[中报]平安中证沪港深高股息：平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金2019年半年度报告
原标题:平安基金管理有限公司:平安中证沪港深高股息：平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金2019年半年度报告 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投 资基金 2019 年半年度报告 2019 年 6 月 30 日 基金管理人： 平安基金管理有限公司 基金托管人： 平安银行股份有限公司 送出日期： 2019 年 8 月 22 日 §1 重要提示及目录 1.1 重要提示 基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本半年度报告已经三分之二 以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人平安银行股份有限公司根据本基金合同规定，于 2019 年 8 月 21 日复核了本报告 中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容 不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本 基金的招募说明书及其更新。 本报告中财务资料未经审计。 本报告除特别注明外，金额单位均为人民币元。 本报告期自 2019 年 1 月 1 日起至 6 月 30 日止。 1.2 目录 §1 重要提示及目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 2 1.1 重要提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 2 1.2 目录 ................................ ................................ ................................ ................................ .............. 3 §2 基金简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ............... 6 2.1 基金基本情况 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.2 基金产品说明 ................................ ................................ ................................ .............................. 6 2.3 基金管理人和基金托管人 ................................ ................................ ................................ .......... 7 2.4 信息披露方式 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 2.5 其他相关资料 ................................ ................................ ................................ .............................. 7 §3 主要财务指标和基金净值表现 ................................ ................................ ................................ ........... 8 3.1 主要会计数据和财务指标 ................................ ................................ ................................ .......... 8 3.2 基金净值表现 ................................ ................................ ................................ .............................. 8 3.3 其他指标 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 10 §4 管理人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 11 4.1 基金管理人及基金经理情况 ................................ ................................ ................................ .... 11 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 ................................ ............................ 13 4.3 管理 人对报告期内公平交易情况的专项说明 ................................ ................................ ........ 13 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 ................................ ........................ 13 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 ................................ ........................ 14 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 ................................ ................................ .... 14 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 ................................ ................................ ........ 14 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 ................................ 15 §5 托管人报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ......... 16 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 ................................ ................................ ............ 16 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 ........ 16 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 ........................ 16 §6 半年度财务会计报告（未经审计） ................................ ................................ ................................ . 17 6.1 资产负债表 ................................ ................................ ................................ ................................ 17 6.2 利润表 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 18 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 ................................ ................................ ............................ 19 6.4 报表附注 ................................ ................................ ................................ ................................ .... 20 §7 投资组合报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 41 7.1 期末基金资产组合情况 ................................ ................................ ................................ ............ 41 7.2 期末按行业分类的股票投资组合 ................................ ................................ ............................ 41 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细 ................................ 43 7.4 报告期内股票投资组合的重大变动 ................................ ................................ ........................ 46 7.5 期末按债券品种分类的债券投资组合 ................................ ................................ .................... 47 7.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细 ............................ 47 7.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序所有资产支持证券投资明细 .................... 47 7.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金 属投资明细 ................ 47 7.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细 ............................ 48 7.10 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 48 7.11 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明 ................................ ................................ .. 48 7.12 投资组合报告附注 ................................ ................................ ................................ .................. 48 §8 基金份额持有人信息 ................................ ................................ ................................ ......................... 50 8. 1 期末基金份额持有人户数及持有人结构 ................................ ................................ ................ 50 8.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况 ................................ ................................ .... 50 8.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况 ................................ 50 §9 开放式基金份额变动 ................................ ................................ ................................ ......................... 51 §10 重大事件揭示 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 52 10.1 基金份额持有人大会决议 ................................ ................................ ................................ ...... 52 10 .2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动 ................................ ...... 52 10.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼 ................................ .......................... 52 10.4 基金投资策略的改变 ................................ ................................ ................................ .............. 52 10.5 为基金进行审计的会计师事务所情况 ................................ ................................ .................. 52 10.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况 ................................ .................. 52 10.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况 ................................ ................................ .............. 52 10.8 其他重大事件 ................................ ................................ ................................ .......................... 56 §11 影响投资者决策的其他重要信息 ................................ ................................ ................................ ... 58 11.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20% 的情况 ................................ ...... 58 §12 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 59 12.1 备查文件目录 ................................ ................................ ................................ .......................... 59 12.2 存放地点 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 59 12.3 查阅方式 ................................ ................................ ................................ ................................ .. 59 §2 基金简介 2.1 基金基本情况 基金名称 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金 基金简称 平安中证沪港深高股息 场内简称 - 基金主代码 003702 前端交易代码 - 后端交易代码 - 基金运作方式 契约型开放式 基金合同生效日 2017 年 1 月 25 日 基金管理人 平安基金管理有限公司 基金托管人 平安银行股份有限公司 报告期末基金份额总额 14,963,971.23 份 基金合同存续期 不定期 基金份额上市的证券交易所 - 上市日期 - 2.2 基金产品说明 投资目标 本基金采用指数化投资策略，紧密跟踪中证沪港深高 股息精选指数。在正常市场情况下，力争将基金的净 值增长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度绝对 值控制在 0.35% 以内，年跟踪误差控制在 4% 以内。 投资策略 本基金为被动式指数基金，原则上采用指数复制法， 按照成份股在标的指数中的基准权重构建指数化投资 组合，并根据标的指数成份股及其权重的变化进行相 应调整。当预期成份股发生调整和成份股发生配股、 增发、分红等行为时，或因基金的申购 和赎回等对本 基金跟踪标的指数的效果可能带来影响时，或因某些 特殊情况导致流动性不足时，或其他原因导致无法有 效复制和跟踪标的指数时，基金管理人可以根据市场 情况，采取合理措施，在合理期限内进行适当的处理 和调整，力争使跟踪误差控制在限定的范围之内。本 基金力争控制本基金的净值增长率与业绩比较基准之 间的日均跟踪偏离度不超过 0.35% ，年跟踪误差不超过 4% 。如因指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离 度和跟踪误差超过上述范围，基金管理人应采取合理 措施避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 业绩比较基准 中证沪港深高股息精选 指数收益率× 95%+ 银行人民币 活期存款利率（税后） ×5% 风险收益特征 本基金为股票型基金，其长期平均风险和预期收益水 平高于混合型基金、债券型基金及货币市场基金。本 基金为指数型基金，具有与标的指数相似的风险收益 特征。本基金还将投资港股通标的股票，需承担港股 通机制下因投资环境、投资标的、市场制度以及交易 规则等差异带来的特有风险。 2.3 基金管理人和基金托管人 项目 基金管理人 基金托管人 名称 平安基金管理有限公司 平安银行股份有限公司 信息披露负责 人 姓名 陈特正 李帅帅 联系电话 0755 - 22 626828 0755 - 25878287 电子邮箱 fundservice@pingan.com.cn LISHUAISHUAI130@pingan.com.cn 客户服务电话 400 - 800 - 4800 95511 - 3 传真 0755 - 23997878 0755 - 82080387 注册地址 深圳市福田区福田街道益田 路 5033 号平安金融中心 34 层 深圳市罗湖区深南东路 5047 号 办公地址 深圳市福田区福田街道益田 路 5033 号平安金融中心 34 层 深圳市罗湖区深南东路 5047 号 邮政编码 5180 48 518001 法定代表人 罗春风 谢永林 2.4 信息披露方式 本基金选定的信息披露报纸名称 中国证券报 登载基金半年度报告正文的管理人互联网 网址 http://www.fund.pingan.com 基金半年度报告备置地点 基金管理人、基金托管人住所 2.5 其他相关资料 项目 名称 办公地址 注册登记机构 平安基金管理有限公司 深圳市福田区福田街道益田路 5033 号平安金融中心 34 层 §3 主要财务指标和基金净值表现 3.1 主要会计数据和财务指标 金额单位：人民币元 3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日 - 2019年6月30日 ) 本期已实现收益 236,200.27 本期利润 1,930,016.27 加权平均基金份额本期利润 0.1259 本期加权平均净值利润率 13.35% 本期基金份额净值增长率 14.49% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 期末可供分配利润 - 608,967.83 期末可供分配基金份额利润 - 0.0407 期末基金资产净值 14,355,003.40 期末基金份额净值 0.9593 3.1.3 累计期末指标 报告期末( 2019年6月30日 ) 基金份额累计净值增长率 - 4.07% 注： 1. 本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益； 2. 期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数（为 期末余额，而非当期发生数 ) ； 3. 上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后实际收益水平要低于 所列数字。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较 基准收益 率③ 业绩比较基 准收益率标 准差④ ①－③ ②－④ 过去一个月 3.01% 0.99% 2.11% 0.95% 0.90% 0.04% 过去三个月 - 3.82% 1.26% - 5.57% 1.25% 1.75% 0.01% 过去六个月 14.49% 1.25% 13.13% 1.24% 1.36% 0.01% 过去一年 - 3.41% 1.31% - 4.25% 1.31% 0.84% 0.00% 自基金合同 生效起 至今 - 4.07% 1.05% 0.55% 1.06% - 4.62% - 0.01% 业绩比较基准：中证沪港深高股息精选指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%。 中证沪港深高股息精选指数从沪深 A 股以及符合港股通条件的港股中选取 100只流动性好、连 续分红、股息率高、盈利持续且具有成长性的股票作为指数样本股，采用股息率加权，以反映沪 港深三地市场股息率高、盈利持续且具有成长性的股票的整体表现。根据本基金的投资范围约束， 中证沪港深高股息精选指数收益率×95%+银行人民币活期存款利率(税后)×5%基准能客观衡量本 基金的投资绩效。 2、本基金对业绩比较基准采用每日再平衡的计算方法。 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收 益率变动的比较 1、本基金基金合同于2017年1月25日正式生效，截至报告期末已满两年； 2、按照本基金的基金合同规定，基金管理人应当自基金合同生效之日起六个月内使基金的投资组 合比例符合基金合同的约定，截至报告期末本基金已完成建仓．建仓期结束时各项资产配置比例 符合合同约定。 3.3 其他指标 本基金本报告期内无其他指标。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 平安基金管理有限公司（以下简称 " 平安基金 " ）经中国证监会证监许可【 2010 】 1917 号文批 准设立。平安基金总部位于深圳，注册资本金为 13 亿元人民币。目前公司股东为平安信托有限责 任公司，持有股份 68.19% ；大华资产管理有限公司，持有股份 17.51% ；三 亚盈湾旅业有限公司， 持有股份 14.3% 。 平安基金秉承“规范、诚信、专业、创新”企业管理理念，致力于通过持续稳定的投资业绩， 不断丰富的客户服务手段及服务内容，为投资人提供多样化的基金产品和高品质的理财服务，从 而实现“以专业承载信赖”的品牌承诺，成为深得投资人信赖的基金管理公司。截至 2019 年 6 月 30 日，平安基金共管理 83 只公募基金，公募基金管理总规模 2877 亿元人民币。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 施旭 平安中证 沪港深高 股息精选 指数型证 券投资基 金的基金 经理 2017 年 1 月 25 日 - 10 施旭先生，哥伦比亚 大学金融数学硕士。 曾任职于西部证券、 Mockingbird Capital Management 、 EquaMetrics Inc 、国 信证券， 2015 年加入 平安基金管理有限公 司，任衍生品投资中 心量化研究员，现任 平安深证 300 指数增 强型证券投资基金、 平安鑫享混合型证券 投资基金、平安鑫安 混合型证券投资基 金、平安中证沪港深 高股息精选指数型证 券投资基金、平安股 息精选沪港深股票型 证券投资基金、平安 量化先锋 混合型发起 式证券投资基金、平 安量化精选混合型发 起式证券投资基金、 平安港股通恒生中国 企业交易型开放 式指 数证券投资基金、平 安安享灵活配置混合 型证券投资基金基金 经理。 钱晶 平安中证 沪港深高 股息精选 指数型证 券投资基 金的基金 经理 2018 年 3 月 26 日 - 8 钱晶先生，美国纽约 大学理工学院硕士。 曾先后担任国信证券 股份有限公司量化分 析师、华安基金管理 有限公司基金经理。 2017 年 10 月加入平 安基金管理有限公 司，任资产配置事业 部 ETF 指数部投资经 理。现任平安中证沪 港深高股息精选指数 型证券投资基金、平 安 MSCI 中国 A 股低 波 动交易型开放式指数 证券投资基金、平安 港股通恒生中国企业 交易型开放式指数证 券投资基金、平安 MSCI 中国 A 股国际交 易型开放式指数证券 投资基金联接基金、 平安 MSCI 中国 A 股国 际交易型开放式指数 证券投资基金、平安 创业板交易型开放式 指数证券投资基金基 金经理。 1 、对基金的首任基金经理，其 “ 任职日期 ” 为基金合同生效日， “ 离任日期 ” 为根据公司决定确 认的解聘日期；对此后的非首任基金经理， “ 任职日期 ” 和 “ 离任日期 ” 分别指根据公司决定确 认的聘任日期和解聘日期。 2 、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的 相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本报告期内，本基金管理人严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投 资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》和《证券投资基金信息披露管理办法》等 有关法律法规及各项实施准则、《平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金基金合同》和其 他有关法律法规的规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制风险 的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内，基金运作整体合法合规，没有损害基 金份额持有人利益。基金的投资范 围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的规定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本报告期内，本基金管理人严格执行《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，完善 相应制度及流程，通过系统和人工等各种方式在各业务环节严格控制交易公平执行，公平对待旗 下管理的所有基金和投资组合。 本基金管理人按日内、 3 日内、 5 日内三个不同的时间窗口，对本基金管理人管理的全部投 资组合在本报告期连续四个季度期内的交易情况进行了同向交易价差分析，各投资组合交易过程 中不存在显著的交易价差 ，不存在不公平交易的情况。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本基金于本报告期内不存在异常交易行为。 报告期内，所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量未超过 该证券当日成交量的 5% 。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 A 股在上半年经历了一季度流动性和风险溢价修复，估值快速回升后，二季度市场受自身盈 利修复节奏及外部贸易因素等影响，前期利好因素在被市场反应后，市场进入回落震荡阶段，随 着贸易摩擦趋缓、科创板临近、以及流动性宽松的预期的提升， A 股季度 末反弹动力重新聚积。 港股市场二季度在 4 月在多项乐观预期中大幅反弹，进入五月后，因投资这结构和风险偏好特征 的影响，港股受贸易摩擦境影响较大，市场出现明显回落。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至 2019 年 6 月 30 日，本基金份额净值为 0.9593 元，份额累计净值为 0.9593 元。报告期 内，本基金份额净值增长率为 14.49% ，同期业绩基准增长率为 13.13% 。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 展望下半年 , 全球降息周期开启 , 贸易风险缓解 , 但因中国经济周期的影响 , 上市公司的整体业 绩很难大幅度反弹 , 但随着 A 股市场自身定价模式和外资影响的加深 ,A 股部分上市公司的长期投 资值已经显现 . 下半年，本基金将继续以控制跟踪误差，跟踪中证沪港深高股息指数为目标为主要 策略，参与市场估值与分红带来的收益。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 本基金管理人严格按照企业会计准则、《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》 等中国证监会相关规定和基金合同关于估值的约定，对基金所持有的资产按照公允价值进行估值。 本基金托管人根据法律法规要求履行估值及净值计算的复核责任。 本基金管理人设有估值工作组，由投研部、运营部及法律合规 监察部相关人员组成。估值工 作组负责公司基金估值政策、程序及方法的制定和修订，负责定期审议公司估值政策、程序及方 法的科学合理性，保证基金估值的公平、合理。估值工作组的相关人员均具有一定年限的专业从 业经验，具有良好的专业能力，并能在相关工作中保持独立性。 本基金管理人已与中央国债登记结算有限责任公司及中证指数有限公司签署服务协议，由中 央国债登记结算有限责任公司按约定提供银行间同业市场的估值数据，由中证指数有限公司按约 定提供交易所交易的债券品种的估值数据和流通受限股票的折扣率数据。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金本报告期内未进行利润分配，符合基金合同的约定。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 本基金本报告期内出现连续 60 个工作日基金资产净值低于 5,000 万元的情形，截至报告期末， 以上情况未消除。根据 2014 年 8 月 8 日生效的《公开募集证券投资基金运作管理办法》第四十一 条的规定，予以披露，且基金管理人已经向证监会报告并提出了解决方案。 本基金本报告期内未出现连续 20 个工作日基金份额持有人数量不满 200 人的情况。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告 期，平安银行股份有限公司在本基金的托管过程中，严格遵守了《证券投资基金法》、 基金合同、托管协议和其他有关规定，不存在损害基金份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地 履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期，本托管人按照国家有关规定、基金合同、托管协议和其他有关规定，对本基金的 基金资产净值计算、基金费用开支等方面进行了认真的复核，对本基金的投资运作方面进行了监 督，未发现基金管理人有损害基金份额持有人利益的行为。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本报告期，本托管人复核的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合 报告等内容真实、准确、完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体： 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金 报告截止日： 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 资 产 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 资 产： 银行存款 6.4.7.1 1,011,255.77 1,431,048.17 结算备付金 - - 存出保 证金 1,863.20 21,507.42 交易性金融资产 6.4.7.2 13,376,676.33 12,164,437.72 其中：股票投资 13,376,676.33 12,164,437.72 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 6.4.7.3 - - 买入返售金融资产 6.4.7.4 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 6.4.7.5 182.05 473.87 应收股利 73,404.91 3,403.22 应收申购款 2,180.74 - 递延所得税资产 - - 其他资产 6.4.7.6 - - 资产总计 14,465,563.00 13,620,870.40 负债和所有者权益 附注号 本期末 2019 年 6 月 30 日 上年度末 2018 年 12 月 31 日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 6.4.7.3 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 1.00 0.79 应付赎回款 24,635.97 - 应付管理 人报酬 11,539.97 11,766.51 应付托管费 2,307.98 2,353.31 应付销售服务费 - - 应付交易费用 6.4.7.7 153.31 13,727.85 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 6.4.7.8 71,921.37 139,500.00 负债合计 110,559.60 167,348.46 所有者权益： 实收基金 6.4.7.9 14,963,971.23 16,056,729.98 未分配利润 6.4.7.10 -608,967.83 -2,603,208.04 所有者权益合计 14,355,003.40 13,453,521.94 负债和所有者权益总计 14,465,563.00 13,620,870.40 注：报告截止日 2019 年 6 月 30 日，基金份额净值 0.9593 元，基金份额总额 14,963,971.23 份。 6.2 利润表 会计主体 ： 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项 目 附注号 本期 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 一、收入 2,143,452.87 -1,169,756.58 1. 利息收入 3,956.60 5,251.73 其中：存款利息收入 6.4.7.11 3,956.60 5,251.73 债券利息收入 - - 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2. 投资收益（损失以“ - ”填列） 438,978.65 1,534,531.22 其中：股票投资收益 6.4.7.12 85,362.61 1,275,855.23 基金投资收益 - - 债券投资收益 6.4.7.13 - - 资产支持证券投资收益 6.4.7.13. 5 - - 贵金属投资收益 6.4.7.14 - - 衍生工具收益 6.4.7.1 5 - - 股利收益 6.4.7.1 6 353,616.04 258,675.99 3. 公允价值变动收益（损失以 “ - ”号填列） 6.4.7.1 7 1,693,816.00 -2,714,960.63 4. 汇兑收益 （损失以“ - ”号填 列） - - 5. 其他收入（损失以“ - ”号填 列） 6.4.7.1 8 6,701.62 5,421.10 减：二、费用 213,436.60 303,255.70 1 ．管理人报酬 6.4.10.2.1 71,560.49 86,523.81 2 ．托管费 6.4.10.2.2 14,312.08 17,304.74 3 ．销售服务费 6.4.10.2.3 - - 4 ．交易费用 6.4.7.1 9 1,207.94 36,336.77 5 ．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6 ． 税金及附加 - - 7 ．其他费用 6.4.7. 20 126,356.09 163,090.38 三、利润总额 （亏损总额以“ - ” 号填列） 1,930,016.27 -1,473,012.28 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“ - ”号 填列） 1,930,016.27 -1,473,012.28 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主 体： 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金 本报告期： 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 单位：人民币元 项目 本期 201 9 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 16,056,729.98 - 2,603,208.04 13,453,521.94 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - 1,930,016.27 1,930,016.27 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 1,092,758.75 64,223.94 - 1,028,534.81 其中： 1. 基金申购款 1,593,378.94 - 29,8 39.34 1,563,539.60 2. 基金赎回款 - 2,686,137.69 94,063.28 - 2,592,074.41 四、本期向基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 14,963,971.23 - 608,967.83 14,355,003.40 项目 上年度可比期间 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者权益（基 金净值） 18,098,545.26 1, 566,110.53 19,664,655.79 二、本期经营活动产生的 基金净值变动数（本期利 润） - - 1,473,012.28 - 1,473,012.28 三、本期基金份额交易产 生的基金净值变动数 （净值减少以“ - ”号填列） - 2,491,185.71 - 199,388.79 - 2,690,574.50 其中： 1. 基金申购款 930,282.79 51,009.12 981,291.91 2. 基金赎回款 - 3,421,468.50 - 250,397.91 - 3,671,866.41 四、本期向 基金份额持有 人分配利润产生的基金 净值变动（净值减少以“ - ” 号填列） - - - 五、期末所有者权益（基 金净值） 15,607,359.55 - 106,290.54 15,501,069.01 报表附注为财务报表的组成部分。 本报告 6.1 至 6.4 财务报表由下列负责人签署： ______ 罗春风 ______ ______ 林婉文 ______ ____ 张南南 ____ 基金管理人 负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金 ( 原名为平安大华中证沪港深高股息精选指 数型证券投资基金，以下简称 “ 本基金 ”) 经中国证券监督管理委员会 ( 以下简称 “ 中国证监会 ”) 证监许可 [2016]1978 号《关于准予平安大华中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金注册的批 复》核准，由平安基金管理有限公司 ( 原平安大华基金管理有限公司，已于 2018 年 10 月 25 日办 理完成工商变更登记 ) 依照《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安大华中证沪港深高股息精 选指数型证券投资基金基金合同》负责公开募集。本基金为契约 型开放式，存续期 限不定，首次 设立募集不包括认购资金利息共募集人民币 249,245,009.43 元，业经普华永道中天会计师事务所 ( 特殊普通合伙 ) 普华永道中天验字 (2017) 第 032 号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，《平 安大华中证沪港深高股息精选指数型证券投资基金基金合同》于 2017 年 1 月 25 日正式生效，基 金合同生效日的基金份额总额为 249,314,243.26 份基金份额，其中认购资金利息折合 69,233.83 份基金份额。本基金的基金管理人为平安基金管理有限公司，基金托管人为平安银行股份有限公 司 ( 以下 简称 “ 平安银行 ” ) 。 根据《关于平安基金管理有限公司旗下基金更名事宜的公告》，平安大华中证沪港深高股息精 选指数型证券投资基金于 2018 年 11 月 30 日起更名为平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资 基金。 根据《中华人民共和国证券投资基金法》和《平安中证沪港深高股息精选指数型证券投资基 金基金合同》的有关规定，本基金主要投资于标的指数成分股、备选成分股。为更好地实现投资 目标，本基金可少量投资于非成分股 ( 包括中小板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票 ) 、 港股通标的股票、债券 ( 包括国内依法发行和上市交易的国债、央 行票据、金融 债券、企业债券、 公司债券、中期票据、短期融资券、超短期融资券、次级债券、政府支持机构债券、政府支持债 券、地方政府债券、可转换债券及其他经中国证监会允许投资的债券 ) 、资产支持证券、中小企业 私募债券、债券回购、银行存款 ( 包括协议存款、定期存款及其他银行存款 ) 、同业存单、货币市 场工具、权证、股指期货以及经中国证监会允许基金投资的其他金融工具，但需符合中国证监会 的相关规定。本基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的比例不低于 90% ，其中投资于标 的指数成份股及其备选成分股的比例不低于非现金基金资产的 80 % ；每个交 易日日终在扣除股指 期货合约需缴纳的交易保证金后，基金保留的现金以及到期日在一年以内的政府债券的比例不低 于基金资产净值的 5% 。本基金的业绩比较基准为：中证沪港深高股息精选指数收益率 ×95%+ 银行 人民币活期存款利率 ( 税后 )×5% 。 6.4.2 会计报表的编制基础 本基金的财务报表按照财政部于 2006 年 2 月 15 日及以后期间颁布的《企业会计准则－基本 准则》、各项具体会计准则及相关规定 ( 以下合称 “ 企业会计准则 ”) 、中国证监会颁布的《证券投 资基金信息披露 XBRL 模板第 3 号 < 年度报告和半年度报告 > 》、中国证券投资基金业协 会 ( 以下简称 “ 中国基金业协会 ”) 颁布的《证券投资基金会计核算业务指引》、《平安中证沪港深高股息精选指 数型证券投资基金基金合同》和在财务报表附注 6.4.4 所列示的中国证监会、中国基金业协会发 布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于 2019 年 6 月 30 日的财 务状况以及自 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日止期间的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 重要会计政策和会计估计 本报告期间所采用的会计政策、会计估计与最近一年 度报告一致。 6.4.5 会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明 6.4.5.1 会计政策变更的说明 本基金本报告期未发生会计政策变更。 6.4.5.2 会计估计变更的说明 本基金本报告期未发生会计估计变更。 6.4.5.3 差错更正的说明 本基金在本报告期间无须说明的会计差错更正。 6.4.6 税项 根据财政部、国家税务总局财税 [2008]1 号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》、财税 [2012]85 号《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2014]81 号《财政部国家税务总局证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》、 财税 [2015]101 号《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政策有关问题的通知》、财税 [2016]36 号《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》、财税 [2016]46 号《关于进一步明确 全面推开营改增试点金融业有关政策的通知》、财税 [2016]70 号《关于金融机构同业往来等增值 税政策的补充通知》、财税 [2016]127 号《财政部国家税务总局证监会关于深港股票市场交易互联 互通机制试点有关税收政策的通知》、财税 [2016]140 号《关于明确金融 房地产开发 教育辅助服 务等增值税政策的通知》、财税 [2017]2 号《关于资管产品增值税政策有关问题的补充通知》、财 税 [2017]56 号《关于资管产品增值税有关问题的通知》、财税 [2017]90 号《关于租入固定资产进 项税额抵扣等增值税政策的通知》及其他相关财税法规和实务操作，主要税项列示如下： (1) 资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理人为增值税纳税人。资管 产品管理人运营资管产品过程中发生的增值税应税行为，暂适用简易计税方法，按照 3% 的征收率 缴纳增值税。对资管产品在 2018 年 1 月 1 日前运营过程中发生的增值税应税行为，未缴纳增值税 的，不再缴纳；已缴纳增值 税的，已纳税额从资管产品管理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 对证券投资基金管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税，对国债、地方政府 债以及金融同业往来利息收入亦免征增值税。资管产品管理人运营资管产品提供的贷款服务，以 2018 年 1 月 1 日起产生的利息及利息性质的收入为销售额。资管产品管理人运营资管产品转让 2017 年 12 月 31 日前取得的非货物期货，可以选择按照实际买入价计算销售额，或者以 2017 年 最后一个交易日的非货物期货结算价格作为买入价计算销售额。 (2) 对基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股 票、债券的差价收入，股票的股息、红利 收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 (3) 对基金取得的企业债券利息收入，应由发行债券的企业在向基金支付利息时代扣代缴 20% 的个人所得税。对基金从上市公司取得的股息红利所得，持 股期限在 1 个月以内 ( 含 1 个月 ) 的，其股息红利所得全额计入应纳税所得额；持股期限在 1 个月以上至 1 年 ( 含 1 年 ) 的，暂减按 50% 计入应纳税所得额；持股期限超过 1 年的，暂免征收个人所得税。对基金持有的上市公司限售 股，解禁后取得的股息、红利收入，按照上述规定计算纳税，持股时间自解禁日起计算； 解禁前 取得的股息、红利收入继续暂减按 50% 计入应纳税所得额。上述所得统一适用 20% 的税率计征个人 所得税。 对基金通过沪港通或深港通投资香港联交所上市 H 股取得的股息红利， H 股公司应向中国证 券登记结算有限责任公司 ( 以下简称 “ 中国结算 ” ) 提出申请，由中国结算向 H 股公司提供内地个 人投资者名册， H 股公司按照 20% 的税率代扣个人所得税。基金通过沪港通或深港通投资香港联交 所上市的非 H 股取得的股息红利，由中国结算按照 20% 的税率代扣个人所得税。 (4) 基金卖出股票按 0.1% 的税率缴纳股票交易印花税，买入股票不征收股票交易 印花税。基 金通过沪港通或深港通买卖、继承、赠与联交所上市股票，按照香港特别行政区现行税法规定缴 纳印花税。 (5) 本基金的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加等税费按照实际缴纳增值税额 的适用比例计算缴纳。 6.4.7 重要财务报表项目的说明 6.4.7.1 银行存款 单位：人民币元 项目 本期末 2019年6月30日 活期存款 1,011,255.77 定期存款 - 其中：存款期限 1 个月以内 - 存款期限 1 - 3 个月 - 存款期限 3 个月以上 - 其他存款 - 合计： 1,011,255.77 6.4.7.2 交易性金融资产 单位：人民币元 项目 本期末 2019年6月30日 成本 公允价值 公允价值变动 股票 12,638,016.33 13,376,676.33 738,660.00 贵金属投资-金交所 黄金合约 - - - 债券 交易所市场 - - - 银行间市场 - - - 合计 - - - 资产支持证券 - - - 基金 - - - 其他 - - - 合计 12,638,016.33 （未完）  |