[公告]科恒股份:深圳市诚捷智能装备股份有限公司审计报告及财务报表两年一期（2017年-2019年4月）
深圳市诚捷智能装备股份有限公司 审计报告及财务报表 两年一期（2017年-2019年4月） 信会师报字[2019]第ZI50066号 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 审计报告及财务报表 （2017年1月1日 至 2019年4月30日止） 目 录 页 次 一、 审计报告 1-4 二、 财务报表 合并资产负债表和公司资产负债表 1-4 合并利润表和公司利润表 5-6 合并现金流量表和公司现金流量表 7-8 合并所有者权益变动表和公司所有者权益变动表 9-14 财务报表附注 1-99 三、 事务所执业资质证明 审 计 报 告 信会师报字[2019]第ZI50066号 深圳市诚捷智能装备股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了深圳市诚捷智能装备股份有限公司（以下简称诚捷智 能）财务报表，包括2017年12月31日、2018年12月31日、2019 年4月30日的合并及母公司资产负债表，2017年度、2018年度、2019 年1-4月的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及 母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的 规定编制，公允反映了诚捷智能2017年12月31日、2018年12月 31日、2019年4月30日的合并及母公司财务状况以及2017年度、 2018年度、2019年1-4月的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计 报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们 在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立 于诚捷智能，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获 取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为分别对2017年度、2018 年度及2019年1-4月期间财务报表审计最为重要的事项。这些事项 的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对 这些事项单独发表意见。 我们在审计中识别出的关键审计事项汇总如下： 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）营业收入的确认 公司的收入确认政策，如财务报表附注五、（二十七） 所述，2017年、2018年、2019年1-4月营业收入分 别为244,105,578.65元、229,731,516.85元、 73,685,490.69元，由于收入是公司的关键业务指标之 一，从而存在管理层为达到特定目标或期望有操纵收 入确认时点的固有风险，因此我们确定营业收入的确 认为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： 1、了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控 制的设计和运行有效性； 2、选取样本检查销售合同，识别与收入确认时点相 关的合同条款，评价公司的收入确认时点是否符合企 业会计准则的要求； 3、对报告期记录的收入交易选取样本，核对销售合 同、出库单、验收单、签收单、销售发票等原始凭证， 评价相关收入确认是否符合公司收入确认的会计政 策； 4、结合应收账款函证程序对收入进行函证，抽查收 入确认的相关单据，检查已确认的收入的真实性； 5、对营业收入进行截止性测试，选取样本，核对销 售合同、发票、对账单等原始凭证，评价收入是否被 记录于恰当的会计期间。 （二）应收账款坏账准备 截至 2019年04月30日，如公司财务报表附注五、 （三）所述，公司应收账款余额118,212,498.54元， 坏账准备金额9,337,074.20元，账面价值 108,875,424.34元，占财务报表资产总额的比例为 33.88%。管理层确定应收账款预计可收回金额时需要 运用重大会计估计和判断，若应收账款不能按期收回 或无法收回而发生坏账对财务报表影响较为重大，因 此，我们确定应收账款的坏账准备为关键审计事项。 我们执行的主要审计程序如下： 1、我们取得了应收账款账龄明细表，通过核对记账 凭证、销售合同、发票等支持性记录，检查了应收账 款账龄明细表的准确性； 2、对于超过信用期的应收账款，我们与管理层、销 售人员进行了访谈，了解了主要债务人的信息以及管 理层对于其可收回性的评估，并实施了以下程序： （1）检查历史回款记录以及期后回款的相关信息； （2）对客户近三年应收账款坏账准备占应收账款余 额比例的合理性进行了评估； 3、我们选取样本对金额重大的应收账款余额实施了 函证程序，并将函证结果与公司账面记录进行核对； 4、获取公司坏账准备计提表，检查计提方法是否按 照坏账政策执行；重新计算坏账准备计提金额是否准 确。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 诚捷智能管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规 定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内 部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估诚捷智能的持续经营能力， 披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清 算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督诚捷智能的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致 的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保 证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重 大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预 期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出 的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并 保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险， 设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据， 作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、 虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报 的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但 目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关 披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根 据获取的审计证据，就可能导致对诚捷智能持续经营能力产生重大疑 虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论 认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使 用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非 无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而， 未来的事项或情况可能导致诚捷智能不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评 价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就诚捷智能中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当 的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执 行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事 项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺 陷。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表 审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些 事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如 果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利 益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： （项目合伙人） 中国注册会计师： 中国.上海 2019年6月21日 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 合并资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注五 2019.4.30 2018.12.31 2017.12.31 流动资产： 货币资金 （一） 6,267,357.65 8,868,866.01 84,310,294.60 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 （二） 5,933,205.63 3,169,225.05 3,870,775.14 应收账款 （三） 108,875,424.34 115,082,989.08 74,346,363.93 应收款项融资 不适用 不适用 预付款项 （四） 3,298,639.07 3,132,992.16 1,848,957.62 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （五） 1,689,341.25 1,485,395.77 3,062,610.47 买入返售金融资产 存货 （六） 122,904,367.01 124,984,007.59 81,059,174.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 21,043,319.76 22,962,758.17 1,443,460.91 流动资产合计 270,011,654.71 279,686,233.83 249,941,636.78 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 固定资产 （八） 10,826,983.99 11,062,160.43 6,248,854.08 在建工程 （九） 1,628,020.25 1,043,301.60 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （十） 32,693,328.19 31,930,955.90 621,579.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十一） 2,465,729.45 2,713,612.19 1,900,221.53 递延所得税资产 （十二） 3,697,327.43 3,897,608.02 6,621,720.95 其他非流动资产 （十三） 217,931.03 125,960.00 非流动资产合计 51,311,389.31 50,865,569.17 15,518,336.30 资产总计 321,323,044.02 330,551,803.00 265,459,973.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 合并资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注五 2019.4.30 2018.12.31 2017.12.31 流动负债： 短期借款 （十四） 8,500,000.00 5,820,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 （十五） 930,000.00 应付账款 （十六） 83,796,643.59 100,114,916.04 71,451,430.88 预收款项 （十七） 16,156,092.71 17,544,729.21 19,029,536.63 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十八） 4,991,170.26 6,196,154.92 4,398,245.95 应交税费 （十九） 5,289,540.24 12,478,766.30 13,026,016.71 其他应付款 （二十） 2,097,438.65 4,337,605.20 351,876.13 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 （二十一） 572,801.92 流动负债合计 121,403,687.37 140,672,171.67 115,007,106.30 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 （二十二） 1,598,401.00 1,639,401.00 1,762,401.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,598,401.00 1,639,401.00 1,762,401.00 负债合计 123,002,088.37 142,311,572.67 116,769,507.30 所有者权益： 股本 （二十三） 24,612,867.00 24,612,867.00 24,612,867.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十四） 93,506,843.53 93,506,843.53 93,506,843.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十五） 7,041,252.78 7,041,252.78 3,057,075.53 一般风险准备 未分配利润 （二十六） 73,159,992.34 63,079,267.02 27,513,679.72 归属于母公司所有者权益合计 198,320,955.65 188,240,230.33 148,690,465.78 少数股东权益 所有者权益合计 198,320,955.65 188,240,230.33 148,690,465.78 负债和所有者权益总计 321,323,044.02 330,551,803.00 265,459,973.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 资产负债表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 资产 附注十五 2019.4.30 2018.12.31 2017.12.31 流动资产： 货币资金 6,245,714.41 8,531,246.57 84,310,294.60 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 衍生金融资产 应收票据 （一） 5,933,205.63 3,169,225.05 3,870,775.14 应收账款 （二） 108,875,424.34 115,082,989.08 74,346,363.93 应收款项融资 不适用 预付款项 3,298,639.07 3,132,992.16 1,848,957.62 其他应收款 （三） 24,389,341.25 23,885,395.77 3,062,610.47 存货 122,904,367.01 124,984,007.59 81,059,174.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 21,043,319.76 22,962,758.17 1,443,460.91 流动资产合计 292,690,011.47 301,748,614.39 249,941,636.78 非流动资产： 债权投资 不适用 不适用 可供出售金融资产 不适用 其他债权投资 不适用 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 （四） 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具投资 不适用 不适用 其他非流动金融资产 不适用 不适用 投资性房地产 固定资产 10,693,033.99 10,916,810.43 6,248,854.08 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 2,306,954.85 1,339,269.23 621,579.74 开发支出 商誉 长期待摊费用 2,465,729.45 2,713,612.19 1,900,221.53 递延所得税资产 3,697,327.43 3,897,608.02 6,621,720.95 其他非流动资产 217,931.03 125,960.00 非流动资产合计 29,163,045.72 29,085,230.90 15,518,336.30 资产总计 321,853,057.19 330,833,845.29 265,459,973.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 资产负债表（续） （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 负债和所有者权益 附注十五 2019.4.30 2018.12.31 2017.12.31 流动负债： 短期借款 8,500,000.00 5,820,000.00 交易性金融负债 不适用 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 930,000.00 应付账款 83,796,643.59 100,114,916.04 71,451,430.88 预收款项 16,156,092.71 17,544,729.21 19,029,536.63 应付职工薪酬 4,991,170.26 6,196,154.92 4,398,245.95 应交税费 5,266,287.06 12,468,800.65 13,026,016.71 其他应付款 2,097,438.65 4,337,605.20 351,876.13 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 572,801.92 流动负债合计 121,380,434.19 140,662,206.02 115,007,106.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 1,598,401.00 1,639,401.00 1,762,401.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,598,401.00 1,639,401.00 1,762,401.00 负债合计 122,978,835.19 142,301,607.02 116,769,507.30 所有者权益： 股本 24,612,867.00 24,612,867.00 24,612,867.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 93,506,843.53 93,506,843.53 93,506,843.53 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 7,041,252.78 7,041,252.78 3,057,075.53 未分配利润 73,713,258.69 63,371,274.96 27,513,679.72 所有者权益合计 198,874,222.00 188,532,238.27 148,690,465.78 负债和所有者权益总计 321,853,057.19 330,833,845.29 265,459,973.08 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 合并利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2019年1-4月 2018年度 2017年度 一、营业总收入 73,685,490.69 229,731,516.85 244,105,578.65 其中：营业收入 （二十七） 73,685,490.69 229,731,516.85 244,105,578.65 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 63,016,818.64 186,839,689.07 191,716,753.79 其中：营业成本 （二十七） 44,103,565.87 135,520,771.46 148,521,399.21 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十八） 380,190.94 1,662,114.09 2,990,390.51 销售费用 （二十九） 7,609,312.68 13,439,924.42 6,049,671.07 管理费用 （三十） 6,871,717.41 22,646,674.34 23,885,674.82 研发费用 （三十一） 3,265,810.35 11,619,377.57 10,035,469.24 财务费用 （三十二） 786,221.39 1,950,827.19 234,148.94 其中：利息费用 114,073.25 225,205.03 44,109.00 利息收入 4,550.61 68,303.60 51,365.32 加：其他收益 （三十三） 1,059,000.00 8,052,096.28 12,544,881.01 投资收益（损失以“-”号填列） （三十四） 538,970.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 不适用 不适用 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十五） 1,164,430.22 不适用 不适用 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十六） 170,773.69 18,160,752.87 -27,201,287.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,062,875.96 69,643,647.23 37,732,418.56 加：营业外收入 （三十七） 933,842.60 32,536.56 减：营业外支出 （三十八） 1,545,374.10 25,029,531.64 61,247.74 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,517,501.86 45,547,958.19 37,703,707.38 减：所得税费用 （三十九） 1,436,776.54 5,998,193.64 4,963,769.79 五、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,080,725.32 39,549,764.55 32,739,937.59 （一）按经营持续性分类 1．持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,080,725.32 39,549,764.55 32,739,937.59 2．终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 1．归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 10,080,725.32 39,549,764.55 32,739,937.59 2．少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 不适用 不适用 4．企业自身信用风险公允价值变动 不适用 不适用 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下可转损益的其他综合收益 2．其他债权投资公允价值变动 不适用 不适用 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 不适用 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 不适用 不适用 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 不适用 6．其他债权投资信用减值准备 不适用 不适用 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部分） 8．外币财务报表折算差额 9．其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 10,080,725.32 39,549,764.55 32,739,937.59 归属于母公司所有者的综合收益总额 10,080,725.32 39,549,764.55 32,739,937.59 归属于少数股东的综合收益总额 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 利润表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 2019年1-4月 2018年度 2017年度 一、营业收入 （五） 73,685,490.69 229,731,516.85 244,105,578.65 减：营业成本 （五） 44,103,565.87 135,520,771.46 148,521,399.21 税金及附加 366,903.41 1,637,198.44 2,990,390.51 销售费用 7,609,312.68 13,439,924.42 6,049,671.07 管理费用 6,624,063.18 30,731,164.23 23,885,674.82 研发费用 3,265,810.35 3,265,810.35 10,035,469.24 财务费用 785,904.74 1,952,808.23 234,148.94 其中：利息费用 114,073.25 225,205.03 44,109.00 利息收入 4,322.46 63,941.61 51,365.32 加：其他收益 1,059,000.00 8,052,096.28 12,544,881.01 投资收益（损失以“-”号填列） （六） 538,970.30 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 不适用 不适用 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 1,164,430.22 不适用 不适用 资产减值损失（损失以“-”号填列） 170,773.69 18,160,752.87 -27,201,287.31 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 13,324,134.37 69,935,659.17 37,732,418.56 加：营业外收入 933,838.60 32,536.56 减：营业外支出 1,545,374.10 25,029,531.64 61,247.74 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 11,778,760.27 45,839,966.13 37,703,707.38 减：所得税费用 1,436,776.54 5,998,193.64 4,963,769.79 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 10,341,983.73 39,841,772.49 32,739,937.59 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 10,341,983.73 39,841,772.49 32,739,937.59 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1．重新计量设定受益计划变动额 2．权益法下不能转损益的其他综合收益 3．其他权益工具投资公允价值变动 不适用 不适用 4．企业自身信用风险公允价值变动 不适用 不适用 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1．权益法下可转损益的其他综合收益 2．其他债权投资公允价值变动 不适用 不适用 3．可供出售金融资产公允价值变动损益 不适用 4．金融资产重分类计入其他综合收益的金额 不适用 不适用 5．持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 不适用 6．其他债权投资信用减值准备 不适用 不适用 7．现金流量套期储备（现金流量套期损益的有效部 分） 8．外币财务报表折算差额 9．其他 六、综合收益总额 10,341,983.73 39,841,772.49 32,739,937.59 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 合并现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注五 2019年1-4月 2018年度 2017年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 54,984,759.73 109,776,696.57 153,335,529.00 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 4,658,739.77 10,701,147.42 收到其他与经营活动有关的现金 （四十） 1,219,751.11 6,911,599.29 8,597,066.74 经营活动现金流入小计 56,204,510.84 121,347,035.63 172,633,743.16 购买商品、接受劳务支付的现金 23,857,652.36 66,373,896.26 105,563,495.97 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,949,167.87 41,771,851.50 26,880,661.69 支付的各项税费 11,759,446.22 18,756,509.61 21,346,891.24 支付其他与经营活动有关的现金 （四十） 13,147,253.34 20,960,034.93 18,596,586.49 经营活动现金流出小计 65,713,519.79 147,862,292.30 172,387,635.39 经营活动产生的现金流量净额 -9,509,008.95 -26,515,256.67 246,107.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 120,000,026.96 取得投资收益收到的现金 538,970.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 120,538,997.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,959,718.65 42,281,498.19 8,321,857.40 投资支付的现金 120,000,026.96 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,959,718.65 162,281,525.15 8,321,857.40 投资活动产生的现金流量净额 -1,959,718.65 -41,742,527.89 -8,321,857.40 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 82,557,480.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,500,000.00 6,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,500,000.00 88,557,480.00 偿还债务支付的现金 5,820,000.00 180,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 103,802.41 233,644.03 35,670.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 103,802.41 6,053,644.03 215,670.00 筹资活动产生的现金流量净额 8,396,197.59 -6,053,644.03 88,341,810.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -3,072,530.01 -74,311,428.59 80,266,060.37 加：期初现金及现金等价物余额 8,868,866.01 83,180,294.60 2,914,234.23 六、期末现金及现金等价物余额 5,796,336.00 8,868,866.01 83,180,294.60 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 现金流量表 （除特别注明外，金额单位均为人民币元） 项目 附注十五 2019年1-4月 2018年度 2017年度 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 54,984,759.73 109,776,696.57 153,335,529.00 收到的税费返还 4,658,739.77 10,701,147.42 收到其他与经营活动有关的现金 1,219,522.96 22,407,233.30 8,597,066.74 经营活动现金流入小计 56,204,282.69 136,842,669.64 172,633,743.16 购买商品、接受劳务支付的现金 23,857,652.36 66,373,896.26 105,563,495.97 支付给职工以及为职工支付的现金 16,949,167.87 41,771,851.50 26,880,661.69 支付的各项税费 11,759,446.22 18,741,559.61 21,346,891.24 支付其他与经营活动有关的现金 13,415,767.64 58,819,539.98 18,596,586.49 经营活动现金流出小计 65,982,034.09 185,706,847.35 172,387,635.39 经营活动产生的现金流量净额 -9,777,751.40 -48,864,177.71 246,107.77 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 120,000,026.96 取得投资收益收到的现金 538,970.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 120,538,997.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的 现金 1,375,000.00 10,270,196.59 8,321,857.40 投资支付的现金 130,000,026.96 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,375,000.00 140,270,223.55 8,321,857.40 投资活动产生的现金流量净额 -1,375,000.00 -19,731,226.29 -8,321,857.40 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 （未完）  |