[中报]招商银行:2019年半年度报告
原标题:招商银行:2019年半年度报告 logo-官方颜色（已裁剪） 招商银 行股份有限公司 CHINA MERCHANTS BANK CO., LTD. 二〇一九年半年度报告 （ A 股股票代码： 600036 ） 二〇一九年八月二十三日 重要提示 1 . 本公司董事会、监事会及董事、监事和高级管理人员保证本报告 内容的真实、准确、完整，不 存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任 。 2 . 本公司第十 一 届董事会第 三 次会议于 2019 年 8 月 23 日在深圳 蛇口培训 中心 召开。 会议 由 李建 红董事长主持，应参会董事 1 5 名，实际参会董事 1 4 名， 梁锦松独 立非执行董事因公务未出席，委托 王仕雄 独立非执行董事代为出席并行使表决权， 本公司 7 名监事列席了会议。会议 的召开 符合《中华 人民共和国公司法》和《招商银行股份有限公司章程》的有关规定。 3 . 本公司 201 9 年中期不进行利润分配或资本公积转增股本。 4 . 本公司 20 1 9 年中期财务报告未经审计。 5 . 本报告除特别说明外， 货币 币种为人民币。 6 . 本公司董事长李建红、行长 兼 首席执行官田惠宇、 副行长兼财务负责人 王良 及财务机构负责人 李俐 保证 本 报告中财务报告的真实、准确、完整。 7 . 本报告包含若干对本集团财务状况、经营业 绩及业务发展的展望性陈述。报告 中使用诸如 “ 将 ”“ 可能 ”“ 有望 ”“ 力争 ”“ 努力 ”“ 计划 ”“ 预计 ”“ 目标 ” 及类似字眼以表达展望性陈 述。这些 陈述乃基于现行计划、估计及预测而作出，虽然本集团相信这些展望性陈述中所反映的期望 是合理的，但本集团不能保证这些期望被实现或将会证实为正确，故不构成本集团的实质承诺，投资 者不应对其过分依赖并应注意投资风险。务请注意，该等展望性陈述与日后事件或本集团日后财务、 业务或其他表现有关，并受若干可能会导致实际结果出现重大差异的不 确定 因素的影响。 目 录 释义 ................................ ................................ ................................ ................................ ................................ 4 重大风险提示 ................................ ................................ ................................ ................................ ................ 4 第一章 公司简介 ................................ ................................ ................................ ................................ ........ 5 第二章 会计数据和财务指标摘要 ................................ ................................ ................................ ............ 7 第三章 经营情况讨论与分析 ................................ ................................ ................................ .................. 11 3.1 总体经营情况分析 ................................ ................................ ................................ ....................... 11 3.2 利润表分析 ................................ ................................ ................................ ................................ ... 11 3.3 资产负债表分析 ................................ ................................ ................................ ........................... 19 3.4 贷款质量分析 ................................ ................................ ................................ ............................... 24 3.5 资本充足率分析 ................................ ................................ ................................ ........................... 30 3.6 分部经营业绩 ................................ ................................ ................................ ............................... 30 3.7 根据监管要求披露的其他财务信息 ................................ ................................ ........................... 36 3.8 业务发展战略 ................................ ................................ ................................ ............................... 37 3.9 外部环境变化及措施 ................................ ................................ ................................ ................... 39 3.10 业务运作 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 46 3.11 风险管理 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 62 3.12 利润分配 ................................ ................................ ................................ ................................ ..... 68 第四章 重要事项 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 70 第五章 股份变动及股东情况 ................................ ................................ ................................ .................. 76 第 六章 董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况 ................................ ................................ ...... 83 第七章 公司治理 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 89 第八章 备查文件 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 90 第九章 财务报告 ................................ ................................ ................................ ................................ ...... 90 释义 本公司、本行、招行、招商银行 ：招商银行股份有限公司 本集团 ：招商银行股份有限公司及其附属公司 中国银 保 监会 ：中国银行 保险 监督管理委员会 中国证监会 ：中国证券监督管理委员会 香港联交所 ：香港联合交易所有限公司 香港上市规则 ：香港联交所证券上市规则 招商 永隆银行 ： 招商 永隆银行有限公司 招商 永隆集团 ： 招商 永隆银行及其附属公司 招银租赁 ：招银金融租赁有限公司 招银国际 ： 招银国际金融控股有限公司 招商基金 ：招商基金管理有限公司 招 商信诺 ：招商信诺人寿保险有限公司 招商证券 ：招商证券股份有限公司 招联消费 ：招联消费金融有限公司 德勤华永会计师事务所： 德勤华永会计师事务所（特殊普通合伙） 证券及期货条例 ： 证券及期货条例（香港法例第 571 章） 标准守则 ： 香港联交所 上市发行人董事进行证券交易的标准守则 重大风险提示 本公司已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应对措施，详情请参阅第三章的相关内 容。 第一章 公司简介 1.1 公司基本情况 1.1.1 法定中文名称：招商银行股份有限公司（简称：招商银行） 法定英文名称：China Merchants Bank Co., Ltd. 1.1.2 法定代表人：李建红 授权代表：田惠宇、刘建军 董事会秘书：刘建军 联席公司秘书：刘建军、沈施加美（FCIS，FCS(PE)，FHKIoD，FTIHK） 证券事务代表：霍建军 1.1.3 注册及办公地址：中国广东省深圳市福田区深南大道7088号 1.1.4 联系地址： 中国广东省深圳市福田区深南大道7088号 邮政编码：518040 联系电话：+86 755 8319 8888 传真：+86 755 8319 5109 电子信箱： cmb@cmbchina.com 互联网网址：www.cmbchina.com 客户服务投诉电话：95555-7 消费者权益保护电话：+86 755 8307 7333 1.1.5 香港主要营业地址：香港中环康乐广场八号交易广场三期31楼 1.1.6 股票上市证券交易所： A 股：上海证券交易所；股票简称：招商银行；股票代码：600036 H 股：香港联交所；股票简称：招商银行；股票代码：03968 境内优先股：上海证券交易所；股票简称：招银优 1 ；股票代码：360028 境外优先股：香港联交所；股票简称：CMB 17USDPREF；股票代码：04614 1.1.7 国内会计师事务所：德勤华永会计师事务所 办公地址：中国上海市延安东路222号外滩中心30楼 国际会计师事务所：德勤·关黄陈方会计师行 办公地址：香港金钟道88号太古广场一座35楼 1.1.8 中国内地法律顾问：君合律师事务所 香港法律顾问：史密夫斐尔律师事务所 1.1.9 A股股票登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 H股股票登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心17楼1712-1716号铺 境内优先股股票登记处：中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 境外优先股股票登记处和转让代理：纽约梅隆银行卢森堡分行 1.1.10 本公司指定的信息披露报纸和网站： 内地 ：《中国证券报》《证券时报》《上海证券报》 上海证券交易所网站（ www.sse.com.cn ）、本公司网站（ www.cmbchina.com ） 香港：香港联交所网站（ www.hkex.com.hk ）、本公司网站（ www.cmbchina.com ） 半 年度报告备置地点：本公司董事会办公室 1.1.11 境内优先股保荐机构： 瑞银证券有限责任公司 办公地址：北京西城区金融大街 7 号英蓝国际金融中心 12 层、 15 层 保荐代表人：刘文成、罗勇 招商证券股份有限公司 办公地址：深圳市福田区福田街道福华一路 111 号 保荐代表人：王玉亭、卫进扬 持续督导期间： 2018 年 1 月 12 日至 2019 年 12 月 31 日 1.2 公司业务概要 本公司成立于1987年，总部位于中国深圳，是一家在中国具有一定规模和实力的全国性商业银 行。本公司业务以中国市场为主，分销网络主要分布在长江三角洲地区、珠江三角洲地区、环渤海经 济区等中国重要经济中心区域，以及其他地区的一些大中城市，有关详情请参阅本报告“分销渠道” 和“分支机构”章节。2002年4月，本公司在上海证券交易所上市。2006年9月，本公司在香港联 交所上市。 本公司向客户提供各种批发及零售银行产品和服务，亦自营及代客进行资金业务。本公司推出的 许多创新产品和服务广为中国消费者接受，例如：“一卡通”多功能借记卡、“一网通”综合网上银 行服务，信用卡、“金葵花理财”和私人银行服务，招商银行App和掌上生活App服务，全球现金 管理、贸易金融等交易银行与离岸业务服务，以及资产管理、资产托管和投资银行服务等。 本公司 构建了完善的战略管理体系，形成了良好的业务架构，打造了赋能型的金融科技 基础 能力， 建立了较为科学和高效的管理体系和组织体制 ，零售金融领先优势显著， 批发 金融特色鲜明，服务品 质始终保持领先，专业服务能力获得市场和客户的认可。 报告期内，面对复杂多变的内外部环境变化，本公司保持战略定力，围绕客户和科技两条主线， 稳步推进数字化转型，着力打造金融科技银行和最佳客户体验银行，有关内容详见第三章。 报告期内，本公司品牌影响力持续提升。在英国《银行家》杂志全球1,000家大银行榜中，按一 级资本排名，本公司位居第19位，名次较上年提升1位，连续两年保持在前20位之列。同时，本公 司获得英国《欧洲货币》杂志评选的“中国最佳银行”奖项，连续第二年获得《亚洲银行家》杂志评 选的“亚太区最佳零售银行”奖项。 第二章 会计数据和财务指标摘要 2.1 主要会计数据和财务指标 经营业绩 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 本 期 比上年 同期 增减（ % ） 2017 年 1 - 6 月 （ 人民币百万元，百分比除外） 营业收入 138,3 01 126,146 9.6 4 112,878 营业利润 64,8 36 58,988 9.9 1 49,788 利润总额 64,8 73 58,945 10.0 6 49 , 942 净利润 50,858 44,869 13.35 39 , 466 归属于本行股东的净利润 50,612 44,756 13.08 39 , 259 扣除非经常性损益后归属于本 行股东的净利润 50, 174 44,585 12.54 3 9 , 128 经营活动产 生的现金流量净额 (5 5,0 2 3 ) (65,624) 16. 1 5 (5 5,876 ) 每股计（人民币元） 归属于本行 普通股 股东的基 本每股收益 （ 1 ） 2.01 1.77 13.56 1.56 归属于本行 普通股 股东的稀 释每股收益 2.01 1.77 13.56 1.56 扣除非经常性损益后归属于 本行 普通股 股东的基本每 股收益 1.99 1.77 12.43 1.5 5 每股经营活动产生的现金流 量净额 (2 . 1 8 ) (2 . 60) 16. 15 (2.2 2 ) 财务比率（年化） （ % ） 归属于本行股东的 平均总资产 收益率 1.45 1.39 增加 0.06 个百分点 1.29 归属于本行 普通股 股东的平均 净资产收益率 （ 1 ） 19.47 19.61 减少 0. 14 个百分点 19.11 归属于本行 普通股 股东的加 权平均净资产收益率 19.47 19.61 减少 0. 14 个百分点 19.11 扣除非经常性损益后归属于本 行 普通股 股东的加权平均净 资产收益率 19.30 19.54 减少 0. 24 个百分点 1 9 . 05 规模指标 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 本期末比上年末 增减（ % ） 2017 年 12 月 31 日 （ 人民币百万元，百分比除外） 总资产 7,193, 181 6,745,729 6 .6 3 6,297,638 贷款和垫款总额（ 2 ） 4,323,530 3,933,034 9 .93 3,565,044 —正常贷款 4,270, 309 3,879,429 10.0 8 3,507,651 —不良贷款 53,221 53,605 ( 0. 72) 57,393 贷款损失准备 209 , 757 192,000 9 . 25 150 , 4 32 其中：以公允价值计量且其 变动计入其他综合收益的 贷款和垫款的损失准备（ 4 ） 145 228 (36.40) 不适用 总负债 6,61 9 , 186 6,202,124 6.7 2 5,814,246 客户存款总额（ 2 ） 4,699,738 4,400,674 6.80 4 , 064 , 345 —公司活期存款（ 3 ） 1, 695 , 441 1, 645 , 684 3.02 1, 58 1, 802 —公司定期存款（ 3 ） 1, 333 , 140 1, 192 , 037 11.84 1, 144 , 021 —零售活期存款 1,078,895 1,059,923 1.79 9 72 , 291 —零售定期存款 592,262 503,030 17.74 36 6, 231 归属于本行股东权益 567,8 86 540,118 5.14 480,210 归属于本行 普通股 股东的每 股净资产（ 人民币元 ） （ 1 ） 21.17 20.07 5.48 17.69 资本净额 （高级法） 667,028 641,881 3.92 546,534 核心 一级资本净额 504,913 482,340 4.68 425 ,689 风险加权资产 （考虑并行期 底 线要求 ） 4,420,489 4,092,890 8.00 3,530,745 注： （ 1 ） 有关指标根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号 —— 净资产收益率和每股收益的计算及披露》 规定计算。 本公司 2017 年发行了非累积型优先股，但本期并 无发放 优先 股股息 ， 因此 在计算基本 每股收益 、 平均 净 资 产 收 益率 和每股净 资产 时，“归属于本行 股东的净利润 ”无需 扣除 优先股 股 息 ， “ 平均 净 资产 ”和 “ 净 资产 ” 扣除 了 优 先股。 （ 2 ） 根据财政部《 关于修订印发 2018 年度金融企业财务报表格式的通知 》 ，基于 实际利率法 计提 的 金融 工具的利 息 应 包含在 相应 金融工具的 账面 余额中， 并反映在 相关报表项目中 ， 不再 单独 列示 “应收 利息 ”项目 或 “应付 利息 ” 项目。列示于“其他 资产 ”或“其他 负债 ”项目 的 “应收 利息 ”或“应付 利息 ”余额 仅为 相关 金融工具 已 到期可收取 或 应支付但于资产负债表日 尚未 收到 或 尚未支付的 利息 。 自 2018 年 年报起，本集团 已按 上述要求 调整财务 报告及其附 注 相关 内容。 除 特别说明， 此处 及 下 文 相关项目余 额 均未 包含 上述基于 实际利率法 计提 的 金融 工具的利息。 （ 3 ） 本期，本 集团 对部分存款 核算规则 进行 优化 ，相应调整了 2018 年末可比数 。 （ 4 ） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贷款和垫款账面金额不扣除损失准备 1.45亿元。 有关详情请参 阅财务 报告附注 9 (a) 。 （ 5 ） 根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号 —— 非经常性损益》的规定，本集团非经常性损益列 示如下： 非经常性损益项目 2019年1-6月 （人民币百万元） 处置固定资产净损益 318 其他净损益 253 减：非经常性损益项目所得税影响数 ( 128 ) 合计 443 2.2 补充财务比率 财务比率 盈利能力指标(年化) 2019年1-6月 （ % ） 2018年1-6月 （ % ） 本期比上年同期 增减 2017年1-6月 （ % ） 净利差（1） 2 .58 2 . 42 增加0.16个百分点 2.3 1 净利息收益率（2） 2. 70 2.5 4 增加0.16个百分点 2.43 占营业收入百分比 －净利息收入 63.20 61.05 增加2.15个百分点 62.81 －非利息净收入 36.80 38.95 减少2.15个百分点 37.19 成本收入比（3） 27.59 26.84 增加0.75个百分点 25.43 注： （ 1 ） 净利差 = 总生息资产平均收益率 － 总计息负债平均成本率。 （ 2 ）净利息收益率 = 净利息收入 / 总生息资产平均余额。 （ 3 ） 成本收入比 = 业 务及管理费 / 营业收入。 资产质量指标（注）（%） 2019 年 6 月 3 0 日 201 8 年 12 月 31 日 本 期 末比上年末 增减 201 7 年 12 月 31 日 不良贷款率 1.23 1.36 减少0.13个百分点 1.61 不良贷款拨备覆盖率 394.12 358.18 增加35.94个百分点 262.11 贷款拨备率 4.85 4.88 减少0.03个百分点 4.22 注：不良贷款拨备覆盖率 = 贷款损失准备 / 不良贷款余额 ； 贷款拨备率 = 贷款损失准备 / 贷款和垫款总额。 资本充足率指标（%） （高级法） 201 9 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 本期末比上年末 增减 2017 年 12 月 31 日 核心一级资本充足率 11.42 11.78 减少0.36个百分点 12.06 一级资本充足率 12.19 12.62 减少0.43个百分点 13.02 资本充足率 15.09 15.68 减少0.59个百分点 15.48 注：截至 报告期末 ，本集团 权重法 下资本充足率为 12.60 % ，一级资本充足率为 10.86 % ， 核心 一 级资本充足率为 10.17 % 。 2.3 补充财务指标 主要指标(%) 标准值 2019年 6月30日 2018年 12月31日 2017年 12月31日 流动性比例 人民币 ≥25 51.66 4 4 . 94 40.68 外币 ≥25 54.42 5 1.95 54.78 单一最大贷款和垫款比例 ≤10 4.64 4.21 3.58 最大十家贷款和垫款比例 / 18.59 17.20 13.95 注：以上数据均为本 公司 口径。 单一最大贷款和垫款比例 = 单一最大贷款和垫款 / 高级法下 资本净额 。 最大十家贷款和垫款比例 = 最大十家贷款和垫款 / 高级法下 资本 净额 。 迁徙率指标（%） 2019年6月30日 2018年12月31日 2017年12月31日 正常类贷款迁徙率 0.87 1.79 1.73 关注类贷款迁徙率 30.34 26.06 26.58 次级类贷款迁徙率 33.65 80.73 69.28 可疑类贷款迁徙率 10.32 19.90 28.78 注：迁徙率为本公司口径，根据中国银 保 监会相关规定计算。 正常类贷款迁徙率 = 期初正常类贷款期末转为后四类贷款的余额 / 期初正常类贷款期末仍为贷款的部分 。 关注类贷款迁徙率 = 期初关注类贷款期末转为不良贷款的余额 / 期初关注类 贷款期末仍为贷款的部分 。 次级类贷款迁徙率 = 期初次级类贷款期末转为可疑类和损失类贷款余额 / 期初次级类贷款期末仍为贷款的部分 。 可疑类贷款迁徙率 = 期初可疑类贷款期末转为损失类贷款余额 / 期初可疑类贷款期末仍为贷款的部分。 2.4 境内外会计准则差异 本集团分别根据境内外会计准则计算的 201 9 年 1 - 6 月 净利润和 截至 201 9 年 6 月 30 日 的净资产 无差异。 第三章 经营情况 讨论与分析 3 .1 总体经营情况分析 201 9 年上半年，本集团 继续 坚持“轻型银行” 战略方向和 “一体两翼”战略定位，积极稳健开展各 项业务， 总体经营情况 良好 ， “ 质量、效益、规模 ” 实现动态均衡发展。 主要表现在： 盈利 稳步 增长。 报告期内 ，本集团实现归属于本行股东的净利润 506.12 亿元， 同比 增 长 13.08% ； 实 现净利息收入 874. 07 亿元 ，同比增长 13.5 0 % ；实现非利息净收入 50 8 . 94 亿元， 同比 增 长 3. 58 % ；实现 归属 于本行股东的平均总资产收益率（ ROAA ）和归属于本行 普通股 股东的平均净资产收益率（ ROAE ）分 别为 1.45% 和 19.47% ， 同比 分别 提高 0 .06 个 百分点和 减少 0 .14 个百分点。 资产负债规模平稳 增长 。 截 至报告期末，本集团资产总额 7 1,93 1.81 亿元， 较上年末 增 长 6. 63 % ；贷 款和垫款总额 43 , 235.30 亿元， 较上年末 增 长 9.93% ；负债总额 6 6, 191 . 86 亿元， 较上年末 增 长 6. 72 % ；客户 存款总额 4 6,997.38 亿元， 较上年末 增 长 6 .80 % 。 不良 贷款 实现余额和占比双 降 ，拨备覆盖保持稳健水平。截至 报告期末 ，本集团不良贷款 总 额 532.21 亿元， 较上年末减少 3.84 亿元；不良贷款率 1. 2 3% ， 较上年末下降 0.1 3 个百分点；不良贷款拨备覆盖率 3 94.12 % ， 较上年末提高 35.94 个百分点。 3 .2 利润表分析 3.2.1 财务业绩摘要 报告期内，本集团实现税前利润648.73亿元，同比增长10.06%；实际所得税税率21.60%，同比 下降2.28个百分点。下表列出报告期内本集团主要损益项目变化。 2019年1-6月 2018年1-6月 变动额 （人民币百万元） 净利息收入 87,407 77,012 10,395 净手续费及佣金收入 38,971 37,469 1,502 其他净收入 11,923 11,665 258 业务及管理费 (38,157) (33,859) (4,298) 税金及附加 (1, 143) (987) (156) 信用减值损失 (33,064) (31,429) (1,635) 其他业务成本 (1,101) (883) (218) 营业外收支净额 3 7 (43) 80 税前利润 64,873 58,945 5,928 所得税 (14,015) (14,076) 61 净利润 50,858 44,869 5,989 归属于本行股东的净利润 50,612 44,756 5,856 3.2.2 营业收入 报告期内，本集团实现营业收入1,383.01亿元，同比增长9.64% ，其中，净利息收入的占比为63.20%， 非利息净收入的占比为36.80%。 3.2.3 利息收入 报告期内，本集团实现利息收入1,445.17亿元，同比增长10.17%，主要是生息资产规模增长，资 产结构持续优化，以及风险定价水平有所提升带动生息资产收益率提升。贷款和垫款利息收入仍然是 本集团利息收入的最大组成部分。 贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团贷款和垫款利息收入1,090.78亿元，同比增长15.91%。 下表列出所示期间本集团贷款和垫款各组成部分的平均余额、利息收入及年化平均收益率情况。 平均余额为年日均余额，下同。 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% （人民币百万元，百分比除外） 公司贷款 1,776,755 38,739 4.40 1,729,842 36,121 4.21 零售贷款 2,124,449 66,144 6.28 1,828,601 53,730 5.93 票据贴现 242,116 4,195 3.49 174,715 4,255 4.91 贷款和垫款 4,143,320 109 ,078 5.31 3,733,158 94,106 5.08 2019年上半年，本公司贷款和垫款从期限结构来看，短期贷款平均余额16,435.71 亿元，利息收入 5 05.59 亿元，年化平均收益率6. 20 %；中长期贷款平均余额22,045.12 亿元，利息收入524.93 亿元，年化 平均收益率4. 80 %。短期贷款平均收益率高于中长期贷款平均收益率主要是因为短期贷款中的信用卡 贷款 及小微贷款收益率较高 。 投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入242.46亿元，同比增长0.61%，投资年化平均收益率3.69%，受市 场利率下行影响，同比下降11个基点。 存拆放同业和其他金融机构款项利息收入 报告期内，本集团存拆放同业和其他金融机构款项利息收入73.86亿元，同比减少17.42%，存拆 放同业和其他金融机构款项年化平均收益率2.63%，同比下降44个基点，主要是因为本集团持续优化 资产结构，在市场利率下降阶段，降低了同业资产配置力度。 3.2.4 利息支出 报告期内，本集团利息支出571.10亿元，同比增长5.44%，主要是因为计息负债规模增长，存款 竞争加剧推升存款成本率。 客户存款利息支出 报告期内，本集团客户存款利息支出341.13亿元，同比增长14.99%，主要是因为存款规模增长及 存款成本率因竞争加剧而有所提高，但本集团活期存款占比较高，存款成本率继续保持较优水平。 下表列出所示期间本集团公司存款及零售存款的平均余额、利息支出和年化平均成本率。 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% （人民币百万元，百分比除外） 公司客户存款 活期 1,578,246 6,497 0.83 1 ,550,063 6,507 0.85 定期 1,294,38 8 17,769 2.77 1,232,905 16,533 2.70 小计 2,872,634 24,266 1.70 2,782,968 23,040 1.67 零售客户存款 活期 1,070,921 1,962 0.37 1,012,600 1,480 0.29 定期 553,001 7,885 2.88 402,614 5,147 2.58 小计 1,623,922 9,847 1.22 1,415 ,214 6,627 0.94 客户存款总额 4,496,556 34,113 1.53 4,198,182 29,667 1.43 同业和其他金融机构存拆放款项利息支出 报告期内，本集团同业和其他金融机构存拆放款项利息支出96.79亿元，同比减少22.18%，主要是 因为本集团自营存款保持平稳增长，负债结构进一步优化，且市场利率有所下降，同业负债量价均有 所下降。 应付债券利息支出 报告期内，本集团应付债券利息支出81.77亿元，同比增长23.69%，主要是债券规模增长所致。 3.2.5 净利息收入 报告期内，本集团净利息收入874.07亿元，同比增长13.50%。 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、利息收入／利息支出及年化平均收益／成本率 情况。 生息资产 2019年1-6月 2018年1-12月 2018年1-6月 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % 平均 余额 利息 收入 平均 收益 率% 平均 余额 利息 收入 年化平均 收益率 % （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款 4,143,320 109,078 5.31 3,825,123 196,370 5.13 3,733,158 94,106 5.08 投资 1,325,061 24,246 3.69 1,278,915 48,267 3.77 1,279,833 24,098 3.8 0 存放中央银行 款项 484 ,3 7 0 3 , 807 1.58 510,760 7,961 1.56 521,914 4,027 1.56 存拆放同业和 其他金融机构 款项 566,310 7,386 2.63 630,169 18,313 2.91 587,170 8,944 3.07 合计 6,519,06 1 144,517 4.47 6,244,967 270,911 4.34 6,122,075 131,175 4.32 计息负债 平均 余额 利息 支出 年化平均 成本率 % 平均 余额 利息 支出 平均 成本 率% 平均 余额 利息 支出 年化平均 成本率 % （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 4,496,556 34,113 1.53 4,269,523 61,987 1.45 4,198,182 29,667 1.43 同业和其他金融 机构存拆放款 项 833,267 9,679 2.34 863,041 23,028 2.67 877,510 12,438 2.86 应付债券 446,214 8,177 3.70 340,151 14,530 4.27 310,083 6,611 4.30 向中央银行借款 319,099 4,880 3.08 348,093 10,982 3.15 351,247 5,447 3.13 租赁负债（注） 12,873 261 4. 09 / / / / / / 合计 6,1 08,009 57,110 1.89 5,820,808 110,527 1.90 5,737,0 22 54,163 1.90 净利息收入 / 87,407 / / 160,384 / / 77,012 / 净利差 / / 2.58 / / 2.44 / / 2.42 净利息收益率 / / 2.70 / / 2.57 / / 2.54 注：本 集团 自 2019 年 1 月 1 日开始实施《企业会计准则第 21 号－租赁》（简称 新租赁准则 ）。根据新租赁准则，对于 租赁合同，本 集团 按照租赁期开始日尚未支付的租金付款额现值确认租赁负债，后续以实际利率法计算租赁负债在各 期间的利息费用，并确认为利息支出。符合短期租赁及低 价值租赁的合同除外。 上年同期对比数据无需调整 。 报 告期内， 本集团 生息资产 年化 平均收益率 4. 47% ，计 息负债 年化 平均成本率 1. 89% ， 同比分别 上升 15 个 基点和 下降 1 个基点 ； 净利差 2.58% ， 净利息收益率 2. 70% ， 同比均上升 16 个基点。 下表列出所示期间本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入和利息支出变化的分布情况 。 规 模变化以平均余额（ 年 日均余额）变化来衡量；利率变化以平均利率变化来衡量，由规模变化和利率 变化共同引起的利息收支变化，计入规模变化对利息收支变化的影响金额。 2019年1-6月对比2018年1-6月 增（减）因素 增（减） 规模 利率 净值 （人民币百万元） 生息资产 贷款和垫款 10,798 4,174 14,972 投资 828 (680) 148 存放中央银行款项 (295) 75 (220) 存拆放同业和其他金融机构款项 (272) (1,286) (1,558) 利息收入变动 11,059 2,283 13,342 计息负债 客户存款 2,264 2,182 4,446 同业和其他金融机构存拆放款项 (514) (2,245) (2,759) 应付债券 2,495 (929) 1,566 向中央银行借款 (492) (75) (567) 租赁负债 261 - 261 利息支出变动 4,014 ( 1,067 ) 2,947 净利息收入变动 7,045 3,350 10,395 下表列出所示期间本集团资产负债项目平均余额、利息收入／利息支出及年化平均收益／成本率 情况。 生息资产 2019年1-3月 2019年4-6月 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% 平均余额 利息收入 年化平均 收益率% （人民币百万元，百分比除外） 贷款和垫款 4,067,414 53,678 5.35 4,218,393 55,400 5.27 投资 1,300,031 11,934 3.72 1,349,815 12,312 3.66 存放中央银行款项 480,041 1,882 1.59 488,651 1,925 1.58 存拆放同业和其他金融机构款项 630,772 4,115 2.65 502,555 3,271 2.6 1 合计 6,478,258 71,609 4.48 6,559,414 72,908 4.4 6 计息负债 2019年1-3月 2019年4-6月 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% 平均余额 利息支出 年化平均 成本率% （人民币百万元，百分比除外） 客户存款 4,456,186 16,637 1.51 4,536,482 17,476 1.55 同业和其他金融机构存拆放款项 805,263 4,680 2.36 860,963 4,999 2.33 应付债券 425,419 4,091 3.90 466,780 4,086 3.51 向中央银行借款 353,312 2,712 3.11 285,262 2,168 3.05 租赁 负债 11,915 120 4.08 13,821 141 4.09 合计 6,0 52,09 5 28,240 1.89 6,16 3,30 8 28,870 1.88 净利息收入 / 43,369 / / 44,038 / 净利差 / / 2. 59 / / 2. 58 净利息收益率 / / 2. 72 / / 2. 69 由于第二季度市场流动性较为宽裕，市场收益率 下行较为明显 ，2019年第二季度本集团净利差 2.58%，环比下降1个基点，其中，生息资产年化平均收益率4.46%，环比下降2个基点，计息负债年 化平均成本率1.88 %，环比下降1个基点；净利息收益率2.69%，环比下降3个基点。 3.2.6 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入508.94亿元，同比增长3.58%，构成如下： 净手续费及佣金收入389.71亿元，同比增长4.01%。其中，结算与清算手续费收入1同口径较上年 同期增加12.15亿元，增幅22.67%，主要是电子支付收入增长；银行卡手续费收入同比增加15.28亿元， 增幅18.80%，主要是银行卡POS交易收入增长；代理服务手续费收入同口径较上年同期减少8.54亿元， 降幅9.47%，主要是代理基金收入减少；信贷承诺及贷款业务佣金收入同口径较上年同期减少3.49亿 元，降幅8.84%，主要是国内保理和国际保函手续费收入减少；托管及其他受托业务佣金收入同比减 少1.54亿元，降幅1.24%，主要是因为托管费收入减少。 1 自2018年年报起，本集团对手续费及佣金收入附注明细项目列报口径进行调整，将跨境融资业务部分服务手续费由 “结算及清算手续费”调整至“信贷承诺及贷款业务佣金”，将子公司基金管理手续费收入由“代理服务手续费”和 “其他”调整至“托管及其他受托业务佣金”，将子公司证券经纪佣金收入由“托管及其它受托业务佣金”调整至 “代理服务手续费”，本期相应调整上年同期对比数据。 其他净收入119.23亿元，同比增长2.21%。其中，投资收益79.68亿元，同比增加9.84亿元，增幅 14.09%，主要由于票据和债券交易价差收入增加；公允价值变动净收益-0.12亿元，同比减少10.68亿 元，主要由于票据非标投资、债券和衍生品等估值减少；其他业务收入26.41亿元，同比增加5.75亿元， 增幅27.83%，主要由于租赁业务收入增长。 从业务分部看，零售金融业务非利息净收入261.61亿元，同比增长7.07%，占本集团非利息净收 入的51.40%；批发金融业务非利息净收入181.00亿元，同比减少7.05%，占本集团非利息净收入的 35.57%；其他业务非利息净收入66.33亿元，同比增长26.87%，占本集团非利息净收入的13.03%。 关于本公司非利息净收入的详情请参阅3.9.1“关于非利息净收入”章节。（未完）  |