[公告]坚朗五金:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于广东坚朗五金制品股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字【2019】48310003号 目 录 1、鉴证报告···················································································· 1 2、关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告························· 3 关于广东坚朗五金制品股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字【2019】48310003号 广东坚朗五金制品股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“坚朗五金 公司”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情 况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露 公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有 关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》，提供 真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我们认为 必要的其他证据，是坚朗五金公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴证工作的 基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》发表鉴证 意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息审 计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国注册 会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度存放与 实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴证工作的 过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为必要的程序。 我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，坚朗五金公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金 年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的《上 市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证监会公 告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板上市公司规 范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上市公司募 集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供坚朗五金公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作任 何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 朱子武 中国·北京 中国注册会计师： 杨涟 2019年4月17日 广东坚朗五金制品股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理 和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证 券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露 公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放 与使用情况的专项报告格式》等有 关规定，广东坚朗五金制品股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）董事会编制 了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告。 一、募集资金基本情况 （一）实际募集资金金额、资金到账时间 根据中国证券监督管理委员会2016年3月1日证监许可[2016]384号文《关 于核准广东坚朗五金制品股份有限公司首次公开发行股票的批复》，广东坚朗五金 制品股份有限公司（以下简称“本公司”）向社会公开发行人民币普通股4,436.00万 股，每股发行价格为人民币21.57元。股款以人民币缴足，共计人民币 956,845,200.00元，扣除承销及保荐费用、发行登记费以及其他交易费用共计人民 币73,309,200.46元后，净募集资金共计人民币883,535,999.54元，上述资金于 2016年3月25日到位，业经瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出具瑞华 验字[2016]48260005号验资报告。本公司对募集资金采取了专户存储制度。 （二）本年度使用金额及当前余额 截至2018年12月31日止，公司募集资金使用情况如下： 项目 金额（元） 募集资金净额 883,536,000.00 减：累计使用募集资金 789,062,972.75 其中：以前年度已使用金额 766,085,388.00 本年度使用金额： 22,977,584.75 —募投项目支出 22,977,584.75 加：累计募集资金利息收入净额 19,810,229.76 减：募集资金利息变更为永久补充流动资金 12,922,745.59 项目 金额（元） 截止2018年12月31日募集资金专户应有余额 101,360,511.42 减：使用部分闲置募集资金购买保本型银行理财产品资金 90,900,000.00 实际募集资金专户余额 10,460,511.42 差额 0.00 注 1、此表募集资金净额883,536,000.00元与上文中“净募集资金共计人民币 883,535,999.54元”差额0.46元，为银行手续费差异。2、按此计算截至2018年12月31日 募集资金专户存款余额应为10,460,511.42元，专户存款实际余额为10,460,511.42元，无差 异。 二、募集资金存放和管理情况 （一）募集资金的管理情况 为规范募集资金的管理和使用，提高募集资金使用的效率和效果，防范资金使 用风险，确保资金使用安全，保护投资者利益，根据《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上 市公司募集资金管理细则》等有关法律法规，结合公司实际情况，公司于2018年 6月制定了《关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，该制度已经公司 第二届董事会第二十八次会议审议通过。根据该制度，公司对募集资金实行专户存 储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以保证专款专用。 根据深圳证券交易所及有关规定的要求，公司及保荐机构安信证券股份有限公 司于2016年3月30日与中国建设银行股份有限公司东莞塘厦支行、于2016年3 月31日与招商银行股份有限公司东莞塘厦支行、于2016年4月6日与汇丰银行 （中国）有限公司东莞分行分别签订了《募集资金三方监管协议》。公司在上述银 行开设了银行专户对募集资金实行专户存储。三方监管协议与深圳证券交易所三方 监管协议范本不存在重大差异，符合《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运 作指引》及其他相关规定，三方监管协议得到切实履行。 （二）募集资金专户存储情况 截止2018年12月31日，公司募集资金具体存放情况如下： 专户银行 银行账号 账户类别 募集资金存储余额（元） 中国建设银行股份有限公司 东莞塘厦支行 44050177930800000098 专户 574,937.71 汇丰银行（中国）东莞分行 638022517012 专户 9,885,573.71 招商银行东莞塘厦支行 769902600810668 专户 - 合计 10,460,511.42 注：截至2018年12月31日上述银行募集资金专户存款实际余额共计10,460,511.42 元。公司在招商银行东莞塘厦支行开立的募集资金专户已于2016年9月1日注销。 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 公司报告期不存在募集资金变更项目情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 报告期内公司募集资金使用情况的披露与实际使用情况相符，不存在未及时、 真实、准确、完整披露的情况，也不存在募集资金违规使用的情形。 六、公司不存在两次以上融资且当年存在募集资金运用的情况。 广东坚朗五金制品股份有限公司董事会 2019年4月17日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2018年度 编制单位：广东坚朗五金制品股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 88,353.60 本年度投入募集资金总额 2,297.76 报告期内变更用途的募集资金总额 - 累计使用募集资金 78,906.30 累计变更用途的募集资金总额 40,977.74 累计变更用途的募集资金总额比例 46.38% 承诺投资项目 是否已变更 项目（含部 分变更） 募集资金承诺 投资总额 调整后投资总 额(1) 本年度投入 金额 截至期末累计 投入金额(2) 截至期末投资进度 （%）(3)＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实 现的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化 信息化系统升级改造项目 否 1,922.00 1,922.00 - 1,922.00 100.00 2017-02-17 - 不适用 否 高性能门窗及门控五金系统扩产项目 是 37,977.74 - - - - - - 不适用 是 不锈钢建筑构配件扩产项目 否 9,453.86 9,453.86 825.24 825.24 8.73 - - 不适用 否 企业研发中心项目 是 3,000.00 - - - - - - 不适用 是 信息化系统升级改造项目（二期） 是 - 3,000.00 1,472.52 2,181.32 72.71 - - 不适用 否 补充流动资金 是 36,000.00 73,977.74 - 73,977.74 100.00 2017-10-27 - 不适用 否 合计 — 88,353.60 88,353.60 2,297.76 78,906.30 — — — — — 未达到计划进度原因（分具体项目） 无 项目可行性发生重大变化的情况说明 本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。 超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用 募集资金投资项目实施地点变更情况 本报告期内，公司不存在项目可行性发生重大变化的情况。 以前年度发生情况如下： "不锈钢建筑构配件扩产项目"位于惠州市龙门县境内，因受其周边供应链配套、交通条件与 物流资源、管理及技术研发人员迁移或招聘等因素影响，原募投项目计划无法按照预期实施。实施地点变更后，公司 总部生产基地将充分发挥总部运营职能，降低管理成本，利用完善的供应链配套、交通物流资源及管理人员优势，加 快募投项目实施。 2017年8月1日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过《关于变更部分募集资金投资项目实施地点的议 案》，将不锈钢建筑构配件扩产项目的实施地点由为惠州市龙门县东莞（惠州）产业转移工业园变更为东莞市塘厦镇 大坪村坚朗五金总部。 募集资金投资项目实施方式调整情况 本报告期内，公司不存在调整募集资金投资项目实施方式的情况。 募集资金投资项目先期投入及置换情况 本报告期内，公司不存在募集资金投资项目先期投入及置换情况。 用部分闲置募集资金暂时补充流动资金情况 本报告期内，公司不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金的情况。 项目实施出现募集资金节余的金额及原因 不适用 尚未使用的募集资金用途及去向 截至2018年12月31日，公司尚未使用的募集资金余额为10,136.05万元(包括累计收到的银行存款利息及银行短期 理财产品收益扣除银行手续费等的净额)，存放于募集资金专户以及购买银行理财产品。募集资金将继续用于募集资金 投资项目的建设。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无 中财网
 |