[中报]平安合韵：平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金2019年半年度报告
原标题:平安基金管理有限公司:平安合韵：平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金2019年半年度报告 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券 投资基金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人： 平安基金管理有限公司 基金托管人： 平安银行股份有限公司 送出日期： 2019 年 8 月 22 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 201 9 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 9 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 10 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 10 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 12 4.3 管理 人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 12 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 13 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 13 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 14 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 15 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 15 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 15 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 15 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 16 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 16 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 17 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 18 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 19 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 39 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 39 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 39 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 39 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 40 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 40 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 40 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 41 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金 属投资明细 ................ 41 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 41 7.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 41 7.11 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 41 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 43 8.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 43 8.2 期末 基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 43 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 43 8.4 发起式基金发起资金持有份额情况 ................................ ................................ ........................ 43 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 44 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 45 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 45 10.2 基金管 理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 45 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 45 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 45 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 45 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 45 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 45 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 48 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 50 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 50 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 51 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 51 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 51 12. 3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 51 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 基金简称 平安合韵定开债 场内简称 - 基金主代码 005077 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型、定期开放方式运作。本基金的封闭期为自基 金合同生效之日起（含）或自每一开放期结束之日次 日（含）至3个月（含）后对应日的前一日止（若该 对应日为非工作日或无该对应日，则顺延至下一工作 日）。本基金自封闭期结束之后第一个工作日起（含） 进入开放期，本基金每个开放期最长不超过10个工作 日，最短不少于5个工作日，开放期的具体时间以基 金管理人届时公告为准。 基金合同生效日 2018年4月26日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 1,956,660,502.24份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 在谨慎控制组合净值波动率的前提下，本基金追求基 金产品的长期、持续增值，并力争获得超越业绩比较 基准的投资回报。 投资策略 本基金通过对宏观经济周期、行业前景预测和发债主 体公司研究的综合运用，主要采取利率策略、信用策 略、息差策略等积极投资策略，在严格控制流动性风 险、利率风险以及信用风险的基础上，深入挖掘价值 被低估的固定收益投资品种，构建及调整固定收益投 资组合。本基金将灵活应用组合久期配置策略、类属 资产配置策略、个券选择策略、息差策略、现金头寸 管理策略等，在合理管理并控制组合风险的前提下， 获得债券市场的整体回报率及超额收益。 业绩比较基准 中债综合指数（总财富） 风险收益特征 本基金为债券型基金，预期收益和预期风险高于货币 市场基金，但低于混合型基金、股票型基金。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755-22626828 0755-25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400-800-4800 95511-3 传真 0755-23997878 0755-82080387 注册地址 深圳市福田区福田街道益田 路5033号平安金融中心34 层 深圳市罗湖区深南东路5047号 办公地址 深圳市福田区福田街道益田 路5033号平安金融中心34 层 深圳市罗湖区深南东路5047号 邮政编码 518048 518001 法定代表人 罗春风 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 平安基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道益田路5033 号平安金融中心34层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日 ) 本期已实现收益 40,056,455.39 本期利润 35,290,528.59 加权平均基金份额本期利润 0.0180 本期加权平均净值利润率 1.73% 本期基金份额净值增长率 1.74% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末可供分配利润 102,997,650.97 期末可供分配基金份额利润 0.0526 期末基金资产净值 2,059,658,153.21 期末基金份额净值 1.0526 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 5.26% 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入 （不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数 ) ； 3. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 0.35% 0.02% 0.53% 0.03% - 0.18% - 0.01% 过去三个月 0.57% 0.05% 0.65% 0.06% - 0.08% - 0.01% 过去六个月 1.74% 0.05% 1.82% 0.06% - 0.08% - 0.01% 过去一年 4.69% 0.05% 6.08% 0.06% - 1.39% - 0.01% 自基金合同 生效起至今 5.26% 0.04% 6.81% 0.06% - 1.55% - 0.02% 注： 1 、中债综合指数 ( 总财富 ) 收益率。其中，中债综合指数 ( 总财富 ) 指数成份券包含除资产支持 证券、美元债券、可转债以外剩余的所有公开发行的债券，是一个反映境内人民币债券市场价格 走势情况的宽基指数，是中债指数应用最广泛指数之一。 2 、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1 、本基金基金合同于 2018 年 4 月 26 日正式生效，截至报告期末已满一年； 2 、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓，建仓期结束时各项资产配置比例 符合合同约定。 3.3 其他指标 本基金本报告期内无其他指标。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称 " 平安基金 " ）经中国证监会证监许可【 2010 】 1917 号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册 资本金为 13 亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19% ；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51% ；三亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3% 。 平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30 日，平安基金共管理 83 只公募基金，公募基金管理总规模 2877 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理）期限 证券从 业年限 说明 任职日期 离任日期 段玮婧 平安合 韵定期 开放纯 债债券 型发起 式证券 投资基 金的基 金经理 2018 年 4 月 26 日 - 12 段玮婧女士，中山大学硕 士。曾担任中国中投证券 有限责任公司投资经理。 2016 年 9 月加入平安基金 管理有限公司，担任投资 研究部固定收益组投资经 理。 2017 年 1 月起担任平 安交易型货币市场基金、 平安金管家货币市场基 金、平安合正定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安合瑞定期开放 债券型发起式 证券投资基 金、平安合韵定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安短债债券型证 券投资基金、平安合慧定 期开放纯债债券型发起式 证券投资基金、平安合丰 定期开放纯债债券型发起 式证券投资基金、平安鑫 利灵活配置混合型证券投 资基金、平安中短债债 券 型证券投资基金基金经 理。 余斌 平安合 韵定期 开放纯 债债券 型发起 式证券 投资基 金的基 金经理 2018 年 5 月 16 日 - 6 余斌先生，哈尔滨工业大 学硕士。先后担任大公国 际资信评估有限公司评级 部分析师、华西证券股份 有限公司固定收益总部项 目经理、长城证券股份有 限公司资产管理部信用研 究员、华 创证券有限责任 公司投资银行资本市场部 高级副总监。 2015 年 10 月加入平安基金管理有限 公司，任投资研究部固定 收益研究员。现任平安惠 享纯债债券型证券投资基 金、平安惠利纯债债券型 证券投资基金、平安惠隆 纯债债券型证券投资基 金、平安鼎信债券型证券 投资基金、平安惠裕债券 型证券投资基金、平安惠 盈纯债债券型证券投资基 金、平安合韵定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基 金、平安合瑞定期开放 债券型发起式证券投资基 金、平安合慧定期开放纯 债债券型发起式证券投资 基金、平安合悦定期开放 债券型发起式证券投资基 金、平安合丰定期开放纯 债债券型发起 式证券投资 基金、平安惠兴纯债债券 型证券投资基金、平安惠 轩纯债债券型证券投资基 金、平安合泰 3 个月定期 开放债券型发起式证券投 资基金、平安估值优势灵 活配置混合型证券投资基 金、平安惠泰纯债债券型 证券投资基金、平安惠泽 纯债债券型证券投资基金 基金经理。 1 、对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 3 、自 2019 年 8 月 7 日起，段玮婧不再担任本基金的基金经理，该事项已在中国基金业协会办理 变更手续。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》和 其他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风 险的基础上，为基金持有人 谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基金 持有人利益。基金的投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人按日内、 3 日内、 5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投 资组合在本报告期连续四 个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程 中不存在显著的交易价差，不存在不公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 报告期内，国内经济基本面趋弱、国内资金面持续宽松，持续利好债市，但期间经济、金融 数据波动较大，叠加贸易战的反复，债市呈现较大的波动。报告期内本基 金以利率债及高等级信 用债投资为主，使得基金净值保持了稳步增长。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 1.0526 元，份额累计净值为 1.0526 元。报告期 内，本基金份额净值增长率为 1.74% ，同期业绩基准增长率为 1.82% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年，经济内生动能不足、政策依然以托底经济为主，大幅刺激经济的可能性较低； 货币政策难明显收紧，海外因素相对有利，债市依然偏友好。但亦需意识到，通胀水平整体偏高， 制约着货币政策的进一步宽松，后续需关注经 济基本面下行幅度及通胀情况。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值 工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人、基金资产净值低于 5,000 万元的情形。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开 支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 报告截止日： 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 2,224,366.97 20,407,479.58 结算备付金 501,319.18 - 存出保证金 7,221.67 - 交易性金融资产 6.4.7.2 2,060,677,000.00 1,952,553,000.00 其中：股票投资 - - 基金投资 - - 债券投资 2,060,677,000.00 1,952,553,000.00 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 30,180,577.49 52,335,910.00 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 2,093,590,485.31 2,025,296,389.58 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 33,029,830.45 - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 506,648.61 514,571.31 应付托管费 168,882.86 171,523.76 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 33,841.18 20,295.91 应交税费 65,782.31 40,373.98 应付利息 13,016.40 - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 114,330.29 182,000.00 负债合计 33,932,332.10 928,764.96 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 1,956,660,502.24 1,956,660,502.24 未分配利润 6.4.7.10 102,997,650.97 67,707,122.38 所有者权益合计 2,059,658,153.21 2,024,367,624.62 负债和所有者权益总计 2,093,590,485.31 2,025,296,389.58 报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 1.0526 元，基金份额总额 1,956,660,502.24 份。 6.2 利润表 会计主体： 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019年1月1日至 2019年6月30日 上年度可比期间 2018年4月26日(基 金合同生效日)至 2018年6月30日 一、收入 45,079,401.73 727,915.58 1.利息收入 50,367,147.00 800,766.68 其中：存款利息收入 6.4.7.11 29,846.96 23,451.03 债券利息收入 50,332,654.29 445,615.55 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 4,645.75 331,700.10 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） -521,818.47 - 其中：股票投资收益 6.4.7.12 - - 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 -521,818.47 - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 6 .4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 - - 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 6.4.7.1 7 -4,765,926.80 -72,851.10 4. 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） 6.4.7.1 8 - - 减：二、费用 9,788,873.14 132,216.44 1．管理人报酬 6.4.10.2.1 3,039,603.24 58,907.39 2．托管费 6.4.10.2.2 1,013,201.05 19,635.77 3．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4．交易费用 6.4.7.1 9 13,637.19 1,162.50 5．利息支出 5,546,037.14 1,775.98 其中：卖出回购金融资产支出 5,546,037.14 1,775.98 6．税金及附加 43,464.23 174.80 7．其他费用 6.4.7. 20 132,930.29 50,560.00 三、利润总额（亏损总额以“-” 号填列） 35,290,528.59 595,699.14 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填 列） 35,290,528.59 595,699.14 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体： 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 1 ,956,660,502.24 67,707,122.38 2,024,367,624.62 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 35,290,528.59 35,290,528.59 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 1,956,660,502.2 4 102,997,650.97 2,059,658,153.21 项目 上年度可比期间 2018 年 4 月 26 日 ( 基金合同生效日 ) 至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 109,999,000.00 - 109,999,000.00 二、本期经营活动产生 的基金净值变动数（本 期利润） - 595,699.14 595,699.14 三、本期基金份额交易 产生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填 列） - - - 其中： 1. 基金申购款 - - - 2. 基金赎回款 - - - 四、本期向基金份额持 有人分配利润产生的基 金净值变动（净值减少 以“ - ”号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 109,999,000.00 595,699.14 110,594,699.14 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 罗春风 ______ ______ 林婉文 ______ ____ 张南南 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 ( 原名为平安大华合韵定期开放纯债债券 型发起式证券投资基金，以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监 会 ”) 证监许可 [2017]1411 号《关于准予平安大华合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金 注册的批复》核准，由平安基金管理有限公司 ( 原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办理完成工商变更登记 ) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华合韵定期 开放纯债债券型 发起式证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约型定期开 放式，存 续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 109,999,000.00 元，业经普华永道 中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2018) 第 0240 号验资报告予以验证。经向中 国证监会备案，《平安大华合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》于 2018 年 4 月 26 日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为 109,999,000.00 份基金份额，无认购资金 利息份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人 为平安银行股份有限公司 ( 以下简称 “ 平安银行 ”) 。 本基金为发起式基金，发起资金认购部分为 10,000,000.00 份基金份额，发起资金认购方承 诺使用发起资金认购的基金份额持有期限不少于 3 年。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华合韵定期开放纯债债 券型发起式证券投资基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券 投资基金。 根据《平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资基金基金合同》的相关规定，本基金以 定期开放的方式运作，即采用封闭运作和开放运作交替循环的方 式。自基金合同生效日起 ( 包括基 金合同生效日 ) 或者每一个开放 期结束之日次日起 ( 包括该日 )3 个月的期间内，本基金采取封闭运 作模式，基金份额持有人不得申请申购、赎回本基金。本基金的第一个封闭期为自基金合同生效 之日起至 3 个月后的对应日前一日的期间。下一个封闭期为首个开放期结束之日次日起至 3 个月 后的对应日前一日的期间，以此类推。本基金封闭期内不办理申购与赎回业务，也不上市交易。 每一个封闭期结束后，本基金即进入开放期，开放期的具体时间以基金管理人届时公告为准。开 放期内，本基金采取开放运作模式，投资人可办理基金份额申购、 赎回或其他业务，开放期未赎 回的份额将自动转入下一个封闭期 。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安合韵定期开放纯债债券型发起式证券投资 基金基金合同》的有关规定，本基金的投资范围主要包括国债、地方政府债、金融债、企业债、 公司债、央行票据、中期票据、短期融资券、超短期融资券、中小企业私募债、资产支持证券、 次级债、可分离交易可转债的纯债部分、债券回购、银行存款 ( 协议存款、通知存款以及定期存款 等其它银行存款 ) 、同业存单、现金以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他固定收益类金 融工具 ( 但须符合中国证监会的相关 规定 ) 。本基金不投资于股票、权证，也不投资于可转换债券 ( 可 分离交易可转债的纯债部分除外 ) 、可交换债券。本基金对债券的投资比例不低于基金资产的 80% ， 但在每次开放期开始前 10 个工作日、开放期及开放期结束后 10 个工作日的期间内，基金投资不 受上述比例限制。在开放期内，本基金持有现金或者到期日在一年以内的政府债券投资比例不低 于基金资产净值的 5% 。在封闭期内，本基金不受上述 5% 的限制。本基金的业绩比较基准为：中债 综合指数 ( 总财富 ) 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布 的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安合韵定期开放纯债债券型 发起式证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会 发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 本财务报表以持续经营为基础编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合 企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《 关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确全面推开 营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值税政策的 补充通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房 地产开发 教育辅助服务等增值税政策的通知》、 财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财税 [2017]56 号《关于资管产 品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进项税额抵扣等增值税政策的 通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。 对证券投资基金管理人运用基金买卖债券的转让收 入免征增值税，对国债、地方政府债以及 金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以产生的 利息及利息性质的收入为销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖债券的差价收入，债券的利息收入及其他收 入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人所得税。 (4) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用 比例计算缴纳 。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年6月30日 活期存款 2,224,366.97 定期存款 - 其中：存款期限1个月以内 - 存款期限1-3个月 - 存款期限3个月以上 - 其他存款 - 合计： 2,224,366.97 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 - - - 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 150,026,383.56 150,620,000.00 593,616.44 银行间市场 1,912,706,147.15 1,910,057,000.00 - 2,649,147.15 合计 2,062,732,530.71 2,060,677,000.00 - 2,055,530.71 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 2,062,732,530.71 2,060,677,000.00 - 2,055,530.71 6.4.7.3 衍生金融资产/负债 本基金于本期末未持有衍生金融资产 / 负债。 6.4.7.4 买入返售金融资产 6.4.7.4.1 各项买入返售金融资产期末余额 本基金于本报告期末未持有买入返售金融资产。 6.4.7.4.2 期末买断式逆回购交易中取得的债券 本基金本报告期末未持有从买断式逆回购交易中取得的债券。 6.4.7.5 应收利息 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应收活期存款利息 635.01 应收定期存款利息 - 应收其他存款利息 - 应收结算备付金利息 203.04 应收债券利息 30,179,736.56 应收资产支持证券利息 - 应收买入返售证券利息 - 应收申购款利息 - 应收黄金合约拆借孳息 - 其他 2.88 合计 30,180,577.49 6.4.7.6 其他资产 本基金本报告期末无其他资产。 6.4.7.7 应付交易费用 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 交易所市场应付交易费用 - 银行间市场应付交易费用 33,841.18 合计 33,841.18 6.4.7.8 其他负债 单位：人民币元 项目 本期末 2019 年 6 月 30 日 应付券商交易单元保证金 - 应付赎回费 - 预提费用 114,330.29 合计 114,330.29 6.4.7.9 实收基金 金额单位：人民币元 项目 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 基金份额（份） 账面金额 上年度末 1,956,660,502.24 1,956,660,502.24 本期申购 - （未完）  |