北京君正:国泰君安证券股份有限公司、中德证券有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告
原标题:北京君正:国泰君安证券股份有限公司、中德证券有限责任公司关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易之独立财务顾问报告 国泰君安证券股份有限公司 中德证券有限责任公司 关于 北京 君正集成电路 股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨关联交易 之 独立财务顾问报告 独立财务顾问 说明: 说明: GTJA03 中国（上海）自由贸易试验区商城路 618号 北京市朝阳区建国路 81号华贸中心 1号 签署日期：二〇一 九 年 七 月 声明与承诺 国泰君安证券股份有限公司 、中德证券有限 责任 公司 接受上市公司的委托， 担任本次重大资产重组的独立财务顾问，并出具本独立财务顾问报告。本独立财 务顾问报告是依据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市 公司重大资产重组管理办法》、《上市公司并购重组财务顾问业务管理办法》、《公 开发行证券的公司信息披露内容与格式准则第 26号 —— 上市公司重大资产重组 申请文件》、《关于规范上市公司重大资产重组若干问题的规定》和《 深圳 证券交 易所 创业板 股票上市规则》等相关法律法规的规定，按 照证券行业公认的业务标 准、道德规范和诚实信用、勤勉尽责精神，经审慎尽职调查后出具的，旨在对本 次交易作出独立、客观和公正的评价，以供上市公司全体股东及有关方面参考。 本独立财务顾问特作如下声明： 1、本次交易涉及的各方当事人向本独立财务顾问提供了出具本报告所必需 的资料，并且保证所提供的资料真实、准确、完整，不存在任何虚假记载、误导 性陈述或重大遗漏，并对资料的真实性、准确性和完整性负责。 2、本独立财务顾问已对本报告所依据的事实进行了尽职调查，对本报告内 容的真实性、准确性和完整性负有诚实信用、勤勉尽责义务。 3、本独立财务顾问提醒投资者注意，本报告不构成对 北京君正 的任何投资 建议，投资者根据本报告所作出的任何投资决策而产生的相应风险，本独立财务 顾问不承担任何责任。 4、本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读 北京君正 董事会发布的《 北 京 君正集成电路 股份有限公司 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金 暨 关联交易 报告书 （草案） 》，独立董事出具的《独立董事意见》，相关中介机构出 具的审计报告、法律意见书、资产评估报告书等文件之全文。 5、本独立财务顾问未委托和授权其他任何机构或个人提供未在本独立财务 报告中列载的信息和对本报告做任何解释或说明。 本独立财务顾问特作如下承诺： 1、本独立财务顾问已按照法律、行政法规和中国证监会的规定履行了尽职 调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司和交易对方披露的文件 内容不存在实质性差异。 2、本独立财务顾问已对上市公司和交易对方披露的文件进行充分核查，确 信披露文件的内容与格式符合要求。 3、本独立财务顾问有充分理由确信上市公司委托本独立财务顾问出具意见 的本次交易方案符合法律、法规和中国证监会及证券 交易所的相关规定，所披露 的信息真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 4、本独立财务顾问有关本次重大资产重组事项的专业意见已提交本独立财 务顾问内部核查机构审查，内部核查机构同意出具此专业意见。 5、在与上市公司接触后至担任独立财务顾问期间，本独立财务顾问已采取 严格的保密措施，严格执行风险控制和内部隔离制度，不存在内幕交易、操纵市 场和证券欺诈问题。 重大事项提示 本部分所述词语或简称与本报告书“释义”所述词语或简称具有相同含 义。 一、本次交易方案概述 本次交易包括发行股份及支付现金购买资产、 发行股份募集配套资金 两部分。 发行股份及支付现金购买资产不以募集配套资金的成功实施为前提，募集配套资 金以发行股份及支付现金购买资产的生效和实施为前提条件。 （一）本次收购方案概述 本次 收购 方案为北京君正及其全资子公司合肥君正以发行股份及支付现金 的方式购买屹唐投资、华创芯原、上海瑾矽、民和志威、闪胜创芯、 WM、 AM、 厦门芯华持有的北京矽成 59.99%股权， 以及 武岳峰集电、上海集岑、北京青禾、 万丰投资、承裕投资持有 的上海承裕 100%财产份额 ，合计交易作价 72亿元 。 本次 收购 的交易架构如下： 上海承裕闪胜创芯民和志威屹唐投资上海瑾矽WMAM厦门芯华 北京矽成 上海闪胜 闪胜科技 ISSI CaymanISSISi EnCayman 华创芯原 100% 100%100%100% 100% 交易对方 标的企业 实际经营主体 武岳峰集电北京青禾万丰投资 40.01%34.44%11.08%4.62%3.92%3.78%1.78%0.21%0.16% GP 0.0027%49.24% 上海集岑承裕投资 41.97%5.45%3.33% 本次 收购 的具体情况如下： 序号 标的企业 权益比例 转让方 受让方 支付方式 序号 标的企业 权益比例 转让方 受让方 支付方式 1 北京矽成 34.44% 屹唐投资 上市公司 股份 +现金 11.08% 华创芯原 上市公司 股份 +现金 4.62% 上海瑾矽 上市公司 股份 3.92% 民和志威 上市公司 股份 3.78% 闪胜创芯 上市公司 股份 1.78% WM 上市公司 股份 0.21% AM 上市公司 股份 0.16% 厦门芯华 上市公司 股份 2 上海承裕 49.24% 武岳峰集电 上市公司 股份 +现金 41.97% 上海集岑 上市公司 股份 5.45% 北京青禾 上市公司 现金 3.33% 万丰投资 上市公司 股份 +现金 0.0027% 承裕投资 合肥君正 现金 本次 收购 完成后，上市公司将直接持有北京矽成 59.99%股权，并通过上海 承裕间接持有北京矽成 40.01%股权， 即 直接及间接合计持有北京矽成 100%股权。 北京矽成于2015年以7.8亿美元（按照2018年12月31日人民币汇率中间 价6.8632折算约53.7亿元人民币）对美国纳斯达克上市公司ISSI实施私有化收 购。ISSI主营各类型高性能DRAM、SRAM、FLASH存储芯片及ANALOG模 拟芯片的研发和销售。本次交易系对集成电路产业同行业公司的产业并购，上市 公司将把自身在处理器芯片领域的优势与北京矽成在存储器芯片领域的强大竞 争力相结合，形成“处理器+存储器”的技术和产品格局，积极布局及拓展公司 产品在车载电子、工业控制和物联网领域的应用，使公司在综合实力、行业地位 和核心竞争力等方面得到有效强化，进一步提升公司持续盈利能力，为股东创造 更多的投资回报。 （二） 配套融资 方案概述 公司拟采取 询价方式 向 不超过 5名 符合条件 的特定投资者非公开 发行股份 募集配套资金，用于支付本次交易的部分现金对价、投入 北京矽成面向智能汽车 的新一代高速存储芯片研发项目及面向智能汽车和智慧城市的网络芯片研发项 目。其中，上市公司控股股东、实际控制人之一刘强控制的 企业四海君芯 将认购 不低于配套资金的 50%。 二、本次 交易 支付方式、募集配套资金安排 （一）发行股份及支付现金购买资产 根据东洲评估出具的《北京矽成评估报告》、《上海承裕评估报告》，截至 评估基准日（2018年12月31日），北京矽成100%股权评估值为702,791.68万 元，上海承裕100%财产份额评估值为281,217.81万元。参考上述评估值，经交 易各方协商一致确定北京矽成59.99%股权的交易作价为431,929.02万元，上海 承裕100%财产份额的交易作价为288,102.84万元。 本次发行股份购买资产的定价基准日为公司第四届董事会第五次会议决议 公告日，股份发行价格为22.49元/股，不低于定价基准日前120个交易日的股票 交易均价的90%（交易均价的计算公式为：定价基准日前120个交易日公司股票 交易均价＝定价基准日前120个交易日公司股票交易总额÷定价基准日前120个 交易日公司股票交易总量）。上市公司2018年度股东大会审议通过《2018年度 利润分配及资本公积金转增股本预案》，以2019年4月10日总股本向全体股东 每10股派发现金红利0.30元（含税）。2019年5月27日，上市公司2018年度 利润分配实施完毕。根据前述利润分配情况，本次发行股份购买资产的发行价格 由22.49元/股调整为22.46元/股。 定价基准日至发行日期间，公司若发生派发股利、送红股、转增股本或配 股等除息、除权行为，本次发行股份购买资产的股份发行价格将作相应调整。 除此之外，本次发行股份购买资产的股份发行价格不再调整。如果本次发行股 份购买资产的股份发行价格发生调整，本次发行股份购买资产的股份发行数量 也将做出相应处理。 按照本次交易的交易价格以及本次发行股份购买资产的发行价格，本次交易 上市公司将向交易对方支付股份对价金额共计 558,469.55 万元，发行数量共计 248,650,730股，具体如下： 交易对方 权益比例 交易对价 （万元） 交易对价支付方式 股票发行数 量（股） 股份对价 （万元） 股份对 价占比 现金对价 （万元） 现金对 价占比 购买北京矽成59.99%股权 屹唐投资 34.44% 247,967.83 136,010.36 54.85% 111,957.48 45.15% 60,556,704 华创芯原 11.08% 79,781.46 51,781.46 64.90% 28,000.00 35.10% 23,054,968 上海瑾矽 4.62% 33,230.77 33,230.77 100.00% - - 14,795,533 民和志威 3.92% 28,248.33 28,248.33 100.00% - - 12,577,174 闪胜创芯 3.78% 27,252.00 27,252.00 100.00% - - 12,133,570 Worldwide Memory 1.78% 12,806.75 12,806.75 100.00% - - 5,702,027 Asia Memory 0.21% 1,491.80 1,491.80 100.00% - - 664,200 厦门芯华 0.16% 1,150.07 1,150.07 100.00% - - 512,053 小计 59.99% 431,929.02 291,971.54 67.60% 139,957.48 32.40% 129,996,229 购买上海承裕100%财产份额 武岳峰集电 49.24% 141,870.13 135,982.52 95.85% 5,887.61 4.15% 60,544,310 上海集岑 41.97% 120,915.49 120,915.49 100.00% - - 53,835,926 北京青禾 5.45% 15,708.30 - - 15,708.30 100.00% - 万丰投资 3.33% 9,601.06 9,600.00 99.99% 1.06 0.01% 4,274,265 承裕投资 0.0027% 7.85 - - 7.85 100.00% - 小计 100.00% 288,102.84 266,498.01 92.50% 21,604.82 7.50% 118,654,501 合计 - 720,031.86 558,469.55 77.56% 161,562.30 22.44% 248,650,730 注：以上股份发行数量以股份对价除以发行价格计算，若 不为整数，则对于不足一股的 余股按照向下取整的原则处理。下同。 本次发行股份购买资产的 最终 股份 发行数量以中国证监会核准的股数为准。 在定价基准日至发行日期间， 上市公司 如有派发股利、送红股、转增股本或配 股等除权、除息事项，发行数量也将根据发行价格的 调整 情况进行相应处理。 （二）募集配套资金 为缓解上市公司本次现金交易对价的支付压力，保障本次交易的顺利实施， 同时提高本次重组绩效，增强上市公司重组完成后持续盈利能力，公司拟采取询 价方式向不超过5名符合条件的特定投资者募集总额不超过150,000.00万元的配 套资金。其中， 上市公司控股股东、实际控制人之一刘强控制的企业四海君芯将 认购不低于配套资金的50%。 本次募集配套资金总额不超过本次交易拟购买资产交易价格（指本次交易中 以发行股份方式购买资产的交易价格，但不包括交易对方在本次交易停牌前六 个月内及停牌期间以现金增资入股标的资产部分对应的交易价格，但上市公司董 事会首次就重大资产重组作出决议前该等现金增资部分已设定明确、合理资金用 途的除外）的100%，且根据《发行监管问答——关于引导规范上市公司融资行 为的监管要求》，本次募集配套资金拟发行的股份数量不超过本次发行前上市公 司总股本的20%。 本次募集配套资金的定价基准日为发行期首日，股份发行价格不低于定价基 准日前20个交易日公司股票交易均价的90%（交易均价的计算公式为：定价基 准日前20个交易日公司股票交易均价＝定价基准日前20个交易日公司股票交易 总额÷定价基准日前20个交易日公司股票交易总量）。自定价基准日至发行日 期间，公司如有派发股利、送红股、转增股本、增发新股或配股等除权、除息 行为的，将按照深交所的相关规则对发行价格进行相应调整。 最终发行价格将在公司取得中国证监会关于本次发行的核准批文后，按照 《创业板上市公司证券发行管理暂行办法》、《上市公司非公开发行股票实施细 则》等相关规定，根据询价情况由公司董事会根据股东大会的授权与本次交易的 独立财务顾问（主承销商）协商确定。刘强控制的企业四海君芯 不参与询价，但 接受市场询价结果并与其他投资者以相同价格认购新增股份。 本次发行股份募集配套资金项下发行股份数量＝募集配套资金总金额÷发 行价格。如按前述公式计算后所得股份数不为整数时，则对于不足一股的余股 按照向下取整的原则处理。最终发行数量将由公司在中国证监会核准的配套融 资方案基础上根据实际情况确定。 本次交易募集的配套资金将用于支付本次交易部分现金对价、投入北京矽 成面向智能汽车的新一代高速存储芯片研发项目及面向智能汽车和智慧城市的 网络芯片研发项目。截至2019年5月31日，公司首次公开发行并上市的募集资 金和超募资金及相关利息和现金管理收益余额为48,365.53万元。其中，公司除 尚需投入到物联网及智能可穿戴设备核心技术及产品研发项目的募集资金 2,124.17万元外，剩余募集资金和超募资金无明确使用计划。经公司第四届董事 会第七次会议审议，公司拟使用结余募集资金和超募资金及部分募集资金利息 （含现金管理收益）合计45,613.30万元用以支付本次交易的部分现金对价。该 事项尚需上市公司股东大会审议。 （三）本次交易中发行股份的锁定安排 1、发行股份及支付现金购买资产所涉发行股份的锁定期 （1）业绩承诺方的锁定期安排 作为业绩承诺方，屹唐投资、华创芯原、武岳峰集电在本次购买资产项下取 得的公司新增股份（即对价股份）自本次发行完成之日起12个月内不得交易或 转让。12个月届满后，该等业绩承诺方根据其业绩承诺的完成情况，可以分期 及按比例解锁，具体方式及安排如下： 第一期，本次发行完成之日起12个月届满且2019年《专项审核报告》出具 后，如根据《盈利补偿协议》，北京矽成2019年实际净利润数未达到承诺净利 润数的85%，则可解锁的股份数为零；如北京矽成2019年实际净利润数达到承 诺净利润数的85%或以上，各业绩承诺方可解锁的股份数按如下公式计算： 各业绩承诺方可解锁的股份数=2019年承诺净利润数÷业绩承诺期内承诺 净利润累计数×各业绩承诺方获得的对价股份数量 第二期，于2020年《专项审核报告》出具后，如根据《盈利补偿协议》， 北京矽成2019年和2020年实际净利润累计数未达到承诺净利润累计数的85%， 则可解锁的股份数为零；如北京矽成2019年和2020年实际净利润累计数达到承 诺净利润累计数的85%或以上，各业绩承诺方可解锁的股份数按如下公式计算： 各业绩承诺方可解锁的股份数=2019年和2020年承诺净利润累计数÷业绩 承诺期内承诺净利润累计数×各业绩承诺方获得的对价股份数量－第一期解锁 股份数 第三期，于2021年《专项审核报告》出具后，业绩承诺方于《盈利补偿协 议》项下业绩补偿及减值补偿义务（如有）履行完毕后所持剩余股份可全部解锁。 （2）非业绩承诺方的锁定期安排 该等交易对方取得新增股份时（以在证券登记结算公司完成登记手续之日为 准，下同 ），如对用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间（以工商变更登 记完成之日起算，下同）已超过12个月，则其在本次购买资产项下取得的上市 公司新增股份（即对价股份）自本次发行完成之日起12个月内不得交易或转让； 如对用于认购股份的标的资产持续拥有权益的时间不足12个月，则其取得的上 市公司新增股份自本次发行完成之日起36个月届满之日前不得转让。 本次交易完成后，前述各方因上市公司分配股票股利、转增股本等情形所增 持的股份亦应遵守前述股份限售安排。锁定期届满后，其转让和交易依照届时有 效的法律法规和深交所的规则办理。 若中国证监会等监管机构对交易对方本次购买资产项下取得上市公司新增 股份的锁定期另有要求，相关方将根据相关监管机构的监管意见及要求进行相应 调整且无需再次提交上市公司董事会、股东大会审议。 2、募集配套资金所涉发行股份的锁定期 刘强控制的企业四海君芯 认购的募集配套资金发行的新增股份自发行完成 之日起36个月内不得转让，其他发行对象认购的募集配套资金发行的新增股份 自发行完成之日起12个月内不得转让。 本次交易完成后，发行对象因公司分配股票股利、转增股本等情形所增持 的股份，亦应遵守上述限售安排。锁定期限届满后，其转让和交易依照届时有 效的法律法规和深交所的规则办理。 三 、标的资产的评估情况 根据东洲评估出具的《 北京矽成评估报告 》，东洲评估分别采用收益法和市 场法两种方法对北京矽成在评估基准日的股东全部权益价值进行评估，最终选用 收益法的评估结果作为本次评估结论。截至评估基准日，北京矽成股东权益账面 值为 580,494.44万元，评估值 702,791.68万元，评估增值 122,297.24万元，增值 率 21.07%。 根据东洲评估出具的《 上海承裕评估报告 》，东洲评估采用资产基础法对上 海承裕在评估基准日的全部财产份额价值进行评估， 截至 评估基准日，上海承 裕全部财产份额账面值 2,812,178,119.19 元，评估值 2,812,178,119. 19 元，评估增 值 0 元，评估增值率 0% 。 四 、本次交易构成重大资产重组 本次交易中，标的资产为北京矽成59.99%股权、上海承裕100%财产份额， 合计交易价格为720,031.86万元。此外，本次重大资产重组前12个月，公司投 资了深圳吉迪思电子科技有限公司。吉迪思主要从事智能设备显示主控芯片的 设计、研发及相关电子产品的销售，与本次重组的标的公司北京矽成下属企业 属于同一行业。根据《重组管理办法》，公司在12个月内连续对同一或者相关 资产进行购买、出售的，以其累计数分别计算相应数额。故计算重大资产重组 标准时，上述交易与本次交易应合并计算，相关财务指标占比情况计算如下： 单位：万元 项目 资产总额与交 易金额孰高 营业收入 资产净额与交 易金额孰高 本次交易 - 购买北京矽成 59.99%股权 及上海承裕 100%财产份额 720,031.86 287,724.41 720,031.86 前次交易 - 投资吉迪思 5.8824%股权 1,000.00 3.11 1,000.00 合计 721,031.86 287,727.52 721,031.86 上市公司财务数据 115,676.00 18,446.70 112,482.76 财务指标占比 623.32% 1,559.78% 641.02% 是否构成重大资产重组 是 是 是 根据《重组管理办法》 及上表 ，本次交易构成重大资产重组。同时，本次交 易涉及《重组管理办法》规定的上市公司发行股份购买资产并募集配套资金的情 形，因此需要提交中国证监会并购重组审核委员会审核。 五 、本次交易构成关联交易 本次交易 /本次收购 完成后，发行股份购买资产交易对方中屹唐投资、武岳 峰集电、上海集岑 、华创芯原 持 有上市公司股份比例预计将超过 5%（本次收购 完成后华创芯原持有上市公司股份比例预计将超过 5%，配套融资完成后预计持 股比例将低于 5%），上述事项预计在未来十二个月内发生，根据《创业板上市规 则》，上述交易对方视同为上市公司关联方。上市公司的控股股东、实际控制人 之一刘强控制的 企业四海君芯 将认购 不低于配套募集资金的50%。 因此，本次交易构成关联交易。 六 、本次交易不构成 重组 上市 本次交易前，刘强和李杰分别直接持有北京君正 20.10%和 12.78%股份，二 人作为一致行动人合计持有北京君正 32.88%股份，为北京君正的控股股东和实 际控制人。 在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成后，按照交易作价、上 市公司股份发行价格、 四海君芯 认购配套融资的 50%测算，刘强 及其控制的企业 四海君芯 和李杰 将 分别持有北京君正 12.36%和 5.25%股份， 刘强和李杰直接和 间接 合计持有北京君正 17.61%股份，仍为公司控股股东和实际控制人。 因此，在本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成后，上市 公司实际控制人不会发生变化，本次交易不属于《重组管理办法》第十三条规定 的重组上市。 七、业绩承诺与补偿安排 上市公司与业绩承诺方屹唐投资、武岳峰集电、华创芯原签署了《盈利补偿 协议》及《盈利补偿协议之补充协议》，主要内容如下： （一）业绩承诺期 本次交易中，业绩承诺方的业绩承诺期为本次交易实施完毕当年起的连续三 个会计年度，即 2019 年、 2020 年和 2021 年。如监管部门在审核中要求对业绩 承诺期进行调整，双方协商后签署补充协议予以确认。 （二）承诺净利润数及实际净利润数 业绩承诺方承诺北京矽成在 2019 年度、 2020 年度和 2021 年度经审计的扣 除非经常性损益后归属于母公司的净利润分别 不低于 4,900 万美元、 6,400 万美 元 、 7,900 万美元 （ 以下简称“承诺净利润数”，业绩承诺期内各年度的承诺净利 润数合计称“承诺净利润累计数” ） 。 如监管部门在审核中要求对业绩承诺期及承诺净利润数进行调整，由双方另 行协商并签署补充协议。 在业绩承诺期内的每个年度单独披露北京矽成经审计的扣除非经常性损益 后归属于母公司的净利润 （ 以下简称“实际净利润数”，业绩承诺期内各年度的 实际净利润数合计称“实际净利润累计数” ） 及其与承诺净利润数的差异情况， 并由具有证券业务资格的会计师事务所对该等差异情况进行专项审核并出具报 告 / 意见。 为避免争议，双方理解并 确认，本协议项下以专项审核的净利润数作为确定 业绩承诺方 是否需要承担补偿义务的依据。 双方同意，承诺净利润数和实际净利润数应不考虑以下事项的影响： （ 1 ） Connectivity 、 LIN 、 CAN 、 MCU 及光纤通讯业务相关损益 （ 与 《 北京矽成 评估 报告》 中关于盈利预测的口径一致 ） ； （ 2 ） 北京矽成因实施股权激励所产生的费 用 ； （ 3 ） 北京矽成因收购 Integrated Silicon Solution, Inc. 产生的可辨认无形资产和 固定资产评估增值的摊销 ； （ 4 ） 配套募集资金投资项目损益。 （三）盈利补偿及其方案 业绩承诺期届满后， 若北京矽成实际净利润累计数未达到承诺净利润累计数 的 85% ，即视为未实现业绩承诺，则业绩承诺方承诺将根据本协议约定的条款和 条件，就北京矽成实际净利润累计数与承诺净利润累计数的差额部分，以股份、 现金或股份与现金相结合的方式进行补偿。 补偿计算公式： （ 1 ）业绩承诺期届满后，若北京矽成未实现业绩承诺，业绩承诺方中各方 应补偿金额及应补偿股份数量的计算方式具体为： 应补偿金额 = （ 承诺净利润累计数－实际净利润累计数 ） ÷承诺净利润累计 数× 业绩承诺方 中各方对应的交易对价 应补偿股份数量 = （ 应补偿金额－现金补偿金额 ） ÷发行价格 其中，“发行价格”为本次发行股份购买资产的发行价格；“ 业绩承诺 方中各 方对应的交易对价”为于本次交易项下向 业绩承诺 方支付的对价金额；依据上述 公式计算应补偿股份数量时，如果计算结果存在小数，应当按照舍去小数并增加 一股的方式进行处理。 （ 2 ）业绩承诺方中各方以其于本次交易项下取得的交易对价金额为限，独 立、非连带地履行补偿义务。 若 业绩承诺 方选择部分或全部以股份方式履行补偿义务，并且已就该等股份 于业绩承诺期内自 上市公司 获得了现金股利， 业绩承诺 方应在股份补偿实施前向 上市公司 返还业绩承诺期内应补偿股份累积获得的分红收益，应返还的金额 = 每 股已分配现金股利 （ 以税后金额为准 ） ×应补偿股份数量；若 上市公司 在业绩承 诺期内实施送股、公积金转增股本的，则回购股份的数量应调整为：按 前述 公式 计算的应补偿股份数量× （ 1+ 送股或转增比例 ） 。 其中，依据上述公式计算回购股份数量时，如果计算结果存在小数，应当按 照舍去小数并增加一股的方式进行处理。 （四）减值测试及补偿 业绩承诺期届满时，上市公司应当聘请由双方一致同意的具有证券业务资格 的会计师事务所对标的资产（为本协议之目的，具体指北京矽成 100% 股权， 下 同）进行减值测试，并出具专项审核意见。 经减值测试，如标的资产期末减值额 > 已补偿金额（已补偿股份总数×发行 价格 + 现金补偿金额），业绩承诺方应对上市公司另行补偿。另需补偿的金额为： 标的资产期末减值额 － 已补偿股份总数×发行价格 － 现金补偿金额。业绩承诺方 中各方应补偿金额按其各自于本次交易项下取得的交易对价占全体业绩承诺方 于本次交易项下合计取得的交易对价的比例分别计算。业绩承诺方可以选择以股 份、现金或股份与现金相结合的方式且独立、非连带地履行补偿义务；另需补偿 的股份数量为：（另需补偿的金额 － 另需现金补偿金额）÷发 行价格。 其中，依据上述公式计算另需补偿的股份数量时，如果计算结果存在小数， 应当按照舍去小数并增加一股的方式进行处理。 “标的资产期末减值额”为本次交易项下标的资产评估值减去业绩承诺期届 满时标的资产的评估值并扣除业绩承诺期内标的企业增资、减资、接受赠与以及 利润分配的影响。 为免歧义，双方确认，业绩承诺方中各方在本协议项下的补偿总额以其于本 次交易项下取得的交易对价金额为限，业绩承诺方中各方均独立、非连带地履行 补偿义务。 八、本次交易对上市公司的影响 （一） 本次交易对上市公司持续经营能力 的 影响分析 1、本次交易对上市公司盈利能力驱动因素及持续经营能力的影响 上市公司与北京矽成均主要从事集成电路芯片及其衍生产品的研发、技术支 持和销售，本次交易属于对同行业优质企业的整合收购，交易完成后可以形成良 好的规模效应及互补效应。报告期内，上市公司致力于在中国研制自主创新 CPU 技术和产品，基于自主 CPU技术发展了面向物联网领域和智能视频及安防监控 领域的两条产品线，并且已形成可持续发展的梯队化产品布局。北京矽成的实际 经营实体前身为美国纳斯达克上市公司 ISSI，凭借多年来对产品研发的大力投入 以及对全球存储芯片市场的不断开拓 ，积累了大量的技术储备并形成了覆盖全球 的销售网络，在国际市 场具备较强的竞争力。 本次交易系对集成电路产业同行业公司的产业并购，本次交易完成后，上市 公司将充分发挥和北京矽成在质量管控、技术研发、产品类型、客户及市场规模 等多方面的协同效应，进一步强化上市公司的行业地位。在质量管控方面，北京 矽成已基于产品研发、晶圆采购、封测代工、品质验证及售后服务各环节形成了 整套经营模式及管控体系，上市公司在业务性质、内部流程上相类似，在质量管 控方面可以进行有效对接，从而保持长期的稳健发展。在技术研发方面，上市公 司可借鉴北京矽成 多年的研发经验及团队实力，夯实其在芯片设计领域的综合研 发能力，有利于更好地立足本土、着眼全球，开拓新兴的市场机会。在产品类型 方面，本次交易有助于上市公司增加存储芯片等产品类别，将自身在处理器芯片 领域的优势与北京矽成在存储器芯片领域的强大竞争力相结合，形成“处理器 + 存储器”的技术和产品格局，积极布局及拓展公司产品在车载电子、工业控制和 物联网领域的应用。在客户及市场规模方面，本次交易完成后公司可充分利用北 京矽成多年积累的优质国际客户资源，增加彼此合作机会，扩展海外市场，形成 “海外 +国内”并进的市场布局，拓展市场 规模，强化公司的行业竞争力。 2、 本次交易对上市公司 业务 的影响 （ 1） 本次交易对上市公司业务构成的影响 本次交易前，北京君正主营微处理器芯片、智能视频芯片等 ASIC芯片产品 及整体解决方案的研发与销售，本次交易标的公司北京矽成主营存储芯片、模拟 芯片的研发与销售。 根据信永中和会计师出具的北京君正备考财务报表审阅报告，假设北京君正 于 2018 年 1 月 1 日完成对北京矽成及上海承裕的合并，北京君正 2018 年、 2019 年 1 - 5 月的主营业务收入构成及占比情况如下： 单位：万元 交易前 项目 2019年 1- 5月 2018年 收入 比例 收入 比例 微处理器芯片 5,442.94 47.65% 14,482.46 58.16% 智能视频芯片 5,799.22 50.77% 9,948.55 39.95% 技术服务 119.19 1.04% 115.22 0.46% 其他 60.74 0.53% 354.47 1.42% 合计 11,422.08 100.00% 24,900.70 100.00% 交易后 项目 2019年 1- 5月 2018年 收入 比例 收入 比例 存储芯片 105,537.40 82.49% 259,691.21 83.07% 模拟芯片 10,983.52 8.58% 28,033.20 8.97% 微处理器芯片 5,442.94 4.25% 14,482.46 4.63% 智能视频芯片 5,799.22 4.53% 9,948.55 3.18% 技术服务 119.19 0.09% 115.22 0.04% 其他 60.74 0.05% 354.47 0.11% 合计 127,943.00 100.00% 312,625.11 100.00% 本次交易完成后，北京君正将新增存储芯片和模拟芯片的研发和销售。由于 北京矽成的芯片主要运用于汽车电子 、工业制造、消费电子等领域 ，因此，本次 交易既将丰富上市公司的产品类别，带动公司芯片设计整体技术水平的提升，又 将为上市公司带来新领域的优质客户资源。 （ 2 ） 本次交易对上市公司 经营发展战略 的影响 上市公司坚持“创新技术、自主研发”的技术战略和“开放平台、纵横扩展” 的市场战略。在技术上，公司将不断加强研发力度，持续进行技术创新，密切关 注产业发展动向，及时布局产业的关键性核心技术，根据市场变化进行新产品的 规划与研发。在市场上，充分发挥自身的技术优势、产品优势、平台优势和本土 化服务优势，积极寻找和拓展适合公司产品的市场领域，及时跟进新市场，抓住 未来新兴产业机会，将公司打造成国内领先、具有国际竞争力的集成电路设计企 业。 未来，公司将统筹安排各业务板块的发展战略，充分发挥各业务体系的协同 效应，提升公司在半导体 领域的业务规模和竞争力。上市公司业务具体发展规划 如下： ① 公司将持续加大研发投入，不断加强技术研发和技术创新能力，根据市场 的需求情况持续进行相关核心技术的开发，适时展开新兴领域新技术的跟踪与研 究工作，进行相应的产品设计、研发。 ② 公司将不断加强市场宣传与推广力度，深入挖掘各类市场的发展机会，结 合公司产品优势与特点，在各个应用领域积极进行产品推广和客户拓展，及时跟 进市场变动和客户产品的需求情况，根据市场需求情况对新产品进行规划和定义。 ③ 公司将不断调整和优化经营管理体制，完善法人治理结构，建立健全公司 内部控制 制度，注重人才队伍培养，努力提高公司研发工作效率、提高公司整体 管理水平。 （ 3 ） 本次交易对上市公司 业务管理模式 的影响 本次交易完成后，在维持上市公司现有管理模式、决策程序及发展规划不变 的前提下，公司将以符合上市公司规范运作的相关要求对标的公司进行管理，完 善 北京矽成 的公司治理。同时，上市公司在企业文化、团队管理、业务和技术以 及财务与管理体系等方面进行整合，促使上市公司与标的公司在本次交易完成后 快速实现内部整合， 尽快实现彼此的 协同效应，保证本次重组后上市公司的盈利 能力和核心竞争力得到提升。 3、本次交易对上市公司的资产负债及财务安全性影响 （ 1 ）本次交易对上市公司的资产负债的影响 本次交易前，上市公司主要资产为 货币资金、 交易性金融资产、存货、其他 流动资产 、 可供出售金融资产、其他权益工具投资 ， 其合计分别占报告期各期末 总资产的 85.79%、 85.34%和 85.78%；主要负债为 应付票据及应付账款、预收款 项、应付职工薪酬、应交税费、其他应付款、递延收益，其合计分别占报告期各 期末总负债的 100.00%、 100.00%、 97.34%；报告期各期末，上市公司的资产负 债率分别为2.76%、4.68%、4.84%。 根据信永中和出具的北京君正备考财务报表审阅报告， 本次交易完成后，上 市公司主要资产为货币资金、交易性金融资产、应收账款、存货、无形资产和商 誉，其合计分别占 2018 年末和 2019 年 5 月末总资产的 81.15% 和 88.43% ；主要 负债为应付账款、其他应付款和递延所得税负债，其合计分别占 2018 年末和 2019 年 5 月末总负债的 88.51% 和 88.89% ； 截至 2018 年 12 月 31 日 和 2019 年 5 月 31 日，上市公司的资产负债率 分别为 27. 18 % 和 2 6.97 % 。 截至 2018 年 12 月 31 日，可比公司紫光国微、全 志科技、国科微和兆易创 新的平均资产负债率为 29.58 % ，中位数为 33.65% 。由此可见，本次交易完成后， 上市公司的资产负债率 仍低于 行业 平均 水平，长期偿债能力较强。 （ 2 ）本次交易对上市公司的财务安全性影响 根据备考审阅报告，本次交易完成后，上市公司资产负债率低于行业平均水 平，偿债能力较强；上市公司及标的公司不存在大额预计负债或或有负债，无短 期借款、长期借款等有息债务，财务安全性较高。 同时，本次交易拟募集配套募集资金不超过 15 亿元， 若能足额募集，则上 市公司可利用部分募集配套资金优化上市公司的资本结构 ； 若无法 足额募集，则 可能为支付 现金对价及建设标的公司募投项目 而新增负债， 进而 加大财务风险。 （二）本次交易对上市公司未来发展前景 的 影响分析 1 、本次交易在业务、资产、财务、人员、机构等方面对上市公司未来发展 的影响 根据上市公司的 发展 规划，未来 I SSI 、 ISSI Cayman 以及 SI EN Cayman 仍 将保持其作为独立的境外法人经营实体存续，并由其原核心管理团队继续经营管 理，上市公司将在认真客观地分析双方管理体系差异、尊重标的公司原有企业文 化的基础上，完善各项管理流程，力争做到既能保持各自原有的竞争优势，又能 充分发挥双方业务的协同效应。上市公司拟将采取以下措施： （ 1 ）业务整合 本次交易完成后，上市公司将整合双方各自在研发和市场上的优势，实现研 发技术、客户资源和销售渠道的共享，有效降低技术开发成本和销售费用，从而 进一步提升主营业务利润空间，有效增强彼此竞争力，形成上市公司与北京矽成 相辅相成、相互促进的协 同效应，进而增强整体的盈利能力和持续竞争力。 （ 2 ）资产整合 本次交易完成后，标的公司将继续保持资产的独立性，上市公司将通过完善 的管理机制和风控体系促进标的公司资产的优化配置，提高资产的使用效率。 （ 3 ）财务及管理体系整合 本次交易完成后上市公司取得北京矽成及上海承裕的控制权，上市公司将在 保持标的公司独立运营、核心团队稳定的基础上将其纳入整体经营管理体系和财 务管理体系，实现优劣互补，提高上市公司整体的资金使用效率，实现内部资源 的统一管理和优化配置。 （ 4 ）人员及机构整合 北京矽成下属经营实体拥有经验丰富的经 营管理团队和成熟稳定的业务团 队，上市公司将努力维持其原有经营管理团队和业务团队的稳定，为管理层保留 较大程度的自主经营权，以使北京矽成经营管理团队的能力得到充分发挥。 2 、交易当年和未来两年拟执行的发展计划 本次交易完成后，上市公司将把自身在处理器芯片领域的优势与北京矽成在 存储器芯片领域的强大竞争力相结合，形成“处理器 + 存储器”的技术和产品格 局，积极布局拓展公司产品在车载电子、工业控制和物联网领域的应用，使公司 在综合实力、行业地位和核心竞争力等方面得到有效强化，进一步提升公司持续 盈利能力。 （三）本次交易对上 市公司财务指标和非财务指标 的 影响分析 1 、本次交易对上市公司主要财务指标的影响 根据信永中和会计师出具的北京君正备考审阅报告，本次交易前后上市公司 主要财务指标比较如下： 项目 201 9 年 5 月 3 1 日 /201 9 年 1 - 5 月 2018 年 12 月 31 日 /2018 年 度 本次交易前 本次交易后 （备考） 本次交易前 本次交易后 （备考） 资产总额（万元） 124 , 785 . 26 920,630.99 119,798.02 909,860.44 归属于母公司股东权益 （万元） 118 , 743 , 58 671,083.71 114,192.69 661,321.91 营业收入（万元） 11 , 788 . 38 128,309.30 25,967.01 313,691.42 利润总额（万元） 3 , 2 00.68 10,063.41 1,381.76 10,108.61 归属母公司所有者的净 利润（万元） 3 , 183 . 7 1 8,766.68 1,351.54 8,506.51 基本每股收益（元 / 股） 0.1585 0.1950 0.0674 0.1894 本次交易完成后 ，上市公司总资产规模、净资产规模、收入规模、净利润水 平、每股收益均将有所提升，上市公司财务状况、盈利能力得以增强。 2 、本次交易对上市公司未来资本性支出的影响 本次交易完成后，北京矽成将成为上市公司的全资子公司，其未来的资本性 支出计划将纳入上市公司未来的年度计划、发展规划中统筹考虑。为实现顺利整 合或业务的进一步发展，可能需要新增与标的公司相关的资本性支出，上市公司 将按照《公司章程》履行必要的决策和信息披露程序。 3 、本次交易职工安置方案对上市公司的影响 本次交易不涉及标的公司的职工安置方案。 4 、本次交易成本对上市公司的影响 本次交易成本主要包括与本次交易相关的税费以及聘请独立财务顾问、法律 顾问、审计机构、评估机构等中介机构的费用 。 本次交易涉及的税负成本由相关 责任方各自承担，中介机构费用等按照市场收费水平确定 ，处于合理区间 。 （四）本次交易对上市公司股权结构的影响 分析 1 、本次交易不会变更上市公司实际控制人 本次交易前，上市公司的总股本为 201,352,564股，刘强、李杰为公司控股 股东和实际控制人。本次交易上市公司拟向交易对方发行 248,650,730股股份， 同时按照北京君正发行前总股本 20%考 虑募集配套资金，本次 交易 完成后，上市 公司总股本将增加至 490,273,806股。本次交易完成前后（考虑募集配套资金） 公司的股权结构如下： 股东名称 交易前 交易后（考虑募集配套资金） 持股 数量（股） 持股比例（ %） 持股 数量（股） 持股比例（ %） 刘强 40,475,544 20.10 40,475,544 8.26 四海君芯 - - 20,135,256 4.11 刘强及 四海君芯 持股 小计 40,475,544 20.10 60,610,800 12.36 李杰 25,728,023 12.78 25,728,023 5.25 实际控制人小计 66,203,567 32.88 86,338,823 17.61 屹唐投资 - - 60,556,704 12.35 武岳峰集电 - - 60,544,310 12.35 上海集岑 - - 53,835,926 10.98 华创芯原 - - 23,054,968 4.70 上海瑾矽 - - 14,795,533 3.02 民和志威 - - 12,577,174 2.57 闪胜创芯 - - 12,133,570 2.47 Worldwide Memory - - 5,702,027 1.16 万丰投资 - - 4,274,265 0.87 Asia Memory - - 664,200 0.14 厦门芯华 - - 512,053 0.10 其他上市公司股东 135,148,997 67.12 155,284,253 31.67 总股本 201,352,564 100.00 490,273,806 100.00 注：以上股权结构按照 四海君芯 认购配套融资的 50%测算。下同。 本次交易前，刘强和李杰分别直接持有北京君正 20.10%和 12.78%股份，二 人作为一致行动人合计持有北京君正 32.88%股份，为北京君正的控股股东和实 际控制人。 在发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金完成后， 按照交易作价、上 市公司股份发行价格、 四海君芯 认购配套融资的 50%测算，刘强 及其控制的企业 四海君芯 和李杰 将 分别持有北京君正 12.36%和 5.25%股份， 刘强和李杰直接和 间接 合计持有北京君正 17.61%股份，仍为公司控股股东和实际控制人。 2 、 交易对方无意谋求上市公司控制权 本次发行股份及支付现金购买资产的 交易 对方 主要为财务性投资者，无意谋 求上 市公司控制权，其均 出具 了关于不谋求上市公司控制权的声明及 承诺 ，具体 承诺内容详见重大事项提示“ 十一、本次交易相关方作出的重要承诺 ”。 交易对 方均尊重刘强先生和李杰先生于上市公司的实际控制人地位， 在本次交易完成后 60个月内，不以任何方式单独或联合第三方谋求上市公司控制权。 3 、实际控制人 承诺不主动放弃控制权 为维护上市公司的控制权稳定， 实际控制人刘强和李杰 出具 承诺 （具体承诺 内容详见重大事项提示“ 十一、本次交易相关方作出的重要承诺 ”），将在 本次交 易完成后 60个月内，不主动放弃上市公司控制权，也不会以任何方式直接或间 接协助或促使任何第三方谋求上市公司控制权 ； 将 积极行使包括提名权、表决权 在的股东权利和董事权利 等 ， 努力保持对上市公司股东大会、董事会及管理层团 队的实质影响力 ，如有必要将不 排除通过协议转让、二级市场增持等方式增加上 市公司股份，以维护上市公司控制权稳定。 （五）本次交易对上市公司同业竞争的影响 分析 本次交易前，上市公司主要经营嵌入式 CPU芯片业务，本次交易后，随着 上市公司取得北京矽成的控制权，上市公司可通过北京矽成将业务拓展至高端存 储芯片业务。截至本报告书 出具日，刘强、李杰 出具了 《关于避免同业竞争的承 诺函》 ，承诺未经营与上市公司和北京矽成主营业务 相同或类似的业务 ，避免与 上市公司及北京矽成构成同业竞争。 此外，屹唐投资、武岳峰集电、上海集岑、华创芯原作为本次交易 /本次收 购后持股比例超过 5%（本次收购完成后华创芯原持有上市公司股份比例预计将 超过 5%，配套融资完成后预计持股比例将低于 5%）的主要股东亦出具了《关 于避免同业竞争的承诺函》，保持上市公司独立性，保障全体股东尤其是中小股 东的利益。 （六）本次交易对上市公司关联交易的影响 分析 本次交易 /本次收购 完成后，发行股份购买资产交易对方中屹唐投资、武岳 峰集电、上海集岑 、华创芯原 持有上市公司股份比例预计将超过 5%（本次收购 完成后华创芯原持有上市公司股份比例预计将超过 5%，配套融资完成后预计持 股比例将低于 5%），上述事项预计在未来十二个月内发生，根据《创业板上市规 则》，上述交易对方视同为上市公司关联方。 上市公司的控股股东、实际控制人之一 刘强控制的企业四海君芯 将认购 不低 于配套募集资金的50%。 因此，本次交易构成关联交易。 为规范和减少上市公司的关联交易，上市公司控股股东和实际控制人刘强、 李杰，以及交易对方中的 屹唐投资、武岳峰集电、上海集岑、华创芯原就本次交 易出具了《关于减少及规范关联交易的承诺函》。 （七）本次交易对上市公司治理结构和独立性的影响 分析 本次交易前，上市公司已经按照有关法律法规的规定建立规范的法人治理结 构和独立运营的公司管理体制，做到业务独立、资产独立、财务独立、人员独立 和机构独立。本次交易完成后，上市公司实际控制人的持股比例有所下降，但对 公司实际控制人的控制权及现有的公司治理结构不会产生重大不利影响。 本次交易完成后，公司各项经营活动（包括但不限于采购、销售、技术、商 标等）对控股股东、实际控制人 以及其他第三方不存在重大依赖。 九、本次交易完成后公司仍符合上市条件 本次交易完成后，预计公司总股本将超过 4亿股，社会公众股东股份比例不 低于 10%，不会导致公司的股权结构和股权分布不符合股票上市条件。本次交易 完成后，公司依然满足《公司法》、《证券法》及《创业板上市规则》等法律法规 规定的股票上市条件。 十 、本次重组已履行的和尚未履行的决策程序及报批程序 （一）本次交易已经履行的审批程序 1、上市公司及合肥君正决策过程 2018年 11月 9日，上市公司召开第三届董事会第二十七次会议审议通过了 本次重大资产重组的相关议案。 2018年 11月 9日，合肥君正出具股东决定和执行董事决定，同意本次重大 资产重组事宜。 2019年 5月 16日，上市公司召开第四届董事会第五次会议审议通过了本次 重大资产重组方案调整的相关议案。 2019年 5月 16日，合肥君正出具股东决定和执行董事决定，同意本次重大 资产重组方案调整的事宜。 2019年 7月 31日，上市公司召开第四届董事会第 七 次会议审议了本次重大 资产重组方案的相关议案 ， 相关董事回避表决相关议案后，剩余非关联董事人数 不足 3人，根据北京君正《公司章程》的规定，相关议案直接提交公司股东大会 审议。 2019年 7月 31日，合肥君正出具股东决定和执行董事决定，同意本次重大 资产重组事宜。 2、标的企业决策过程 本次交易的方案已经北京矽成、上海承裕内部权力机构审议通过。 3、交易对方决策过程 本次交易的方案已经全部交易对方的内部权力机构审议通过。 （二）本次交易尚需履行的审批程序 根据《公司法》、《证券法》、《重组管理办法》等法律法规以及《购买资产协 议》，截至本 报告书 出具日，本次重组尚需履行的审批程序包括但不限于： 1、北京君正的股东大 会审议通过本次交易方案； 2、中国证监会核准本次交易事项； 3、其他境内外有权机构的审批、许可或同意（如适用）。 （ 三 ） 其他 程序 根据相关境外律师提供的说明、对比相关规定及交易情况，本次交易不属于 美国及台湾相关法律明确规定须申报 CFIUS及台湾投审会审查的情形，相关事 项不属于本次交易生效的先决条件；尽管如此，北京君正及北京矽成拟自愿将本 次交易提交 CFIUS、台湾投审会审查。 本次交易能否取得上述批准、核准以及取得上述批准、核准的时间存在不确 定性，提请投资者注意投资风险。 十 一 、本次交易相关方作出的重要承诺 本次重组相关方作出的重要承诺如下： 承诺 事项 承诺方 承诺内容 关于信息 真实、准 确和完整 的承诺 交易标的 北京矽成： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了与本次重组相关的信息 和文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的， 不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，及时披露和提供有关本 次重组的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，如因 提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司 或投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔偿责任。 上海承裕： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供了与本次重组相关的信息 和文件资料（包括但不限于原 始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承诺承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会和深圳证券交易所的有关规定，及时披露和提供有关本 次重组的信息，并保证该等信息的真实性、准确性和完整性，如因 提供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司 或投资者造成损失的，本承诺人将依法承担赔偿责任。 交易对方 屹唐投资： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的信息和 文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 承诺 事项 承诺方 承诺内容 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或 复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简 称“深交 所”）的有关规定，及时向上市公司提供本次重组相关信息， 保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任；如因提 供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或 者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 4. 本承诺人保证，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 的书 面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代 本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送 本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向 深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺 人授权深交所和中登公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在 违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安 排。 华创芯原： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次 重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的信息和 文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简 称“深交所”）的有关规定，及时向上市公司提供本次重组相关信息， 保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任；如因提 供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或 者投资者造 成损失的，将依法承担赔偿责任。 4. 本承诺人保证，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥 承诺 事项 承诺方 承诺内容 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代 本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送 本承诺人的 身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向 深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺 人授权深交所和中登公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在 违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安 排。 上海瑾矽： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的信息和 文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等 文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简 称“深交所”）的有关规定，及时向上市公司提供本次重组相关信息， 保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任；如因提 供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，给上市公司或 者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 4. 本承诺人保证，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证 监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代 本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交所和中登公司报送 本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向 深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺 人授权深交所和中登公司直接锁定相关股份。如 调查结论发现存在 违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安 排。 民和志威： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的信息和 文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别 和连带的法律责任。 承诺 事项 承诺方 承诺内容 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简 称“深交所”）的有关规定，及时向上市公司提供本次重组相关信息， 保证所提供信息的真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任；如因提 供的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗 漏，给上市公司或 者投资者造成损失的，将依法承担赔偿责任。 4. 本承诺人保证，如本次交易所提供或披露的信息涉嫌虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国证监会 立案调查的，在形成调查结论以前，本承诺人不转让在上市公司拥 有权益的股份，并于收到立案稽查通知的两个交易日内将暂停转让 的书面申请和股票账户提交上市公司董事会，由上市公司董事会代 本承诺人向深交所和中国登记结算有限责任公司深圳分公司（以下 简称“中登公司”）申请锁定；未在两个交易日内提交锁定申请的， 本承诺人授权上市公司董事会核实后直接向深交 所和中登公司报送 本承诺人的身份信息和账户信息并申请锁定；上市公司董事会未向 深交所和中登公司报送本承诺人的身份信息和账户信息的，本承诺 人授权深交所和中登公司直接锁定相关股份。如调查结论发现存在 违法违规情节，本承诺人承诺锁定股份自愿用于相关投资者赔偿安 排。 闪胜创芯： 1. 本承诺人已向上市公司及为本次重组提供审计、评估、 法律及财务顾问专业服务的中介机构提供与本次重组相关的信息和 文件资料（包括但不限于原始书面材料、副本材料或口头信息等）， 本承诺人保证所提供的文件资料的副本或复印件与正本或原件一 致，且该等文件资料的 签字与印章都是真实的，该等文件的签署人 已经合法授权并有效签署该文件；保证所提供的信息和文件资料的 真实性、准确性和完整性，保证不存在虚假记载、误导性陈述或者 重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2. 本承诺人保证为本次重组所出具的说明及确认均为真实、准确和 完整的，不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承诺 承担个别和连带的法律责任。 3. 在本次重组期间，本承诺人将依照相关法律法规、中国证券监督 管理委员会（以下简称“中国证监会”）和深圳证券交易所（以下简 称“深交所”）的有关规定，及时向上市公司提供本次 重组相关信息，（未完）  |