需市场，尤其针对上海市场的年轻首置及首改购房客户群。公司各项目 均获得了市场的高度认可和良好的行业影响力。 二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明 □适用 √不适用 三、 报告期内核心竞争力分析 √适用 □不适用 1、经营稳健。在项目开发上，坚持“以上海为中心，立足长三角”，严格按照公司的规划原 则进行分析、计划和决策。 2、管理规范。公司已建立了较为完善的公司治理结构，形成了较为科学的决策机制；建立了 较为完善的内控机制，形成了规范的业务流程和监督体系。 3、控股股东在新兴产业领域的优势。浦科投资作为公司控股股东，在新兴产业领域有着多年 成功投资经验，有利于公司向新兴产业、高附加值产业领域转型。 4、现金充裕。公司一贯重视资金链安全，始终保持较低的资产负债率，随着公司各项目的销 售回笼，公司目前现金充裕，为公司转型奠定良好的资金基础。 第四节 经营情况讨论与分析 一、经营情况讨论与分析 2018年，国内外经济形势不及预期。外部经济方面，国际贸易摩擦明显加剧，中美贸易战多 次升级，国际需求增速放缓；内部经济方面，“投资、消费、出口”三驾马车同时出现调整，经 济下行压力明显加大。2018年，面对更加复杂的宏观经济环境，全国房地产市场继续高位运行， 房产销售再创历史新高。国家统计局发布的数据显示：2018年全国商品房销售面积17.17亿平方 米，销售额15万亿元，分别比上年增长1.3%和12.2%。 房地产调控政策方面，2018年整体来看延续中央“房住不炒”的定位和“因城施策、分类调 控”精神，从调控力度来看，2018年为历年之最，年内累计发布各项调控政策多达450多次，除 一线城市外，不少二三线城市也加入了“限售、限购”的行列。频繁出台的调控政策使得房地产 市场由“局部过热”到“明显降温”。从房地产市场的实际运行来看，虽然前三季度销售、投资 开发额、新开工面积、土地购置面积增速等指标依旧保持着增长，但持续加码的调控政策，最终 在四季度显现效果，市场成交骤降，流动性显著下滑，价格由升转跌，市场预期也随之出现转变。 2018年，全球半导体市场继续保持快速增长势头，国内半导体市场热度不减。根据赛迪智库 的研究报告，2018年全球半导体市场规模预计达到4779.4亿美元，同比增长15.9%；国内市场预 计产业规模为6574.4亿元，同比增长21.5%。但随着传统市场对产业的带动乏力，5G、人工智能 等新兴应用尚未能对市场形成有效支撑，相较前几年，无论是全球市场，还是国内市场增速呈放 缓趋势。 在这样的大环境下，报告期内，公司紧跟政策动向，加强市场研判，采取有效措施应变不利 因素，稳步推进现有项目的开发进度，超额实现年初销售目标；另一方面，公司根据战略转型规 划，正式启动并最终完成对凯世通100%股权的收购，切入集成电路核心装备产业。同时，成功引 入战略投资者——国家集成电路投资基金。具体开展工作如下： 1、把握趋势，调整推盘节奏及营销策略 契合宏观调控、市场节奏，公司提早研判，在上半年加大推盘力度，整合渠道，加紧去化， 同时对各在售项目采取多种策略，坚持动态调整，保证销售目标的完成。全年实现签约面积9.15 万平方米；签约金额16.24亿元。 2、稳步推进现有房产项目的开发建设 2018年，公司主要在建工程为无锡项目3个标段。在职能部门和项目公司通力合作下，工程 质量、施工安全和节点进度均得以保障。目前无锡项目二期2标已完成室外配套建设；二期3标 在3月正式破土动工，年底部分主体结构符合预售条件；三期9月完成结构封顶，样板区也在年 前开放。苏州项目克服困难，确保二期2标按期交房。 3、收购凯世通100%股权，切入集成电路核心装备产业 2018年初，公司开始筹备凯世通项目的收购。7月16日，公司正式披露收购方案，拟现金收 购凯世通51%股权及发行股份购买凯世通49%股权。后期因宏观经济形势发生变化以及光伏新政的 滞后影响，凯世通实际经营情况与预期产生偏差，公司从维护上市公司和保护全体股东利益角度 出发，经过多番沟通协商，对收购方案进行调整。最终，公司以3.98亿元的价格，以现金收购的 方式，成功完成对凯世通公司100%股权的收购。收购凯世通后，公司业务正式切入集成电路核心 装备产业之一的离子注入机领域，公司转型迈出实质性一步。 4、引入国家集成电路基金作为公司战略投资者 2018年三林万业将其持有的万业企业 56,431,113股股份（占公司总股本的7%），以协议转 让的方式转让予国家集成电路基金，使国家集成电路基金成为公司第三大股东。国家集成电路基 金的战略性入股是公司战略转型的一个重要里程碑，对于公司未来向集成电路装备材料产业链的 快速转型，具有极其重要的作用。 二、报告期内主要经营情况 报告期内，公司实现营业收入26.79亿元，同比增加27.81%；实现归属于上市公司股东的净 利润9.72亿元，同比减少42.78%；扣除非经常性损益后，实现归属于上市公司股东的净利润9.26 亿元，同比增加13.42%。 (一) 主营业务分析 1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表 单位:元 币种:人民币 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 营业收入 2,679,293,695.58 2,096,261,940.90 27.81 营业成本 1,204,747,758.80 774,701,854.23 55.51 销售费用 31,496,567.53 35,520,522.31 -11.33 管理费用 89,976,685.38 82,812,963.60 8.65 研发费用 4,248,534.78 - 100.00 财务费用 -118,364,881.86 -72,989,026.33 -62.17 经营活动产生的现金流量净额 563,128,629.28 730,143,768.40 -22.87 投资活动产生的现金流量净额 657,050,689.10 267,908,112.31 145.25 筹资活动产生的现金流量净额 -663,284,612.91 -217,662,861.96 -204.73 2. 收入和成本分析 √适用 □不适用 报告期内公司实现的营业收入26.79亿元，其中，房地产业务实现销售收入25.75亿元，同比增加 24.69%。 (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况 单位:元 币种:人民币 主营业务分行业情况 分行业 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 房地产行业 2,575,455,012.56 1,125,674,244.49 56.29 24.69 51.11 减少7.64个百分点 制造业 58,105,225.74 41,944,124.80 27.81 100.00 100.00 增加27.81个百分点 服务业 43,445,914.78 36,774,548.36 15.36 58.11 29.69 增加18.55个百分点 主营业务分产品情况 分产品 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 房产销售 2,575,455,012.56 1,125,674,244.49 56.29 24.69 51.11 减少7.64个百分点 专用设备制造 58,105,225.74 41,944,124.80 27.81 100.00 100.00 增加27.81个百分点 租赁 16,175,567.54 11,377,371.01 29.66 77.65 80.48 减少1.10个百分点 物业服务 27,270,347.24 25,397,177.35 6.87 48.42 15.17 增加26.89个百分点 主营业务分地区情况 分地区 营业收入 营业成本 毛利率 （%） 营业收入比 上年增减 （%） 营业成本比 上年增减 （%） 毛利率比上年增减 （%） 上海市 1,298,594,257.76 314,432,672.28 75.79 -29.20 -43.19 增加5.97个百分点 江苏省 1,378,411,895.32 889,960,245.37 35.44 550.49 402.19 增加19.07个百分点 主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明 □适用 √不适用 (2). 产销量情况分析表 □适用 √不适用 (3). 成本分析表 单位：元 分行业情况 分行业 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 房地产行业 房地产 1,125,674,244.49 93.46 744,960,139.14 96.16 51.11 专用设备制造 制造业 41,944,124.80 3.48 - - 100.00 贸易 贸易 - - 1,372,378.53 0.18 -100.00 服务业 服务业 36,774,548.36 3.05 28,355,313.73 3.66 29.69 分产品情况 分产品 成本构成 项目 本期金额 本期占总 成本比例 (%) 上年同期金额 上年同期 占总成本 比例(%) 本期金额 较上年同 期变动比 例(%) 情况 说明 房产销售 房产销售 1,125,674,244.49 93.46 744,960,139.14 96.16 51.11 专用设备制造 专用设备制造 41,944,124.80 3.48 - - 100.00 贸易 贸易 - - 1,372,378.53 0.18 -100.00 租赁 租赁 11,377,371.01 0.94 6,304,120.68 0.81 80.48 物业服务 物业服务 25,397,177.35 2.11 22,051,193.05 2.85 15.17 成本分析其他情况说明 □适用 √不适用 (4). 主要销售客户及主要供应商情况 √适用 □不适用 前五名客户销售额4751.94万元，占年度销售总额1.77%；其中前五名客户销售额中关联方销售 额0万元，占年度销售总额0 %。 前五名供应商采购额2.65亿元，占年度采购总额55.55%；其中前五名供应商采购额中关联方采 购额0万元，占年度采购总额0%。 3. 费用 √适用 □不适用 单位：元 项目名称 2018年度 2017年度 本期金额较上年 同期变动比例(%) 变动原因 研发费用 4,248,534.78 - 100.00 主要系新增合并子公司 上海凯世通所致 财务费用 -118,364,881.86 -72,989,026.33 -62.17 主要系定期存款利息收 入增加所致 4. 研发投入 研发投入情况表 √适用 □不适用 单位：元 本期费用化研发投入 4,248,534.78 本期资本化研发投入 12,326,851.72 研发投入合计 16,575,386.50 研发投入总额占营业收入比例（%） 0.62 公司研发人员的数量 23 研发人员数量占公司总人数的比例（%） 5.03 研发投入资本化的比重（%） 74.37 情况说明 □适用 √不适用 5. 现金流 √适用 □不适用 单位：元 科目 本期数 上年同期数 变动比例（%） 经营活动产生的现金流量净额 563,128,629.28 730,143,768.40 -22.87 投资活动产生的现金流量净额 657,050,689.10 267,908,112.31 145.25 筹资活动产生的现金流量净额 -663,284,612.91 -217,662,861.96 -204.73 经营活动产生的现金流量净额：主要系本期缴纳税金增加所致。 投资活动产生的现金流量净额：主要系本期赎回理财产品与投资基金及收购凯世通相抵所致。 筹资活动产生的现金流量净额：主要系本期分红增加及股份回购所致。 (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明 □适用 √不适用 (三) 资产、负债情况分析 √适用 □不适用 1. 资产及负债状况 单位：元 项目名称 本期期末数 本期期 末数占 总资产 的比例 （%） 上期期末数 上期期 末数占 总资产 的比例 （%） 本期期末 金额较上 期期末变 动比例 （%） 情况说明 应收票据及应 收账款 69,533,266.14 0.87 1,037,665.62 0.01 6,600.93 主要系新增合并子公司上 海凯世通所致 预付款项 8,983,629.97 0.11 16,316,056.17 0.19 -44.94 主要系子公司苏州万业预 付项目工程款本期结转成 本所致 其他应收款 48,535,231.73 0.61 34,897,029.91 0.40 39.08 主要系新增合并子公司上 海凯世通所致 存货 1,360,882,468.34 16.99 2,158,963,423.50 24.49 -36.97 主要系随着各个房产开发 项目确认销售收入而结转 开发产品所致 其他流动资产 824,821,910.75 10.30 2,226,710,515.25 25.26 -62.96 主要系银行理财产品及国 债逆回购到期赎回所致 可供出售金融 资产 401,481,198.40 5.01 1,481,198.40 0.02 27,005.16 主要系本期支付装备材料 基金首期投资款所致 长期应收款 - - 38,405,301.01 0.44 -100.00 主要系子公司宝山公司及 万裕房产收回住宅物业保 修保证金所致 固定资产 68,303,493.19 0.85 2,500,777.79 0.03 2,631.29 主要系子公司Wanye International Inc购置房屋 建筑物与新增合并子公司 上海凯世通共同影响所致 在建工程 21,949,188.41 0.27 - - 100.00 主要系新增合并子公司上 海凯世通所致 无形资产 53,336,316.93 0.67 893,035.35 0.01 5,872.48 主要系新增合并子公司上 海凯世通所致 商誉 273,511,127.25 3.41 - - 100.00 系新增合并子公司上海凯 世通所致 长期待摊费用 2,166,983.42 0.03 4,372,650.21 0.05 -50.44 主要系装修费摊销所致 短期借款 2,000,000.00 0.02 - - 100.00 系新增合并子公司上海凯 世通所致 预收款项 1,141,201,590.48 14.24 1,927,667,892.18 21.87 -40.80 主要系紫辰苑三期和湖墅 金典二期（西标段）住宅 交房确认收入而结转预收 房款与观山泓郡二期（二 标）预收购房款增加相抵 应交税费 238,676,410.36 2.98 523,058,196.87 5.93 -54.37 主要系本公司及子公司宝 山公司随利润总额减少而 计提企业所得税减少所致 预计负债 423,336.87 0.01 - - 100.00 系新增合并子公司上海凯 世通所致 递延收益 76,679,384.46 0.96 - - 100.00 系新增合并子公司上海凯 世通所致 库存股 144,820,756.08 1.81 - - 100.00 主要系本期回购股份所致 2. 截至报告期末主要资产受限情况 √适用 □不适用 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 9,556,146.37 见附注七.1所述 3. 其他说明 □适用 √不适用 (四) 行业经营性信息分析 √适用 □不适用 报告期内公司主营业务为房地产开发建设，根据房地产行业指引要求，具体情况披露如下： 房地产行业经营性信息分析 1. 报告期内房地产储备情况 √适用 □不适用 序号 持有待开发 土地的区域 持有待开发土地的面 积(平方米) 规划计容建筑面积 (平方米) 是/否涉及合作开发 项目 1 上海宝山 11,139 40,160 否 2. 报告期内房地产开发投资情况 √适用 □不适用 单位：亿元 币种：人民币 序 号 地区 项目 权益 占地面 积(平方 米) 总建筑 面积(平 方米) 预计 总投 资额 报告 期实 际投 资额 2018 年新 开工 面积 (平方 米) 2018年 在建面 积(平 方米) 2018年 竣工面 积(平 方米) 累计竣 工面积 (平方 米) 1 上海 宝山紫辰苑 100% 196,828 530,015 39.59 0.81 0 0 0 488,671 2 苏州 湖墅金典 100% 146,667 421,739 33.43 0.96 0 105,528 105,528 421,739 3 无锡 观山泓郡 100% 173,504 380,358 24.22 2.01 68,285 201,122 0 181,210 3. 报告期内房地产销售情况 √适用 □不适用 序号 地区 项目 可供出售面积 (平方米) 2018年销售面 积(平方米) 2018年销售均 价(元) 累计已销售面 积(平方米) 1 上海 宝山紫辰苑 434,265 11,007 40,792 384,792 2 苏州 湖墅金典 325,660 21,695 17,195 321,441 3 无锡 观山泓郡 294,782 58,762 13,653 199,571 4. 报告期内房地产出租情况 □适用 √不适用 5. 报告期内公司财务融资情况 □适用 √不适用 6. 其他说明 □适用 √不适用 (五) 投资状况分析 1、 对外股权投资总体分析 √适用 □不适用 2018年，为实现公司战略转型，公司正式启动收购凯世通相关工作，并最终完成了对凯世通 100%股权的收购。在收购过程中，因宏观经济形势发生变化以及光伏新政的滞后影响，从维护公 司利益，保护全体投资者角度出发，公司对收购凯世通方案进行了调整。按原方案，凯世通100% 股权整体价值9.7亿元，公司以现金方式收购其51%股权，以发行股份方式收购其49%股权。调 整方案后，凯世通整体价值由9.7亿元降至3.98亿元，公司终止发行股份方式购买其49%股权， 改为现金收购，同时终止《支付现金购买资产协议之业绩补偿协议》、《发行股份购买资产协议 之业绩补偿协议》。收购方案的调整切实降低了此次收购凯世通的风险，公司付出成本大幅下降， 商誉也随之大幅减小，也有利于凯世通长远、持续、健康的发展。报告期内，凯世通已办理完毕 相关股东变更手续。截至本报告披露日，公司已收到中国证监会对公司发行股份行政许可申请的 终止审查通知书。至此，公司已完成对凯世通100%股权的收购。 2017年，经公司董事会及股东大会审议通过，公司拟以自有资金 10亿元人民币认购装备材 料基金20%的份额。2017年，公司尚未对装备材料基金出资。报告期内，公司已实缴出资装备材 料基金首期款人民币4亿元。 (1) 重大的股权投资 √适用 □不适用 2018年，经调整收购方案后，公司以自有资金3.98亿元收购凯世通100%的股权。凯世通主 营业务为离子注入机及相关设备的研发、生产、销售、应用和服务，主要产品为离子注入机。凯 世通重点发展太阳能离子注入机、集成电路离子注入机和 AMOLED 离子注入机三大类设备，这 些设备主要应用于太阳能电池、集成电路和AMOLED显示屏生产过程中的离子注入环节。具体 收购过程如下： （一）2018年4月17日，公司股票停牌并披露《筹划重大资产重组停牌公告》。具体内容 参见公司在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披露媒体披露的相关公告（公告 编号为：临2018-004、008、018~020、022、024~025、027~029、030）。 （二）2018年7月16日，公司召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于公司支付现 金购买资产的议案》、《关于公司发行股份购买资产的议案》、《关于<上海万业企业股份有限 公司发行股份购买资产报告书（草案）>及其摘要的议案》等相关议案。公司拟以整体估值9.7亿 元收购凯世通100%股权，其中以现金方式收购其51%股权，以发行股份方式收购其49%股权。 具体内容参见公司于2018年7月17日在上海证券交易所网站（www.sse.com.cn）及指定信息披 露媒体披露的相关公告（公告编号为：临2018-032~034）。 2018年7月25日，公司收到上海证券交易所《关于对上海万业企业股份有限公司发行股份 购买资产报告书（草案）信息披露的问询函》（上证公函【2018】0801号），根据问询函要求， 公司2018年8月6日召开了媒体说明会，并于2018年8月7日披露了《关于发行股份购买资产 媒体说明会召开情况的公告》（公告编号：临2018-042）；公司及相关中介机构对问询函中提出 的问题进行了回复，对本次发行股份购买资产涉及的相关文件进行了修订和补充披露，并于2018 年8月9日公告《上海万业企业股份有限公司关于上海证券交易所<关于对上海万业企业股份有 限公司发行股份购买资产报告书（草案）信息披露的问询函>之回复公告》（公告编号：临2018-043）、 《上海万业企业股份有限公司关于重大资产重组复牌的提示性公告》（公告编号：临2018-044） 等本次重组相关文件。根据上海证券交易所有关规定，经申请，公司股票于2018年8月9日开市 起复牌。 （三）2018年9月18日，公司召开2018年第一次临时股东大会审议通过了《关于<上海万 业企业股份有限公司发行股份购买资产报告书（草案）>及其摘要的议案》等本次重组相关议案。 2018年9月27日上市公司收到中国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可申请受理 单》(受理序号：181483)，中国证监会受理了本次资产重组申请。2018年10月17日公司收到中 国证券监督管理委员会出具的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（181483号）。 2018年11月23日上市公司披露《上海万业企业股份有限公司关于延期回复<中国证监会行政许 可项目审查一次反馈意见通知书>的公告》（公告编号：临2018-066），公司向中国证监会申请 本次反馈意见回复延期不超过30个工作日，且最迟不晚于2019年1月8日前向其上报。 （四）2018年12月24日，公司召开第九届董事会临时会议，审议通过了《关于终止发行股 份购买资产并撤回相关申请材料的议案》。同日，公司、全资子公司上海业萌实业有限公司与交 易对方（凯世通香港、苏州卓燝、黄林祥、章捷剑）签订了《关于上海万业企业股份有限公司支 付现金购买资产协议》，对标的股权的价值进行调整，原拟发行股份收购凯世通香港、苏州卓燝 所持有的凯世通49%股权改为支付现金方式收购。根据协议，各方同意，调整已转让股权基于《支 付现金购买资产协议》所确定的相关价格，终止《支付现金购买资产协议之业绩补偿协议》，终 止《发行股份购买资产协议》及《发行股份购买资产协议之业绩补偿协议》。 （五）2018年12月26日，公司收到上海证券交易所上市公司监管一部《关于对上海万业企 业股份有限公司终止发行股份购买资产事项的问询函》（上证公函【2018】2765号）。2019年1 月12日，公司披露《万业企业关于对上海证券交易所问询函回复的公告》（公告编号：临2019-005）。 （六）2019年3月13日，公司召开2019年第二次临时股东大会，审议通过了《关于终止发 行股份购买资产并撤回相关申请材料的议案》。 2019年3月28日，公司已收到中国证监会出具的《中国证监会行政许可申请终止审查通知 书》（[2019]58号）。 (2) 重大的非股权投资 □适用 √不适用 (3) 以公允价值计量的金融资产 √适用 □不适用 单位：元 证券代码 证券简称 最初投资成本 占该公司 股权比例 （％） 期末账面价值 报告期损益 报告期所有 者权益变动 会计核算科 目 股份来源 600036 招商银行 11,047,215.23 0.01299 82,574,125.20 2,752,470.84 -9,387,891.61 可供出售金 融资产 投资 合计 11,047,215.23 / 82,574,125.20 2,752,470.84 -9,387,891.61 / / (六) 重大资产和股权出售 □适用 √不适用 (七) 主要控股参股公司分析 √适用 □不适用 主要子公司、参股公司分析 单位：万元 公司名称 所占权益 比例（%） 项目名称或 产品服务 注册资本 总资产 净资产 2018年营 业收入 2018年净 利润 上海万业企业宝山 新城建设开发有限 公司 100.00 紫辰苑 48,500.00 422,154.56 365,361.19 120,440.77 63,018.48 苏州万业房地产发 展有限公司 100.00 湖墅金典 63,000.00 112,736.18 86,515.00 132,102.39 26,604.70 无锡万业房地产发 展有限公司 100.00 观山泓郡 30,000.00 109,339.56 21,708.69 6,133.04 662.20 上海万裕房地产开 发有限公司 100.00 万业名苑 30,000.00 41,335.90 37,982.52 1,580.00 143.46 上海凯世通半导体 股份有限公司（注） 100.00 离子注入机 5,400.00 30,121.69 12,025.20 5,996.79 244.61 注1：凯世通营业收入及净利润为购买日至2018年12月31日。 注2：2018年度，凯世通账面营业收入为10,839.16万元，账面净利润为1,208.81万元。 (八) 公司控制的结构化主体情况 □适用 √不适用 三、公司关于公司未来发展的讨论与分析 (一) 行业格局和趋势 √适用 □不适用 2019年，无论对房地产行业，还是对集成电路行业，机遇与挑战并存。 1、房地产行业在调控中迎来了新契机 2018年底，中央经济工作会议提出，经济运行稳中有变、变中有忧，外部环境复杂严峻，经 济面临下行压力，显示出我国2019年整体经济形势更加复杂多变，对2019年房地产市场带来不 小的挑战。 但在经济下行的压力下，房地产市场的调控存在“微调”的可能性。2018年12月24日，全 国住房城乡建设工作会议上，住房和城乡建设部明确表示“2019年以稳地价、稳房价、稳预期为 目标”；2019年3月全国两会相关信息显示，2019年的工作重心已由“去杠杆”转向“稳增长”。 种种迹象表明，在“房住不炒”的大前提下，房地产调控政策的“微调”的可能性在加大，2019 年房地产延续2018年三季度以来继续下行的风险正在降低，房地产市场整体或将保持平稳增长。 公司主要房地产存量项目集中于一二线城市。公司将抓住契机，制定适宜的销售策略，加快 现有存量房地产项目的去化步伐，有效释放利润。同时，公司也将优化房地产业务，围绕发展战 略，积极研究建设和运营集成电路产业园的可行性。 2、集成电路产业在挑战中孕育新机遇 2018年，全球集成电路的高速增长主要贡献来自于存储器市场，随着2018年以来多家存储 器大厂调整产线结构，以及新建产线的逐步量产和产能释放，存储器市场的供需关系将会逐渐趋 于合理。根据赛迪智库的研究报告，预计2019年全球半导体市场增长将回归个位数。同时，全球 贸易环境持续恶化，如贸易保护主义抬头，通过征收关税削减我国电子产品生产企业的利润空间， 进而随着产业链向上传导至集成电路产业，又如行政干预实施出口管制，限制我国高技术产业发 展，这些因素都将对我国集成电路的发展产生较为负面影响。 挑战中也孕育着机遇，全球市场可能出现的低迷也为中国半导体产业带来逆势窗口。近年来， 我国集成电路市场规模一直保持着全球第一的地位。经过多年培育和发展，我国集成电路产业初 具竞争力，但无论从销售规模、技术能级还是产品性能，我国企业与海外巨头仍有着不小的差距， 特别是设备材料领域。这与我国市场规模全球第一的地位不相符，其中孕育着较大的发展空间和 机会。 根据SEMI（国际半导体产业协会）预测，2019年中国大陆设备需求有望保持逆势增长并将达 到125亿美元。随着中美贸易摩擦，“中兴、华为事件”突显我们集成电路核心技术、零部件缺 失的掣肘影响，更坚定国家大力发展高科技产业的决心，国产设备进口替代进程有望伴随内资晶 圆厂的逆势建设而持续深入。根据海关总署的数据显示，2018全年，中国进口集成电路4176亿 个，同比增长10.8%，总金额高达3120.58亿美元。如进口份额中一部分实现国产替代，国产设 备也将拥有巨大的增长空间，这就需要我们克服不利因素，把握历史性发展机遇，继续深化公司 战略转型。 (二) 公司发展战略 √适用 □不适用 总体目标：聚焦力量推动公司向集成电路产业领域转型，不断加大集成电路在公司整体业务 中的比重，争取将公司打造成一家在国内外拥有一定竞争力和影响力的高科技上市公司。 发展思路：经过近两年的努力，公司完成了转型前期的布局工作，进入正式操作实施阶段。 未来，公司将紧密对接国家加快发展集成电路产业的战略布局，特别是抓住集成电路关键设备和 核心材料领域的国产化和进口替代机会，依托国内国外两个市场，利用境内境外两种资源，通过 “外延并购+产业整合”的方式，扎实推动公司快速向集成电路产业领域转型。 同时，响应国家“去库存”的新要求，把握房地产市场宏观调控政策导向，在确保产品质量 和品牌价值的基础上， 加速推进项目开发和产品销售，逐步释放盈利。 (三) 经营计划 √适用 □不适用 2019年，公司计划实现营业收入15亿元，管理费用与销售费用预算1.5亿。2019年，公司 将重点开展以下工作： 1、深化战略转型，外延式并购加速公司战略性布局 2019年，公司将外延式并购作为重要的工作抓手，继续通过推进集成电路装备与材料的上下 游并购，加速完成公司的战略性布局，提升公司核心竞争力。 一是充分发挥资本平台优势，在公司主要股东以及上海半导体装备材料产业投资基金的支持 下，争取在装备材料领域形成重大突破； 二是加快集成电路产业领域的人才培养和引进，建立起与战略转型相适应的人才队伍体系； 三是为配合转型，积极在集成电路产业园建设和运营等方面开展探索，为未来的产业整合预 留物理空间。 2、采取有效措施，促使凯世通健康发展 2019年，公司将采取多种措施促使凯世通的健康、可持续发展。 一是为凯世通“量身定制”发展战略，明确其发展重心为“集成电路离子注入机”； 二是注重人才培养与引进，加快明星设备研发进度，争取在核心技术领域尽早实现突破； 三是确立年度目标，推动战略落地，同时健全制度规范，强化基础管理，完善内控制度，有 效防范风险； 四是优化考核方式，突出“业绩实现和研发成果”两大绩效目标，采用多种激励方式，激发 员工斗志； 五是帮助凯世通积极拓展集成电路市场。同时，支持临港凯世通厂房建设，并力争年内竣工。 3、关注政策大势，创新营销策略推动房产项目的销售 2019年公司将继续关注政策变化，继续加强对项目周边市场的调研，面对经济下行及市场预 期转冷的压力，因地制宜，灵活应对，注重实效，借助创新营销手段和丰富渠道资源，实现年度 销售目标。 同时，公司将紧抓项目建设，严格根据各个项目的计划节点执行，保证工程建设按期、保质 完成。截至2019年末，无锡项目：二期2标和部分三期房源实现交房，三期剩余房源和二期3 标开盘销售；宝山项目：B2组团争取年内动工。 (四) 可能面对的风险 √适用 □不适用 1、政策风险 房地产行业因持续的调控，市场预期正发生变化，一二线城市新房、二手房均价出现不同程 度的下调，对于公司2019年房地产项目的销售带来较大的压力。2019年“房住不炒”的调控思 路大概率延续，但随着中央思路由“去库存”转向“稳增长”，部分地区房地产政策存在“微调” 的可能性。 公司目前产品以满足刚性需求和首改要求的产品为主，同时项目主要位于一线、二线城市， 即便政策维持目前较为“严苛”态势，受到的影响也相对较小，抗风险能力也较强；但如果政策 放松，将利好公司产品的去化。 2、行业风险 房地产行业产能过剩和人口增速放缓会继续维持行业整体供过于求的局面，传统房地产投资 利润空间会进一步被压缩，尤其是三四线城市的房地产市场仍然面临去库存压力。 公司主要房产项目位于上海周边长三角区域，去库存压力相对较小。同时公司将不断通过产 品创新来进行差异化竞争。 3、商誉风险 2018年，公司以3.98亿元收购凯世通100%股权，较凯世通账面净资产溢价较高，公司因本 次收购将产生约2.74亿商誉，如未来凯世通业绩不达预期，公司将面临业绩下降、商誉减值风险。 2019年，公司将采取多种措施促使凯世通公司的健康、可持续发展。 4、转型风险 公司战略转型，虽然为公司未来发展带来了一定的增长潜力，但在转型的过程中也面临着一 定的风险。特别是目前外延式并购发展难度增加，资本“跑马圈地”，一方面好的项目越来越稀 缺，另一方面也使得竞争加剧、收购成本增加，同时海外项目也面临着政治、经济、法律的风险。 公司控股股东浦科投资对新兴产业有着多年的成功投资经验，积累了丰富的资源和深刻的认 识，经营稳健、运作高效，未来可以通过一系列规范化的操作有效避免转型过程中存在的风险。 同时，公司战略投资部将不断加强自身寻找项目、运作项目的能力，为公司转型出谋划策。 (五) 其他 □适用 √不适用 四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因，未按准则披露的情况和原因说明 □适用 √不适用 第五节 重要事项 一、普通股利润分配或资本公积金转增预案 (一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况 √适用 □不适用 公司现金分红政策为：充分重视对投资者的合理投资回报，利润分配保持连续性和稳定性； 可以采取现金或者股票方式分配股利，可以进行中期现金分红；最近三年以现金方式累计分配的 利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的百分之三十。该政策已纳入《公司章程》第一百五 十五条。 报告期内，公司已实施了经2018年5月18日公司2017年度股东大会审议通过的公司2017 年度利润分配方案：以2017年12月31日公司总股本806,158,748股为基数，向全体股东每10 股派发现金红利6.33元（含税）。公司2015、2016年、2017度累计分配利润79245.40万元，超 过了现金分红政策规定的现金分红比例。 (二) 公司近三年（含报告期）的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案 单位：元 币种：人民币 分红 年度 每10股送 红股数 （股） 每10股派 息数(元) （含税） 每10股转 增数（股） 现金分红 的数额 （含税） 分红年度合并报 表中归属于上市 公司普通股股东 的净利润 占合并报表 中归属于上 市公司普通 股股东的净 利润的比率 (%) 2018年 0 1.96 0 295,445,693.76 972,109,197.38 30.39 2017年 0 6.33 0 510,298,487.48 1,698,906,012.50 30.04 2016年 0 2.7 0 217,662,861.96 718,422,116.39 30.30 说明：根据《上海证券交易所回购股份实施细则》的有关规定，“上市公司以现金为对价，采用集 中竞价方式、要约方式回购股份的，当年已实施的股份回购金额视同现金分红，纳入该年度现金 分红的相关比例计算”，截至2018年12月31日，公司累计回购股份金额为144,820,756.08元。 本年度利润分配预案为：以2018年12月31日公司总股本806,158,748股扣除截至2018年度报告 披露日回购专户已持有的股份37,664,168股为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.96元（含 税），预计派发现金红利金额150,624,937.68元，尚余未分配利润转至下一年度。 鉴于公司正在实施股份回购事项，待公司董事会及股东大会审议通过利润分配预案后，将以 实施利润分配方案的股权登记日可参与利润分配的总股本，按照每股分配金额不变的原则对分配 总额进行调整。 (三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况 □适用 √不适用 (四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正，但未提出普通股现金利润分配方案预 案的，公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划 □适用 √不适用 二、承诺事项履行情况 (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项 √适用 □不适用 承诺背景 承诺 类型 承诺方 承诺 内容 承诺时间及 期限 是否有 履行期 限 是否 及时 严格 履行 如未能及时履行应 说明未完成履行的 具体原因 如未能及时履行应说明 下一步计划 收购报告书或权益 变动报告书中所作 承诺 其他 浦科投资 1、未来12个月没有改变上市公司主营业务或 对上市公司主营业务作出重大调整的其他计 划；2、未来12个月内没有对上市公司或其子 公司的资产和业务进行出售、合并、与他人合 资或合作的计划。 2017年7月 10日/12个 月 是 否 2018年4月17日， 公司筹划发行股份 及支付现金购买凯 世通股份致使浦科 投资变更承诺。 公司已召开董事会、股 东大会审议通过变更承 诺，原承诺变更为：未 来12个月内没有对上 市公司或其子公司的资 产和业务进行出售、合 并、与他人合资。 其他 浦科投资 未来12个月内没有对上市公司或其子公司的 资产和业务进行出售、合并、与他人合资或合 作的计划，信息披露义务人未来12个月内没 有以信息披露义务人及其控股股东、实际控制 人所控制、投资的资产、业务或股权对上市公 司实施购买、置换或资产注入的重组计划。 2018年7月 17日/12个 月 是 是 其他 三林万业 没有在未来12个月内增持或继续减持其在上 市公司中拥有权益的股份的意向。若未来发生 相关权益变动事项，信息披露义务人将严格按 照相关规定履行信息披露义务。 2018年7月 17日/12个 月 是 是 其他 国家集成 电路基金 不存在未来12个月内继续增持上市公司股份 的计划。若发生相关权益变动事项，信息披露 义务人将严格按照相关法律法规的要求，依法 履行相关程序及信息披露义务。 2018年7月 17日/12个 月 是 是 (二) 公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目 是否达到原盈利预测及其原因作出说明 □已达到 □未达到 √不适用 (三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响 √适用 □不适用 2018年7月16日，公司与凯世通香港、苏州卓燝、黄林祥、章捷剑签署《支付现金购买资 产协议之业绩补偿协议》，与凯世通香港、苏州卓燝签署《发行股份购买资产协议之业绩补偿协 议》，凯世通香港、苏州卓燝、黄林祥、章捷剑承诺本次重组实施完毕后，凯世通在2018年度、 2019年度、2020年度实现的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别不低于5,500 万元、8,000万元、11,500万元，如凯世通未能在业绩承诺期内完成上述业绩，需向公司履行相应 业绩补偿义务。 2018年12月24日，公司召开第九届董事会临时会议，审议通过了《调整凯世通收购方案的 议案》，并与凯世通香港、苏州卓燝、黄林祥、章捷剑达成新的《支付现金购买资产协议》，同 时终止《支付现金购买资产协议之业绩补偿协议》、《发行股份购买资产协议》及《发行股份购 买资产协议之业绩补偿协议》，取消了业绩承诺。 调整收购方案后，公司因收购凯世通形成的商誉273,511,127.25元。公司在对商誉进行减值 测试时，利用了北京中企华资产评估有限责任公司2019年4月15日中企华评报字（2019）第3282 号《上海万业企业股份有限公司以财务报告为目的拟进行商誉减值测试涉及的上海凯世通半导体 股份有限公司资产组可收回金额项目资产评估报告》的评估结果。截至2018年12月31日，包含 商誉的相关资产组的账面价值为36,690.57万元，资产组可收回金额为37,134.11万元。经测试， 本期无需计提减值准备。具体内容详见财务报表附注七.22。 三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况 □适用 √不适用 四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明 □适用 √不适用 五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明 （一） 公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明 √适用 □不适用 2017年3月31日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、 《企业会计准则第23号——金融资产转移》和《企业会计准则第24号——套期会计》，5月2 日，财政部发布了修订后的《企业会计准则第37号— —金融工具列报》（统称“新金融工具系列 准则”），境内上市企业自2019年1月1日起执行。公司为境内上市企业，根据规定，《企业会 计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业会计准则第23号——金融资产转移》、《企 业会计准则第24号—套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》自2019年1月1 日开始执行。 公司将按照金融工具准则的要求调整列报金融工具相关信息，包括对金融工具进行分类和计 量等，涉及公司可供出售金融资产重新分类。新金融工具准则的执行对公司2019年期初留存收益（未完）  |