[中报]平安惠金定开债A：平安惠金定期开放债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要
原标题:平安基金管理有限公司:平安惠金定开债A：平安惠金定期开放债券型证券投资基金2019年半年度报告摘要 平安惠金定期开放债券型证券投资基金 2019 年半年度报告摘要 2019 年 6 月 30 日 基金管理人： 平安基金管理有限公司 基金托管人： 平安银行股份有限公司 送出日期： 2019 年 8 月 22 日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期 自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 平安惠金定开债 场内简称 - 基金主代码 003024 基金运作方式 契约型定期开放式，本基金以定期开放的方式运作， 即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。本基金 的封闭期为基金合同生效日或首个开放期结束之日次 日至3个月后的对应日前一日的期间，以此类推。每 一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的 期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起（含该日） 五个工作日，具体期间由基金管理人在封闭期结束前 公告说明。 基金合同生效日 2016年11月2日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 939,117,483.62份 基金合同存续期 不定期 基金份额 上市 的证券 交易所 - 上市 日期 - 下属分级基金的基金简称： 平安惠金定开债A 平安惠金定开债C 下属分级基金场内简称 : - - 下属分级基金的交易代码 ： 003024 006717 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 787,993,479.66份 151,124,003.96份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险，及谨慎控制组合净值波动率的前提下，本基金追求基金产品 的长期、持续增值，并力争获得超越业绩比较基准的投资回报。 投资策略 封闭期投资策略：本基金在资产配置层面主要通过对宏观经济变量（包括GDP 增长率、CPI 走势、M2 的绝对水平和增长率、利率水平与走势等）、债券市 场整体收益率曲线变化、申购赎回现金流情况等因素的综合分析和判断。在此 基础上，确定资产在非信用类固定收益类证券（现金、国家债券、中央银行票 据等）和信用类固定收益类证券之间的配置比例，整体组合的久期范围以及杠 杆率水平。同时，本基金将根据市场收益率曲线的定位情况和个券的市场收益 率情况，综合判断个券的投资价值，选择风险收益特征最匹配的品种，构建具 体的个券组合，以期增强基金资产的获利能力。 开放期投资策略：开放期内，本基金为保持较高的组合流动性，方便投资人安 排投资，在遵守本基金有关投资限制与投资比例的前提下，将主要投资于高流 动性的投资品种，防范流动性风险，满足开放期流动性的需求。 业绩比较基准 中证全债指数收益率 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币市场基金，低于混合型基 金、股票型基金。 平安惠金定开债A 平安惠金定开债C 下属分级基金 的风险收益特 征 - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755-22626828 0755-25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400-800-4800 95511-3 传真 0755-23997878 0755-82080387 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度 报告 备置地点 基金管理人、基金托管人住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 平安惠金定开债A 平安惠金定开债C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019 年6月30日) 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日) 本期已实现收益 29,774,014.62 4,235,554.62 本期利润 25,531,433.93 3,710,211.50 加权平均基金份额本期利润 0.0260 0.0259 本期基金份额净值增长率 2.39% 2.33% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0792 0.1166 期末基金资产净值 880,390,768.51 168,740,462.62 期末基金份额净值 1.1173 1.1166 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数 ) ； 3. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 平安惠金定开债A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长 率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.40% 0.04% 0.57% 0.03% - 0.17% 0.01% 过去三个月 1.12% 0.07% 0.63% 0.06% 0.49% 0.01% 过去六个月 2.39% 0.06% 2.07% 0.06% 0.32% 0.00% 过去一年 6.85% 0.06% 6.46% 0.06% 0.39% 0.00% 自基金合同 生效起至今 11.73% 0.07% 8.22% 0.08% 3.51% - 0 .01% 平安惠金定开债C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.39% 0.04% 0.57% 0.03% - 0.18% 0.01% 过去三个月 1.10% 0.07% 0.63% 0.06% 0.47% 0.01% 过去六个月 2.33% 0.06% 2.07% 0.06% 0.26% 0.00% 自基金合同 生效起至今 2.89% 0.06% 2.72% 0.06% 0.17% 0.00 % 注： 1 、业绩比较基准：中证全债指数收益率。中证全债指数从沪深交易所和银行间市场挑选国债、 金融债及企业债组成样本券，最大限度地涵盖了中国固定收益市场可供投资的产品，已成为广受 投资者认可的投资中国固定收益市场的基准指标。因此，该基准是衡量本基金投资业绩的理想基 准。 2 、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1 、本基金基金合同于 2016 年 11 月 02 日正式生效，于 2018 年 12 月 5 日增设 C 类份额，截至报 告期末已满两年； 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生 效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例 符合合同约定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称 " 平安基金 " ）经中国证监会证监许可【 2010 】 1917 号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19% ；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51% ；三亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3% 。 平安基金秉承“ 规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30 日，平安基金共管理 83 只公募基金，公募基金管理总规模 2877 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 WANG AO 平安惠 金定期 开放债 券型证 券投资 基金 的 基金经 理 2016 年 11 月 2 日 - 6 WANG AO 先生，澳大利亚 籍， CAIA 、 FRM 、 CFA ，澳 大利亚莫纳什大学商学 ( 金融学、经济学 ) 学士。 曾任职原深发展银行国际 业务部外汇政策管理室。 2012 年 9 月加入平安基金 管理有限公司，担任投资 研究部固定收益研究员。 现任平安鼎信债券型证券 投资基金、平安鑫享混合 型证券投资基金、平安惠 金定期开放债券型证券投 资基金、平安惠裕债券型 证券投资基金、平安添利 债券型证券投资基金、平 安双债添益债券型证券投 资基金、平安合锦定期开 放债券型发起式证券投资 基金、平安季添盈三个月 定期开放债 券型证券投资 基金基金经理。 张文平 固定收 益投资 中心投 资执行 总经理、 平安惠 金定期 开放债 券型证 券投资 基金的 基金经 理 2018 年 8 月 10 日 - 8 张文平先生，南京大学硕 士。先后担任毕马威 ( 中 国 ) 企业咨询有限公司南 京分公司审计一部审计 师、大成基金管理有限公 司固定收益部基金经理。 2018 年 3 月加入平安基金 管理有限公司，现任固定 收益投资中心投资执行总 经理。同时担任平安短债 债券型证券投资基金、平 安惠金定期开放债券型证 券投资基金、平安日增利 货币市场基金、平安鑫利 灵活配置混合型证券投资 基金、平安惠悦纯债债券 型证券投资基 金、平安合 颖定期开放纯债债券型发 起式证券投资基金、平安 惠轩纯债债券型证券投资 基金、平安中短债债券型 证券投资基金、平安鑫安 混合型证券投资基金、平 安 3 - 5 年期政策性金融债 债券型证券投资基金、平 安惠安纯债债券型证券投 资基金、平安惠裕债券型 证券投资基金、平安如意 中短债债券型证券投资基 金、平安惠聚纯债债券型 证券投资基金、平安交易 型货币市场基金基金经 理。 1 、对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司 决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋 求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有 人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组 合间单日、 3 日、 5 日时间窗 口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行 了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内基金投资策略和运作分析： 2019 年上半年，经济基本面呈现出下行态势，一季度实 际 GDP 增速 6.4% ，而二季度实际 GDP 增速下滑至 6.2% 。食品项 带动 CPI 回升， GDP 平减指数带动 名义 GDP 在二季度有所反弹。经济内生动力仍然不足，而货币政策偏结构性宽松，财政政策继续 堵 “ 偏门 ” ，同时挖掘 “ 正门 ” 空间，整体托底效果不明显。报告期内，整体债券市场收益率震 荡下行，本基金的投资操作较为灵活，保持了较高的杠杆水平，根据市场情绪灵活调整久期，获 得部分资本利得收益，基金净值有较好的涨幅。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019 年 6 月 30 日，本基金 A 份额净值为 1.1173 元，份额累计净值为 1.1173 元。报告 期内，本基金份额净值增长率为 2.39% ；本基金 C 份额净值为 1 .1166 元，份额累计净值为 1.1166 元。报告期内，本基金份额净值增长率为 2.33% ，同期业绩基准增长率为 2.07% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望：展望下半年，本基金认为短期内，基 本面仍无反转迹象，始于 2015 年的供给侧改革带来的价格回升已经见顶，导致 GDP 平减指数处于 下行通道，有望进一步影响名义 GDP 水平。政策在稳经济与调结构之间继续寻找平衡，预计收益 率波动性将有所扩大，信用分化仍然继续，中短久期、中高等级信用债性价比较高。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人、基金资产净值低于 5,000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投 资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 平安惠金定期开放债券型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4. 7.1 48,613,640.56 8,611,107.22 结算备付金 29,646,585.74 15,257,224.18 存出保证金 64,301.91 37,807.72 交易性金融资产 6.4.7.2 1,288,344,720.10 1,429,900,149.30 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 1,268,338,583.12 1,419,900,149.30 资产支持证券投资 20,006,136.98 10,000,000.00 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 22,177,973.70 19,913,913.30 应收股利 - - 应收申购款 - 208,603,062.24 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 1,213.97 1,213.97 资产总计 1,388,848,435.98 1,682,324,477.93 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 298,899,651.65 374,408,598.38 应付证券清算款 39,791,468.76 - 应付赎回款 - 89,051,066.17 应付管理人报酬 516,474.52 589,769.46 应付托管费 68,863.26 78,635.92 应付销售服务费 13,845.28 1,210.52 应付 交易费用 6.4.7.7 44,642.78 50,865.85 应交税费 149,440.37 183,450.17 应付利息 141,200.54 295,042.40 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 91,617.69 247,000.00 负债合计 339,717,204.85 464,905,638.87 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 939,117,483.62 1,115,619,403.76 未分配利润 6.4. 7.10 110,013,747.51 101,799,435.30 所有者权益合计 1,049,131,231.13 1,217,418,839.06 负债和所有者权益总计 1,388,848,435.98 1,682,324,477.93 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额总额 939,117,483.62 份，其中下属 A 类基金份额净 值 1.1173 元，基金份额 787,993,479.66 份；下属 C 类基金份额净值 1.1166 元，基金份额 151,124,003.96 份。 6.2 利润表 会计主 体 ： 平安惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 40,564,241.76 1,251,154.29 1. 利息收入 36,602,439.75 999,489.06 其中：存款利息收入 6.4.7.11 206,703.85 11,220.65 债券利息收入 36,079,459.61 983,995.85 资产支持证券利息收入 210,921.34 - 买入返售金融资产收入 105,354.95 4,272.56 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 8,719,140.77 230,678.76 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 8,719,141.14 230,678.76 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 5 -0.37 - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 - - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.1 7 -4,767,923.81 20,986.47 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.1 8 10,585.05 - 减：二、费用 11,322,596.33 393,366.80 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,686,694.59 102,460.72 2 ．托管费 6.4.10.2.2 491,559.24 13,661.49 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 78,312.43 - 4 ．交易费用 6.4.7.1 9 62,978.45 4,245.12 5 ．利息支出 6,778,772.41 115,042.84 其中：卖出回购金融资产支出 6,778,772.41 115,042.84 6．税金及附加 123,061.52 3,268.66 7 ．其他费用 6.4.7.20 101,217.69 154,687.97 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 29,241,645.43 857,787.49 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 29,241,645.43 857,787.49 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 平安惠金定期开放债券型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 1,115,619,403.76 101,799,435.30 1,217 ,418,839.06 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 29,241,645.43 29,241,645.43 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - 176,501,920.14 - 21,027,333.22 - 197,529,253.36 其中： 1. 基金申购款 512,811,985.19 50,421,423.34 563,233,408.53 2. 基金赎回款 - 689,313,905.33 - 71,448,756.56 - 760,762, 661.89 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 - - - 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 939,117,483.62 110,013,747.51 1,049,131,231.13 项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 53,903,691.57 861,830.54 54,765,522.11 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 8 57,787.49 857,787.49 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） - 32,300,606.54 - 732,723.11 - 33,033,329.65 其中： 1. 基金申购款 4,878,391.10 150,909.28 5,029,300.38 2. 基金赎回款 - 37,178,997.64 - 883,632.39 - 38,062,630.03 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （ 基金净值） 21,603,085.03 986,894.92 22,589,979.95 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 罗春风 ______ ______ 林婉文 ______ ____ 张南南 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安惠金定期开放债券型证券投资基金 ( 原名为平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金， 以下简 称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2016]1514 号《关于准予平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金注册的批复》核准，由平安 基金管理有限公司 ( 原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理完成工商变更登 记 ) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华惠金定期开放债券型证券投资基金基金 合同》负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资 金利 息共募集人民币 659,504,935.12 元，经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天 验字 (2016) 第 1404 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平安大华惠金定期开放债券型 证券投资基金基金合同》于 2016 年 11 月 2 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 659,637,616.79 份基金份额，其中认购资金利息折合 132,681.67 份基金份额。本基金的基金管 理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公司 ( 以下简称 “ 平安银行 ”) 。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华惠金定期开放债券型 证券投资基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为 平安惠金定期开放债券型证券投资基金。 根据《平安惠金定期开放债券型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购 / 申购费用与销 售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购 / 申购时收取认购 / 申购费 用的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购 / 申购费用 的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不 同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别 计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基 金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金以定期开放的 方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方式。自基金合同生效日起 ( 包括基金合同生效 日 ) 或者每一个开放期结束之日次日起 ( 包括该日 )3 个月的期间内，本基金采取封闭运作模式，基 金份额持有人不得申请申购、赎回本基金。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效之日起至 3 个月后的对应日前一日的期间。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至 3 个月后的 对应日 前一日的期间，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。每一个封闭 期结束 后，本基金即进入开放期，开放期的期限为自封闭期结束之日后第一个工作日起 ( 含该日 ) 五个工作日。开放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、赎回或其他业 务。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安惠金定期开放债券型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围主要为具有良好流动性的固定收益类品种 ( 包括国债、金融债、 企业债、公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券 、次级债、 可转换债券 ( 含分离交易可转债 ) 、同业存单、债券回购、银行存款 ) 、国债期货、以及法律法规或 中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金融工具 ( 但须符合中国证监会相关规定 ) 。本基金不 投资于股票、权证等权益类资产。但可持有因所持可转换公司债券转股形成的股票、因持有股票 被派发的权证、因投资于可分离交易可转债等金融工具而产生的权证，因上述原因持有的股票和 权证等资产，应在其可交易之日其 10 个交易日内卖出。基金的投资组合比例为：本基金投资于债 券资产比例不低于基金资产的 80% 。开放期内每个交易日日终在扣除国债期货合 约需缴纳的交易 保证金后，现金或者到期日在一年以内的政府债券不低于基金资产净值的 5% ，在封闭期内，本基 金不受上述 5% 的限制，但每个交易日日终在扣除国债期货合约需缴纳的交易保证金后，应当保持 不低于交易保证金一倍的现金。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安惠金定期开放债券型证券 投资基金基金合同》和在 财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发 生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服务等增值税 政策 的通知》、财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关 于资管产品增值税有关问题的通知》、 财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值 税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴 纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年最后一 个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市 场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债 券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 平安基金管理有限公司 基金管理人、注册登记机构、基金销售机构 平安银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 平安信托有限责任公司 基金管理人的股东 大华资产管理有限公司 基金管理人的股东 三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司 平安证券股份有限公司 基金管理人的股东的子公司、基金销售机构 中国平安保险 ( 集团 ) 股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司 上海陆金所基金销售有限公司 与基金管理人受同一最终控 股公司控制的公司、基 金销售机构 北京联想智慧医疗信息技术有限公司 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司的 联营公司 中国平安人寿保险股份有限公司 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基 金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.8.1.2 债券交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 本基金 于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.8.1.4 权证交易 本基金于本期及上年度可比期间均无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 本基金于本期及上年度可比期间均无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 3,686,694.59 102,460.72 其中：支付销售机构的客 户维护费 1,459,716.08 29,105.58 注：支付基金管理人平安基金的管理人报酬按前一日基金资产净值 0.60% 的年费率计提，逐日累 计至每月月底，按月支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝前一日基金资产净值 × 0.60%/ 当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 491,559.24 13,661.49 注：支付基金托管行平安银行的托管费按前一日基金资产净值 0.08% 的年费率计提，逐 日累计至 每月月底，按月支付。其计算公式为： 日托管费＝前一日基金资产净值 × 0.08%/ 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 平安惠金定开债 A 平安惠金定开债 C 合计 平安银行股份有限公司 - 78,201.41 78,201.41 平安基金管理有限公司 - 0.83 0.83 平安证券股份有限公司 - 67.13 67.13 合计 - 78,269.37 78,269. 37 获得销售服务费的 各关联方名称 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 平安惠金定开债 A 平安惠金定开债 C 合计 合计 - - - 如有数据，需要备注计算公式，示例如下： 支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提， 逐日累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司 计算并支付给各基金销售机构。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份 额基金资产净值× 0 .10%/ 当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 份额单位：份 平安惠金定开债 A 关联方名称 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比例 持有的 基金份额 持有的基金份额 占基金总份额的 比 例 北京联想智慧 医疗信息技术 有限公司 36,824,670.39 3.9212% 36,824,670.39 3.3008% 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 48,613,640.56 64,730.74 126,662.46 6,669.50 注：本基金的银行存款由基金托管行平安银行保 管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本期及上年度可比期间均未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 本基金于本期及上年度可比期间均无须作说明的其他关联交易事项。 6.4.9 期末（2019年6月30日）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 金额单位：人民币元 6.4. 9 .1. 2 受限证券类别：债券 证券 代码 证券 名称 成功 认购日 可流 通日 流通受 限类型 认购 价格 期末估 值单价 数量 （单位： 张） 期末 成本总额 期 末估值总 额 备注 113028 环境 转债 2019年 6月20 日 2019 年7月 8日 新债未 上市 100.00 100.00 3,060 305,997.32 305,997.32 - 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购证券款余额 98,899,651.65 元，是以如下债券作为抵押： 金额单位：人民币元 债券代码 债券名称 回购到期 日 期末估值单价 数量（张） 期末估值总额 011900091 19 厦国贸 SCP001 2019 年 7 月 3 日 100.32 200,000 20,064,000.00 101566004 15 鲁信 MTN001 2019 年 7 月 3 日 101.57 100,000 10,157,000.00 101651022 16 中生科 技 MTN001 2019 年 7 月 3 日 100.91 50,000 5,045,500.00 101660069 16 厦门市 政 MTN002 2019 年 7 月 3 日 100.40 100,000 10 ,040,000.00 101800757 18 泰州城 建 MTN001 2019 年 7 月 3 日 104.76 500,000 52,380,000.00 101900147 19 桂投资 MTN001 2019 年 7 月（未完）  |