[中报]平安500ETF联接A：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年半年度报告摘要
原标题:平安基金管理有限公司:平安500ETF联接A：平安中证500交易型开放式指数证券投资基金联接基金2019年半年度报告摘要 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金 2019 年半年度报告摘要 2019 年 6 月 30 日 基金管理人： 平安基金管理有限公司 基金托管人： 平安银行股份有限公司 送出日期： 2019 年 8 月 22 日 §1 重要提示 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2 019 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本半年度报告摘要摘自半年度报告正文，投资者欲了解详细内容，应阅读半年度报告正文。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民 币元。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金简称 平安 500ETF 联接 场内简称 - 基金主代码 006214 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2018 年 9 月 5 日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 456,628,376.21 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 下属分级基金的基金简称： 平安500ETF联接基金A 平安500ETF联接基金C 下属分级基金场内简称 : - - 下属分级基金的交易代码 ： 006214 006215 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 101,302,665.30份 355,325,710.91份 2.1.1 目标基金基本情况 基金名称 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 基金主代码 510590 基金运作方 式 交易型开放式 基金合同生效日 2018 年 3 月 23 日 基金份额上市的证券交易所 上海证券交易所 上市日期 2018 年 5 月 4 日 基金管理人名称 平安基金管理有限公司 基金托管人名称 平安银行股份有限公司 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金通过投资于目标 ETF，紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准相似的 回报。 投资策略 本基金以目标ETF作为其主要投资标的，方便特定的客户群通过本基金投资目 标 ETF。本基金并不参与目标ETF的管理。主要以一级市场申购的方式投资于 目标ETF，获取基金份额净值上涨带来的收益；在目标ETF基金份额二级市场 交易流动性较好的情况下，也可以通过二级市场买卖目标ETF的基金份额。 在正常市场情况下，本基金力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏 离度绝对值不超过 0.35%，年跟踪误差不超过4%。如因指数编制规则调整或其 他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理措施 避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 本基金业绩比较基准为中证500指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率 （税后）×5% 风险收益特征 本基金的目标 ETF为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水平高于混合型 基金、债券型基金与货币市场基金。本基金为 ETF联接基金，通过投资于目标 ETF跟踪标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表的证券市场相似 的风险收益特征。 平安500ETF联接基金A 平安500ETF联接基金C 下属分级基金 的风险收益特 征 - - 2.2.1 目标基金产品说明 投资目标 紧 密跟踪标的指数表现，追求跟踪偏离度和跟踪误差 的最小化。本基金力争将日均跟踪偏离度的绝对值控 制在 0.2% 以内，年化跟踪误差控制在 2% 以内。 投资策略 本基金主要采取完全复制法，即完全按照标的指数的 成份股组成及其权重构建投资组合，并根据标的指数 成份股及其权重的变动进行相应调整。当预期指数成 份股发生调整和成份股发生配股、增发、分红等行为 时，或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数 的效果可能带来影响时，或因某些特殊情况导致流动 性不足时，或其他原因导致无法有效复制和跟踪标的 指数时，基金管理人可以对投资组合管理进行 适当变 通和调整，从而使得投资组合紧密地跟踪标的指数。 业绩比较基准 中证 500 指数收益率 风险收益特征 本基金属于股票型基金，其预期的风险与预期收益高 于混合型基金、债券型基金与货币市场基金。同时本 基金为交易型开放式指数基金，采用完全复制法跟踪 标的指数表现，具有与标的指数以及标的指数所代表 的股票相似的风险收益特征。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755 - 22626828 0755 - 25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400 - 800 - 4800 95511 - 3 传真 0755 - 23997878 0755 - 82080387 2.4 信息披露方式 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 平安500ETF联接基金A 平安 500ETF 联接基金 C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019 年6月30日) 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日) 本期已实现收益 121,952.81 101,336.17 本期利润 -1,789,815.05 -3,971,755.37 加权平均基金份额本 期利润 -0.0311 -0.0300 本期基金份额净值增长率 17.95% 17.86% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末可供分配基金份额利润 0.0052 0.0045 期末基金资产净值 105,899,322.28 371,212,699.97 期末基金份额净值 1.0454 1.0447 注： 1. 本基金基金合同于 2018 年 9 月 5 日正式生效，截至报告期末未满一年； 2. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相 关 费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 3. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数 ) ； 4. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.3 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 平安500ETF联接基金A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一 个月 0.83% 1.31% 0.75% 1.32% 0.08% - 0.01% 过去三个月 - 9.55% 1.68% - 10.21% 1.72% 0.66% - 0.04% 过去六个月 17.95% 1.64% 17.87% 1.70% 0.08% - 0.06% 自基金合同 生效起至今 4.54% 1.59% 1.33% 1.66% 3.21% - 0.07% 平安500ETF联接基金C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.82% 1.31% 0.75% 1.32% 0.07% - 0.01% 过去三个月 - 9.59% 1.68% - 10.21% 1.72% 0.62% - 0.04% 过去六个月 17.86% 1.64% 17.87% 1.70% - 0.01% - 0.06% 自基金合同 生效起至今 4.47% 1.59% 1.33% 1.66% 3.14% - 0.07% 业绩比较基准：中证 500 指数收益率 *95%+ 银行人民币活期存款利率 ( 税后 )*5% 。本基金投资于目 标 ETF 的比例不低于基金资 产净值的 90% 。每个交易日日终在扣除股指期货合约需缴纳的交易保 证金后，现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基金资产净值的 5% 。业绩比较基 准与投资比例相符。 2 、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.3.1 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1 、本基金基金合同于 2018 年 9 月 5 日正式生效，截至报告期末未满一年； 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例 符合合 同约定． §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称 " 平安基金 " ）经中国证监会证监许可【 2010 】 1917 号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19% ；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51% ；三亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3% 。 平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的 基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30 日，平安基金共管理 83 只公募基金，公募基金管理总规模 2877 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 成钧 ETF 指 数中心 指数投 资总 监、平 安中证 500 交 易型开 放式指 数证券 投资基 金联接 基金的 基金经 2018 年 9 月 5 日 - 8 成钧先生，上海交通大学博 士，南京大学和上海证券交 易所博士后，曾任职于上海 证券交易所、国泰基金管理 有限公司、嘉实基金管理有 限公司、中国平安人寿保险 股份有限公司。 2017 年 2 月 加入平安基金管理有限公 司，现任 ETF 指数中心指数 投资总监。同时担任平安沪 深 300 交易型开放式指数证 券投资基金、平安中证 500 交易型开放式指数证券投资 基金、平安沪深 300 交易型 理 开放式指数证券投资基金联 接基金、平安 MSCI 中国 A 股 国际交易型开放式指数证券 投资基金、平安 MSCI 中国 A 股低波动交易型开放式指数 证券投资基金、平安 MSCI 中 国 A 股国 际交易型开放式指 数证券投资基金联接基金、 平安中证 5 00 交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金、平安创业板交易型开放 式指数证券投资基金基金经 理。 刘洁倩 平安中 证 500 交易型 开放式 指数证 券投资 基金联 接基金 的基金 经理 （助 理） 2018 年 10 月 16 日 - 6 刘洁倩，浙江大学博士，曾 担任国泰基金管理有限公司 产品研究主管。 2018 年 8 月 加入平安基金管理有限公 司，任资产配置事业部 ETF 指数投资中心指数研究员。 同时担任平安沪深 300 交易 型开放式指数证券投资基 金、平安沪深 300 交易型开 放式指数证券投资基金联接 基金、平安中证 500 交易型 开放式指数证券投资基金、 平安中证 50 0 交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金、平安 MSCI 中国 A 股国际 交易型开放式指数证券投资 基金、平安 MSCI 中国 A 股国 际交易型开放式指数证券投 资基金联接基金、平安 MSCI 中国 A 股低波动交易型开放 式指数 证券投资基金、平安 港股通恒生中国企业交易型 开放式指数证券投资基金、 平安创业板交易型开放式指 数证券投资基金的基金经理 助理。 万纯 平安中 证 500 交易型 开放式 指数证 券投资 基金联 接基金 的基金 经理 （助 理） 2018 年 11 月 21 日 2019 年 4 月 11 日 6 万纯，北京大学硕士，曾担 任中国证券登记结算有限责 任公司上海分公司 基金业务 经办岗。 2017 年 7 月加入平 安基金管理有限公司，任资 产配置事业部 ETF 指数投资 中心指数研究员。曾担任平 安沪深 300 交易型开放式指 数证券投资基金、平安沪深 300 交易型开放式指数证券 投资基金联接基金、平安中 证 500 交易型开放式指数证 券投资基金、平安中证 500 交易型开放式指数证券投资 基金联接基金、平安 MSCI 中 国 A 股国际交易型开放式指 数证券投资基金、平安 MSCI 中国 A 股国际交易型开放式 指数证券投资基金联接基 金、平安 MSCI 中国 A 股低波 动 交易型开放式指数证券投 资基金、平安港股通恒生中 国企业交易型开放式指数证 券投资基金的基金经理助 理。 1 、对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《证券投资基金运 作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等有关 法律 法规及各项实施准则、《平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》和其他 有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的 基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金持有 人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和 人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 公司每季度对旗下各组合进行股票和债券的同向交易价差专项分析，对本报告期内，两两组 合间单日、 3 日、 5 日时间窗口内同向交易买入溢价率均值、卖出溢价率、交易占优比等因素进行 了综合分析，未发现违反公平交易原则的异常情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 本基金为目标 ETF 的联接基金，主要通过投资于目标 ETF 来实现对业绩比较基准的紧密跟踪， 也可以通过买入标的指数成份股来跟踪标的指数。基金在投资管理上，我们利用量化科技系统进 行精细化组合管理，高度重视绩效归因在组合管理中的反馈作用，勤勉尽责，严格控制跟踪偏离 度和跟踪误差。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末平安中证 500ETF 联接基金 A 基金份额净值为 1.0454 元，份额累计净值为 1.0454 元，本报告期基金份额净值增长率为 17.95% ，同期业绩比较基准收益率为 17.87% ；截至 本报告期末平安中证 500ETF 联接基金 C 基金份额净值为 1.0447 元，份额累计净值为 1.0447 元， 本报告期基金份额净值增长率为 17.86% ，同期业绩比较基准收益率为 17.87% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 年初以来，在较为宽松的资金面和中美经贸关系缓和的背景下，市场风险偏好持续改善，叠 加外资入场，推动市场估值水平持续修复，并走出了一轮强势的上涨行情。但是， 4 月中旬以来， 中美经贸关系骤然紧张，导致市场风险偏好迅速下降，股票市场整体表现也相应调整。展望下半 年，国内经济 增长动能趋弱，企业盈利情况大幅改善的概率不大，但长期来看，消费与产业升级 的趋势依然具有较高的确定性。 作为基金管理人，我们将继续通过投资于目标 ETF ，实现紧密跟踪标的指数的投资目标，追 求与业绩比较基准相似的回报。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组 ，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人、基金资产净值低于 5,000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 报告截止日： 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 17,814,196.46 3,903,148.32 结算备付金 771,109.81 64,321.48 存出保证金 182,654.09 16,137.77 交易性金融资产 6.4.7.2 453,758,618.84 60,526,879.04 其 中：股票投资 99,084.00 37,236.00 基金投资 443,676,534.84 60,489,643.04 债券投资 9,983,000.00 - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 80,376.79 1,795.49 应收股利 - - 应收申购款 4,262,056.80 505,914.17 递延所得 税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 3,529,666.67 - 资产总计 480,398,679.46 65,018,196.27 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 868,008.35 638,003.72 应付赎回款 2,286,777.11 147,837.63 应 付管理人报酬 9,315.02 1,557.67 应付托管费 1,863.00 311.54 应付销售服务费 21,961.92 3,328.93 应付交易费用 6.4.7.7 32,924.90 - 应交税费 0.21 - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 65,806.70 85,535.91 负债合计 3,286,657.21 876,575.40 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 456,628,376.21 72,367,174.53 未分配利润 6.4.7.10 20,483,646.04 -8,225,553.66 所有者权益合计 477,112,022.25 64,141,620.87 负债和所有者权益总计 480,398,679.46 65,018,196.27 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额总额 456,628,376.21 份，其中下属 A 类基金份额净 值 1.0454 元， A 类基金份额 101,302,665.30 份；下属 C 类基金份额净值 1.0447 元， C 类基金份 额 355, 325,710.91 份。 6.2 利润表 会计主体： 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 -5,526,995.16 - 1. 利息收入 137,590.34 - 其中：存款利息收入 6.4.7.11 107,033.24 - 债券利息收入 30,557.10 - 资产支持证券利 息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 219,613.76 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 17,048.42 - 基金投资收益 6.4.7.13 200,921.51 - 债券投资收益 6.4.7.14 -672.83 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.14. 5 - - 贵金属投资收益 6 .4.7.15 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 6 - - 股利收益 6.4.7.1 7 2,316.66 - 3. 公允价值变动收益（损失以“ - ” 号填列） 6.4.7.1 8 -5,984,859.40 - 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填列） 6.4.7.1 9 100,660.14 - 减：二、费用 234,575.26 - 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 34,068.02 - 2 ．托管费 6.4.10.2.2 6,813.53 - 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 68,582.86 - 4 ．交易费用 6.4.7. 20 58,068.74 - 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ． 税金及附加 2,440.21 - 7 ．其他费用 6.4.7.2 1 64,601.90 - 三、利润总额（亏损总额以“ - ”号 填列） -5,761,570.42 - 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号填列） -5,761,570.42 - 注：本基金于 2018 年 9 月 5 日成立，故无上年度可比期间数据。 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联 接基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 72,367,174.53 - 8,225,553.66 64,141,620.87 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - - 5,761,570.42 - 5,761,570.42 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） 384,261,201.68 34,4 70,770.12 418,731,971.80 其中： 1. 基金申购款 554,205,621.79 51,054,487.10 605,260,108.89 2. 基金赎回款 - 169,944,420.11 - 16,583,716.98 - 186,528,137.09 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以 “ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 456,628,376.21 20,483,646.04 477,112,022.25 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 罗春风 ______ ______ 林婉文 ______ ____ 张南南 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金 ( 原名为平安大华中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金，以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中 国证监会 ”) 证监许可 [2018 ]275 号《关于准予平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司 ( 原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理完成工商变更登记 ) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》负责公开募集 。本基金为契约型开放式， 存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 263,874,951.92 元，业经普华永 道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2018) 第 0556 号验资报告 予以验证。经向 中国证监会备案，《平安大华中证 500 交易型开放式指数证券投资基金联接基金基金合同》于 2018 年 9 月 5 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 263,882,727.33 份基金份额，其中认购 资金利息折合 7,775.41 份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人 为平安银行 股份有限公司 ( 以下简称 “ 平安银行 ”) 。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金联接基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为平安中证 500 交易型开放 式指数证券 投资基金联接基金。 本基金根据认购 / 申购费用、销售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投 资人认购 / 申购时收取前端认购 / 申购费用并在赎回时根据持有期限收取赎回费用、不从本类别基 金资产中计提销售服务费的基金份额，称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、 不收取认购 / 申购费用 但在赎回时根据持有期限收取赎回费用的基金份额，称为 C 类基金份额。本 基金 A 类和 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金 份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基金资产 净值除以计算日发售在外的该 类别基金份额总数。 本基金为平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 ( 原名为平安大华中证 500 交易型开放 式指数证券投资基金，以下简称 “ 目标 ETF”) 的联接基金。目标 ETF 是采用完全复制法实现对中 证全指证券公司指数紧密跟踪的被动指数基金，本基金主要通过投资于目标 ETF 实现对 业绩比较 基准的紧密跟踪，力争净值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过 0.35% ，年跟踪 误差不超过 4% 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证 500 交易型开放式指数证券投资基金 联接基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为目标 ETF 基金份额、中证 500 指数成份股 和备选成份股，本基金可少量投资于非成份股（包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上 市的股票）、债券（包括国内依法发行和上市交易的国债、央行票据、金融债券、企业债券、公司 债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府 支持机构债券、政府支持债券、 地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券）、资产支持证券、债券回购、银 行存款 ( 包括协议存款、 定期存款及其他银行存款 ) 、同业存单、货币市场工具、权证、股指期货 以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会的相关规定。本基金业绩 比较基准为中证 500 指数收益率 ×95%+ 银行人民币活期存款利率 ( 税后 ) ×5% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下 简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安中证 500 交易型开放式指 数证券投资基金联接基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业 协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告 期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策 有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股 票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利 收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算 缴纳。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内存在控制关系或其他重大利害关系的关联方未发生变化。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 平安基金管理有限公司 基金管理 人、注册登记机构、基金销售机构 平安银行股份有限公司 基金托管人、基金销售机构 平安信托有限责任公司 基金管理人的股东 大华资产管理有限公司 基金管理人的股东 三亚盈湾旅业有限公司 基金管理人的股东 深圳平安大华汇通财富管理有限公司 基金管理人的子公司 中国平安保险 ( 集团 ) 股份有限公司 基金管理人的最终控股母公司 中国平安人寿保险股份有限公司 与基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基 金销售机构 平安证券股份有限公司 基金管理人的股东的子公司、基金销售机构 上海陆金所基金销售有限公司 与 基金管理人受同一最终控股公司控制的公司、基 金销售机构 注：下述关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 本基金于本报告期无通过关联方交易单元进行的股票交易。 6.4.8.1.2 债券交易 本基金于本报告期无通过关联方交易单元进行的债券交易。 6.4.8.1.3 债券回购交易 本基金于本报告期无通过关联方交易单元进行的债券回购交易。 6.4.8.1.4 基金交易 本基金于本报告期无通过关联方交易单元进行的基金交易。 6.4.8.1.5 权证交易 本基金于本报告无通过关联方交易单元进行的权证交易。 6.4.8.1.6 应支付关联方的佣金 本基金于本报告期无应支付关联方的佣金。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的管理费 34,068.02 - 其中：支付销售机构的客 户维护费 200,837.30 - 注：支付基金管理人平安基金管理有限公司的管理人报酬按前一日基金资产净值扣除前一日所持 有目标 ETF 基金份额部分基金资产（若为负数，则取零） 0.50% 的年费率计提，逐日累计至每月月 底，按月 支付。其计算公式为： 日管理人报酬＝ Max( 前一日基金资产净值 - 前一日所持有目标 ETF 基金份额部分基金资 产 ,0)×0.50%/ 当年天数。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付 的托管费 6,813.53 - 注：支付基金托管人平安银行的托管费按前一日基金资产净值扣除前一日所持有目标 ETF 基金份 额部分基金资产（若为负数，则取零） 0.1% 的年费率计提，逐日累计至每月月底，按月支付。其 计算 公式为： 日托管费＝ Max( 前一日基金资产净值 - 前一日所持有目标 ETF 基金份额部分基金资产 ,0)×0.1%/ 当年天数。 6.4.8.2.3 销售服务费 单位：人民币元 获得销售服务费的 各关联方名称 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 当期发生的基金应支付的销售服务费 平安 500ETF 联接基 金 A 平安 500ETF 联接基 金 C 合计 平安银行股份有限公司 - 10,835.01 10,835.01 平安基金管理有限公司 - 1,371.79 1,371.79 上海陆金所基金销售有 限公司 - 50,629. 94 50,629.94 平安证券股份有限公司 - 243.64 243.64 中国平安人寿保险股份 有限公司 - 1,048.49 1,048.49 合计 - 64,128.87 64,128.87 支付基金销售机构的销售服务费按 C 类基金份额前一日基金资产净值 0.10% 的年费率计提，逐日 累计至每月月底，按月支付给平安基金管理有限公司，再由平安基金管理有限公司计算并支付给 各基金销售机构。其计算公式为：日 C 类基金份额销售服务费＝前一日 C 类基金份额基金资产净 值 ×0.10%/ 当年天数。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易 本基金于本报告期未与关联方进行银行间同业市场的债券 ( 含回购 ) 交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 无 6.4.10.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 无 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方 名称 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 平安银行 17,81 4,196.46 102,878.48 - - 注：本基金的银行存款由基金托管人平安银行保管，按银行同业利率计息。 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 本基金于本报告期内未在承销期内参与关联方承销的证券。 6.4.8.7 其他关联交易事项的说明 于本报告期末，本基金持有87,537,790份目标ETF基金份额，占其总份额比例的19.75%。 6.4.9 期末（ 2019年6月30日 ）本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 本基金本期末无因认购新发 / 增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 本基金本报告期末未持有流通受限的股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金未从事银行间市场债券正回购交易，无质押债券。 截至本报告期末 2019 年 6 月 30 日止，本基金无从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回购 证券款余额。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金未从事交易所市场债券正回购交易，无质押债 券。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 6.4.10.1承诺事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的承诺事项。 6.4.10.2其他事项 截至资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的 比例（ % ） 1 权益投资 99,084.00 0.02 其中：股票 99,084.00 0.02 2 基金投资 443,676,534.84 92.36 3 固定收益投资 9,983,000.00 2.08 其中：债券 9,983,000.00 2.08 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - （未完）  |