[年报]中国建筑第二工程局有限公司:18建二Y1：中国建筑第二工程局有限公司2018年度报告（更正版）
中国建筑第二工程局有限公司 公司债券年度报告 （2018年） 二〇一九年六月 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假 记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计 报告。 2 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 重大风险提示 投资者在评价及购买公司债券之前，应认真考虑下述各项可能对公司债券的偿付、债 券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中涉 及发行人风险的有关章节内容。 截至 2018年 12月 31日，公司面临的风险因素与募集说明书中相关章节没有重大变化 。 3 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 目录 重要提示..............................................................................................................2 重大风险提示 .......................................................................................................3 释义 ....................................................................................................................6 第一节公司及相关中介机构简介.....................................................................7 一、公司基本信息...........................................................................................7 二、信息披露事务负责人 .................................................................................7 三、信息披露网址及置备地 ..............................................................................7 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ...........................................8 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ...........................................8 六、中介机构情况...........................................................................................8 七、中介机构变更情况 ....................................................................................8 第二节公司债券事项 ....................................................................................8 一、债券基本信息...........................................................................................8 二、募集资金使用情况 ....................................................................................9 三、报告期内资信评级情况 ..............................................................................9 四、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更、变化及执行情况 ...................10 五、报告期内持有人会议召开情况...................................................................10 六、受托管理人履职情况 ...............................................................................10 第三节业务经营和公司治理情况...................................................................10 一、公司业务和经营情况 ...............................................................................10 二、公司本年度新增重大投资状况...................................................................11 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约...................................................11 四、公司治理情况.........................................................................................11 五、非经营性往来占款或资金拆借...................................................................12 第四节财务情况.........................................................................................12 一、财务报告审计情况 ..................................................................................12 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................................12 三、主要会计数据和财务指标 .........................................................................13 四、资产情况 ...............................................................................................15 五、负债情况 ...............................................................................................16 六、利润及其他损益来源情况 .........................................................................17 七、对外担保情况.........................................................................................18 第五节重大事项.........................................................................................18 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 .........................................18 二、关于破产相关事项 ..................................................................................18 三、关于司法机关调查事项 ............................................................................18 四、关于暂停/终止上市的风险提示 .................................................................18 五、其他重大事项的信息披露 .........................................................................18 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 ......................................................18 一、发行人为可交换债券发行人 ............................................................................18 二、发行人为创新创业公司债券发行人 ..................................................................18 三、发行人为绿色公司债券发行人 .........................................................................18 四、发行人为可续期公司债券发行人 ......................................................................18 五、其他特定品种债券事项 ..................................................................................19 第七节发行人认为应当披露的其他事项 .........................................................19 第八节备查文件目录 ..................................................................................20 财务报表............................................................................................................22 附件一： .............................................................................................................发行人财务报表 22 担保人财务报表 ..................................................................................................35 4 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 5 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 释义 发行人、公司、中建二局指中国建筑第二工程局有限公司 中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会 上交所指上海证券交易所 债券受托管理人、中信证券指中信证券股份有限公司 发行人律师、海润天睿律师指北京海润天睿律师事务所 审计机构、普华永道指普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构、评级机构、中 诚信证评 指中诚信证券评估有限公司 报告期指 2018年 1-12月 6 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 第一节公司及相关中介机构简介 一、公司基本信息 中文名称中国建筑第二工程局有限公司 中文简称中建二局 外文名称（如有） CHINA CONSTRUCTION SECOND ENGINEERING BUREAU CO.,LTD. 外文缩写（如有） CSCES2B 法定代表人陈建光 注册地址北京市通州区梨园镇北杨洼 251号 办公地址北京市丰台区汽车博物馆东路 6号院 E座中建二局大厦 15层 办公地址的邮政编码 101160 公司网址 http://www.cscec2b.com.cn/ 电子信箱 info@cscec2b.com.cn 二、信息披露事务负责人 姓名刘冬 在公司所任职务类型董事 信息披露事务负责人 具体职务 副总经理、党委常委、董事、总会计师 联系地址北京市丰台区汽车博物馆东路 6号院 E座 电话 010-51816735 传真 010-51816700 电子信箱 he-yang@cscec.com 三、信息披露网址及置备地 登载年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn/ 年度报告备置地北京市丰台区汽车博物馆东路 6号院 E座中建二局大厦 15层 7 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 控股股东姓名/名称：中国建筑股份有限公司 实际控制人姓名/名称：国务院国有资产监督管理委员会 控股股东、实际控制人信息变更/变化情况： 不适用 五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √发生变更□未发生变更 公司原监事桂益民由于工作变动原因不再担任公司监事，袁伟民新任公司监事。 六、中介机构情况 （一）公司聘请的会计师事务所 名称普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址中国上海市黄浦区湖滨路 202号领展企业广场 2座普华永道中心 11楼 签字会计师姓名（如有）彭啸风、丁然 （二）受托管理人 /债权代理人 债券代码 143984.SH 债券简称 18建二 Y1 名称中信证券股份有限公司 办公地址北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 22 层 联系人王艳艳、蔡林峰、刘乃嘉 联系电话 010-60833585、010-60838692 （三）资信评级机构 债券代码 143984.SH 债券简称 18建二 Y1 名称中诚信证券评估有限公司 办公地址上海市黄浦区西藏南路 760号 8楼 七、中介机构变更情况 □适用√不适用 第二节公司债券事项 一、债券基本信息 单位：亿元币种：人民币 8 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 1、债券代码 143984.SH 2、债券简称 18建二 Y1 3、债券名称中国建筑第二工程局有限公司 2018年面向合格投资 者公开发行可续期公司债券(第一期)(品种一) 4、发行日 2018年 6月 26日 5、是否设置回售条款否 6、最近回售日 7、到期日 2021年 6月 26日 8、债券余额 20 9、截至报告期末的利率(%) 6.25 10、还本付息方式每年付息一次，到期一次还本 11、上市或转让的交易场所上海证券交易所 12、投资者适当性安排面向合格投资者交易的债券 13、报告期内付息兑付情况尚未到付息日 14、调整票面利率选择权的 触发及执行情况 不适用 15、投资者回售选择权的触 发及执行情况 不适用 16、发行人赎回选择权的触 发及执行情况 不适用 17、可交换债权中的交换选 择权的触发及执行情况 不适用 18、其他特殊条款的触发及 执行情况 不适用 二、募集资金使用情况 单位：亿元币种：人民币 债券代码：143984.SH 债券简称 18建二 Y1 募集资金专项账户运作情况募集资金专项账户运作规范 募集资金总额 20 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 全部使用完毕,符合本期债券募集说明书的约定 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 不适用 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、报告期内资信评级情况 （一）报告期内最新评级情况 √适用□不适用 债券代码 143984.SH 债券简称 18建二 Y1 9 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 评级机构中诚信证券评估有限公司 评级报告出具时间 2018年 5月 3日 评级结果披露地点上海证券交易所 评级结论（主体） AAA 评级结论（债项） AAA 评级展望稳定 是否列入信用观察名单否 评级标识所代表的含义发行人偿还债务的能力极强，受不利经济环境的影响 极小，违约风险极小 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 不适用 （二）主体评级差异 □适用√不适用 四、增信机制、偿债计划及其他偿债保障措施变更、变化及执行情况 无 五、报告期内持有人会议召开情况 □适用√不适用 六、受托管理人履职情况 债券存续期内，18建二 Y1的受托管理人中信证券股份有限公司严格按照《受托管理 协议》中的约定，对公司资信状况、募集资金管理运用情况、公司债券本息偿付情况等进 行了持续跟踪，并督促公司履行债券募集说明书中所约定义务，积极行使了受托管理人职 责，维护债券持有人的合法权益。 第三节业务经营和公司治理情况 一、公司业务和经营情况 （一）公司业务情况 公司主要经营房屋建设业务、基础设施业务。房屋建设业务占营业收入的绝大比例， 企业业务量逐年大幅度上升，盈利能力进一步提高。 报告期内公司经营情况如下： 单位：亿元 业务板块 本期上年同期 收入成本 毛利率 （%） 收入占比 （%） 收入成本 毛利率 （%） 收入占比 （%） 房屋建设业务 953.27 900.36 5.55 75.59 827.22 788.26 4.71 75.53 基础设施建设业务 267.91 245.74 8.28 21.24 239.44 218.95 8.56 21.86 其他 39.90 33.65 15.66 3.17 28.63 24.64 13.94 2.61 10 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 合计 1,261.08 1,179.75 6.45 100.00 1,095.28 1,031.85 5.79 100.00 （二）公司未来展望 公司愿景为致力于打造一个国内领先、国际知名、受人尊敬的投资建造运营一体化的 工程总承包服务商。公司对未来的发展你有如下目标： 国内领先：巩固并提升规模、质量、效益、能力等方面在国内同级次建筑企业中的领 先优势； 国际知名：提升国际化水平和品牌影响力，跨入国际一流工程承包商的行列； 受人尊敬：通过业务拓展和持续创新，实现由建造商向工程服务商的转变，具备向客 户提供集投资建造运营一体化的工程总承包服务能力，成为一家受到客户、合作伙伴、行 业、政府尊敬和员工热爱的企业集团。 二、公司本年度新增重大投资状况 □适用√不适用 三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用√不适用 四、公司治理情况 （一）公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是√否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 1、业务独立 发行人在业务上完全独立于控股股东。发行人独立完成原材料采购，独立完成生产、 销售，具有完整的生产系统和独立自主的经营能力，在主营业务范围内与出资人之间不存 在持续性的构成对出资人重大依赖的关联交易。发行人以其全部法人财产，按照市场经济 要求，依法自主经营，自负盈亏，照章纳税，对出资者承担资产保值增值的责任。 2、资产独立 发行人拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，发行人的施工资质、产权、 专利技术等无形资产由发行人拥有，产权关系明确。发行人不存在被控股股东占用资金、 资产及其它资源的情况。 3、人员独立 发行人设立了专门的机构独立负责劳动、人事及工资管理，拥有完善的劳动人事管理 制度，公司总经理、副总经理等高级管理人员均在本公司领取报酬，未在控股股东等股东 单位担任重要职务或领取报酬。 4、机构独立 发行人拥有独立的管理构架，公司的生产经营、工程管理、设备物资采购、技术开发 、劳动、人事及工资管理、行政、综合等经营管理部门均独立于控股股东，没有发生控股 股东干预发行人经营管理决策的情况。发行人拥有自己独立的日常办公场所，与控股股东 在不同场所办公。 5、财务独立 发行人设有独立的财务部门和财务人员，并建有独立的会计核算体系和财务管理制度 ，发行人在银行开设独立账户，没有与控股股东共用银行账户，独立依法纳税。 11 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） （二）是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是√否 （三）公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况 □是√否 （四）发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是√否 五、非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元币种：人民币 1.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 是 2. 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：2.03亿元，占合并口径净资产的比例（ %）：0.93，是否超过合并口径净资产的 10%：□是√否 第四节财务情况 一、财务报告审计情况 √标准无保留意见□其他审计意见 二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用□不适用 财政部于2018年颁布了《财政部关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式 的通知》(财会【2018】15号)及其解读，本集团已按照上述通知编制2018年度的财 务报表，比较财务报表已相应调整，对财务报表的影响列示如下： （1）对合并资产负债表及利润表的影响列示如下： 单位：亿元 会计政策变更的内容和原因受影响的报 表项目名称 影响金额 2017年 12月 31 日 2017年 1月 1日 本集团将应收票据和应收账应收账款 -187.71 -164.46 款合并计入应收票据及应收应收票据 -16.56 -16.08 账款项目。应收票据及 应收账款 204.27 180.53 本集团将应收利息、应收股应收利息 -0.28 -0.04 利和其他应收款合并计入其应收股利 -0.59 -0.44 他应收款项目。其他应收款 0.87 0.48 本集团将应付票据和应付账应付账款 -441.11 -430.97 款合并计入应付票据及应付应付票据 -47.39 -63.81 账款项目。应付票据及 应付账款 488.50 494.78 12 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 本集团将应付利息、应付股应付利息 -0.52 -0.30 利和其他应付款合并计入其应付股利 -0.46 -4.61 他应付款项目。其他应付款 0.98 4.90 本集团将长期应付款和专项专项应付款 -0.21 -0.53 应付款合并计入长期应付款 项目。长期应付款 0.21 0.53 2017年度 本集团将原计入管理费用 项目的研发费用单独列示 为研发费用项目。 管理费用 -4.21 研发费用 4.21- 本集团将原计入财务费用财务费用 -0.37 项目的资金拆借利息收入 重分类至投资收益项目。 投资收益 0.37- 本集团将原计入营业外收营业外收入 -0.01 入项目的代扣代缴个人所 得税手续费返还重分类至 其他收益项目。其他收益 0.01 （2）对合并现金流量表的影响列示如下： 本集团将收到的与资产相关的政府补助款项从收到其他与投资活动有关的现金重 分类至收到其他与经营活动有关的现金，2017年度影响金额为人民币 1,500.00万元 。 三、主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：亿元币种：人民币 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原因 1总资产 1,153.42 958.54 20.33 2总负债 935.42 811.22 15.31 3净资产 218.00 147.33 47.97 2018年形成的净 利润以及增加 50 亿元的其他权益 工具 4归属母公司股东的净资产 205.21 137.28 49.48 2018年形成的净 利润以及增加 50 亿元的其他权益 工具 5资产负债率（%） 81.10 70.33 15.31 6 扣除商誉及无形资产后的 资产负债率（%） 81.38 70.57 15.32 7流动比率 1.07 1.22 -12.49 8速动比率 0.71 0.83 -14.62 9 期末现金及现金等价物余 额 171.55 101.74 68.62 经营状况良好， 经营活动产生的 现金流量净额较 上年同期增加 50 13 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 序号项目本期末上年末 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原因 亿元 - - 序号项目本期上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30%的，说明原因 1营业收入 1,261.08 1,095.28 15.14 2营业成本 1,179.75 1,031.85 14.33 3利润总额 35.30 33.63 4.97 4净利润 27.54 24.92 10.51 5 扣除非经常性损益后净利 润 28.28 24.80 14.03 6归属母公司股东的净利润 27.32 24.92 9.63 7 息税折旧摊销前利润（ EBITDA） 48.43 47.07 2.89 8 经营活动产生的现金流净 额 38.03 -12.45 -413.82 2018年经营状 况良好，项目现 金流过程管控和 催收清欠执行到 位；保理、资产 证券化金融手段 促进工程款回收 9 投资活动产生的现金流净 额 -25.34 -25.17 0.68 10 筹资活动产生的现金流净 额 56.06 22.56 148.49本年发行 50亿 元永续债 11应收账款周转率 6.36 6.22 2.25 12存货周转率 3.96 3.73 6.17 13 EBITDA全部债务比 0.37 0.35 5.71 14利息保障倍数 7.15 8.46 -15.48 15现金利息保障倍数 6.80 -2.63 -358.56 2018年经营状 况良好，经营互 动现金流由负转 正 16 EBITDA利息倍数 8.43 9.94 -15.19 17贷款偿还率（%） 100 100 - 18利息偿付率（%） 100 100 - - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相关， 但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的 各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号---非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 14 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 四、资产情况 （一）主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：亿元币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 191.49 118.55 61.53 经营状况良好，经 营活动产生的现金 流量净额较上年同 期增加 50亿元 应收票据和应收账款 244.92 204.27 19.90 预付款项 16.07 12.68 26.73 其他应收款 59.48 54.72 8.70 存货 305.54 290.38 5.22 一年内到期的非流动 资产 30.47 31.58 -3.52 其他流动资产 65.91 45.23 45.72 主要是因为预交税 金增加 8.8亿元， 待抵扣进项税等增 加 10.56亿元 长期应收款 140.47 127.80 9.91 长期股权投资 24.77 9.30 166.36 本年对合营联营企 业新增、追加投资 约 16亿元 投资性房地产 14.77 10.19 44.85 本年下属佛山富明 地产公司将 4.78 亿元地产存货用于 出租，按投资性房 地产核算 在建工程 5.11 3.42 49.38 广东建设基地厂房 厂房构建支出增加 0.9亿元，其他为 临建投入增加 固定资产 36.20 33.10 9.37 （二）资产受限情况 1.各类资产受限情况 √适用□不适用 单位：亿元币种：人民币 15 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 受限资产账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的主 体、类别及金额 （如有） 由于其他原因受限 的情况（如有） 货币资金 19.94 --保证金存款、司法 冻结 应收票据 1.52 --用于质押 应收账款 0.39 --用于质押 存货 18.09 --用于抵押 固定资产 1.59 --用于抵押、产权证 书正在办理 无形资产 0.28 --用于抵押 长期应收款 17.12 --用于质押 合计 58.92 -- 2.发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用√不适用 五、负债情况 （一）主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：亿元币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 23.20 42.23 -45.06归还银行到期借款 应付票据及应付账款 519.31 488.50 6.31 预收款项 105.84 75.14 40.86 本年收款及结算情 况良好，已结算未 完工款增加 9.12 亿元，预收工程款 增加 11.44亿元， 预售房产款增加 10.18亿元 其他应付款 109.03 70.12 55.49 本年押金、保证金 等增加 10.39亿元 ，其他主要是保理 等融资款增加 一年内到期的非流动 负债 20.87 11.58 80.21 长期应付款折现以 及 6亿元中票 2019 年到期，报表科目 调整至一年内到期 的非流动负债 其他流动负债 67.71 51.33 31.90 重分类至其他流动 负债的待转销项税 增加 16.37亿元 16 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 长期借款 43.07 28.87 49.19 PPP项目长期贷款 增加 应付债券 9.98 5.99 66.45 2018年发行 10亿 元中票，另 6亿元 中票 2019年到期 ，报表科目调整至 一年内到期的非流 动负债 长期应付款 18.71 20.42 -8.38 3.发行人在报告期内是否尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 □适用√不适用 （二）报告期内是否存在新增逾期有息债务且单笔债务 1000万元的情况 □是√否 （三）上个报告期内逾期有息债务的进展情况 不适用 （四）截至报告期末可对抗第三人的优先偿付负债情况 不适用 （五）所获银行授信情况 单位：亿元币种：人民币 银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度 (前十大) 建设银行 103.5 45.13 58.37 农业银行 100.4 18.76 81.64 中建财务有限公司 90 36.07 53.93 交通银行 78.57 10.69 67.88 中国银行 64.61 32.59 32.02 招商银行 54.39 16.02 38.37 兴业银行 49.45 0.12 49.33 工商银行 45 20.44 24.56 北京银行 42.64 20.04 22.6 中信银行 35 4.68 30.32 合计 663.56 -459.02 上年末银行授信总额度：610亿元，本报告期末银行授信总额度 893.87亿元，本报告期 银行授信额度变化情况：283.87亿元 六、利润及其他损益来源情况 本期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务 □适用√不适用 17 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 七、对外担保情况 对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元币种：人民币 上年末对外担保的余额：1.52亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：0.05亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：1.47亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是 √否 第五节重大事项 一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用√不适用 二、关于破产相关事项 □适用√不适用 三、关于司法机关调查事项 □适用√不适用 四、关于暂停 /终止上市的风险提示 □适用√不适用 五、其他重大事项的信息披露 无 第六节特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用√不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用√不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用√不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 √适用□不适用 截至 2018年 12月 31日，本公司发行的，目前仍处于存续期的可续期公司债券情况如 下： 18 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 债券代码债券简称 143984.SH 18建二 Y1 报告期内，本公司未发生可续期公司债券续期、利率调升、递延支付利息、强制付息 事项。 五、其他特定品种债券事项 无 第七节发行人认为应当披露的其他事项 无 19 中国建筑第二工程局有限公司公司债券年度报告（2018年） 第八节备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的年度报告、年度财务 信息。 (以下无正文 ) 20 21 财务报表 附件一：发行人财务报表 合并资产负债表 2018年 12月 31日 编制单位: 中国建筑第二工程局有限公司 单位:万元币种:人民币 项目 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 流动资产： 货币资金 1,914,891.49 1,185,457.71 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 2,449,237.91 2,042,699.21 其中：应收票据 应收账款 预付款项 160,669.71 126,776.65 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 594,841.35 547,217.24 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,055,383.55 2,903,750.36 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 304,702.16 315,814.54 其他流动资产 659,056.24 452,262.47 流动资产合计 9,138,782.41 7,573,978.17 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 31,328.61 35,533.88 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 1,404,684.32 1,278,041.68 长期股权投资 247,671.84 92,983.63 22 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 147,659.17 101,936.28 固定资产 361,998.13 330,980.56 在建工程 51,054.61 34,177.88 生产性生物资产 油气资产 无形资产 29,255.19 28,225.80 开发支出 商誉 10,978.04 10,978.04 长期待摊费用 3,400.91 3,249.05 递延所得税资产 87,415.40 73,986.22 其他非流动资产 19,947.03 21,337.46 非流动资产合计 2,395,393.25 2,011,430.47 资产总计 11,534,175.66 9,585,408.64 流动负债： 短期借款 232,022.11 422,291.03 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当 期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 5,193,147.10 4,885,037.12 预收款项 1,058,414.61 751,401.99 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 54,998.51 47,365.86 应交税费 62,295.26 69,063.34 其他应付款 1,090,346.16 701,214.55 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 208,735.66 115,831.06 其他流动负债 677,055.16 513,307.47 流动负债合计 8,577,014.56 7,505,512.43 23 非流动负债： 长期借款 430,698.09 288,695.33 应付债券 99,781.01 59,948.28 其中：优先股 永续债 长期应付款 187,137.84 204,248.82 长期应付职工薪酬 23,947.00 23,902.00 预计负债 7,173.28 5,629.13 递延收益 12,326.00 12,434.27 递延所得税负债 16,143.62 11,787.80 其他非流动负债 非流动负债合计 777,206.84 606,645.62 负债合计 9,354,221.40 8,112,158.05 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 500,000.00 500,000.00 其他权益工具 506,528.09 - 其中：优先股 永续债 资本公积 18,855.96 18,855.96 减：库存股 其他综合收益 496.55 4,723.94 专项储备 盈余公积 132,858.21 113,065.62 一般风险准备 未分配利润 893,357.67 736,154.28 归属于母公司所有者权益合计 2,052,096.48 1,372,799.80 少数股东权益 127,857.77 100,450.79 所有者权益（或股东权益）合 计 2,179,954.26 1,473,250.59 负债和所有者权益（或股东 权益）总计 11,534,175.66 9,585,408.64 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 母公司资产负债表 2018年 12月 31日 编制单位:中国建筑第二工程局有限公司 单位:万元币种:人民币 项目 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 流动资产： 货币资金 891,285.45 604,830.59 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入 24 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 1,453,524.59 1,350,561.27 其中：应收票据 应收账款 预付款项 73,316.87 39,954.32 其他应收款 1,496,256.70 1,145,870.04 其中：应收利息 应收股利 存货 1,059,416.26 1,108,487.09 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 245,867.39 267,962.61 其他流动资产 331,082.65 258,460.83 流动资产合计 5,550,749.92 4,776,126.74 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 28,328.61 32,533.88 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 679,073.85 693,568.74 长期股权投资 788,596.89 457,215.37 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 83,322.47 86,098.60 固定资产 133,605.90 118,103.54 在建工程 14,262.43 10,483.84 生产性生物资产 油气资产 无形资产 3,271.66 3,256.17 开发支出 商誉 长期待摊费用 641.87 902.03 递延所得税资产 25,837.30 26,622.35 其他非流动资产 1,586.59 1,586.59 非流动资产合计 1,758,527.59 1,430,371.13 资产总计 7,309,277.50 6,206,497.88 流动负债： 短期借款 32,306.75 221,505.25 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入 当期损益的金融负债 25 衍生金融负债 应付票据及应付账款 3,426,238.94 3,331,275.34 预收款项 298,109.89 151,430.82 合同负债 应付职工薪酬 7,673.44 8,596.03 应交税费 26,705.25 32,010.30 其他应付款 887,392.35 501,851.29 其中：应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 155,224.34 63,810.77 其他流动负债 390,888.00 323,115.42 流动负债合计 5,224,538.96 4,633,595.22 非流动负债： 长期借款 3,945.00 150,000.00 应付债券 99,781.01 59,948.28 其中：优先股 永续债 长期应付款 182,327.90 170,038.29 长期应付职工薪酬 2,595.00 2,720.00 预计负债 5,491.45 4,997.86 递延收益 962.75 962.75 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 295,103.11 388,667.17 负债合计 5,519,642.07 5,022,262.39 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 500,000.00 500,000.00 其他权益工具 506,528.09 - 其中：优先股 永续债 资本公积 20,456.79 20,456.79 减：库存股 其他综合收益 905.50 3,744.61 专项储备 盈余公积 132,858.21 113,065.62 未分配利润 628,886.85 546,968.47 所有者权益（或股东权益） 合计 1,789,635.43 1,184,235.48 负债和所有者权益（或股 东权益）总计 7,309,277.50 6,206,497.88 26 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 合并利润表 2018年 1—12月 单位:万元币种:人民币 项目 2018年度 2017年度 一、营业总收入 12,610,809.10 10,952,814.84 其中：营业收入 12,610,809.10 10,952,814.84 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 12,258,061.11 10,635,281.21 其中：营业成本 11,797,501.76 10,318,526.74 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 41,045.29 31,151.68 销售费用 11,492.36 7,459.81 管理费用 208,180.62 137,839.58 研发费用 71,624.36 42,118.32 财务费用 116,778.15 90,894.80 其中：利息费用 55,028.46 44,897.18 利息收入 -17,430.91 -9,909.90 资产减值损失 11,438.57 7,290.28 信用减值损失 加：其他收益 224.17 177.81 投资收益（损失以“－”号填 列） 7,706.14 17,675.02 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 4,422.78 12,319.55 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 1,124.45 -206.65 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 三、营业利润（亏损以“－”号填 361,802.75 335,179.83 27 列） 加：营业外收入 4,968.87 7,527.96 减：营业外支出 13,785.26 6,418.63 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 352,986.36 336,289.15 减：所得税费用 77,630.31 87,087.42 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 275,356.05 249,201.73（一）按经营持续性分类 1.持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 275,356.05 249,201.73 2.终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） （二）按所有权归属分类 1.少数股东损益 2,132.43 15.10 2.归属于母公司股东的净利润 273,223.62 249,186.63 六、其他综合收益的税后净额 -4,246.62 4,971.29 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 -4,227.39 4,965.84（一）不能重分类进损益的其他 综合收益 -1,494.00 1,181.00 1.重新计量设定受益计划变动 额 -1,494.00 1,181.00 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 -2,733.39 3,784.84 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 566.78 - 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值 变动损益 -3,228.96 3,744.62 4.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可 供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流 量套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 -71.21 40.22 28 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 -19.23 5.45 七、综合收益总额 271,109.42 254,173.01 归属于母公司所有者的综合收益总 额 268,996.23 254,152.46 归属于少数股东的综合收益总额 2,113.20 20.55 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为： 元,上期被 合并方实现的净利润为： 元。 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 母公司利润表 2018年 1—12月 单位:万元币种:人民币 项目 2018年度 2017年度 一、营业收入 7,081,783.42 7,161,434.43 减：营业成本 6,732,358.06 6,814,182.76 税金及附加 14,320.37 10,994.25 销售费用 管理费用 78,804.74 57,904.95 研发费用 11,387.51 14,707.94 财务费用 89,465.58 72,098.89 其中：利息费用 38,671.04 30,669.53 利息收入 14,042.40 8,704.63 资产减值损失 -15,199.52 -1,992.03 信用减值损失 加：其他收益 3.70 - 投资收益（损失以“－”号填 列） 78,981.31 34,771.95 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 2,570.15 5,003.99 净敞口套期收益（损失以“-” 号填列） 公允价值变动收益（损失以 “－”号填列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 181.62 -6.24 二、营业利润（亏损以“－”号填 列） 249,813.31 228,303.39 29 加：营业外收入 418.09 608.97 减：营业外支出 612.26 270.31 三、利润总额（亏损总额以“－”号 填列） 249,619.14 228,642.05 减：所得税费用 51,693.26 55,963.52 四、净利润（净亏损以“－”号填 列） 197,925.88 172,678.53（一）持续经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 197,925.88 172,678.53（二）终止经营净利润（净亏损 以“－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -2,839.11 4,119.57（一）不能重分类进损益的其他综 合收益 -177.00 315.00 1.重新计量设定受益计划变动额 -177.00 315.00 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 3.其他权益工具投资公允价值变 动 4.企业自身信用风险公允价值变 动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 -2,662.11 3,804.57 1.权益法下可转损益的其他综合 收益 566.78 - 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变 动损益 -3,228.96 3,744.62 4.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分 8.外币财务报表折算差额 0.06 59.95 9.其他 六、综合收益总额 195,086.77 176,798.10 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 30 合并现金流量表 2018年 1—12月 单位：万元币种：人民币 项目 2018年度 2017年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 10,433,851.95 8,242,136.26 客户存款和同业存放款项净增 加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增 加额 收到原保险合同保费取得的现 金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产净增加 额 收取利息、手续费及佣金的现 金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 -7.08 收到其他与经营活动有关的现 金 454,156.69 133,568.60 经营活动现金流入小计 10,888,008.64 8,375,711.94 购买商品、接受劳务支付的现 金 9,366,213.76 7,470,590.49 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增 加额 支付原保险合同赔付款项的现 金 支付利息、手续费及佣金的现 金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的 现金 525,088.14 450,056.11 支付的各项税费 346,771.87 250,427.16 支付其他与经营活动有关的现 金 269,684.43 329,104.51 31 经营活动现金流出小计 10,507,758.19 8,500,178.28 经营活动产生的现金流量 净额 380,250.45 -124,466.34 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 4,418.39 935.41 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 3,138.13 882.51 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 88.20 1,677.00 投资活动现金流入小计 7,644.72 3,494.92 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 131,015.38 105,464.75 投资支付的现金 109,774.50 31,338.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支 付的现金净额 -44,496.35 支付其他与投资活动有关的现 金 20,285.00 73,869.54 投资活动现金流出小计 261,074.88 255,168.64 投资活动产生的现金流量 净额 -253,430.16 -251,673.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 525,010.77 40,850.00 其中：子公司吸收少数股东投 资收到的现金 25,293.79 40,850.00 取得借款收到的现金 1,205,453.80 882,083.20 发行债券收到的现金 99,750.00 收到其他与筹资活动有关的现 金 1,671.00 11,560.56 筹资活动现金流入小计 1,831,885.57 934,493.77 偿还债务支付的现金 1,121,200.50 585,255.19 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 149,554.73 111,944.79 其中：子公司支付给少数股东 的股利、利润 -111.29 支付其他与筹资活动有关的现 金 552.64 11,708.30 筹资活动现金流出小计 1,271,307.86 708,908.28 筹资活动产生的现金流量 净额 560,577.71 225,585.49 32 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 259.17 -302.14 五、现金及现金等价物净增加额 687,657.16 -150,856.72 加：期初现金及现金等价物余 额 1,017,409.89 1,168,266.62 六、期末现金及现金等价物余额 1,705,067.05 1,017,409.89 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 母公司现金流量表 2018年 1—12月 单位:万元币种:人民币 项目 2018年度 2017年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现 金 5,969,695.04 5,062,029.34 收到的税费返还 1.89 收到其他与经营活动有关的现 金 205,157.08 91,227.93 经营活动现金流入小计 6,174,852.12 5,153,259.15 购买商品、接受劳务支付的现 金 5,215,042.25 4,627,232.59 支付给职工以及为职工支付的 现金 246,915.86 229,691.99 支付的各项税费 142,012.84 124,681.71 支付其他与经营活动有关的现 金 74,430.21 60,368.59 经营活动现金流出小计 5,678,401.16 5,041,974.87 经营活动产生的现金流量净额 496,450.96 111,284.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 79,109.37 32,762.54 处置固定资产、无形资产和其 他长期资产收回的现金净额 408.59 89.49 处置子公司及其他营业单位收 到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现 金 424,195.82 418,977.00 投资活动现金流入小计 503,713.79 451,829.03 购建固定资产、无形资产和其 他长期资产支付的现金 43,759.32 31,678.42 投资支付的现金 284,320.45 132,553.60 取得子公司及其他营业单位支 33 付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现 金 593,485.00 733,464.99 投资活动现金流出小计 921,564.76 897,697.01 投资活动产生的现金流量 净额 -417,850.98 -445,867.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 499,716.98 - 取得借款收到的现金 491,842.96 476,923.68 发行债券收到的现金 99,750.00 - 收到其他与筹资活动有关的现 金 22,174.86 26,974.67 筹资活动现金流入小计 1,113,484.80 503,898.35 偿还债务支付的现金 801,969.26 201,363.19 分配股利、利润或偿付利息支 付的现金 131,822.98 94,640.80 支付其他与筹资活动有关的现 金 -10,000.00 筹资活动现金流出小计 933,792.24 306,003.99 筹资活动产生的现金流量 净额 179,692.56 197,894.35 四、汇率变动对现金及现金等价 物的影响 6.69 -4.04 五、现金及现金等价物净增加额 258,299.23 -136,693.39 加：期初现金及现金等价物余 额 538,958.51 675,651.90 六、期末现金及现金等价物余额 797,257.74 538,958.51 法定代表人：陈建光主管会计工作负责人：刘冬会计机构负责人：杨鹄 34 2018年年度报告 担保人财务报表 □适用√不适用 35 2018年年度报告 36 中财网
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