[中报]平安鑫利混合A：平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金2019年半年度报告
原标题:平安基金管理有限公司:平安鑫利混合A：平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金2019年半年度报告 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人： 平安基金管理有限公司 基金托管人： 平安银行股份有限公司 送出日期： 2019 年 8 月 22 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 11 § 4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 12 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 12 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 14 4.3 管理人对报 告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 14 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 15 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 15 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 16 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 16 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 16 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 17 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 17 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 17 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 17 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 18 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 18 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 19 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 20 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 21 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 43 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 43 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 43 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 44 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 44 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 44 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 45 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资 明细 ................ 45 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 45 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 45 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 45 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 46 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 48 8.1 期 末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 48 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 48 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 48 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ....................... 49 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 50 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 50 10.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 50 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 50 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 50 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 50 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 50 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 50 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 54 §11 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 56 11.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 56 11 .2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 56 11.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 56 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 基金简称 平安鑫利混合 场内简称 - 基金主代码 003626 基金运作方式 契约型、开放式 基金合同生效日 2016年12月7日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 640,746,148.92份 基金合同存续期 不定期 基金份额 上市 的证券 交易所 - 上市 日期 - 下属分级基金的基金简称： 平安鑫利混合A 平安鑫利混合C 下属分级基金场内简称 : - - 下属分级基金的交易代码 ： 003626 006433 下属分级基金的前端交易代码 - - 下属分级基金的后端交易代码 - - 报告期末下属分级基金的份额总额 241,404.74份 640,504,744.18份 2.2 基金产品说明 投资目标 在严格控制风险的基础上，本基金通过灵活的资产配置，力求在有效分散风险 的同时实现基金资产的长期稳健增值。 投资策略 本基金转型为开放式基金后，将灵活运用多种投资策略，在严格控制风险的前 提下，充分挖掘市场投资机会，力争实现基金资产的长期稳健增值。 业绩比较基准 沪深300指数收益率×30%+中证综合债指数收益率×70%。 风险收益特征 本基金是混合型证券投资基金，预期风险和预期收益高于债券型基金和货币市 场基金，但低于股票型基金。 平安鑫利混合A 平安鑫利混合C 下属分级基金 的风险收益特 征 - - 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755-22626828 0755-25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400-800-4800 95511-3 传真 0755-23997878 0755-82080387 注册地址 深圳市福田区福田街道益田 路5033号平安金融中心34 层 深圳市罗湖区深南东路5047号 办公地址 深圳市福田区福田街道益田 路5033号平安金融中心34 层 深圳市罗湖区深南东路5047号 邮政编码 518048 518001 法定代表人 罗春风 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 证券时报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度 报告 备置地点 基金管理人、基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 平安基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道益田路5033 号平安金融中心34层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 基金级别 平安鑫利混合A 平安鑫利混合C 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019 年6月30日) 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日) 本期已实现收益 3,911.27 13,901,130.31 本期利润 4,455.24 13,403,523.86 加权平均基金份额本期利润 0.0188 0.0150 本期加权平均净值利润率 1.77% 1.41% 本期基金份额净值增长率 1.98% 1.85% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末可供分配利润 15,706.16 40,673,311.20 期末可供分配基金份额利润 0.0651 0.0635 期末基金资产净值 259,206.11 686,707,312.28 期末基金份额净值 1.0737 1.0721 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 10.55% 3.27% 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数 ) ； 3. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 平安鑫利混合A 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增 长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.41% 0.02% 1.99% 0.34% - 1.58% - 0.32% 过去三个月 0.84% 0.02% 0.23% 0.44% 0.61% - 0.42% 过去六个月 1.98% 0.03% 9.29% 0.45% - 7.31% - 0.42% 过去一年 3.42% 0.04% 7.54% 0.45% - 4.12% - 0.41% 自基金合同 生效起至今 10.55% 0.31% 11.01% 0.35% - 0.46% - 0.04% 平安鑫利混合C 阶段 份额净值增 长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.40% 0.01% 1.99% 0.34% - 1.59% - 0.33% 过去三个月 0.71% 0.02% 0.23% 0.44% 0.48% - 0.42% 过去六个月 1.85% 0.03% 9.29% 0.45% - 7.44% - 0.42% 自基金合同 生效起至今 3.27% 0.04% 9.32% 0.46% - 6.05% - 0.42% 注： 1 、业绩比较基准为中证综合债指数收益率 *70%+ 沪深 300 指数收益率 *30% 。其中，沪深 300 指数的成分股样本选自沪、深两个证券市场，覆盖了沪深市场 60% 左右的市值，是中国 A 股市场 中代表性强、流动性高、可投资性大的股票组合，能够反映 A 股市场总体发展趋势。中证综合债 券指数是综合反映银行间和交易所市场国债、金融债、企业债、央票及短融整体走势的跨市场债 券指数，其选样是在中证全债指数样本的基础上，增加了央行票据、短期融资券以及一年期以下 的国债、金融债和企业债。该指数的推出旨在更全面 地反映我国债券市场的整体价格 变动趋势， 为债券投资者提供更切合的市场基准。本基金为灵活配置型基金，通常状况下基金在运作过程中 股票资产将在 0% - 95% 范围内调整。权益类资产和固定收益类资产对应的业绩比较基准的权重分别 是 30% 和 70% 。 2 、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3 、自 2018 年 9 月 14 日起在现有基金份额的基础上增设 C 类份额； 4 、 C 类份额自基金合同生效以来为 2018 年 9 月 14 日至本报告期末。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1 、本基金成立日为 2016 年 12 月 7 日，基金转型日截至报告期末已满两年 ； 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓结束时各项资产比例已符合 合同约定； 3 、自 2018 年 9 月 14 日起在现有基金份额的基础上增设 C 类份额。 3.3 其他指标 本基金本报告期内无其他指标。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称 " 平安基金 " ）经中国证监会证监许可【 2010 】 1917 号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民 币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19% ；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51% ；三亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3% 。 平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30 日，平安基金共管理 83 只公募基金，公募基金管理总规模 2877 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 张文平 固定收 益投资 中心投 资执行 总经理、 平安鑫 利灵活 配置混 合型证 券投资 基金的 基金经 理 2018 年 9 月 20 日 - 8 张文平先生，南京大学硕 士。先后担任毕马威 ( 中 国 ) 企业咨询有限公司南 京分公司审计一部审计 师、大成基金管理有限公 司固定收益部基金经理。 2018 年 3 月加入平安基金 管理有限公司，现任固定 收益投资中心投资执行总 经理。同时担任平安短债 债券型证券投资基金、平 安惠金定期开放债券型证 券投资基金、平安 日增利 货币市场基金、平安鑫利 灵活配置混合型证券投资 基金、平安惠悦纯债债券 型证券投资基金、平安合 颖定期开放纯债债券型发 起式证券投资基金、平安 惠轩纯债债券型证券投资 基金、平安中短债债券型 证券投资基金、平安鑫安 混合型证券投资基金、平 安 3 - 5 年期政策性金融债 债券型证券投资基金、平 安惠安纯债债券型证券投 资基金、平安惠裕债券型 证券投资基金、平安如意 中短债债券型证券投资基 金、平安惠聚纯债债券型 证券投资基金、平安交易 型货币市场基金基金经 理。 段玮婧 平安鑫 利灵活 配置混 合型证 券投资 基金的 基金经 理 2018 年 9 月 26 日 - 12 段玮婧女士，中山大学硕 士。曾担任中国中投证券 有限责任公司投资经理。 2016 年 9 月加入平安基金 管理有限公司，担任投资 研究部固定收益组投资经 理。 2017 年 1 月起担任平 安交易型货币市场基金、 平安金管家货币市场基 金、平安合正定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安合瑞定期开放 债券型发起式证券投资基 金、平安合韵定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安短债债券型证 券投资基金、平安合慧定 期开放纯债债券型发起式 证券投资基金、平安合丰 定期开放纯债债券型发起 式证券投资基金、平安鑫 利灵活配置混合型证券投 资基金、平安中短 债债 券 型证券投资基金基金经 理。 田元强 平安鑫 利灵活 配置混 合型证 券投资 2018 年 11 月 26 日 - 6 田元强先生，西安交通大 学工商管理硕士，曾先后 担任鹏元资信评估有限公 司信用评级部分析师、生 命保险资产管理有限公司 基金的 基金经 理 信用评估部分析师、中国 中投证券有限责任公司研 究总部分析员。 2016 年 11 月加入平安基金管理有限 公司，任固定收益投资中 心固定收益高级研究员。 同时担任平安交易型货币 市场基金、平安合颖定期 开放纯债债券型发起式证 券投资基金、平安鑫利灵 活配置混合型证券投资基 金、平安 3 - 5 年期政策性 金融债债券 型证券投资基 金、平安日增利货币市场 基金、平安鑫安混合型证 券投资基金、平安如意中 短债债券型证券投资基金 基金经理。 1 、对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券 投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合同》和其他有关法 律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险的基础上， 为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金份额持有 人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理 人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人按日内、 3 日内、 5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投 资组合在本报告期连续四个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程 中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易 成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 展望下半年，全球经济走弱，各国货币政策再次步入宽松格局；国内经济增长动力依然不足， 下行压力持续；政策倾向于结构性调节为主，慎搞总量刺激；降低实体融资成本仍将持续，需维 持相对宽松的资金面格局；地产行业监管趋严，销售、投资均有望走弱；由此，债市整体偏友好； 不过，考虑到债市收益率已经处于历史低位，预计下行将不会顺畅。我们将保持中性偏多的组合 特征，灵活操作，力争在兼顾安全性、流动性 的情况下，为客户创造稳定良好的收益。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019 年 6 月 30 日，本基金 A 份额净值为 1.0737 元，份额累计净值为 1.1033 元。报告 期内，本基金份额净值增长率为 1.98% ，同期业绩基准增长率为 9.29% 。本基金 C 份额净值为 1.0721 元，份额累计净值为 1.0721 元，报告期内，本基金份额净值增长率为 1.85% ；同期业绩基准增长 率为 9.29% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，全球经济走弱，各国货币政策再次步入宽松格局；国内经济增长动力依然不足， 下行压力 持续；政策倾向于结构性调节为主，慎搞总量刺激；降低实体融资成本仍将持续，需维 持相对宽松的资金面格局；地产行业监管趋严，销售、投资均有望走弱；由此，债市整体偏友好； 不过，考虑到债市收益率已经处于历史低位，预计下行将不会顺畅。我们将保持中性偏多的组合 特征，灵活操作，力争在兼顾安全性、流动性的情况下，为客户创造稳定良好的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资 产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行 间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人、基金资产净值低于 5,000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表 现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体 ： 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 510,591.99 1,919,799.61 结算备付金 400,731.07 144,942.67 存出保证金 8,980.99 1,043.01 交易性 金融资产 6.4.7.2 942,313,500.00 389,828,457.60 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 942,313,500.00 389,828,457.60 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - 27,900,000.00 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 11,498,233.91 3,208,352.91 应收股利 - - 应收申 购款 2,000.00 2,000.00 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 3,000.00 3,000.00 资产总计 954,737,037.96 423,007,595.80 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 267,039,135.44 117,737,503.39 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 356,760.07 64,481.42 应付托管费 59,460.00 10,746.93 应付销售服务费 59,438.75 10,732.05 应付交易费用 6.4.7.7 33,138.19 10,099.43 应交税费 8,526.67 2,123.27 应付利息 122,539.78 153,138.63 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 91,520.67 20,000.00 负债合计 267,770,519.57 118,008,825.12 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 640,746,148.92 289,752,612.63 未分配利润 6.4.7.10 46,220,369.47 15,246,158.05 所有者权益合计 686,966,518.39 304,998,770.68 负债和所有者权益总计 954,737,037.96 423,007,595.80 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，平安鑫利混合 A 基金份额净值 1.0737 元， 基金份额总额 241,404.74 份；平安鑫利混合 C 基金份额净值 1.0721 元，基金份额总额 640,504,744.18 份。平安鑫利混合 份额总额合计为 640,746,148.92 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 21,125,141.80 4,475.51 1. 利息收入 23,389,829.03 1,336.62 其中：存款利息收入 6.4.7.11 723,394.27 1,262.55 债券利息收入 21,628,740.93 - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 1,037,693.83 74.07 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） -2,492,993.56 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -2,492,993.56 - 资 产支持证券投资收益 6.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 - - 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.1 7 -497,062.48 - 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 - - 列） 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.1 8 725,368.81 3,138.89 减：二、费用 7,717,162.70 3,515.37 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 2,828,220.74 441.84 2 ．托管费 6.4.10.2.2 471,370.10 73.53 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 471,246.31 - 4 ．交易费用 6.4.7.1 9 41,653.00 - 5 ．利息支出 3,767,679.14 - 其中：卖出回购金融资产支出 3,767,679.14 - 6．税金及附加 31,572.74 - 7 ．其他费用 6.4.7.20 105,420.67 3,000.00 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 13,407,979.10 960.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 13,407,979.10 960.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体 ： 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 289,752,612.63 15,246,158.05 304,998,7 70.68 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 13,407,979.10 13,407,979.10 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） 350,993,536.29 17,566,232.32 368,559,768.61 其中： 1. 基金申购款 1,787,805,115.34 109,267,971.99 1,897,073,087.33 2. 基金赎回款 - 1,436,811,579.05 - 91,701,739.67 - 1,528,513, 318.72 四、本期向基金份额持 - - - 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） 五、期末所有者权益 （基金净值） 640,746,148.92 46,220,369.47 686,966,518.39 项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益 （基金净值） 131,824.76 4,131.33 135,956.09 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 960.14 960.1 4 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动 数 （净值减少以“ - ”号 填列） 37,299.14 1,368.45 38,667.59 其中： 1. 基金申购款 96,529.48 3,450.55 99,980.03 2. 基金赎回款 - 59,230.34 - 2,082.10 - 61,312.44 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的 基金净值变动（净值减 少以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益 （基金净值） 169,123.90 6,459.92 175,583.82 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财 务报表由下列负责人签署： ______ 罗春风 ______ ______ 林婉文 ______ ____ 张南南 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金 ( 原名为平安大华鑫利灵活配置混合型证券投资基金、 平安大华鑫利定期开放灵活配置混合型证券投资基金，以下简称 “ 本基金 ”) 是根据原平安大华鑫 利定期开放灵活配置混合型证券投资基 金 ( 以下简称 “ 平安大华鑫利定期开放基金 ”) 《平安大华 鑫利定期开放灵活配置混合型证券投资基金基金合同》的约定，由平安大华鑫利定期开放基金转 型而来。原平安大华华鑫利定期开放基金为契约型定期开放式基金，存续期限不定，原平安大华 鑫利定期开放基金的第二次开放期自 2017 年 12 月 14 日起至 2017 年 12 月 20 日 止，因在 第二次开放期最后一日终触发本基金的转型条件，本基金自 2018 年 1 月 19 日起 正式转型为平 安大华鑫利灵活配置混合型证券投资基金。本基金为契约型开放式，存续期限不定。本基金的基 金管 理人为平安基金管理有限公司 ( 原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理 完成工商变更登记 ) ，基金托管人为平安银行股份有限公司 ( 以下简称 “ 平安银行 ”) 。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华鑫利灵活配置混合型 证券投资基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为平安鑫利灵活配 置混合型证券投资基金。 根据《平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金招募说明书》，本基金根据认购 / 申购费用与销 售服务费收取方式的不同，将基金份额分为不同的类别。在投资人认购 / 申购时收取认购 / 申购费 用的基金份额， 称为 A 类基金份额；从本类别基金资产中计提销售服务费、不收取认购 / 申购费用 的基金份额，称为 C 类基金份额。本基金 A 类、 C 类基金份额分别设置代码。由于基金费用的不 同，本基金 A 类基金份额和 C 类基金份额将分别计算基金份额净值，计算公式为计算日各类别基 金资产净值除以计算日发售在外的该类别基金份额总数。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安鑫利灵活配置混合型证券投资基金基金合 同》的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股 票 ( 包括中小板、创业板及其他中国证监会允许基金投资的股票 ) 、衍生工具 ( 权证、股指期货、国 债期货等 ) 、债券 ( 包括国债、金融债、企业债、公司债、次级债、可转换债券、可交换债券、分 离交易可转债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、地方政府 债、政府支持机构债、政府支持债券等中国证监会允许投资的债券 ) 、资产支持证券、债券回购、 银行存款 ( 包括 协议存款、定期存款及其他银行存款 ) 、同业存单、货币市场工具，以及法律法规 或中国证监会允许投资的其他金融工具 ( 但须符合中国证监会的相关规定 ) 。本基金的业绩比较基 准为：沪深 300 指数收益率 ×30%+ 中证综合债指数 收益率 ×70% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安鑫利灵活配置混合型证券 投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关 规定及允许的基金行业实务操作编制 。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金 在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、 财税 [2016]140 号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值 税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 产生的利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个 月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所 得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算；解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税 费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算 缴纳。 （未完）  |