[中报]浦发银行:2019年半年度报告
原标题:浦发银行:2019年半年度报告 上海浦东发展银行股份有限公司 上海浦东发展银行股份有限公司 2019年半年度报告 二〇一九年八月二十二日 重要提示 1、公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准 确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。 2、公司于2019年8月22日在上海召开第六届董事会四十八次会议审议通过本报告， 全体董事亲自出席会议并行使表决权。 3、公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经 审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准 则和国际审阅准则审阅，并出具了无保留结论的审阅报告。 4、公司董事长高国富、行长刘信义、副行长兼财务总监潘卫东及会计机构负责人潘培 东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5、本报告期不进行利润分配，不实施公积金转增股本。 6、公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 7、公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 8、前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构 成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当 理解计划、预测与承诺之间的差异。 9、重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用 风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类 经营风险，具体详见第三节“经营情况讨论与分析”中“风险管理”相关内容。 目 录 重要提示 .................................................................................................................................. 2 目 录 ...................................................................................................................................... 3 释 义 ...................................................................................................................................... 4 第一节 公司简介 ................................................................................................................... 5 第二节 经营概览 ................................................................................................................... 8 第三节 经营情况讨论与分析 ............................................................................................. 11 第四节 重要事项 ................................................................................................................. 48 第五节 普通股股份变动及股东情况 ................................................................................. 55 第六节 优先股相关情况 ..................................................................................................... 58 第七节 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ................................................. 61 第八节 财务报告 ................................................................................................................. 64 第九节 备查文件目录 ......................................................................................................... 65 释 义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 浦发银行、公司、母公司、 本行、全行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 本集团 指 上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司 上海信托 指 上海国际信托有限公司 浦银租赁 指 浦银金融租赁股份有限公司 浦银安盛 指 浦银安盛基金管理有限公司 浦发硅谷银行 指 浦发硅谷银行有限公司 浦发村镇银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共28家 村镇银行 浦银国际 指 浦银国际控股有限公司 央行、人民银行 指 中国人民银行 中国银保监会、银保监会 指 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 报告期末 指 2019年6月30日 报告期 指 2019年1月1日至2019年6月30日 上年末 指 2018年12月31日 上年同期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 比较期 指 2018年1月1日至2018年6月30日 2017年1月1日至2017年6月30日 第一节 公司简介 1.1公司基本信息 中文名称 上海浦东发展银行股份有限公司 中文简称 上海浦东发展银行、浦发银行 英文名称 SHANGHAI PUDONG DEVELOPMENT BANK CO., LTD. 英文名称缩写 SPD BANK 法定代表人 高国富 首次注册日期 1992年10月19日 目前注册和办公地址 中国·上海市中山东一路12号（邮政编码：200002） 统一社会信用代码 9131000013221158XC 金融许可证机构编码 B0015H131000001 公司网址 http://www.spdb.com.cn 电子信箱 bdo@spdb.com.cn 服务热线 95528 1.2联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 谢 伟 杨国平、吴 蓉 联系地址 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 电 话 021-63611226 021-61618888转董监事会办公室 传 真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 xiew2@spdb.com.cn yanggp@spdb.com.cn、wur2@spdb.com.cn 1.3信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 公司董监事会办公室 1.4公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 上海证券交易所 浦发银行 600000 - 优先股 上海证券交易所 浦发优1 360003 - 浦发优2 360008 - 1.5公司核心竞争力分析 2019年上半年，本集团围绕五年发展战略规划和“以客户为中心，科技引领，打造一 流数字生态银行”战略目标，着力提升服务实体经济的质效。坚持“回归本源、突出主业、 做精专业、协调发展”的经营理念，按照“调结构、稳增长；严合规、提质量；优管理、强 能力”的经营主线，努力提升集团整体经营能力和竞争优势。 本集团拥有银行、租赁、基金、信托、货币经纪、境外投行等多种金融牌照，具备了为 客户提供综合化金融服务的能力。通过持续加大集团协同力度，母行本体与子公司、各板块 与各部门、境内外分行之间的联动持续加强。 本集团高度重视“数字化”战略推进，以数字化重点项目为抓手推进全行数字化转型， 实现增长动力转换。探索实践API Bank开放银行专营路径，打造新零售网聚生态圈；立足 创新前沿，推出“智能语音银行”，率先提出实施虚拟“数字人”创新理念；打造数据即服 务能力，以数据建模及服务驱动业务转型；新成立数据驱动等三个联合创新实验室，扩容“科 技合作共同体”至22家。 本集团持续提升集约化经营管理水平，可持续发展能力不断增强。优化资源配置规则， 促进符合调结构导向的信贷投放，引导负债结构优化，资产负债管理能力进一步提升；深化 渠道管理和运营支撑，推出手机银行智能APP 10.0版和国内首个“5G+智慧银行”网点；优 化银行账户开立、支付结算等流程，提升运营效率；加大校招和理工科人才比例，员工队伍 结构持续优化。 本集团稳步推进国际化经营，逐步完善涉外机构和业务功能布局，持续保持国际业务良 好增长势头。海外分行持续推进特色化、差异化发展，香港分行市场影响力进一步提升，新 加坡分行打造大宗商品等服务特色，伦敦分行助力全行跨欧亚、跨时区经营。 1.6公司国际排名及评级 国内外排名 美国《福布斯》杂志 “全球企业2000强”排名榜单第65位，居上榜中资企业第13位、中资银行第9 位。 英国《银行家》杂志 “全球银行1000强”排名榜单第24位，居上榜中资银行第9位，成本收入比全球 第二。 美国《财富》杂志 “财富世界500强”排名榜单第216位，居上榜中资商业银行第8位、中资企业第 56位。 品牌价值 英国《银行家》杂志 全球银行品牌500强 “全球银行品牌500强”排名榜单第18位，居上榜中资银行第7位，品牌价值132.52 亿美元，品牌评级AA-。 国际信用评级情况 评级公司 信用评级 评级展望 穆迪（Moody’s） 长期存款评级：Baa2 短期存款评级：Prime-2 稳定 标准普尔（Standard & Poor’s） 长期发债人信用评级：BBB 短期发债人信用评级：A-2 稳定 惠誉评级（Fitch Ratings） 长期发行人违约评级：BBB 稳定 第二节 经营概览 2.1主要会计数据和财务指标 单位：人民币百万元 本报告期 （未经审计） 上年同期 （未经审计） 本期比上年 同期增减（%） 主要会计数据 营业收入 97,599 82,023 18.99 利润总额 38,218 34,161 11.88 归属于母公司股东的净利润 32,106 28,569 12.38 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 32,036 28,432 12.68 经营活动产生的现金流量净额 8,832 -102,874 不适用 主要财务指标 （元/股） 基本每股收益 1.07 0.95 12.63 稀释每股收益 1.07 0.95 12.63 扣除非经常性损益后的基本每股收益 1.06 0.94 12.77 每股经营活动产生的现金流量净额 0.30 -3.50 不适用 盈利能力指标（%） 加权平均净资产收益率 6.89 6.97 下降0.08个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 6.88 6.93 下降0.05个百分点 平均总资产收益率 0.50 0.47 上升0.03个百分点 全面摊薄净资产收益率 6.76 6.75 上升0.01个百分点 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 6.74 6.72 上升0.02个百分点 净利差 2.07 1.70 上升0.37个百分点 净利息收益率 2.12 1.77 上升0.35个百分点 成本收入比 21.51 24.35 下降2.84个百分点 占营业收入百分比（%） 利息净收入比营业收入 65.84 62.54 上升3.30个百分点 非利息净收入比营业收入 34.16 37.46 下降3.30个百分点 手续费及佣金净收入比营业收入 23.25 24.21 下降0.96个百分点 本报告期末 （未经审计） 上年末 （经审计） 本期末比上年 末增减（%） 规模指标 资产总额 6,659,908 6,289,606 5.89 其中：贷款总额 3,714,895 3,549,205 4.67 负债总额 6,160,238 5,811,226 6.01 其中：存款总额 3,665,475 3,227,018 13.59 归属于母公司股东的净资产 492,765 471,562 4.50 归属于母公司普通股股东的净资产 462,845 441,642 4.80 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 15.77 15.05 4.78 资产质量指标（%） 不良贷款率 1.83 1.92 下降0.09个百分点 贷款减值准备对不良贷款比率 156.51 154.88 上升1.63个百分点 贷款减值准备对贷款总额比率 2.86 2.97 下降0.11个百分点 注：（1）基本每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净 资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算。报告期每股收益按照发行在外的普通股加权平 均数29,352,080,397股计算得出。 （2）2019年3月，公司对浦发优2发放股息人民币8.25亿元。在计算本报告披露的基本每股收益及净资产收 益率时，公司考虑了优先股股息发放的影响。 （3）非经常性损益根据《中国证券监督管理委员会公告2008年第43号—公开发行证券的公司信息披露解 6性公告第1号——非经常性损益》的定义计算。 （4）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （5）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净 资产。 （6）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的 净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （7）净利差为总生息资产平均收益率与总计息负债平均成本率两者的差额。净利息收益率=利息净收入/ 总生息资产平均余额。 （8）成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （9）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计数，存款总额为企业存款、个人存款和其 他存款本金余额的合计数。 （10）公司从2018年1月1日起的会计年度根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通 知》(财会[2018]36号)的规定，采用修订后的金融企业财务报表格式编制财务报表。同时，本期将票据买 卖价差从“其他业务收入”及“其他业务支出”调整至“投资损益”，上期比较数据同口径调整。 （11）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收 益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收益率未年化处理。 2.2企业会计准则与国际财务报告准则下会计数据差异 由于本集团在国际财务报告准则下于2019年1月1日首次采用《国际财务报告准则第16 号—租赁》，导致本集团按照企业会计准则编制的财务报表和按照国际财务报告准则编制的 财务报表中列示的报告期的本集团净利润及净资产金额产生差异，相关准则说明请参阅国际 财务报表“编制基础及会计政策”，会计数据差异如下所示： 单位：人民币百万元 会计准则 本期净利润 期末净资产 企业会计准则 32,411 499,670 国际财务报告准则 32,397 499,250 差异金额 -14 -420 2.3非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 非流动资产处置损益 5 6 政府补助 176 240 其他营业外净收入 -52 -3 非经常性损益的所得税影响数 -36 -64 合 计 93 179 其中：归属于母公司股东的非经常性损益 70 137 归属于少数股东的非经常性损益 23 42 第三节 经营情况讨论与分析 3.1总体经营情况分析 今年以来，公司围绕打造一流数字生态银行的战略目标和“调结构、稳增长；严合规、 提质量；优管理、强能力”经营主线，着力推进高质量可持续发展，主要经营指标实现了“时 间过半、进度过半”，延续了稳中有进、进中提质的良好发展态势。 经营效益 报告期内本集团保持营业收入、净利润双增长。集团口径实现营业收入975.99亿元， 比上年同期增加155.76亿元，同比增长18.99%；实现利润总额382.18亿元，比上年同期 增加40.57亿元，同比增长11.88%；税后归属于母公司股东的净利润321.06亿元，比上年 同期增加35.37亿元，同比增长12.38%。2019年上半年，平均总资产收益率（ROA）为0.50%， 比上年同期上升了0.03个百分点；加权平均净资产收益率（ROE）为6.89%，比上年同期下 降了0.08个百分点。成本收入比为21.51%，比上年同期下降2.84个百分点。 资产负债 报告期末，本集团资产总额为66,599.08亿元，比上年末增加3,703.02亿元，增长 5.89%；其中，本外币贷款总额为37,148.95亿元，比上年末增加1,656.90亿元，增长4.67 %。 本集团负债总额61,602.38亿元，比上年末增加3,490.12亿元，增长6.01%；其中，本外 币存款总额为36,654.75亿元，比上年末增加4,384.57亿元，增长13.59%。 业务结构 报告期内，本集团多措并举，调结构、稳增长成效显著；三大业务板块营收占比持续优 化，零售业务贡献继续保持领先；零售贷款新增1,185.36亿元，占贷款增量的71.54%。利 息净收入增长较快，上半年达到642.64亿元，同比增长25.28%；利息支出同比下降6.75%， 其中同业往来成本下降38.52%，带动净利息收益率和净利差同比分别上升0.35和0.37个 百分点。非利息净收入333.35亿元，同比增长8.49%。 资产质量 报告期内，本集团在保持信贷业务运行平稳的同时，更加注重风险管理，严格不良贷款 分类管理，着力夯实资产质量基础。截至报告期末，按五级分类口径统计，本集团后三类不 良贷款余额为678.74亿元，比上年末减少2.69亿元；不良贷款率为1.83%，比上年末下降 0.09个百分点；不良贷款的准备金覆盖率达156.51%，比上年末上升1.63个百分点；贷款 拨备率（拨贷比）2.86%，比上年末下降0.11个百分点。 集团化、国际化 报告期内，本集团子公司和境外机构业务协同机制和评估体系得到优化，协同覆盖面更 广，业务结构更均衡。集团协同规模同比增长较快，主要投资企业经营良好，合计实现营收 55.73亿元、净利润16.73亿元；持续推进香港分行、新加坡分行、伦敦分行的特色化、差 异化发展，推动公司实现跨欧亚跨时区经营。 3.2利润表分析 报告期内，本集团各项业务持续发展，利息净收入增长较快，成本收入比继续保持较低 水平，实现营业收入975.99亿元，同比增加155.76亿元，增长18.99%；实现归属于母公 司股东的净利润321.06亿元，同比增长12.38%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 变动额 营业收入 97,599 82,023 15,576 --利息净收入 64,264 51,297 12,967 --手续费及佣金净收入 22,690 19,860 2,830 --其他净收入 10,645 10,866 -221 营业支出 59,329 47,859 11,470 --税金及附加 923 930 -7 --业务及管理费 20,996 19,971 1,025 --信用减值及其他资产减值损失 36,934 26,929 10,005 --其他业务成本 476 29 447 营业外收支净额 -52 -3 -49 利润总额 38,218 34,161 4,057 所得税费用 5,807 5,261 546 净利润 32,411 28,900 3,511 归属于母公司股东的净利润 32,106 28,569 3,537 少数股东损益 305 331 -26 注：（1）利息净收入增加的主要原因是报告期内净利差及生息资产规模上升。 （2）信用减值及其他资产减值损失增加的原因是报告期内公司加强风险化解处置力度，贷款拨备计提 增加，拨备覆盖率进一步提高，风险补偿能力增强。 3.2.1营业收入 下表列出本集团营业收入构成及占比情况 项 目 本报告期（%） 上年同期（%） 利息净收入 65.84 62.54 手续费及佣金净收入 23.25 24.21 其他净收入 10.91 13.25 合 计 100.00 100.00 报告期内，本集团实现业务总收入1,782.57亿元，同比增加121.05亿元，增长7.29%。 下表列出业务总收入变动情况 单位：人民币百万元 项 目 金 额 占业务总收入比重（%） 比上年同期增减（%） 贷款利息收入 97,228 54.54 12.87 投资利息收入 31,931 17.91 -13.21 手续费及佣金收入 27,515 15.44 21.41 存拆放同业和其他金融机构往来业 务利息收入 6,470 3.63 24.95 存放央行利息收入 3,110 1.74 -5.01 租赁利息收入 1,191 0.67 20.79 其他收入 10,812 6.07 -2.73 合 计 178,257 100.00 7.29 下表列出本集团营业收入地区分部的情况 单位：人民币百万元 地 区 营业收入 比上年同期增减（%） 营业利润 比上年同期增减（%） 总行 42,984 38.37 21,376 40.10 长三角地区 20,865 16.54 12,731 4.83 珠三角及海西地区 5,575 -5.38 3,235 -26.21 环渤海地区 7,603 1.45 -3,114 -353.79 中部地区 8,100 5.83 2,291 -21.94 西部地区 5,512 14.79 748 上年同期为负 东北地区 2,479 8.40 -1,093 上年同期为负 境外及附属机构 4,481 -9.03 2,096 -21.17 合 计 97,599 18.99 38,270 12.02 注：作为本报告的用途，本集团地区分部的定义为： （1）总行：总行本部(总行本部及直属机构) （2）长三角地区：上海（不含总行本部）、江苏、浙江地区分行 （3）珠三角及海西地区：广东、福建地区分行 （4）环渤海地区：北京、天津、河北、山东地区分行 （5）中部地区：山西、河南、湖北、湖南、安徽、江西、海南地区分行 （6）西部地区：重庆、四川、贵州、云南、广西、陕西、甘肃、青海、宁夏、新疆、内蒙古、西藏地区分行 （7）东北地区：辽宁、吉林、黑龙江地区分行 （8）境外及附属机构：境外分行及境内外子公司 3.2.2利息净收入 报告期内，集团实现利息净收入642.64亿元，同比增加129.67亿元，增长25.28%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目利息收支、平均收益和成本情况 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 生息资产 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 贷款及垫款 3,617,763 97,228 5.42 3,270,080 86,145 5.31 投资 1,599,885 31,931 4.02 1,715,400 36,791 4.33 存拆放同业及其他 金融机构 422,324 6,470 3.09 332,990 5,178 3.14 存放中央银行款项 418,114 3,110 1.50 464,126 3,274 1.42 其他金融资产 63,288 1,358 4.33 55,000 1,235 4.53 合计 6,121,374 140,097 4.62 5,837,596 132,623 4.58 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 计息负债 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 客户存款 3,480,137 36,248 2.10 3,130,810 28,636 1.84 同业及其他金融机 构存拆放款项 1,465,206 21,201 2.92 1,693,313 34,482 4.11 已发行债务证券 843,045 15,129 3.62 670,691 15,103 4.54 向中央银行借款 196,903 3,255 3.33 192,273 3,105 3.26 合计 5,985,291 75,833 2.55 5,687,087 81,326 2.88 3.2.2.1利息收入 报告期内，实现利息收入1,400.97亿元，同比增加74.74亿元，增长5.64%；其中， 零售贷款利息收入483.10亿元，同比增加72.14亿元，增长17.55%。 贷款及垫款利息收入 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 平均余额 利息收入 平均收益率（%） 公司贷款 1,819,073 44,032 4.88 1,852,839 42,032 4.57 零售贷款 1,535,315 48,310 6.35 1,285,778 41,096 6.45 票据贴现 263,375 4,886 3.74 131,463 3,017 4.63 注：其中，一般性短期贷款平均收益率为5.44%，中长期贷款平均收益率为5.63%。 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入为319.31亿元，同比下降13.21%，投资平均收益率为 4.02%，同比下降了0.31个百分点。 存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构往来业务利息收入为64.70亿元，同比增 长24.95%。 3.2.2.2利息支出 报告期内，本集团利息支出758.33亿元，同比减少54.93亿元，下降6.75%。主要是 同业及其他金融机构存拆放款项利息支出减少所致。 客户存款利息支出 报告期内，本集团持续开拓稳定的负债资源，客户存款利息支出为362.48亿元，同比 增长26.58%，平均成本率2.10%，同比上升0.26个百分点。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和平均成本率 单位：人民币百万元 本报告期 上年同期 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 平均余额 利息支出 平均成本率（%） 公司客户 活期 1,223,537 6,087 1.00 1,226,473 5,155 0.85 定期 1,296,043 19,717 3.07 1,129,955 15,095 2.69 零售客户 活期 218,329 336 0.31 200,036 284 0.29 定期 530,761 8,836 3.36 403,053 6,305 3.15 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出为212.01亿元，同比下降 38.52%，主要受同业资金规模和利率下降的影响。 已发行债务证券利息支出 报告期内，本集团已发行债务证券利息支出为151.29亿元，同比增长0.17%。 3.2.3非利息净收入 本集团持续推进收入结构多元化，报告期内，实现非利息净收入333.35亿元，同比增长 8.49%；其中，手续费及佣金净收入226.90亿元，同比增长14.25%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 手续费及佣金净收入 22,690 68.07 19,860 64.64 其中：手续费及佣金收入 27,515 82.54 22,663 73.76 手续费及佣金支出 -4,825 -14.47 -2,803 -9.12 投资损益 8,619 25.86 10,043 32.69 其他收益 176 0.53 240 0.78 公允价值变动损益 886 2.66 11 0.03 汇兑损益 218 0.65 -324 -1.05 其他业务收入 741 2.22 890 2.90 资产处置损益 5 0.01 6 0.01 合 计 33,335 100.00 30,726 100.00 3.2.3.1手续费及佣金收入 报告期内，集团手续费及佣金收入持续增长，上半年实现收入275.15亿元，同比增加 48.52亿元，增长21.41%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 银行卡手续费 14,627 53.16 10,697 47.20 托管及其他受托业务手续费 6,786 24.66 6,471 28.55 投行类业务手续费 1,811 6.58 1,602 7.07 代理业务手续费 1,536 5.58 1,075 4.74 信用承诺手续费 1,184 4.30 1,321 5.83 结算与清算手续费 532 1.93 490 2.16 其 他 1,039 3.79 1,007 4.45 合 计 27,515 100.00 22,663 100.00 3.2.3.2投资损益 报告期内，本集团实现投资收益86.19亿元，同比下降14.18%。 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 7,099 82.36 7,323 72.91 债权投资 -209 -2.42 24 0.24 其他债权投资 1,418 16.45 870 8.66 其他权益工具投资 30 0.35 39 0.39 贵金属及大宗商品 192 2.23 211 2.10 衍生金融工具 -1 -0.01 1,500 14.94 按权益法核算的长期股权投资 90 1.04 76 0.76 合 计 8,619 100.00 10,043 100.00 3.2.3.3公允价值变动损益 单位：人民币百万元 项 目 本报告期 上年同期 金额 金额 衍生金融工具 528 -3,184 贵金属及大宗商品 184 1,143 交易性金融资产 -214 1,996 被套期债券 386 62 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的贷款 2 -6 合 计 886 11 3.2.4业务及管理费用 报告期内，业务及管理费为209.96亿元，同比增长5.13%；成本收入比为21.51%，同比 下降2.84个百分点。 单位：人民币百万元 项目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 员工费用 13,150 62.63 11,536 57.76 租赁费 1,531 7.29 1,550 7.76 折旧及摊销费 1,429 6.81 1,491 7.47 电子设备运转及维护费 377 1.80 362 1.81 其他 4,509 21.47 5,032 25.20 合计 20,996 100.00 19,971 100.00 3.2.5信用减值及其他资产减值损失 报告期内，本集团持续加强风险化解处置力度，贷款拨备计提增加，拨备覆盖率进一步 提高，风险补偿能力增强，贷款和垫款减值损失为355.61亿元，同比增长34.28%。 单位：人民币百万元 项目 本报告期 上年同期 金额 占比（%） 金额 占比（%） 发放贷款和垫款 35,561 96.28 26,482 98.34 投资 687 1.86 454 1.69 其他资产 686 1.86 -7 -0.03 合计 36,934 100.00 26,929 100.00 3.2.6所得税费用 报告期内，所得税费用58.07亿元，比上年增加5.46亿元，增长10.38%。 单位：人民币百万元 项目 本报告期 上年同期 税前利润 38,218 34,161 按中国法定税率计算的所得税 9,555 8,540 子公司采用不同税率的影响 -31 -35 不得抵扣的费用 114 85 免税收入 -4,161 -3,385 影响当期损益的以前年度所得税调整 330 56 所得税费用 5,807 5,261 3.3资产负债表分析 报告期内，公司采取“稳存款、抓投放、促流转”的总体配置策略。资产端，通过优化 配置规则、统筹管理各类资源，有效促进了符合调结构导向的信贷投放；负债端，强化稳存 增存，落实全量负债管理，合理吸收各类负债，并引导负债结构优化、控制高成本负债增长。 3.3.1资产情况分析 报告期末，本集团资产总额66,599.08亿元，比上年末增加3，703.02亿元，增长5.89%。 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 贷款总额 3,714,895 55.78 3,549,205 56.43 贷款应计利息 12,818 0.19 11,705 0.19 减：贷款减值准备 -106,237 -1.60 -105,421 -1.68 金融投资 2,088,978 31.37 1,922,815 30.57 长期股权投资 1,965 0.03 1,968 0.03 衍生金融资产 39,552 0.60 43,274 0.69 现金及存放央行款项 395,053 5.93 443,723 7.05 存拆放同业及其他金融机构 款项 270,097 4.06 248,108 3.95 商誉 6,981 0.10 6,981 0.11 其他 235,806 3.54 167,248 2.66 合计 6,659,908 100.00 6,289,606 100.00 3.3.1.1客户贷款 报告期末，本集团贷款总额为37,148.95亿元，比上年末增长4.67%。 3.3.1.2金融投资 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 交易性金融资产 441,990 21.16 395,668 20.58 债权投资 1,229,916 58.88 1,144,249 59.51 其他债权投资 412,249 19.73 378,860 19.70 其他权益工具投资 4,823 0.23 4,038 0.21 合计 2,088,978 100.00 1,922,815 100.00 交易性金融资产 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 余额 占比（%） 债券 67,685 15.32 资金信托计划及资产管理计划 63,601 14.39 基金投资 302,198 68.37 股权投资 2,706 0.61 其他投资 5,800 1.31 合计 441,990 100.00 债权投资 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 余额 占比（%） 债券 819,306 66.62 资金信托计划及资产管理计划 404,012 32.85 其他债权工具 508 0.04 应计利息 14,285 1.16 减值准备 -8,195 -0.67 合计 1,229,916 100.00 其他债权投资 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 余额 占比（%） 债券 401,883 97.48 资金信托计划及资产管理计划 3,492 0.85 应计利息 6,874 1.67 合计 412,249 100.00 其他权益工具投资 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 余额 占比（%） 股权 4,823 100.00 合计 4,823 100.00 按发行主体分类列示的本集团债券投资总额构成 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 金额 占比（%） 中国财政部、地方政府、央行 639,874 49.64 政策性银行 293,600 22.78 商业银行及其他金融机构 95,202 7.39 其他 260,198 20.19 债券投资合计 1,288,874 100.00 持有的面值最大的十只金融债券情况 单位：人民币百万元 本集团 面值 年利率（%） 到期日 计提减值准备 债券A 4,000 3.52 2021/05/25 2.93 债券B 4,000 3.25 2021/11/22 2.93 债券C 3,000 3.79 2021/12/18 0.77 债券D 2,800 4.20 2020/05/24 2.05 债券E 2,500 4.29 2020/10/30 1.83 债券F 2,160 3.99 2021/11/01 1.58 债券G 2,000 3.45 2020/12/22 1.46 债券H 2,000 4.00 2020/03/09 0.61 债券I 2,000 4.20 2020/04/17 1.46 债券J 2,000 4.30 2020/09/05 1.46 长期股权投资 报告期末，本集团长期股权投资余额19.65亿元，比上年末下降0.15%。其中，对合营 公司投资余额17.67亿元，比上年末增长0.57%，长期股权投资减值准备余额为零。相关详 情请参阅财务报表附注五、8“长期股权投资”。 衍生金融工具 报告期末，本集团所持衍生金融工具主要类别和金额情况如下表所示。详情请见财务报 表附注五、4“衍生金融工具”。 单位：人民币百万元 2019年6月30日 2018年12月31日 名义金额 资产 负债 名义金额 资产 负债 非套期衍生产品： 利率互换合同 3,932,538 12,871 14,376 3,178,256 12,882 14,673 货币互换合同 2,703,097 13,079 13,004 3,745,734 23,836 22,517 期权合约 917,363 3,112 2,425 668,433 3,940 3,105 贵金属衍生金融工 具 255,682 9,646 8,855 135,375 1,814 1,414 外汇远期合同 65,372 562 333 92,855 587 861 商品合约 11,842 258 184 2,825 62 55 被指定为公允价值 套期工具的衍生产 品： 利率互换合同 18,624 20 401 20,777 146 141 交叉货币利率互换 607 4 6 2,134 7 27 总计 39,552 39,584 43,274 42,793 3.3.1.3商誉 依据中国企业会计准则的规定，报告期末，本集团对收购上海信托形成的商誉进行了减 值测试。在进行商誉减值测试时，本集团将相关资产或资产组组合(含商誉)的账面价值与其 可收回金额进行比较，如果可收回金额低于账面价值，相关差额计入当期损益。资产组和资 产组组合的可收回金额是依据管理层批准的五年期预算，采用现金流量预测方法计算，超过 五年期的现金流量采用估计的增长率作出推算。相应的资产组包含上海国际信托有限公司、 上投摩根基金管理有限公司、上海国利货币经纪有限公司、上信资产管理有限公司。经减值 测试，确定报告期不需计提减值准备，报告期末，商誉账面价值为69.81亿元。 3.3.2负债情况分析 截至报告期末，本集团负债总额61,602.38亿元，比上年末增加3,490.12亿元，增长 6.01%。 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 金额 占比（%） 金额 占比（%） 存款总额 3,665,475 59.50 3,227,018 55.53 存款应付利息 32,053 0.52 26,297 0.45 同业及其他金融机构存拆放款项 1,172,716 19.04 1,335,955 22.99 已发行债务证券 896,520 14.56 841,440 14.48 向中央银行借款 195,170 3.17 221,003 3.80 交易性金融负债 39,649 0.64 34,912 0.60 衍生金融负债 39,584 0.64 42,793 0.74 其他 119,071 1.93 81,808 1.41 负债总额 6,160,238 100.00 5,811,226 100.00 3.3.2.1存款总额构成 截至报告期末，本集团存款总额为36,654.75亿元，比上年末增加4,384.57亿元，增 长13.59%。 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 余额 占比（%） 余额 占比（%） 活期存款 1,635,374 44.62 1,464,038 45.37 其中：企业存款 1,383,499 37.75 1,244,437 38.56 个人存款 251,875 6.87 219,601 6.81 定期存款 2,027,194 55.30 1,759,075 54.51 其中：企业存款 1,443,261 39.37 1,330,802 41.24 个人存款 583,933 15.93 428,273 13.27 其他存款 2,907 0.08 3,905 0.12 合计 3,665,475 100.00 3,227,018 100.00 3.3.3股东权益变动分析 报告期末，本集团股东权益为4,996.70亿元，比上年末增长4.45%。归属于母公司股 东权益为4,927.65亿元，比上年末增长4.50%；未分配利润为1,449.49亿元，比上年末增 长3.38%。 单位：人民币百万元 项目 股本 其他权 益工具 资本 公积 盈余 公积 一般风 险准备 其他综 合收益 未分配 利润 归属于母公司 股东权益合计 期初数 29,352 29,920 81,760 109,717 75,946 4,659 140,208 471,562 本期增加 - - - 16,088 179 195 32,106 48,568 本期减少 - - - - - - 27,365 27,365 期末数 29,352 29,920 81,760 125,805 76,125 4,854 144,949 492,765 单位：人民币百万元 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 比上年末增减（%） 股本 29,352 29,352 - 其他权益工具 29,920 29,920 - 资本公积 81,760 81,760 - 其他综合收益 4,854 4,659 4.19 盈余公积 125,805 109,717 14.66 一般风险准备 76,125 75,946 0.24 未分配利润 144,949 140,208 3.38 归属于母公司股东权益合计 492,765 471,562 4.50 少数股东权益 6,905 6,818 1.28 股东权益合计 499,670 478,380 4.45 3.4会计报表中变动超过30%以上项目及原因 单位：人民币百万元 项目 2019年 6月30日 2018年 12月31日 增减（%） 报告期内变动的主要原因 贵金属 24,182 10,475 130.85 自营及代客贵金属规模增加 买入返售金融资产 1,678 11,573 -85.50 买入返售债券规模减少 其他资产 136,177 83,442 63.20 待清算款项增加 拆入资金 228,538 148,622 53.77 拆入境内银行金融机构资金增加 其他负债 82,753 44,336 86.65 待划转结算和暂收款增加 项目 本报告期 上年同期 增减（%） 报告期内变动的主要原因 手续费及佣金支出 4,825 2,803 72.14 银行卡手续费支出增加 公允价值变动损益 886 11 7,954.55 贵金属及利率类衍生产品估值增加 汇兑损益 218 -324 不适用 市场汇率波动，汇兑收益增加 信用减值损失 36,931 26,933 37.12 贷款拨备计提增加，拨备覆盖率进一 步提高，风险补偿能力增强 其他业务成本 476 29 1,541.38 子公司其他营业支出增加 营业外收入 24 41 -41.46 其他营业外收入减少 营业外支出 76 44 72.73 其他营业外支出增加 经营活动产生/(使用） 的现金流量净额 8,832 -102,874 不适用 吸收客户存款收到的现金增加 投资活动(使用)/产生 的现金流量净额 -115,279 166,947 -169.05 投资净支付的现金增加 筹资活动产生/(使用) 的现金流量净额 28,759 -49,780 不适用 发行债券及同业存单收到的现金净 增加 3.5贷款质量分析 报告期内，公司大力推进风险化解，持续优化风险政策，夯实风险管理基础，保持资 产质量向好趋势。 3.5.1五级分类情况 单位：人民币百万元 五级分类 2019年6月30日 占比（%） 比上年末增减（%） 正常类 3,539,067 95.27 4.82 关注类 107,954 2.90 3.09 次级类 20,579 0.56 -25.93 可疑类 17,581 0.47 -7.77 损失类 29,714 0.80 39.53 合计 3,714,895 100.00 4.67 单位：人民币百万元 分类 2019年6月30日 占比（%） 比上年末增减（%） 重组贷款 （未完）  |