[公告]荃银高科:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于安徽荃银高科种业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华核字[2019]34010027号 目 录 1、 鉴证报告············································································ 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告················· 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588传真（Fax）：+86(10)88091199 关于安徽荃银高科种业股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华核字[2019]34010027号 安徽荃银高科种业股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“荃银 高科公司”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》， 提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言以及我 们认为必要的其他证据，是荃银高科公司董事会的责任。我们的责任是在执行鉴 证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告》 发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，荃银高科公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布 的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所创业板上市 公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号：上 市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供荃银高科公司2018年年度报告披露之目的使用，不得用作 任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 何晖 中国·北京 中国注册会计师： 张亚楠 2019年4月18日 安徽荃银高科种业股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披 露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》 等有关规定，安徽荃银高科种业股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额及资金到位情况 经中国证券监督管理委员会证监发字[2010]550号文核准，公司于2010年 5月向社会公众发行人民币普通股1,320.00万股，每股面值1.00元，每股发行 价35.60元，共募集资金总额人民币469,920,000.00元，扣除承销费及其余发 行费用43,080,587.00元后，公司实际募集资金净额为人民币426,839,413.00 元。该项募集资金已于2010年5月18日全部到位，已经国富浩华会计师事务 所有限公司审验，并出具浩华验字[2010]第53号验资报告。 根据《关于执行企业会计准则的上市公司和非上市企业做好2010年年报工 作的通知》（财会[2010]25号）的规定，公司将原计入其余发行费用的与首次公 开发行股票相关的广告费、路演费、上市酒会费等费用5,172,193.30元从资本 公积调整至当期损益，另根据2011年财政部驻安徽省财政监察专员办事处对公 司 2010 年度会计信息质量检查要求，将不属于上市费用的71万元从资本公积 调整至损益。调整后，承销费及其余发行费用为37,198,393.70元，实际募集资 金净额为人民币432,721,606.30元。 2、以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额 单位：万元 以前年度已投入 本年使用金额 累计利息 收入净额 年末余额 置换先期投 入项目金额 直接投入募 集资金项目 其他 44,677.27 483 1,888.16 注：截至2018年12月21日，公司超募资金账户节余资金1,219.53元； 截至2018年12月28日，计划募集资金账户节余资金494.87元。公司已根据 相关规定将节余资金转为了流动资金，并分别于2018年12月21日、2018年 12月28日完成了对超募资金账户及募集资金账户的销户工作。 二、募集资金存放和管理情况 为规范募集资金的管理和使用，本公司根据《深圳证券交易所创业板股票上 市交易规则》、关于发布《深圳证券交易所创业板上市公司募集资金管理办法》 的通知等的规定和要求，结合本公司实际情况，制定了《募集资金专项存储制度》， 并经2010年第二次临时股东大会审议通过。根据《募集资金专项存储制度》， 本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批程序，以 保证专款专用。 根据《募集资金管理制度》，本公司对募集资金实行专户存储，在徽商银行 合肥花园街支行、交通银行合肥三里庵支行分别设立了1020301021000080263、 341316000018170073726等募集资金专用账户，对募集资金的使用实行严格的 审批程序，以保证专款专用。本公司于2010年6月11日与开户银行、保荐机 构签订了《募集资金专户存储三方监管协议》。上述监管协议主要条款与深圳证 券交易所《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异。同时本 公司的子公司湖北荃银高科种业有限公司根据三方监管协议，于2011年7月14 日在银行设立了募集资金专用账户。 2012年4月24日，经公司第二届董事会第十七次会议决议通过，公司 将“高产、优质、广适型杂交水稻育繁推产业化”项目的募集资金账户由交通银 行合肥三里庵支行变更为中国民生银行合肥分行。至此，公司的募集资金存储专 户为徽商银行合肥花园街支行、民生银行合肥分行营业部。其中徽商银行合肥花 园街支行存款账号为：1020301021000080263；民生银行合肥分行营业部存款 账号为：3401014210009409。截至2018年12月31日止，《募集资金专用账 户三方监管协议》均得到了切实有效的履行。 截止2018年12月31日，募集资金专户存储情况如下：单位：万元 公司名 称 专户银行名称 银行账号 初始存放 金额 利息收入 净额 已使用 金额 存储余 额 荃银高 科公司 徽商银行合肥花园街 支行 1020301021000080263 33,912.02 1,627.77 35,539.79 交通银行合肥三里庵 支行 341316000018170073726 10,030.46 146.63 10,177.09 民生银行合肥分行营 业部 3401014210009409 4,769.60 109.44 4,879.04 小计 48,712.08 1,883.84 50,595.92 湖北荃 银高科 中国农业银行股份有 限公司荆州五星支行 17-260601040004152 1,129.80 4.34 1,134.14 合计 49,841.88 1,888.18 51,730.06 说明1：初始存放金额中，民生银行合肥分行营业部、中国农业银行股份有 限公司荆州五星支行中的5,899.40万元是后续从交通银行合肥三里庵支行转入 的款项；除此外，与募集资金净额43,272.16万元，差异670.32万元，主要是 支付的上市费用等。 说明2：已使用金额详细情况见如下明细： 公司名 称 专户银行名称 银行账号 发行 费用 银行内 部转出 项目 投入 合计 荃银高 科种业 徽商银行合肥花园街支 行 1020301021000080263 741.32 34,798.47 35,539.79 交通银行合肥三里庵支 行 341316000018170073726 -71.00 5,899.40 4,348.69 10,177.09 民生银行合肥分行营业 部 3401014210009409 0.05 4,878.99 4,879.04 湖北荃 银高科 中国农业银行股份有限 公司荆州五星支行 17-260601040004152 1,134.14 1,134.14 合计 670.32 5,899.45 45,160.29 51,730.06 三、本年度募集资金的实际使用情况 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本期不存在变更募集资金投资项目情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 1、本公司已披露的募集资金使用相关信息不存在未及时、真实、准确、完 整披露的情况。 2、本公司的募集资金存放、使用、管理及披露不存在违规情形。 安徽荃银高科种业股份有限公司董事会 2019年4月18日 附表1： 募集资金使用情况对照表 2018年度 编制单位：安徽荃银高科种业股份有限公司 金额单位：人民币万元 募集资金总额 43,272.16 本年度投入募集资金总额 483.00 报告期内变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 45,160.27 累计变更用途的募集资金总额 累计变更用途的募集资金总额比例 承诺投资项目和超募资金 投向 是否已 变更项 目（含 部分变 更） 募集资金 承诺投资 总额 调整后 投资总 额(1) 本年 度投 入金 额 截至期末 累计投入 金额(2) 截至期末 投资进度 （%）(3)＝ (2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度 实现的 效益 是否达 到预计 效益 项目可行 性是否发 生重大变 化 承诺投资项目 1、高产、优质、广适型杂 交水稻育繁推产业化项目 否 10,030.46 10,030.46 10,361.23 103.30 2013年11月 /2014年12月 408.80 不适用 否 承诺投资项目小计 10,030.46 10,030.46 10,361.23 103.30 408.80 超募资金投向 1、收购四川竹丰种业有限 公司51%股权（已处置） 否 994.20 1,006.20 1,006.20 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 2、投资设立安徽荃银欣隆 种业有限公司（公司持股比 例51%） 否 1,530.00 1,530.00 1,530.00 100.00 2010/11/26 -68.27 不适用 否 3、投资陕西荃银登峰种业 有限公司（已处置并收回部 分投资） 否 1,120.00 620.00 620.00 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 4、收购安徽华安种业有限 责任公司52%股权，对外转 让3%股权后，以49%股权并 对其增资 否 3,339.04 3,334.04 3,334.04 100.00 2011/5/1 160.84 不适用 否 5、收购安徽皖农种业有限 公司（54%股权）并增资 否 2,397.70 2,393.70 2,393.70 100.00 2011/7/1 1,335.40 是 否 6、收购辽宁铁研种业科技 有限公司54.05%股权并对 其两次增资（第二次增资方 案变更后公司现持股 56.5%） 否 3,016.28 3,011.68 3,011.68 100.00 2011/10/1 3.93 否 否 7、“潭两优143”号独占使用 权 否 80.00 80.00 80.00 100.00 2013/7/1 28.76 不适用 否 8、增资安徽荃银种业科技 有限公司（60%股权） 否 900.00 900.00 900.00 100.00 2013/12/23 1,379.89 不适用 否 9、收购“五山丝苗”独占使用 权（不含广东省） 否 280.00 280.00 280.00 100.00 2013/2/1 234.94 不适用 否 10、购买“高玉2067”生产经 营权 否 300.00 300.00 300.00 100.00 2013/3/1 10.73 不适用 否 11、购买“阳光98”独占生产 经营权 否 499.00 499.00 499.00 100.00 2012/4/1 12.44 不适用 否 12、新增玉米/小麦种子产业 配套设施项目 否 5,500.00 7,996.48 7,996.50 100.00 2014/2/28 0.00 不适用 否 13、购买小麦品种“南农 0686” 否 147.28 140.00 140.00 100.00 2013/12/1 4.96 不适用 否 14、购买玉米品种“德利农 10号” 独占生产经营权 否 480.00 480.00 480.00 100.00 2013/10/1 -40.67 不适用 否 15、使用部分超募资金在安 徽省阜阳市建设玉米、小麦 种子加工仓储中心项目。 （终止实施） 否 1,000.00 9.00 9.00 11.72 不适用 不适用 不适用 不适用 16、使用超募资金投资成立 安徽荃超种业，公司持有 53%的股权。 否 795.00 795.00 795.00 100.00 2013/6/1 138.24 不适用 否 17、使用超募资金合资设立 广西荃鸿农业科技有限公 司，公司持有合资公司 51% 股权。 否 510.00 1,020.00 1,020.00 100.00 2013/8/1 -415.27 否 否 18、使用超募资金合资设立 安徽荃丰种业科技有限公 否 1,365.26 1,365.26 1,365.26 100.00 2013/6/21 1,135.33 不适用 否 司，公司持有合资公司 80% 股权（本期转让10%股权）。 19、使用超募资金参与组建 杂交水稻分子育种平台(华 智水稻生物技术有限公司 3%股权) 否 900.00 900.00 900.00 100.00 2013/8/30 1.96 不适用 否 20、使用超募资金成立注册 资本全资子公司安徽荃优 种业开发有限公司 否 500.00 500.00 500.00 100.00 2014/1/10 6.11 不适用 否 21、使用超募资金合资设立 安徽荃银高科瓜菜种子有 公司，荃银高科持有51%股 权 否 120.00 90.66 90.66 100.00 2014/1/10 3.67 不适用 否 22、使用超募资金参与组建 种子电子商务平台，公司占 比0.67% 否 100.00 100.00 100.00 100.00 2014/9/15 -5.32 不适 用 否 23、使用超募资金合资设立 安徽荃华种业科技有限公 司，公司持有合资公司51% 股权 1,248.00 1,248.00 483.00 1,248.00 100.00 2017/9/11 244.80 不适 用 否 24、永久补充流动资金 - 6,200.00 6,200.00 6,200.00 100.00 2011.01/2011.07 不适 用 否 超募资金投向小计 33,321.76 34,799.02 483.00 34,799.04 4,172.47 合计 43,352.22 44,829.48 483.00 45,160.27 4,581.27 未达到计划进度或预计收益的情况和原因： 项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用 超募资金的金额、用途及使用进展情况 公司超募资金总额为33,241.70万元，本报告期投入483万元，系支付控股子公司安徽 荃华种业科技有限公司的剩余出资款。 募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目先期投入及置换情况 不适用 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 截至2018年12月21日，公司超募资金账户节余资金1,219.53元；截至2018年12月 28日，计划募集资金账户节余资金494.87元。 节余原因：利息收入。 尚未使用的募集资金用途及去向 公司已根据相关规定将节余资金转为了流动资金，并分别于2018年12月21日、2018 年12月28日完成了对超募资金账户及募集资金账户的销户工作。 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 中财网
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