[公告]海洋王:关于公司募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告
中审亚太会计师事务所（特殊普通合 伙） China Audit Asia Pacific Certified Public Accountants LLP 关于海洋王照明科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况 的鉴证报告 中国·北京 BEIJING CHINA 目 录 1、鉴证报告 1 2、关于募集资金年度存放与实际使用期的专项报告 3 关于海洋王照明科技股份有限公司 募集资金年度存放与实际使用情况的鉴证报告 中审亚太审字（2019）020343-2号 海洋王照明科技股份有限公司全体股东： 我们接受委托，对后附的海洋王照明科技股份有限公司（以下简称“海洋王 公司”）截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资金年度存放与实际使 用情况的专项报告》进行了鉴证工作。 按照中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，编制《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项报 告》，提供真实、合法、完整的实物证据、原始书面材料、副本材料、口头证言 以及我们认为必要的其他证据，是海洋王公司董事会的责任。我们的责任是在执 行鉴证工作的基础上，对《董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况的专项 报告》发表鉴证意见。 我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史财务信息 审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证工作，该准则要求我们遵守中国 注册会计师职业道德守则，计划和执行鉴证工作以对《董事会关于募集资金年度 存放与实际使用情况的专项报告》是否不存在重大错报获取合理保证。在执行鉴 证工作的过程中，我们实施了检查会计记录、重新计算相关项目金额等我们认为 必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，海洋王公司截至2018年12月31日止的《董事会关于募集资 金年度存放与实际使用情况的专项报告》在所有重大方面按照中国证监会发布的 《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》（证 监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深圳证券交易所中小企业板 上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信息披露公告格式第21号： 上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格式》等有关规定编制。 本鉴证报告仅供海洋王公司2018年度报告披露之目的使用，不得用作任何 其他目的。 中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 何夕灵 中国·北京 中国注册会计师：周强 二〇一九年四月十九日 海洋王照明科技股份有限公司 董事会关于募集资金年度存放与实际使用情况 的专项报告 根据中国证监会发布的《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管 理和使用的监管要求》（证监会公告[2012]44号）和深圳证券交易所颁布的《深 圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《深圳证券交易所上市公司信 息披露公告格式第21号：上市公司募集资金年度存放与使用情况的专项报告格 式》等有关规定，海洋王照明科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 董事会编制了截至2018年12月31日止募集资金年度存放与实际使用情况的专 项报告。 一、募集资金基本情况 1、实际募集资金金额、资金到账时间 经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1055号文核准，并经深圳证券交 易所同意， 本公司由主承销商招商证券股份有限公司于2014年10月24日向社 会公众公开发行普通股（A 股）股票5000万股，每股面值 1 元，每股发行价人 民币8.88元。截至2014年10月29日止，本公司共募集资金444,000,000.00元， 扣除发行费用45,958,431.50元，募集资金净额398,041,568.50元。 截止2014年10月29日，本公司上述发行募集的资金已全部到位，业经中 审亚太会计师事务所（特殊普通合伙）以“中审亚太验字[2014]011161号”验资报告 验证确认。 2、以前年度已使用金额 单位：人民币元 项目名称 募集资金项目使用 置换募集资金 合计 国内营销中心扩建项目 11,390,448.56 9,560,466.40 20,950,914.96 生产线建设项目 43,925,223.74 192,104,221.48 236,029,445.22 研发中心建设项目 8,014,488.52 31,995,198.33 40,009,686.85 合计 63,330,160.82 233,659,886.21 296,990,047.03 3.本年度使用金额及当前余额 明细 金额 2017年12月31日募集资金净额 18,834,292.53 加：2018年存款及结构性存款利息收入 3,341,989.63 加：收回结构性存款 310,000,000.00 减：2018年支付银行手续费 1,872.46 减：购买结构性存款 220,000,000.00 减：募集资金项目使用 18,774,550.71 其中：国内营销中心扩建项目 4,128,721.19 生产线建设项目 7,657,831.07 研发中心建设项目 6,987,998.45 2018年12月31日余额 93,399,858.99 二、募集资金存放和管理情况 为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，本公司依照《公司法》、 《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市 公司规范运作指引》等法律法规，结合本公司实际情况，制定了《海洋王照明科 技股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称“管理制度”），该《管理制度》经 本公司第三届董事会2014年第二次临时会议审议通过，并已经本公司2014年第 三次临时股东大会表决通过。根据《管理制度》的要求，并结合本公司经营需要， 本公司对募集资金实行专户存储，并对募集资金的使用实行严格的审批手续，以 保证专款专用；授权保荐代表人可以随时到开设募集资金专户的银行查询募集资 金专户资料。 本次募集资金投资项目中的生产线建设项目、研发中心建设项目由本公司全 资子公司海洋王（东莞）照明科技有限公司（以下简称“海洋王东莞公司”）实施， 国内营销中心扩建项目由本公司全资子公司深圳市海洋王照明工程有限公司（以 下简称“照明工程公司”）实施，本次募集资金到位后，本公司以增资方式将募集 资金进行投入。为了加强募集资金投入项目的募集资金存放和使用的监管，海洋 王东莞公司、照明工程公司开设募集资金专户。本公司、海洋王东莞公司、照明 工程公司、存放募集资金的开户银行招商银行股份有限公司深圳南油支行和保荐 机构招商证券股份有限公司，于 2014 年 11月 28 日就上述三个募投项目的募 集资金分别签订《募集资金四方监管协议》。根据签订的《募集资金四方监管协 议》，海洋王东莞公司和照明工程公司单次或12个月内累计从募集资金存款户中 支取的金额超过人民币1000万元以上的或募集资金总额扣除发行费用后的净额 的 5％（以较低者为准）的，公司应当以书面形式知会保荐代表人，同时提供专 户的支出清单。保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查 询募集资金专户资料。 本公司、海洋王东莞公司、照明工程公司、存放募集资金的开户银行招商银 行股份有限公司深圳南油支行和保荐机构招商证券股份有限公司签订的《募集资 金四方监管协议》，明确了各方的权利和义务。资金监管协议与深圳证券交易所 监管协议范本不存在重大差异，本公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。 截至2018年12月31日止，募集资金的存储情况列示如下： 金额单位：人民币元 项目名称 银行名称 账号 截止日余额 存储方式 生产线建设项目和研 发中心建设项目 招商银行深圳分行 南油支行 755917027110308 732,811.94 活期 招商银行深圳分行 南油支行 755917027110112 63,486,966.47 活期 国内营销中心扩建项 目 招商银行深圳分行 南油支行 755901721710608 29,180,080.58 活期 合 计 93,399,858.99 三、本年度募集资金的实际使用情况 1、募集资金使用情况对照表 本年度募集资金的实际使用情况参见“募集资金使用情况对照表”（附表1）。 2、募集资金投资项目出现差异情况的说明 根据公司原投资计划，研发中心建设项目拟投入募集资金合计10,492.06 万 元，其中第一年(指首次公开发行募集资金到位日起至其后第 12 个月，第二年 以此类推)投入4,585.27万元，第二年投入4,585.27 万元，第三年投入1,321.52 万元；国内营销中心扩建项目拟投入募集资金合计 5,055.31 万元，其中第一年 投入1,790.69 万元，第二年投入1,790.69 万元，第三年投入1,473.93万元。 上述募集资金投资项目年度实际使用募集资金与上市时披露的募集资金当年预 计使用金额差异超过30%，同时已超过最近一次募集资金投资计划的完成期限 且募集资金投入金额未达到相关计划金额50%，系市场行情变化，公司投入较 少。 3、以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况 截止2018年12月31日，公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目款项 共计人民币233,659,886.21元，具体运用情况如下： 单位：人民币元 项目名称 预算项目投资金额 自筹资金已投入金额 生产线建设项目 243,332,300.00 192,104,221.48 研发中心建设项目 104,920,600.00 31,995,198.33 国内营销中心扩建项目 50,553,100.00 9,560,466.40 合计 398,806,000.00 233,659,886.21 上述自筹资金预先投入情况已经由中审亚太会计师事务所（特殊普通合伙） 进行专项审核，并出具了“中审亚太审字[2014]011211号”《关于海洋王照明科技 股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目的鉴证报告》。公司以募集 资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金事项，已经公司第三届董事会 2014年第二次临时会议审议通过，同时公司全体独立董事亦对该事项发表了明 确同意意见。 四、变更募集资金投资项目的资金使用情况 本公司不存在变更募集资金投资项目的资金使用情况。 五、募集资金使用及披露中存在的问题 本年度，本公司募集资金使用及披露不存在重大问题。 海洋王照明科技股份有限公司董事会 二○一九年四月十九日 中财网
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