[中报]金元丰祥：金元顺安丰祥债券型证券投资基金2019年半年度报告
原标题:金元顺安基金管理有限公司:金元丰祥：金元顺安丰祥债券型证券投资基金2019年半年度报告 金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 201 9 年 半 年度报告 201 9 年 06 月 3 0 日 基金管理人 ： 金元顺安基金管理有限公司 基金托管人 ： 中国 农业 银行股份有限公司 送出日期 ： 201 9 年 0 8 月 2 2 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董 事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国 农业 银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 201 9 年 08 月 2 1 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往 业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 201 9 年 0 1 月 0 1 日起至 06 月 3 0 日止。 1. 2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ............................... 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ............................... 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ ............ 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ............................... 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ............................... 8 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ............. 9 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ............ 9 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ............................. 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运 作遵规守信情况的说明 ................................ .............................. 14 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ .......... 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ .......................... 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ .......................... 16 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ...... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况 的说明 ................................ ................................ .......... 18 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ .. 18 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 19 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ .............. 19 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 19 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................... 19 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ .... 20 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ . 20 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 22 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ .............................. 23 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 25 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 48 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ .............. 48 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ...................... 48 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ .. 49 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ .......................... 49 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ ...................... 49 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 50 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 50 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 50 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ ...... 50 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ ...... 51 7.12 投资组 合报告附注 ................................ ................................ ................................ ..................... 51 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ........................... 54 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ .................. 54 8.2 期末基金管理人的 从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ...... 54 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................ ...... 54 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ........................... 55 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 56 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ .......... 56 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ .......... 56 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .............................. 56 10.4 基 金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ ................. 56 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ...................... 57 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ...................... 57 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .................. 57 10.8 其他重大事 件 ................................ ................................ ................................ ............................. 61 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ........ 63 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ............... 63 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............ 64 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ............................. 64 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 64 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 64 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 基金简称 金元顺安丰祥债券 基金 基金主代码 620009 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2015 年 01 月 14 日 基金管理人 金元顺安基金管理有限公司 基金托管人 中国农业银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 152,002,198.91 份 基金合同存续期 不定期 注： “金元惠理惠利保本混合型证券投资基金”（系本基金前身）合同生效日为 2013 年 0 2 月 0 5 日。 自 2015 年 0 1 月 14 日起，本基金转型为债券型证券投资基金。故本报告中，本基金基金合同生效日为 2015 年 0 1 月 14 日。 2.2 基金产品说明 投资目标 在强调基金资产安全性的基础上，追求基金资产的长期稳定增值。 投资策略 基于“自上而下”的原则，本基金采用久期控制下的主动性投资策略，并本着 风险收益配比最优、兼顾流动性的原则确定债券各类属资产的配置比例。经过对历 史数据的统计分析发现，债券市场收益率受到宏观经济形势和债券市场供需两方面 不同程度的影响，因此本基金在债券投资过程中，将在分析和判断宏观经济指标与 债券收益率之间的数量关系、市场利率变化和期限结构、信用利差状况和债券市场 供求关系等因素的基础上，动态调整组合久期和债券的结构，构建和调整固定收益 投资组合，获取稳健收益。 业绩比较基准 中债综合指数 风险收益特征 本基金系债券型基金，其风险收益低于股票型基金和混合型基金，高于货币市 场基金，属于中低风险中低收益的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金元顺安基金管理有限公司 中国农业银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 封涌 贺倩 联系电话 021 - 68881801 010 - 66060069 电子邮箱 service@jysa99.com tgxxpl@abchina.com 客户服务电话 400 - 666 - 0666 95599 传真 021 - 68881875 010 - 68121816 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区花园 石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 北京市东城区建国门内大街 69 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区花园 石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 北京市西城区复兴门内大街 28 号凯晨世 贸中心东座 F9 邮政编码 200120 100031 法定代表人 任开宇 周慕冰 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金 半 年度报告正文的管理人互联网网址 www.jysa99.com 基金 半 年度报告备置地点 本基金管理人、基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 金元顺安基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2019 年 01 月 01 日 - 2019 年 06 月 30 日） 本期已实现收益 2,314,986.84 本期利润 5,553,123.09 加权平均基金份额本期利润 0.0364 本期加权平均净值利润率 3.41% 本期基金份额净值增长率 3.47% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（ 2019 年 06 月 30 日） 期末可供分配利润 11,306,166.27 期末可供分配基金份额利润 0.0744 期末基金资产净值 163,308,365.18 期末基金份额净值 1.074 3.1.3 累计期末指标 报告期末（ 2019 年 06 月 30 日） 基金份额累计净值增长率 13.33% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）； 3 、表中的“期末”均指报告期最后一日，即 06 月 30 日； 4 、上 述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值增长 率① 份额净值增长 率标准差② 业绩比较基准 收益率③ 业绩比较基准收 益率标准差④ ① - ③ ② - ④ 过去一个月 0.85% 0.28% 0.28% 0.03% 0.57% 0.25% 过去三个月 - 0.37% 0.38% - 0.24% 0.06% - 0.13% 0.32% 过去六个月 3.47% 0.35% 0.24% 0.06% 3.23% 0.29% 过去一年 6.44% 0.27% 2.82% 0.06% 3.62% 0.21% 过去三年 4.46% 0.19% 0.03% 0.08% 4.43% 0.11% 自基金合同 生效起至今 13.33% 0.17% 3.64% 0.08% 9.69% 0.09% 注： 1 、“金元惠理惠利保本混合型证券投资基金”（系本基金前身， 以下简称“本基金” ）合同生效日 为 2013 年 02 月 05 日。自 2015 年 01 月 14 日起， 本基金转型为 债券 型证券投资基金 ， 业绩基准累计 增长率以 201 5 年 01 月 13 日指数为基准； 2 、本基金投资于债券类金融工具的比例不低于基金资产的 80% ，持有现金或到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值的 5% 。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参 与一级市场新股申购或增发新股，持有的因可转换债券转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证 和因投资分离交易可转债所形成的权证应在其可交易之日起的 30 个交易日内卖出。 3 、本基金业绩比较基准为“中债综合指数”。 3.2.2 自基金转型以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 C:\BIZ\HSFA_GM\MOD\TMP\CN_50580000_620009_FB020010_20190005_1.jpg 注： 1 、“金元惠理惠利保本混合型证券投资基金”（系本基金前身， 以下简称“本基金” ）合同生效日 为 2013 年 02 月 05 日。自 2015 年 01 月 14 日起， 本基金转型为 债券 型证券投资基金 ， 业绩基准累计 增长率以 201 5 年 01 月 13 日指数为基准； 2 、本基金投资于债券类金融工具的比例不低于基金资产的 80% ，持有现金或到期日在一年以内的 政府债券不低于基金资产净值的 5% 。本基金不直接在二级市场买入股票、权证等权益类资产，也不参 与一级市场新股申购或增发新股，持有的因可转换债券转股所形成的股票、因所持股票所派发的权证 和因投资分离交易可转债所形成的权证应在其可交易之日起的 30 个交易日内卖出。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金元比联基金管理有限公司（以下简称“金元比联”、“公司”或“本基金管理人”，系金元顺安基 金管理有限公司前身）成立于 2006 年 11 月，由金元证券股份有限公司（以下简称“金元证券”）与比 利时联合资产管理公司（以下简称“比联资管”）共同发起设立的中外合资基金管理有限公司。公司总 部设在上海陆家嘴，旗下设立北京分公司及子公司 —— 上海金元百利资产管理有限公司。 2012 年 03 月，经中国证监会核准，比联资管将所持有的金元比联 49% 股权转让于惠理基金管理香 港有限公司（以下简称“惠理香港”），公司更名为金元惠理基金管理有限公司（以下简称“金元惠理”）。 2012 年 10 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币 9,500 万元，公司 注册资本增加至 24,500 万元。 2016 年 03 月，经中国证监会核准，惠理香港将所持有的金元惠理 49% 股权转让于上海泉意金融信 息服务有限公司（以下简称“泉意金融”），公司更名为金元顺安基金管理有限公司（以下简称“金元 顺安”）。 2017 年 11 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资 人民币 9,500 万元，公司 注册资本增加至 34,000 万元。 金元顺安始终坚持以“取信于市场、取信于社会”作为行为准则，遵循“诚实信用，勤勉尽责， 以专业经营方式管理和运作基金财产和客户资产，在合法、合规的前提下，为基金份额持有人谋求最 大利益，从而使公司稳步、健康发展”的投资理念。遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员会 的规定，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，遵循基金份额持有人利益优先、公平对待其管理的不 同基金财产和客户资产的原则，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。 截止至 2019 年 06 月 30 日，本基 金管理人管理金元顺安宝石动力混合型证券投资基金、金元顺安 成长动力灵活配置混合型证券投资基金、金元顺安丰利债券型证券投资基金、金元顺安价值增长混合 型证券投资基金、金元顺安消费主题混合型证券投资基金、金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投 资基金、金元顺安丰祥债券型证券投资基金、金元顺安金元宝货币市场基金、金元顺安沣楹债券型证 券投资基金、金元顺安金通宝货币市场基金、金元顺安桉盛债券型证券投资基金、金元顺安元启灵活 配置混合型证券投资基金、金元顺安沣顺定期开放债券型发起式证券投资基金、金元顺安沣泰定期开 放债券型发起式证 券投资基金和金元顺安沣泉债券型证券投资基金共 15 只开放式证券投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券 从业 年限 说明 任职日期 离任日期 周博 洋 本基金 基金经 理 2018 - 01 - 26 - 6 年 金元顺安丰祥债券型证券投资基金、金元顺 安优质精选灵活配置混合型证券投资基金、 金元顺安丰利债券型证券投资基金、金元顺 安沣楹债券型证券投资基金、 金元顺安沣顺 定期开放债券型发起式证券投资基金 和 金 元顺安沣泉债券型证券投资基金 的基金经 理，兰卡斯特大学理学硕士。曾任上海新世 纪资信评估投资服务有限公司助理分析师， 上海证券有限责任有限公司项目经理。 2014 年 8 月加入金元顺安基金管理有限公司。 6 年证券、基金等金融行业从业经历，具有基 金从业资格。 孙权 本基金 基金经 理 2019 - 01 - 04 - 9 年 金元顺安丰祥债券型证券投资基金、 金元顺 安丰利债券型证券投资基金 和 金元顺安沣 泉债券型证券投资基金 的基金经理。上海理 工大学经济学硕士。曾任德邦基金管理有限 公司基金经理、债券研究员，上海国际货币 经纪有限责任公司固定收益研究员，贵阳银 行上海投行同业中心项目经理、项目经理助 理。 2018 年 9 月加入金元顺安基金管理有 限公司。 9 年证券、基金等金融行业从业经 历，具有基金从业资格。 注： 1 、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即任职， 则任职日期为基金合同生效日； 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金基金合同》和 其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比 例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人根据《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金管理公司管理办法》和《证 券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，制定了《金元顺安基金管理有限公司公平交易管理制度》， 建立了科学完善的制度和流程，从事前、事中、事后等各个业务环节严格控制不同基金之间可能存在 的利益输送，覆盖了全部开放式基金及特定客户资产管理组合；涵盖了境内上市股票、债券的一级市 场申购、二级市场交易等投资管理活动；贯穿了授权、研究分析、投资决策、交易执行、业 绩评估等 投资管理活动的各个环节。 在投资环节，本基金管理人建立了科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过 工作制度、业务流程和技术手段保证公平交易原则的贯彻。同时，通过对投资交易行为的监控、分析 评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。在交易环节，为确保交易的公平执行，本基金 管理人交易管理实行集中交易，投资组合的投资决策过程和交易执行过程分开，各投资组合的所有证 券买卖活动须通过交易部集中统一完成。在报告分析环节，本基金管理人每季度和每年对公司管理的 不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（ 股票、债券）的收益率差异、对连续四个季度期间内、 不同时间窗内（日内、 3 日内、 5 日内）同向交易的交易价差进行分析，根据收益率差异和交易价差的 大小，说明是否符合公平交易的原则，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告 备查。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人 根据 《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《金元顺安基金管理有限公 司公平交易管理制度》及其他相关法律法规和公司内部规章制度，制定了《金元顺安基金管理有限公 司异常交易监控与报告制度》，涵盖了所有可投资证券的一级市场申购、二级市场交易所公开竞价交易、 交易所大宗交易、银行间债券交易以及非公开发行股票申购、以公司名义进行的一级市场债券交易等 可能导致不公平交易和利益输送的异常情况。 本基金管理人采用定量分析和定性分析相结合的方式，建立并严格执行有效的异常交易日常监控 制度，形成定期交易监控报告，按照报告路线实行及时报告的机制。本报告期内，未发现异常交易行 为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 上半年，本基金对转债的仓位与行业分布进行了适当调整，整体仓位逐步下降。另外，在债市经 历 4 、 5 月份调整之后，本产品开始加配中长期限利率债，利率债仓位逐步上升。 资金方面：上半年资金面整体宽松，特别是在跨季及跨半年末等重要时点上，各期限资 金供需相 对平衡，关键品种回购利率较为平稳。针对上半年资金面的平稳表现，我们认为，主要原因在于央行 更多地进行提前操作，并更加侧重于引导市场预期，导致市场资金供需趋于平衡，特别是跨季资金供 给充裕。 债市方面：上半年债券收益率震荡调整，并于 6 月下旬开始下行。主要原因在于影响债市的核心 因素逐渐转好，带动债券尤其是利率债与高等级信用债的需求回暖。第一，资金面宽松，回购利率持 续下行，债券收益率从短端至长端逐一被拉低；第二，机构对经济下行及货币政策宽松等核心因素利 好预期再度燃起，债券尤其是利率债更受机构投资者青睐；第三， 中美国债利差处在较高水平，吸引 外资机构较大规模增持中国国债；第四，包商事件导致市场风险偏好下降，直接导致利率债及高等级 信用债需求改善。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末 ， 金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 基金份额净值为 1. 0 74 元 。 本报告期内， 本基金 基金份额净值增长率为 3.47 % ，同期业绩比较基准收益率为 0. 24 % 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，我们认为债券牛市氛围将继续，下半年债券收益率有望维持震荡下行。从经济基本 面来看， 2019 年全球经济处于下行阶段，国内经济增长也面临一定的下行压力。具体而言，经济增长 的波动与固定资产投资密切相关，而房地产、基础设施建设和制造业投资中，尤其需要关注房地产投 资。房地产带动的产业规模比较大，其上游包括钢铁、水泥等建材，下游包括家电、家具等领域。此 外，通胀因素同样影响债券表现，但年内通胀水平可能已经见顶。数据显示，今年上半年 CPI 有所抬 升，其主要原因是猪肉价格上涨，叠加鲜菜、鲜果季节性涨价。我们预计，后续鲜菜、鲜果涨价的持 续性不足，猪肉价格继续上涨幅度有限，预计三季度 CPI 将处于下降趋势，这利好债市投资 。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 .1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 1 、估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由分管运营的副总经理、基金事务部、投 资研究部、交易部、监察稽核部等部门总监组成。每个成员都可以指定一个临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： （ 1 ）制定估值制度并在必要时修改； （ 2 ）确保估值方法符合现行法规； （ 3 ）批准证券估值的步骤和方法； （ 4 ）对异常情况做出决策。 分管运营的副总经理担任估值工作小组的组长，分管运营的副总经理在基金事务部总监或者其他 两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。 2 、基金事务部的职责分工 基金事务部负责日常证券资产估值。该部门和公司投资部相互独立。在按照本估值制度和相关法 规估值后，基金事务部定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金事务部职责： （ 1 ）获得独立、完整的证券价格信息； （ 2 ）每日证券估值； （ 3 ）检查价格波动并进行一般准确性评估； （ 4 ）向交易员或基金 经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； （ 5 ）对每日证券价格信息和估值结果进行记录； （ 6 ）对估值调整和人工估值进行记录； （ 7 ）向估值工作小组报送月度估值报告。 基金事务部总监认为必要时，可以提议召开估值工作小组会议。 3 、投资研究部的职责分工 （ 1 ）接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问询； （ 2 ）对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； （ 3 ）评价并确认基金事务部提供的估值报告； （ 4 ）向估值工作小组报告任何他 / 她认为可能的估值偏差。 4 、交易部的职责分工 （ 1 ）对基金事务部的证券价格信息需求做出即时回应； （ 2 ）通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； （ 3 ）评价并确认基金事务部提供的估值报告。 5 、监察稽核部的职责分工 （ 1 ）监督证券的整个估值过程； （ 2 ）确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； （ 3 ）确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； （ 4 ）评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险； （ 5 ）对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； （ 6 ）对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.6 .2 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内 ， 本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元情形。 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 §5 托管人报告 5. 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守《证券投资基金法》 相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人 —— 金元顺安基金管理有 限公司 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必 要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本托管人认为，金元顺安基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、 基金份 额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为； 在报告期内，严格遵守了《证券投资基金法》等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合 同的规定进行。 5.3 托管人对本 半 年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人认为，金元顺安基金管理有限公司的信息披露事务符合《证券投资基金信息披露管理办 法》及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金半年度报告中的财务指标、净值 表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完 整，未发现有损害基金持 有人利益的行为。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6 .1 资产负债表 会计主体：金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2019 年 06 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 3,584,274.59 2,319,251.63 结算备付金 735,156.97 229,107.95 存出保证金 15,950.83 1,557.68 交易性金融资产 6.4.7.2 212,129,887.75 182,806,246.79 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 212,129,887.75 182,806,246.79 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 1,720,709.78 10,372.80 应收利息 6.4.7.5 2,781,115.19 3,378,758.93 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 220,967,095.11 188,745,295.78 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 06 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 56,839,650.24 29,999,785.00 应付证券清算款 588,168.11 - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 79,748.37 81,058.75 应付托管费 26,582.77 27,019.58 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 5,576.99 2,124.96 应交税费 14,093.64 17,861.35 应付利息 19,007.00 59,196.00 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 85,902.81 60,000.00 负债合计 57,658,729.93 30,247,045.64 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 152,002,198.91 152,699,351.39 未分配利润 6.4.7.10 11,306,166.27 5,798,898.75 所有者权益合计 163,308,365.18 158,498,250.14 负债和所有者权益总计 220,967,095.11 188,745,295.78 注： 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.074 元，基金份额总额 152,002,198.91 份。 6 .2 利润表 会计主体：金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 本报告期： 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 06 月 30 日 一、收入 7,008,488.65 - 1,319,910.90 1. 利息收入 3,690,187.67 3,729,935.90 其中：存款利息收入 6.4.7.11 20,402.38 19,658.35 债券利息收入 3,647,904.92 3,620,769.91 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 21,880.37 89,507.64 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 79,782.06 - 509,596.04 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 79,782.06 - 509,596.04 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.3 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 - - 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号 填列） 6.4.7.17 3,238,136.25 - 4,540,311.27 4. 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列 6.4.7.18 382.67 60.51 减：二、费用 1,455,365.56 1,459,261.68 1. 管理人报酬 6.4.10.2.1 484,523.06 471,346.93 2. 托管费 6.4.10.2.2 161,507.63 157,115.63 3. 销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4. 交易费用 6.4.7.19 7,138.81 3,729.62 5. 利息支出 682,564.96 699,833.71 其中：卖出回购金融资产支出 682,564.96 699,833.71 6. 税金及附加 10,668.50 11,579.34 7. 其他费用 6.4.7.20 108,962.60 115,656.45 三、利润总额（亏损总额以“ - ”号填 列） 5,553,123.09 - 2,779,172.58 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 5,553,123.09 - 2,779,172.58 6 .3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金元顺安 丰祥债券 型证券投资基金 本报告期： 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 201 9 年 01 月 01 日至 201 9 年 06 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 152,699,351.39 5,798,898.75 158,498,250.14 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利 润） - 5,553,123.09 5,553,123.09 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净 值减少以“ - ”号填列） - 697,152.48 - 45,855.57 - 743,008.05 其中： 1. 基金申购款 170,067.80 15,467.20 185,535.00 2. 基金赎回款 - 867,220.28 - 61,322.77 - 928,543.05 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 152,002,198.91 11,306,166.27 163,308,365.18 项目 上年度可比期间 201 8 年 01 月 01 日至 201 8 年 06 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 153,947,119.58 4,199,701.70 158,146,821.28 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利 润） - - 2,779,172.58 - 2,779,172.58 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净 值减少以“ - ”号填列） - 893,363.89 - 32,000.72 - 925,364.61 其中： 1. 基金申购款 24,573.68 817.13 25,390.81 2. 基金赎回款 - 917,937.57 - 32,817.85 - 950,755.42 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 153,053,755.69 1,388,528.40 154,442,284.09 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6 .1 至 6 .4 财务报表由下列负责人签署 : 邝晓星 ———————————— 基金管理人负责人 符刃 ———————————— 主管会计工作负责人 季泽 ———————————— 会计机构负责人 6 .4 报表附注 6 .4.1 基金基本情况 金元顺安丰祥债券型证券投资基金（原名为：金元惠理丰祥债券型证券投资基金，以下简称“本 基金” ) ，是由金元惠理惠利保本混合型证券投资基金转型而来，系经中国证券监督管理委员会（以下 简称“中国证监会”）证监许可 [2012]1456 号文《关于同意金元惠理惠利保本混合型证券投资基金募集 的批复》的核准，由基金管理人金元惠理基金管理有限公司（系金元顺安基金管理有限公司的前身） 向社会公开发行募集，基金合同于 2013 年 02 月 05 日正式生效，首次设立募集规模为 408,124,585.16 基金份额。 金元惠理惠利保本混合型证券投资基金于 2015 年 01 月 07 日保本期到期，由于不符合保本基金存 续条件，按照《金元惠理惠利保本混 合型证券投资基金基金合同》约定，本基金由保本混合型基金转 型为债券型基金，并相应调整基金投资目标、投资策略、业绩比较基准和费率等内容。同时修订基金 合同，并更名为金元惠理丰祥债券型证券投资基金，于 2015 年 01 月 14 日起始运作。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构均为金元顺安基金 管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。 2015 年 02 月 05 日，经金元惠理基金管理有限公司股东金元证券股份有限公司及惠理基金管理香 港有限公司以书面表决的方式达成更名决议。金元惠理基金管理有 限公司于 2015 年 03 月 06 日完成相 关工商变更登记手续，并且变更公司名称为金元顺安基金管理有限公司，并于 2015 年 03 月 10 日进行 公告。经本基金管理人与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案后，金元惠理丰祥债券型证券投 资基金相应更名为金元顺安丰祥债券型证券投资基金，并于 2015 年 07 月 15 日进行公告 本基金的投资范围为具有良好流动性的固定收益类金融工具，包括国债、金融债、公司债、企业 债、可转换公司债券、债券回购，央行票据、短期融资券、资产支持证券等，以及中国证监会允许基 金投资的其它固定收益类金融工具（但须符 合中国证监会相关规定）。 本基金业绩比较基准为：中债综合指数。 6 .4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —— 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在具体会计 核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与 格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、其他中国证监会及中国证券投资基金业协会颁布 的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。（未完）  |