[公告]今飞凯达:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
关于浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 瑞华 字【2019】33180015号 目 录 1、 鉴证报告 ············································································ 1 2、 关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 ················· 3 通讯地址：北京市东城区永定门西滨河路8号院7号楼中海地产广场西塔9层 Postal Address:9/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7,NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 邮政编码（Post Code）：100077 电话（Tel）：+86(10)88095588 传真（Fax）：+86(10)88091199 关于浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 瑞华 字【2019】33180015号 浙江今飞凯达轮毂股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的浙江今飞凯达轮毂股份有限公司（以下简称“今飞 凯达公司”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实 际使用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是今飞凯达公司董事会的责任。我们的责任是在 执行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，今飞凯达公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集 资金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布 的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供浙江今飞凯达轮毂股份有限公司2018年年度报告披露之目 的使用，不得用作任何其他目的。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 孙玉霞 中国·北京 中国注册会计师： 彭冬玉 2019年4月22日 浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，浙江今飞凯达轮毂股份有限公司（以下简称“公司”或“本公 司”）董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情 况的专项报告。 一、募集资金基本情况 (一) 实际募集资金金额和资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可〔2017〕369号文核准，并经贵所同 意，本公司由主承销商财通证券股份有限公司采用网下向投资者询价配售和网上 按市值申购向公众投资者定价发行相结合的方式，向社会公众公开发行人民币普 通股（A股）股票5,550万股，发行价为每股人民币5.48元，共计募集资金 30,414.00万元，坐扣承销2,500.00万元、保荐费200.00万元（合计2,700.00 万元，已支付200.00万元）后的募集资金为27,914.00万元，已由主承销商财 通证券股份有限公司于2017年4月12日汇入本公司募集资金监管账户。另减 除上网发行费、招股说明书印刷费、申报会计师费、律师费、评估费等与发行权 益性证券直接相关的新增外部费用2,028.90万元后，公司本次募集资金净额为 25,685.10万元。上述募集资金到位情况业经天健会计师事务所（特殊普通合伙） 验证，并由其出具《验资报告》（天健验〔2017〕90号）。 (二) 募集资金使用和结余情况 本公司2018年度实际使用募集资金11,774.80万元，2018年度收到的银行 存款利息扣除银行手续费等的净额为5.22万元；累计已使用募集资金 24,180.48 万元，累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额为25.85万 元。2018年度使用部分闲置募集资金不超过12,000.00万元暂时补充公司流动 资金，截至2018年12月31日已归还10,700万元，尚有1,300万元未归还。 截至2018年12月31日，募集资金账户余额为人民币230.47万元（包括 累计收到的银行存款利息扣除银行手续费等的净额）。 二、募集资金存放和管理情况 (一) 募集资金管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，提高资金使用效率和效益，保护投资者权 益，本公司 按照《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《深圳证券交易所 股票上市规则》《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等有关法 律、法规和规范性文件的规定，结合公司实际情况，制定了《浙江今飞凯达轮毂 股份有限公司募集资金管理办法》（以下简称《管理办法》）。根据《管理办法》， 本公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募集资金专户，并连同保荐机构财 通证券股份有限公司于2017年4月25日分别与中国银行股份有限公司金华市 分行、上海浦东发展银行股份有限公司金华分行以及中国工商银行股份有限公司 金华婺城支行签订了《首次公开发行募集资金专户三方监管协议》，2017年6 月20日，公司与子公司浙江今泰汽车零部件制造有限公司、子公司浙江今飞汽 摩配技术研究院有限公司和保荐机构财通证券股份有限公司分别与中国银行股 份有限公司金华市分行签署了《首次公开发行募集资金专户四方监管协议》，2017年12月21日，公司与子公司云南富源今飞轮毂制造有限公司和保荐机构 财通证券股份有限公司分别与中国工商银行股份有限公司金华婺城支行签署了 《首次公开发行募集资金专户四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。监管 协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资 金时已经严格遵照履行。 (二) 募集资金专户存储情况 截至2018年12月31日，本公司有6个募集资金专户，募集资金存放情况 如下： 单位：人民币元 开户银行 银行账号 募集资金余额 备 注 中国银行股份有限公司金华市分行 374072658640 0.00 上海浦东发展银行股份有限公司金 华分行 14210155300001081 30.16 中国银行金华市分行 388372990467 0.00 中国银行金华市分行 400072991273 2,266,111.95 中国工商银行股份有限公司金华婺 城支行 1208015029200190448 0.00 中国工商银行股份有限公司金华婺 城支行 1208015029200204938 38,556.95 合 计 2,304,699.06 三、本年度募集资金的实际使用情况 (一) 募集资金使用情况对照表 募集资金使用情况对照表详见本报告附件1。 (二) 募集资金投资项目出现异常情况的说明 本公司募集资金投资项目未出现异常情况。 (三) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 技术研发中心建设项目主要立足于科研、检查试验、新产品试制集成平台， 本身不产生直接的经济效益，而在于给公司带来间接效益。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 (一) 变更募集资金投资项目情况表 变更募集资金投资项目情况表详见本报告附件2。 (二) 募集资金投资项目无法单独核算效益的情况说明 本公司不存在募集资金投资项目无法单独核算效益的情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 附件：1. 募集资金使用情况对照表 2. 变更募集资金投资项目情况表 浙江今飞凯达轮毂股份有限公司董事会 2019年4月22日 编制单位：浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 承诺投资项目和超募资金投 向 是否已变更项目 （含部分变更） 募集资金承诺投 资总额 调整后投资总额 (1) 本年度投入金额 截至期末累计投 入金额(2) 截至期末投资 进度（%）(3) ＝(2)/(1) 项目达到预定可 使用状态日期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 项目可行性是否 发生重大变化 承诺投资项目 1、年产200万件铝合金汽车 轮毂技改项目 是 14,685.10 2,190.59 - 2,190.59 100.002018年6月1日 不适用 不适用 否 2、技术研发中心建设项目 否 1,000.00 1,000.00 561.24 776.33 77.632018年10月1日 不适用 不适用 否 3、年产200万件铝合金汽车 轮毂成品生产线项目（二期 工程） 12,494.51 11,213.56 11,213.56 89.752019年6月1日 不适用 不适用 否 归还银行贷款 否 10,000.00 10,000.00 - 10,000.00 100.002017年6月1日 不适用 不适用 否 承诺投资项目小计 25,685.10 25,685.10 11,774.80 24,180.48 项目实施出现募集资金结余的金额及原因 尚未使用的募集资金用途及去向 48.64% 累计变更用途的募集资金总额12,494.51 募集资金使用情况对照表 报告期内变更用途的募集资金总额12,494.51 已累计投入募集资金总额 本年度投入募集资金总额 2018年度 11,774.80 金额单位：人民币万元 附表1： 募集资金总额25,685.1024,180.48 累计变更用途的募集资金总额比例 募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况无 募集资金投资项目实施地点变更情况无 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 2017年7月28日，公司第三届董事会第二次会议和第三届监事会第二次会议审议通过了《关于全资子公司使用部 分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司全资子公司浙江今泰汽车零部件制造有限公司使用部分闲 置募集资金不超过12,494.51万元暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审批之日起不超过12个月。2017年12 月18日，子公司浙江今泰汽车零部件制造有限公司提前将12,000.00万用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部 归还至募集资金专用账户。 2018年1月29日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于全资子公司使用部分闲置募集资金暂时补充流 动资金的议案》，同意公司全资子公司云南富源今飞轮毂制造有限公司使用部分闲置募集资金不超过12,000.00万 元暂时补充公司流动资金，使用期限自董事会审议通过之日起不超过12个月。截至2018年12月31日已归还10,700万 元，尚有1300万元未归还。 无 年产200万件铝合金汽车轮毂技改项目先期投入2,190.59万元，上述先期投入情况已经天健会计师事务所（特殊普 通合伙）鉴证，并已出具《关于浙江今飞凯达轮毂股份有限公司以自筹资金预先投入募投项目的鉴证报告》（天 健审〔2017〕7238号）。经2017年7月3日公司第二届董事会第十三次会议审议通过，公司已于2017年7月以募集资 金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金2,190.59万元。 未达到计划进度或预计收益的情况和原因无 项目可行性发生重大变化的情况说明 无 截至2018年12月31日，1300万元用于暂时补充流动资金，其余部分存放于募集资金监管专户中用于募投项目。 无 超募资金的金额、用途及使用进展情况无 募集资金投资项目实施方式调整情况 募集资金投资项目先期投入及置换情况 附表2： 编制单位：浙江今飞凯达轮毂股份有限公司 变更后的项目对应的原承诺项目 变更后项目拟投 入募集资金总额 （1） 本年度实际投入 金额 截至期末实际累 计投入金额(2) 截至期末投资进 度（%） (3)=(2)/(1) 项目达到预定 可使用状态日 期 本年度实现 的效益 是否达到预 计效益 变更后的项目 可行性是否发 生重大变化 年产200万件铝合金汽车 轮毂成品生产线项目 （二期工程） 年产200万件铝合金汽车 轮毂技改项目 12,494.51 11,213.56 11,213.56 89.752019年6月1日不适用不适用否 合计 12,494.51 11,213.56 11,213.56 89.75 - 【注：“本年度实现的效益”的计算口径、计算方法应与承诺效益的计算口径、计算方法一致。】 未达到计划进度或预计收益的情况和原因 变更后的项目可行性发生重大变化的情况说明无 变更募集资金投资项目情况表 金额单位：人民币万元 因原项目备案时间较早，前期使用自筹资金投入较多，后续继续以自筹资金投入可以充分保证 项目达产，同时新项目位于云南地区，拥有资源、能源、劳动力、贴近市场等众多优势，在传 统制造业从东部向中西部转移的趋势下，新项目布局将对企业下一步发展具有战略意义，将募 投项目由“年产200万件铝合金汽车轮毂技改项目”变更为“年产200万件铝合金汽车轮毂成品生产 线项目（二期工程）”可以提高公司募集资金使用效率，推动主营业务发展，同时降低财务费 用和运营成本，提升公司盈利能力。 公司于2017年12月2日召开第三届董事会第五次会议，审议通过了《关于变更部分募集资金投 资项目暨向子公司增资的议案》。拟变更浙江今泰汽车零部件制造有限公司“年产200万件铝 合金汽车轮毂技改项目”剩余募集资金12,491.51万元及其利息用途，用于云南富源今飞轮毂 制造有限公司“年产200万件铝合金汽车轮毂成品生产线项目（二期工程）”。 公司已于2017年12月4号进行对外公告，公告编号为:2017-053。 无 2018年度 变更原因、决策程序及信息披露情况说明 中财网
 |