[中报]金元消费：金元顺安消费主题混合型证券投资基金2019年半年度报告
原标题:金元顺安基金管理有限公司:金元消费：金元顺安消费主题混合型证券投资基金2019年半年度报告 金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 201 9 年 半 年度报告 201 9 年 06 月 3 0 日 基金管理人 ： 金元顺安基金管理有限公司 基金托管人 ： 中国工商银行股份有限公司 送出日期 ： 201 9 年 0 8 月 2 2 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本 半 年度报告已经三分之二以上独立 董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国工商 银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 201 9 年 08 月 2 1 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存 在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过 往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金 的招募说明书及其更新。 本报告期自 201 9 年 0 1 月 0 1 日起至 06 月 3 0 日止。 1. 2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ................. 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ ............................... 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ ............................... 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ ............ 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ ............................... 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ ............................... 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ............. 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ ............ 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ............................... 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ ...... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ .............................. 12 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ .......... 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ .......................... 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ .......................... 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ ...... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ .......... 16 4.8 报告期内管理 人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ .. 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ........... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ .............. 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 .......... 17 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 .......................... 17 §6 半 年度财务会计报告 （未经审计） ................................ ................................ ................................ .... 18 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ . 18 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 20 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ .............................. 21 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 23 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 46 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ .............. 46 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ...................... 46 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ .. 47 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ .......................... 48 7.5 期末按债券品种分类的 债券投资组合 ................................ ................................ ...................... 50 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 .............................. 50 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细 .................. 50 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细 .................. 51 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 .............................. 51 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ ...... 51 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ ...... 51 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ ..................... 51 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ........................... 53 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ .................. 53 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ ...... 53 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间情况 ................................ ...... 53 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ........................... 54 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ....... 55 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ .......... 55 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ .......... 55 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .............................. 55 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ ................. 55 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ ...................... 56 10.6 管理人、托管人 及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ ...................... 56 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .................. 56 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ ............................. 59 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ........ 62 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ............... 62 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ............ 63 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ............................. 63 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 63 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 63 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 基金简称 金元顺安消费主题混合 基金主代码 620006 交易代码 620006 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2010 年 09 月 15 日 基金管理人 金元顺安基金管理有限公司 基金托管人 中国工商银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 11,613,810.13 份 基金合同存续期 不定期 2.2 基金产品说明 投资目标 在正确认识中国经济发展特点的基础上，重点投资于消费拉动经济增长过程中 充分受益的消费主题行业及其中的优势企业，致力于分享中国经济增长及增长方式 转变带来的投资机会，力争实现基金资产的中长期稳定增值。 投资策略 本基金主要投资标的是消费拉动经济增长过程中充分受益的消费主题行业及其 中的优势企业，分享中国经济增长及增长方式转变带来的投资机会。本基金将通过 严格的股票选择，深入挖掘消费主题股票的获利机会，实现动态优化的投资布局。 业绩比较基准 沪深 300 指数收益率 ×80%+ 中国债券总指数收益率 ×20% 风险收益特征 本基金系具有主题投资风格的混合型基金，其风险收益特征从长期平均及预期 来看，高于混合型基金、债券型基金与货币市场基金，属于中等预期风险、中等预 期收益的证券投资基金品种。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 金元顺安基金管理有限公司 中国工商银行股份有限公司 信息披露 负责人 姓名 封涌 郭明 联系电话 021 - 68881801 010 - 66105798 电子邮箱 service@jysa99.com custody@icbc.com.cn 客户服务电话 400 - 666 - 0666 95588 传真 021 - 68881875 010 - 66105799 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区花园 石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 北京市西城区复兴门内大街 55 号 办公地址 中国（上海）自由贸易试验区花园 石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 北京市西城区复兴门内大街 55 号 邮政编码 200120 100140 法定代表人 任开宇 易会满 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 《上海证券报》 登载基金 半 年度报告正文的管理人互联网网址 www.jysa99.com 基金半年度报告备置地点 本基金管理人、基金托管人办公地址 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 金元顺安基金管理有限公司 中国（上海）自由贸易试验区花园石桥路 33 号花旗集团大厦 3608 室 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期（ 2019 年 01 月 01 日 - 2019 年 06 月 30 日） 本期已实现收益 186,744.84 本期利润 2,901,130.87 加权平均基金份额本期利润 0.2402 本期加权平均净值利润率 24.28% 本期基金份额净值增长率 28.12% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末（ 2019 年 06 月 30 日） 期末可供分配利润 667,453.55 期末可供分配基金份额利润 0.0575 期末基金资产净值 12,281,263.68 期末基金份额净值 1.057 3.1.3 累计期末指标 报告期末（ 2019 年 06 月 30 日） 基金份额累计净值增长率 5.70% 注： 1 、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2 、期末可供分配利润，采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，不是当期发生数）。 3 、表中的 “期末” 均指报告期最后一日，即 0 6 月 30 日。 4 、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率 ① 份额净值增 长率标准差 ② 业绩比较基准 收益率 ③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ① - ③ ② - ④ 过去一个月 6.66% 1.32% 4.41% 0.92% 2.25% 0.40% 过去三个月 - 0.28% 1.60% - 0.95% 1.22% 0.67% 0.38% 过去六个月 28.12% 1.50% 21.33% 1.23% 6.79% 0.27% 过去一年 0.19% 1.55% 8.20% 1.22% - 8.01% 0.33% 过去三年 17.44% 1.20% 17.56% 0.89% - 0.12% 0.31% 自基金合同 生效起至今 5.70% 1.58% 28.48% 1.18% - 22.78% 0.40% 注： 1 、本基金合同生效日为 2010 年 09 月 15 日，业绩基准累计增长率以 2010 年 09 月 14 日指数为基 准； 2 、本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60% — 95% ，其中，投资于消费主题行业的上市 公司股票的比例不低于本基金股票资产的 80% ；债券、现金等金融工具以及中国证监会允许基金投资 的其他证券品种占基金资产的 5% — 40% ，其中，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例不低于基金资产净值的 5% ； 3 、本基金业绩比较基准为“沪深 300 指数收益率× 80%+ 中国债券总指数收益率× 20% ”。 3.2.2 自基金 合同生效 以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比 较 C:\BIZ\HSFA_GM\MOD\TMP\CN_50580000_620006_FB020010_20190005_1.jpg 注： 1 、本基金合同生效日为 2010 年 09 月 15 日，业绩基准累计增长率以 2010 年 09 月 14 日指数为基 准； 2 、本基金投资组合中股票投资比例为基金资产的 60% — 95% ，其中，投资于消费主题行业的上市 公司股票的比例不低于本基金股票资产的 80% ；债券、现金等金融工具以及中国证监会允许基金投资 的其他证券品种占基金资产的 5% — 40% ，其中，基金保留的现金或投资于到期日在一年以内的政府债 券的比例不低于基金资产净值的 5% 。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 金元比联基金管理有限公司（以下简称“金元比联”、“公司”或“本基金管理人”，系金元顺安基 金 管理有限公司前身）成立于 2006 年 11 月，由金元证券股份有限公司（以下简称“金元证券”）与比 利时联合资产管理公司（以下简称“比联资管”）共同发起设立的中外合资基金管理有限公司。公司总 部设在上海陆家嘴，旗下设立北京分公司及子公司 —— 上海金元百利资产管理有限公司。 2012 年 03 月，经中国证监会核准，比联资管将所持有的金元比联 49% 股权转让于惠理基金管理香 港有限公司（以下简称“惠理香港”），公司更名为金元惠理基金管理有限公司（以下简称“金元惠理”）。 2012 年 10 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向 公司增资人民币 9,500 万元，公司 注册资本增加至 24,500 万元。 2016 年 03 月，经中国证监会核准，惠理香港将所持有的金元惠理 49% 股权转让于上海泉意金融信 息服务有限公司（以下简称“泉意金融”），公司更名为金元顺安基金管理有限公司（以下简称“金元 顺安”）。 2017 年 11 月，经中国证监会核准，公司双方股东按持股比例向公司增资人民币 9,500 万元，公司 注册资本增加至 34,000 万元。 金元顺安始终 坚持以“取信于市场、取信于社会”作为行为准则，遵循“诚实信用，勤勉尽责， 以专业经营方式管理和运作基金财产和客户资产，在合法、合规的前提下，为基金份额持有人谋求最 大利益，从而使公司稳步、健康发展”的投资理念。遵守法律、行政法规和中国证券监督管理委员会 的规定，遵守社会公德、商业道德，诚实守信，遵循基金份额持有人利益优先、公平对待其管理的不 同基金财产和客户资产的原则，接受政府和社会公众的监督，承担社会责任。 截止至 2019 年 06 月 30 日，本基金管理人管理金元顺安宝石动力混合型证券投资基金、金元顺安 成长 动力灵活配置混合型证券投资基金、金元顺安丰利债券型证券投资基金、金元顺安价值增长混合 型证券投资基金、金元顺安消费主题混合型证券投资基金、金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投 资基金、金元顺安丰祥债券型证券投资基金、金元顺安金元宝货币市场基金、金元顺安沣楹债券型证 券投资基金、金元顺安金通宝货币市场基金、金元顺安桉盛债券型证券投资基金、金元顺安元启灵活 配置混合型证券投资基金、金元顺安沣顺定期开放债券型发起式证券投资基金、金元顺安沣泰定期开 放债券型发起式证券投资基金和金元顺安沣泉债券型证券投资基金共 15 只开放式证券 投资基金。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理 ( 助 理 ) 期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 闵杭 投资总 监、本基 金基金经 理 2015 - 10 - 16 - 24 年 投资总监，金元顺安消费主题混合型证券投 资基金和金元顺安宝石动力混合型证券投 资基金的基金经理，上海交通大学工学学 士。曾任湘财证券股份有限公司上海自营分 公司总经理，申银万国证券股份有限公司证 券投资总部投资总监。 2015 年 8 月加入金元 顺安基金管理有限公司，历任金元顺安成长 动力灵活配置混合型证券投资基金、金元顺 安金通宝货币市场基金、金元顺安桉盛债券 型证券投资基金、金元顺安新经济主题混合 型证券投资基金和金元顺安桉泰债券型证 券投资基金的基金经理。 24 年证券、基金等 金融行业从业经历，具有基金从业资格。 注： 1 、此处的任职日期、离任日期均指公司做出决定之日，若该基金经理自基金合同生效日起即任职， 则任职日期为基金合同生效日； 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格 遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基 金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金基金合同》 和其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险 的基础上，为基金持有人谋求最大利益。 本报告期内，基金运作整体合法合规，无损害基金持有人利益的行为。基金的投资范围、投资比 例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人高度重视投资者利益保护。本报告期内，本基金管理人严格遵守公司投资交易业务 流程及公平交易制度。公司投资交易行为监控体系由稽核监察部和交易室监督，确保公平交易制度的 执行和实现。 本报告期内，本基金管理人对旗下开放式基金与其他投资组合之间的收益率差异、分投资类别（股 票、债券）的收益率差异进行了分析，未发现旗下投资组合之间存在不公平交易现象。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金管理人《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》、《金元顺安基金管理有限公司公 平交易管理制度》及其他相关法律法规和公司内 部规章制度，制定了《金元顺安基金管理有限公司异 常交易监控与报告制度》，涵盖了所有可投资证券的一级市场申购、二级市场交易所公开竞价交易、交 易所大宗交易、银行间债券交易以及非公开发行股票申购、以公司名义进行的一级市场债券交易等可 能导致不公平交易和利益输送的异常情况。 本基金管理人采用定量分析和定性分析相结合的方式，建立并严格执行有效的异常交易日常监控 制度，形成定期交易监控报告，按照报告路线实行及时报告的机制。本报告期内，未发现异常交易行 为。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 回顾 2018 年底所做的展望，我们当时认为 A 股市场经过 2018 年的下跌调整，全市场估值水平处于 历史地位，逆周期调节政策从 2018 年三季度末密集推出，对后市中性乐观。 2019 年初，资本市场政策 继续偏暖，欧美市场货币政策预期转向，这些积极因素促进 A 股大幅反弹。进入 5 月，中美之间贸易谈 判受阻，市场遭受负面冲击， 6 月以来，市场保持震荡走势，多空因素交织。基于上述各种因素的分析， 我们在上半年保持了高的持仓比例。 配置结构方面，我们的投资标的以消费品龙头、核心科技资产、优质制造业公司为主。 我们认为 中国经济结构性变化明显，各行业呈现集中度提升的趋势，行业龙头公司迎来抢占市占率的难得机遇， 因此，在技术特征较为稳定的行业里，龙头公司将获得一段较长时期的快速增长机会，白酒行业过去 几年的表现已经深刻体现出上述趋势，未来我们还将继续对其他行业加强研判。 上半年我们依然保持了持仓相对集中、极低换手率的运作风格，希望呈现持续稳健的增长。上半 年的成果也在一定程度上反映出我们风格的有效性，我们仍将继续加强研究的广度与深度，以配合投 资理念的实践。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至报告期末金元顺安消费 主题混合基金份额净值为 1.057 元， 本报告期内，基金份额净值增长率为 28.12% ，同期业绩比较基准收益率为 21.33 % 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019 年上半年 , 宏观经济走势与我们年初的判断一致，投资、消费和进出口增速均有所放缓，整体 流动性略有改善，通胀水平略有提高。 展望下半年，国内需求端整体 依然偏弱，宏观经济基本面继续寻底，海外增长依然乏力，全球货 币政策转向宽松。通胀上行，但尚不至于导致货币政策实质性收紧，预计国内货币政策和财政政策基 调不变，货币政策维持稳健中性，注重逆周期调节的及时性和灵活性，财政政策维持积极，注重发力 对冲风险。中美贸易摩擦暂时得到控制，但由于中美双方的贸易谈判目标有较为明显差距，谈判进程 仍会有反复。 上半年 A 股整体表现良好，但是从估值来看，大部分行业估值仍处于历史中枢之下，估值对于市 场仍有支撑作用，但是经济下行压力将限制 A 股向上反弹的空间，可持续的反弹必须源于经济预期的修 复 或者经济明确企稳的信号，趋势性机会仍需等待。我们判断下半年 A 股市场维持复杂的区间震荡局面， 贸易谈判的进程及逆周期政策调节的强度和节奏，都将成为市场运行的扰动因素，而科创板开板和可 能出现的超预期改革都有望对股市有一定提振作用。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 4.6 .1 有关参与估值流程各方及人员（或小组）的职责分工 1 、估值工作小组的职责分工 公司建立估值工作小组对证券估值负责。估值工作小组由分管运营的副总经理、基金事务部、投 资研究部、交易部、监察稽核部等部门总监组成。每个成员都可以指定一个 临时或者长期的授权人员。 估值工作小组职责： （ 1 ）制定估值制度并在必要时修改； （ 2 ）确保估值方法符合现行法规； （ 3 ）批准证券估值的步骤和方法； （ 4 ）对异常情况做出决策。 分管运营的副总经理担任估值工作小组的组长，分管运营的副总经理在基金事务部总监或者其他 两个估值小组成员的建议下，可以提议召集估值工作小组会议。 估值决策由估值工作小组 2/3 或以上多数票通过。 2 、基金事务部的职责分工 基金事务部负责日常证券资产估值。该部门和公司投资部相互 独立。在按照本估值制度和相关法 规估值后，基金事务部定期将证券估值表向估值工作小组报告，至少每月一次。 基金事务部职责： （ 1 ）获得独立、完整的证券价格信息； （ 2 ）每日证券估值； （ 3 ）检查价格波动并进行一般准确性评估； （ 4 ）向交易员或基金经理核实价格异常波动，并在必要时向估值工作小组报告； （ 5 ）对每日证券价格信息和估值结果进行记录； （ 6 ）对估值调整和人工估值进行记录； （ 7 ）向估值工作小组报送月度估值报告。 基金事务部总监认为必要时，可以提议召开估值工作小组会议。 3 、投资研究部的职责分工 （ 1 ）接受监察稽核部对所投资证券价格异常波动的问询； （ 2 ）对停牌证券、价格异常波动证券、退市证券提出估值建议； （ 3 ）评价并确认基金事务部提供的估值报告； （ 4 ）向估值工作小组报告任何他 / 她认为可能的估值偏差。 4 、交易部的职责分工 （ 1 ）对基金事务部的证券价格信息需求做出即时回应； （ 2 ）通知基金事务部关于证券停牌、价格突发性异常波动、退市等特定信息； （ 3 ）评价并确认基金事务部提供的估值报告。 5 、监察稽核部的职责分工 （ 1 ）监督证券的整个估值过程； （ 2 ）确保估值工作小组制定的估值政策得到遵守； （ 3 ） 确保公司的估值制度和方法符合现行法律、法规的要求； （ 4 ）评价现行估值方法是否恰当反应证券公允价值的风险； （ 5 ）对于估值表中价格异常波动的证券向投资部问讯； （ 6 ）对于认为不合适或者不再合适的估值方法提交估值工作小组讨论。 4.6 .2 参与估值流程各方之间存在的任何重大利益冲突 本公司参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本报告期内 ， 本基金未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本报告期内，本基金出现连续二十个工作日基金资产净值低于五千万元情形：截止到 2019 年 06 月 30 日，本基金连续八百七十八个工作日出现基金资产净值低于五千万元的情形。 本报告期内，本基金未出现连续二十个工作日基金份额持有人数量不满二百人的情形。 §5 托管人报告 5. 1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金的托管过程中，严格遵守 《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金份额持有人利益的 行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金的管理人 —— 金元顺安基金管理有限公司在 金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基金份额申购赎回价格计算、 基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为，在各重要方面的运 作严格按照 基金合同的规定进行。 本报告期内，金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本 半 年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对金元顺安基金管理有限公司编制和披露的金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 2019 年 半 年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会 计报告、投资组合报告等内容进行 了核查，以上内容真实、准确和完整。 中国工商银行资产托管部 2019 年 08 月 21 日 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6 .1 资产负债表 会计主体：金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 资产 附注号 本期末 2019 年 06 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资产： 银行存款 6.4.7.1 1,860,219.28 3,560,214.32 结算备付金 3,542.93 4,441.13 存出保证金 1,153.32 3,132.71 交易性金融资产 6.4.7.2 10,568,648.76 6,820,212.87 其中：股票投资 10,568,648.76 6,820,212.87 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 334.62 682.90 应收股利 - - 应收申购款 1,036.69 908.68 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 12,434,935.60 10,389,592.61 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 06 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 109,942.89 29,960.25 应付管理人报酬 14,623.62 13,547.27 应付托管费 2,437.27 2,257.91 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 1,553.73 4,367.25 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 25,114.41 55,085.15 负债合计 153,671.92 105,217.83 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 11,613,810.13 12,461,019.04 未分配利润 6.4.7.10 667,453.55 - 2,176,644.26 所有者权益合计 12,281,263.68 10,284,374.78 负债和所有者权益总计 12,434,935.60 10,389,592.61 注： 报告截止日 2019 年 06 月 30 日，基金份额净值 1.058 元，基金份额总额 11,613,810.13 份。 6 .2 利润表 会计主体：金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 本报告期： 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 项目 附注号 本期 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 06 月 30 日 一、收入 3,046,848.62 - 982,212.25 1. 利息收入 10,320.49 12,178.44 其中：存款利息收入 6.4.7.11 10,320.49 12,178.44 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 318,492.80 712,806.92 其中：股票投资收益 6.4.7.12 146,809.22 617,457.62 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13.2 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.15 - - 股利收益 6.4.7.16 171,683.58 95,349.30 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.17 2,714,386.03 - 1,715,565.96 4. 汇兑收益（损失以“－”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.18 3,649.30 8,368.35 减：二、费用 145,717.75 232,455.51 1. 管理人报酬 6.4.10.2.1 88,660.67 114,951.35 2. 托管费 6.4.10.2.2 14,776.78 19,158.52 3. 销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4. 交易费用 6.4.7.19 8,335.11 32,135.59 5. 利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 . 税金及附加 - - 7. 其他费用 6.4.7.20 33,945.19 66,210.05 三、利润总额（亏损总额以“ - ”号填列） 2,901,130.87 - 1,214,667.76 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） 2,901,130.87 - 1,214,667.76 6 .3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：金元顺安 消费主题 混合型证券投资基金 本报告期： 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 01 月 01 日至 2019 年 06 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 12,461,019.04 - 2,176,644.26 10,284,374.78 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利 润） - 2,901,130.87 2,901,130.87 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净 值减少以“ - ”号填列） - 847,208.91 - 57,033.06 - 904,241.97 其中： 1. 基金申购款 2,189,474.09 - 18,823.14 2,170,650.95 2. 基金赎回款 - 3,036,683.00 - 38,209.92 - 3,074,892.92 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 11,613,810.13 667,453.55 12,281,263.68 项目 上年度可比期间 2018 年 01 月 01 日至 2018 年 06 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基金净值） 15,313,520.25 2,402,921.85 17,716,442.10 二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利 润） - - 1,214,667.76 - 1,214,667.76 三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净 值减少以“ - ”号填列） - 2,262,048.44 - 468,104.66 - 2,730,153.10 其中： 1. 基金申购款 4,571,876.38 634,979.36 5,206,855.74 2. 基金赎回款 - 6,833,924.82 - 1,103,084.02 - 7,937,008.84 四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净 值变动（净值减少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基金净值） 13,051,471.81 720,149.43 13,771,621.24 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6 .1 至 6 .4 财务报表由下列负责人签署 : 邝晓星 ———————————— 基金管理人负责人 符刃 ———————————— 主管会计工作负责人 季泽 ———————————— 会计机构负责人 6 .4 报表附注 6 .4.1 基金基本情况 金元顺安消费主题混合型证券投资基金（原名为：金元比联消费 主题股票型证券投资基金，以下 简称“本基金”），系经中国证券监督管理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可 [2010]963 号文《关 于核准金元比联消费主题股票型证券投资基金募集的批复》的核准，由基金管理人金元比联基金管理 有限公司（系金元顺安基金管理有限公司的前身）向社会公开发行募集，基金合同于 2010 年 0 9 月 15 日正式生效，首次设立募集规模为 407,031,537.62 份基金份额。 本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人与注册登记机构均为金元顺安基金 管理有限公司，基金托管人为中国工商银行股份 有限公司。 经金元比联第二届董事会第七次会议及第二届股东会第五次会议审议通过，并由中国证监会证监 许可 [2012]276 号文核准，金元比联基金管理有限公司于 2012 年 0 3 月 15 日完成相关工商变更登记手续， 并且变更公司名称为金元惠理基金管理有限公司。随后，报请中国证监会同意，将金元比联消费主题 股票型证券投资基金更名为金元惠理消费主题股票型证券投资基金，并于 2012 年 0 5 月 0 2 日公告。 2015 年 0 2 月 0 5 日，经金元惠理基金管理有限公司股东金元证券股份有限公司及惠理基金管理香 港有限公司以书面表决的方式达成更名决议 。金元惠理基金管理有限公司于 2015 年 0 3 月 0 6 日完成相 关工商变更登记手续，并且变更公司名称为金元顺安基金管理有限公司，并于 2015 年 0 3 月 10 日进行 公告。经本基金管理人与基金托管人协商一致，并报中国证监会备案后，金元惠理消费主题股票型证 券投资基金相应更名为金元顺安消费主题混合型证券投资基金，并于 2015 年 0 7 月 15 日进行公告。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市 场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具。在正确认识 中国经济发展特点的基础上，重点投资于消费拉动经济增长过程中充分受益的消费主题行业及其中的 优势企业，力争实现基金资产的中长期稳定增值。 本基金的业绩比较基准为：沪深 300 指数收益率 ×80%+ 中国债券总指数收益率 ×20% 。 6 .4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则 —— 基本准则》以及其后颁布及修订的具体会计 准则、 应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称 “ 企业会计准则 ” ）编制，同时，对于在具体会计 核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金会计核算业务 指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的指导意见》、《证券 投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第 2 号《年度报告的内容与 格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第 3 号《会计报表附注的编制及披露》、《证券投资基金信 息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布 的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6 .4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 0 6 月 30 日的财务状 况以及 2019 年 0 1 月 0 1 日至 0 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6 .4.4 重要会计政策和会计估计 本基金半年度会计报表所采用的会计政策、会计估计与上年度会计报表相一致。 6 .4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6 .4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期无会计政策变更。 6 .4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期无会计估计变更。 6.4 .5.3 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6 .4.6 税项 6 .4.6. 1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自 2008 年 0 4 月 24 日起，调整证券（股票）交 易印花税税率，由原先的 3‰ 调整为 1‰ ； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自（未完）  |