[公告]内蒙华电:2018年度财务报表之审计报告
内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 2018年度财务报表之审计报告 目 录 一、审计报告 ................................................................................................................................. 1-5 二、已审财务报表 1、合并资产负债表 .................................................................................................................. 6-7 2、母公司资产负债表 ............................................................................................................. 8-9 3、合并利润表............................................................................................................................. 10 4、母公司利润表 ........................................................................................................................ 11 5、合并现金流量表 .................................................................................................................... 12 6、母公司现金流量表 ............................................................................................................... 13 7、合并股东权益变动表 .................................................................................................... 14-15 8、母公司股东权益变动表 ................................................................................................ 16-17 9、财务报表附注 ............................................................................................................... 18-111 三、附件 1、营业执照 2、会计师事务所执业证书 3、会计师事务所证券、期货相关业务许可证 4、项目合伙人及注册会计师执业证书 北京中证天通会计师事务所（特殊普通合伙） 1506606468(1) 中国·北京 审计报告 中证天通（2019）证审字第0201002号 内蒙古蒙电华能热电股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的内蒙古蒙电华能热电股份有限公司（以下简称“内蒙华电”） 财务报表，包括2018年12月31日的合并及母公司资产负债表，2018年度的合并 及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及财 务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公 允反映了内蒙华电2018年12月31日的合并及母公司财务状况以及2018年度的合 并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册 会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照 中国注册会计师职业道德守则，我们独立于内蒙华电，并履行了职业道德方面的其 他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了 基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是根据我们的职业判断，认为对本年财务报表审计最为重要的事 项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对 这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事 项。 （一） 收入确认 1、事项描述 如财务报表附注“三、（二十七）”、“五、（二）”及“五、（三十七）”所示，内 蒙华电2018年末应收票据及应收账款余额为22.69亿元，较2017年末增长了 35.75%；2018年度实现营业收入137.43亿元，较2017年度增长了16.64%，应收 账款余额及营业收入均存在大幅增长的现象。内蒙华电收入主要来源于出售电力、 煤炭、热力等产品，当电力、煤炭、热力等产品所有权上的主要风险和报酬转移给 客户，收到产品销售款或取得收款权利时确认收入。 由于收入是内蒙华电关键业绩指标之一，存在管理层为了达到特定目标或期望 而操纵收入确认时点的固有风险；同时本年应收账款余额及营业收入亦存在大幅增 长的现象，因此，我们将内蒙华电收入确认识别为关键审计事项。 2、审计应对 我们对内蒙华电收入确认的主要审计程序如下： （1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性， 并测试了关键控制执行的有效性； （2）通过对管理层访谈了解收入确认政策，评价内蒙华电的收入确认的会计政 策是否符合企业会计准则的要求； （3）对本年的收入确认相关凭证进行抽查，核对发票、销售合同、结算单据等， 评价相关收入确认是否符合内蒙华电收入确认的会计政策； （4）检查客户回款单据，评价收入确认的真实性； （5）检查政府部门对电价的批文与内蒙华电确认收入采用的电价是否一致； （6）对客户的应收账款余额进行函证； （7）对资产负债表日前后记录的收入交易进行抽查，核对结算单据及其他支持 性文件，以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 （二）固定资产减值准备的计提 1、事项描述 如财务报表附注“三、（十六）”及“五、（十一）”所示，截止2018年12月31 日，内蒙华电固定资产账面余额540.66亿元，减值准备余额2.82亿元。固定资产 账面价值占资产总额的比例高达60.75%，同时在估计资产的可回收金额时涉及管理 层重大会计估计及判断，因此，我们将固定资产减值准备的计提识别为关键审计事 项。 2、审计应对 我们对内蒙华电固定资产减值准备计提的主要审计程序如下： （1）了解并评价了内蒙华电与识别长期资产减值迹象和测算可回收金额相关的 内部控制； （2）评估减值测试方法的适当性； （3）测试管理层减值测试所依据的基础数据，评估管理层减值测试中所采用的 关键假设及判断的合理性。 四、其他信息 内蒙华电管理层对其他信息负责。其他信息包括内蒙华电2018年年度报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任 何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑 其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似 乎存在重大错报。基于我们已经执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报， 我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设 计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大 错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估内蒙华电的持续经营能力，披露与持续经 营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算内蒙华电、 终止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督内蒙华电的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取 合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能 保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或 错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务 报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同 时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审 计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基 础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上， 未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的 风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证 据，就可能导致对内蒙华电的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重 大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我 们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我 们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致内蒙华电不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是 否公允反映相关交易和事项。 （6）就内蒙华电实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担 全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层 沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施 （如适用）。 从与治理层沟通的事项中，我们确定哪些事项对当期财务报表审计最为重要， 因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开 披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的 负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事 项。 北京中证天通会计师事务所 中国注册会计师：王新元 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国·北京 中国注册会计师：易厚震 二〇一九年四月十七日 合并资产负债表 2018年12月31日 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 514,119,576.02 538,371,384.48 以公允价值计量且变动计入当期损益 的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 2,268,734,033.54 1,671,206,766.19 预付款项 五、（三） 29,522,419.09 27,438,102.60 其他应收款 五、（四） 287,287,333.87 196,212,853.66 存货 五、（五） 404,038,498.57 383,085,969.31 其中：原材料 300,757,977.11 275,250,899.16 库存商品(产成品) 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 182,434,533.86 323,119,100.85 流动资产合计 3,686,136,394.95 3,139,434,177.09 非流动资产： 可供出售金融资产 五、（七） 718,930,513.09 714,189,503.90 持有至到期投资 五、（八） 长期应收款 长期股权投资 五、（九） 1,797,767,585.53 1,846,528,825.00 投资性房地产 五、（十） 85,288,483.51 48,307,239.46 固定资产 五、（十一） 26,246,097,339.45 28,305,436,193.74 在建工程 五、（十二） 5,064,720,993.17 3,750,024,653.90 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（十三） 4,231,602,376.10 4,359,919,054.09 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（十四） 693,031,648.94 680,283,531.28 递延所得税资产 五、（十五） 75,622,636.54 72,604,585.54 其他非流动资产 五、（十六） 365,515,355.35 177,248,107.00 其中：特准储备物资 非流动资产合计 39,278,576,931.68 39,954,541,693.91 资产总计 42,964,713,326.63 43,093,975,871.00 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 合并资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 五、（十七） 2,663,000,000.00 4,444,130,000.00 以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十八） 1,533,408,851.45 1,857,496,640.00 预收款项 五、（十九） 32,602,420.05 30,420,506.44 应付职工薪酬 五、（二十） 102,369,013.15 79,255,504.67 应交税费 五、（二十一） 337,220,215.53 155,164,313.41 其他应付款 五、（二十二） 3,008,737,424.04 2,852,295,141.05 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、（二十三） 2,957,692,693.82 3,762,584,601.71 其他流动负债 五、（二十四） 1,034,355,254.59 34,386,816.49 流动负债合计 11,669,385,872.63 13,215,733,523.77 非流动负债： 长期借款 五、（二十五） 11,458,899,954.00 13,523,170,902.29 应付债券 五、（二十六） 3,191,982,804.88 2,411,997,406.16 其中：优先股 永续债 长期应付款 五、（二十七） 专项应付款 预计负债 五、（二十八） 1,087,190.24 递延收益 五、（二十九） 190,670,154.76 184,889,439.30 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 14,842,640,103.88 16,120,057,747.75 负债合计 26,512,025,976.51 29,335,791,271.52 所有者权益（股东权益）： 实收资本（股本） 五、（三十） 5,807,843,297.00 5,807,745,000.00 其他权益工具 五、（三十一） 2,344,297,236.75 341,059,719.14 其中：优先股 永续债 2,003,290,080.11 资本公积 五、（三十二） 172,991,553.55 172,949,022.40 减：库存股 其他综合收益 五、（三十三） -11,213,094.88 1,354,402.32 专项储备 五、（三十四） 37,677,788.30 47,163,633.45 盈余公积 五、（三十五） 1,490,608,061.85 1,436,920,152.62 未分配利润 五、（三十六） 3,266,579,919.63 2,746,385,790.61 归属于母公司所有者权益合计 13,108,784,762.20 10,553,577,720.54 少数股东权益 3,343,902,587.92 3,204,606,878.94 所有者权益（或股东权益）合计 16,452,687,350.12 13,758,184,599.48 负债和所有者权益（股东权益）总计 42,964,713,326.63 43,093,975,871.00 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 母公司资产负债表 2018年12月31日 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 年末余额 年初余额 流动资产： 货币资金 54,477,856.92 269,053,781.59 以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十六、（一） 364,532,251.28 356,918,194.34 预付款项 1,490,325.69 20,637,876.94 其他应收款 十六、（二） 3,951,501,292.30 1,511,863,858.23 存货 44,669,480.86 90,878,175.75 其中：原材料 38,114,270.07 83,915,078.90 库存商品(产成品) 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 87,248,480.54 134,007,696.57 流动资产合计 4,503,919,687.59 2,383,359,583.42 非流动资产： 可供出售金融资产 699,571,000.00 681,311,000.00 持有至到期投资 长期应收款 4,082,745,000.00 786,160,000.00 长期股权投资 十六、（三） 13,097,408,201.23 12,736,872,446.21 投资性房地产 46,449,268.71 48,307,239.46 固定资产 2,207,962,416.36 3,685,363,517.54 在建工程 60,885,012.79 3,252,276,579.96 生产性生物资产 油气资产 无形资产 77,117,394.96 88,688,083.05 开发支出 商誉 长期待摊费用 6,306,578.87 7,280,158.16 递延所得税资产 其他非流动资产 175,304,168.88 其中：特准储备物资 非流动资产合计 20,278,444,872.92 21,461,563,193.26 资产总计 24,782,364,560.51 23,844,922,776.68 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 母公司资产负债表（续） 2018年12月31日 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 年末余额 年初余额 流动负债： 短期借款 3,494,100,000.00 4,877,130,000.00 以公允价值计量且变动计入当期损益的 金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 135,489,654.41 420,196,772.65 预收款项 11,584,405.49 17,834,732.43 应付职工薪酬 19,335,253.06 27,704,139.56 应交税费 19,185,588.80 25,881,200.71 其他应付款 195,533,914.65 622,565,159.61 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,431,760,000.00 2,082,825,573.13 其他流动负债 1,001,585,266.08 3,818,490.70 流动负债合计 6,308,574,082.49 8,077,956,068.79 非流动负债： 长期借款 3,638,500,900.00 4,031,130,900.00 应付债券 3,191,982,804.88 2,411,997,406.16 其中：优先股 永续债 长期应付款 专项应付款 预计负债 递延收益 41,525,691.63 73,540,099.90 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,872,009,396.51 6,516,668,406.06 负债合计 13,180,583,479.00 14,594,624,474.85 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（股本） 5,807,843,297.00 5,807,745,000.00 其他权益工具 2,344,297,236.75 341,059,719.14 其中：优先股 永续债 2,003,290,080.11 资本公积 599,230,007.46 599,035,797.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 1,181,255,785.90 1,127,567,876.67 未分配利润 1,669,154,754.40 1,374,889,908.51 所有者权益（或股东权益）合计 11,601,781,081.51 9,250,298,301.83 负债和所有者权益（或股东权益）总计 24,782,364,560.51 23,844,922,776.68 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 合并利润表 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 13,743,061,153.71 11,782,569,844.78 其中：营业收入 五、（三十七） 13,743,061,153.71 11,782,569,844.78 二、营业总成本 12,424,377,071.79 11,100,058,170.83 其中：营业成本 五、（三十七） 10,797,983,630.36 9,722,305,075.95 税金及附加 五、（三十八） 468,591,556.44 373,949,700.61 销售费用 管理费用 五、（三十九） 26,021,328.66 25,036,002.69 研发费用 财务费用 五、（四十） 1,029,922,835.89 974,961,336.08 其中：利息费用 五、（四十） 1,005,617,781.84 970,338,072.98 利息收入 五、（四十） 7,671,693.04 4,606,406.58 资产减值损失 五、（四十一） 101,857,720.44 3,806,055.50 加：其他收益 五、（四十二） 37,830,917.35 40,108,177.12 投资收益（损失以“－”号填列） 五、（四十三） 91,495,584.55 321,581,538.02 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 五、（四十三） -43,109,248.92 -154,668,137.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 五、（四十四） 5,064,354.18 -27,695,653.51 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,453,074,938.00 1,016,505,735.58 加：营业外收入 五、（四十五） 7,645,129.05 22,491,875.67 减：营业外支出 五、（四十六） 11,532,143.73 11,789,398.23 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,449,187,923.32 1,027,208,213.02 减：所得税费用 五、（四十七） 355,684,948.38 230,092,307.54 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,093,502,974.94 797,115,905.48 归属于母公司所有者的净利润 782,659,036.84 514,139,060.61 少数股东损益 310,843,938.10 282,976,844.87 持续经营损益 1,093,502,974.94 797,115,905.48 终止经营损益 六、其他综合收益的税后净额 五、（四十八） -13,518,990.81 5,370,545.61 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -12,567,497.20 4,992,555.87 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益 -12,567,497.20 4,992,555.87 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 -12,567,497.20 4,992,555.87 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -951,493.61 377,989.74 七、综合收益总额 1,079,983,984.13 802,486,451.09 归属于母公司所有者的综合收益总额 770,091,539.64 519,131,616.48 归属于少数股东的综合收益总额 309,892,444.49 283,354,834.61 八、每股收益： （一）基本每股收益 十七、（二） 0.13 0.09 （二）稀释每股收益 十七、（二） 0.13 0.09 本年发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元, 上年被合并方实现的净利润为： 121,043,053.09 元。 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 母公司利润表 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本年金额 上年金额 一、营业总收入 1,450,285,098.49 1,624,113,050.43 其中：营业收入 十六、（四） 1,450,285,098.49 1,624,113,050.43 二、营业总成本 2,102,720,901.26 2,415,929,893.95 其中：营业成本 十六、（四） 1,531,610,481.74 1,957,909,678.46 税金及附加 57,279,533.19 49,591,577.65 销售费用 管理费用 26,021,328.66 25,036,002.69 研发费用 财务费用 460,425,282.84 369,766,585.81 其中：利息费用 452,231,936.32 363,673,224.96 利息收入 3,594,181.15 1,657,380.32 资产减值损失 27,384,274.83 13,626,049.34 加：其他收益 4,334,350.34 投资收益（损失以“－”号填列） 十六、（五） 957,859,001.97 499,703,136.42 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 -43,109,248.92 -154,668,137.27 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 资产处置收益（损失以“－”号填列） 225,540,063.00 -17,579,151.44 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 535,297,612.54 -309,692,858.54 加：营业外收入 2,091,072.87 9,274,170.36 减：营业外支出 509,593.13 4,350,049.07 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 536,879,092.28 -304,768,737.25 减：所得税费用 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 536,879,092.28 -304,768,737.25 归属于母公司所有者的净利润 536,879,092.28 -304,768,737.25 少数股东损益 持续经营损益 536,879,092.28 -304,768,737.25 终止经营损益 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 (二)将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 536,879,092.28 -304,768,737.25 归属于母公司所有者的综合收益总额 536,879,092.28 -304,768,737.25 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 合并现金流量表 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,632,341,947.15 10,265,062,017.87 收到的税费返还 25,912,849.06 40,676,841.04 收到其他与经营活动有关的现金 五、（四十九） 264,292,628.80 199,605,801.50 经营活动现金流入小计 11,922,547,425.01 10,505,344,660.41 购买商品、接受劳务支付的现金 5,017,864,561.32 3,989,289,481.15 支付给职工以及为职工支付的现金 1,516,783,767.43 1,445,016,731.45 支付的各项税费 1,681,417,590.13 1,320,676,381.01 支付其他与经营活动有关的现金 五、（四十九） 422,585,580.00 426,743,796.80 经营活动现金流出小计 8,638,651,498.88 7,181,726,390.41 经营活动产生的现金流量净额 3,283,895,926.13 3,323,618,270.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 297,225,882.75 取得投资收益收到的现金 196,094.33 337,903,562.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回 的现金净额 941,653.28 7,621,053.88 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 130,842,034.56 收到其他与投资活动有关的现金 五、（四十九） 12,587,400.47 投资活动现金流入小计 13,725,148.08 773,592,533.91 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付 的现金 1,128,717,398.55 1,440,413,648.07 投资支付的现金 18,260,000.00 44,730,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,165,942.57 1,863,057,057.43 支付其他与投资活动有关的现金 五、（四十九） 180,238.88 95,556,643.81 投资活动现金流出小计 1,159,323,580.00 3,443,757,349.31 投资活动产生的现金流量净额 -1,145,598,431.92 -2,670,164,815.40 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 2,184,880,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 190,000,000.00 取得借款收到的现金 7,625,000,000.00 8,579,130,900.00 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（四十九） 1,863,057,057.43 筹资活动现金流入小计 9,809,880,000.00 10,442,187,957.43 偿还债务支付的现金 10,424,394,466.37 9,170,746,593.95 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,337,274,834.25 1,414,398,447.87 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 177,349,459.31 232,822,063.18 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（四十九） 206,386,975.70 168,155,081.84 筹资活动现金流出小计 11,968,056,276.32 10,753,300,123.66 筹资活动产生的现金流量净额 -2,158,176,276.32 -311,112,166.23 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 528.58 -2,237.04 五、现金及现金等价物净增加额 -19,878,253.53 342,339,051.33 加：期初现金及现金等价物余额 516,300,334.06 173,961,282.73 六、年末现金及现金等价物余额 496,422,080.53 516,300,334.06 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 母公司现金流量表 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附 注 本年金额 上年金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 825,146,031.98 859,699,733.20 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 149,808,374.86 256,037,021.54 经营活动现金流入小计 974,954,406.84 1,115,736,754.74 购买商品、接受劳务支付的现金 307,986,296.19 468,887,520.76 支付给职工以及为职工支付的现金 314,753,866.82 499,978,778.41 支付的各项税费 95,779,652.97 96,307,876.57 支付其他与经营活动有关的现金 281,368,844.09 194,804,318.41 经营活动现金流出小计 999,888,660.07 1,259,978,494.15 经营活动产生的现金流量净额 -24,934,253.23 -144,241,739.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 2,354,996.06 297,225,882.75 取得投资收益收到的现金 792,974,220.70 1,204,692,394.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金 净额 4,346,436.48 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 130,904,179.25 收到其他与投资活动有关的现金 3,481,500,151.10 2,944,792,800.11 投资活动现金流入小计 4,276,829,367.86 4,581,961,692.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 192,069,688.66 648,343,988.31 投资支付的现金 26,260,000.00 294,730,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 12,165,942.57 1,863,057,057.43 支付其他与投资活动有关的现金 5,050,795,691.25 2,491,716,643.81 投资活动现金流出小计 5,281,291,322.48 5,297,847,689.55 投资活动产生的现金流量净额 -1,004,461,954.62 -715,885,996.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 1,994,880,000.00 取得借款收到的现金 8,815,000,000.00 7,277,970,900.00 收到其他与筹资活动有关的现金 190,000,000.00 1,863,057,057.43 筹资活动现金流入小计 10,999,880,000.00 9,141,027,957.43 偿还债务支付的现金 9,361,160,000.00 7,237,070,900.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 704,687,992.95 661,598,190.00 支付其他与筹资活动有关的现金 108,675,691.63 167,798,204.30 筹资活动现金流出小计 10,174,523,684.58 8,066,467,294.30 筹资活动产生的现金流量净额 825,356,315.42 1,074,560,663.13 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -204,039,892.43 214,432,927.03 加：期初现金及现金等价物余额 258,517,749.35 44,084,822.32 六、年末现金及现金等价物余额 54,477,856.92 258,517,749.35 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 合并所有者权益变动表 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 本年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 优先 股 永续债 其他 一、上年年末余额 5,807,745,000.00 341,059,719.14 172,949,022.40 1,354,402.32 47,163,633.45 1,436,920,152.62 2,746,385,790.61 10,553,577,720.54 3,204,606,878.94 13,758,184,599.48 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年年初余额 5,807,745,000.00 341,059,719.14 172,949,022.40 1,354,402.32 47,163,633.45 1,436,920,152.62 2,746,385,790.61 10,553,577,720.54 3,204,606,878.94 13,758,184,599.48 三、本年增减变动金额（减少以 “－”号填列） 98,297.00 2,003,290,080.11 -52,562.50 42,531.15 -12,567,497.20 -9,485,845.15 53,687,909.23 520,194,129.02 2,555,207,041.66 139,295,708.98 2,694,502,750.64 （一）综合收益总额 11,403,287.67 -12,567,497.20 771,255,749.17 770,091,539.64 309,892,444.49 1,079,983,984.13 （二）所有者投入和减少资本 98,297.00 1,991,886,792.44 -52,562.50 42,531.15 -23,139,633.94 1,968,835,424.15 176,968,470.26 2,145,803,894.41 1.股东投入的普通股 - 193,767,993.70 193,767,993.70 2.其他权益工具持有者投入资 本 98,297.00 1,991,886,792.44 -52,562.50 194,209.95 1,992,126,736.89 1,992,126,736.89 3.股份支付计入所有者权益的 金额 4.其他 -151,678.80 -23,139,633.94 -23,291,312.74 -16,799,523.44 -40,090,836.18 （三）利润分配 53,687,909.23 -227,921,986.21 -174,234,076.98 -347,565,205.77 -521,799,282.75 1.提取盈余公积 53,687,909.23 -53,687,909.23 2.对所有者的分配 -174,234,076.98 -174,234,076.98 -347,565,205.77 -521,799,282.75 3.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留 存收益 5.其他 （五）专项储备 -9,485,845.15 -9,485,845.15 -9,485,845.15 1.提取专项储备 88,150,403.90 88,150,403.90 88,150,403.90 2.使用专项储备 -97,636,249.05 -97,636,249.05 -97,636,249.05 （六）其他 四、本年年末余额 5,807,843,297.00 2,003,290,080.11 341,007,156.64 172,991,553.55 -11,213,094.88 37,677,788.30 1,490,608,061.85 3,266,579,919.63 13,108,784,762.20 3,343,902,587.92 16,452,687,350.12 （后附附注系财务报表的组成部分） 法定代表人：彭勇 主管会计工作负责人： 乌兰格勒 会计机构负责人：赵黎鲲 合并所有者权益变动表（续） 2018年度 编制单位：内蒙古蒙电华能热电股份有限公司 单位：人民币元 项 目 上年金额 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合 计 股本 其他权益工具 资本公积 减： 库存 股 其他综合收 益 专项储备 盈余公积 未分配利润 小计 （未完）  |