[中报]中信银行:2019年半年度报告
原标题:中信银行:2019年半年度报告 中信银行股份有限公司 二〇一九年半年度报告 （A股 股票代码 601998） 2019年8月27日 重要提示 本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本行2019年半年度报 告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担 个别和连带的法律责任。 本行董事会会议于2019年8月27日通过了本行2019年半年度报告全文及摘要， 会议应出席董事9名，实际出席董事9名。本行监事和高级管理人员列席了本次会 议。 本行2019年上半年度不进行利润分配，也不进行公积金转增股本。 本行根据中国会计准则和国际财务报告准则编制的2019年中期财务报告，已 经普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙）和罗兵咸永道会计师事务所分别 根据中国和香港审阅准则审阅。 本行董事长李庆萍、执行董事、行长兼财务总监方合英、财务会计部总经理 李佩霞，保证本行2019年半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 前瞻性陈述的风险提示：本报告中涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述 不构成本行对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险 认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 重大风险提示：报告期内，本行未发现存在对本行未来发展战略和经营目标 产生不利影响的重大风险。本报告详细描述了本行在经营管理中面临的主要风险 及本行采取的应对措施，具体请查阅本报告第三章“经营情况讨论与分析”中“风 险管理”和“前景展望”相关内容。 本报告除特别说明外，金额币种为人民币。 目 录 重要提示 ................................ ................................ ................................ ......................... 1 目 录 ................................ ................................ ................................ ............................. 2 释 义 ................................ ................................ ................................ ............................. 3 第一章 公司基本情况简介................................ ................................ ......................... 4 第二章 财务概要................................ ................................ ................................ ......... 7 第三章 经营情况讨论与分析 ................................ ................................ ................... 10 3.1 经济、金融及监管环境 ................................ ................................ .................... 10 3.2 经营业绩概况 ................................ ................................ ................................ .... 10 3.3 财务报表分析 ................................ ................................ ................................ ..... 11 3.4 资本市场关注的重点问题 ................................ ................................ ................ 37 3.5 业务综述 ................................ ................................ ................................ ............ 43 3.6 风险管理 ................................ ................................ ................................ ............ 62 3.7 内部控制 ................................ ................................ ................................ ............ 71 3.8 内部审计 ................................ ................................ ................................ ............ 74 3.9 资本管理 ................................ ................................ ................................ ............ 75 3.10 重大投资、收购、出售资产及企业合并事项 ................................ .............. 76 3.11 结构化主体情况 ................................ ................................ ............................... 77 3.12 前景展望 ................................ ................................ ................................ .......... 77 第四章 重要事项................................ ................................ ................................ ....... 79 第五章 股份变动和主要股东持股情况................................ ................................ ... 93 第六章 优先股相关情况................................ ................................ ......................... 104 第七章 可转换公司债券相关情况................................ ................................ ......... 108 第八章 董事、监事、高级管理人员、员工和分支机构情况.............................. 110 第九章 公司治理................................ ................................ ................................ ...... 116 第十章 董事、高级管理人员书面确认意见................................ ......................... 121 第十一章 备查文件................................ ................................ ................................ . 123 第十二章 财务报告................................ ................................ ................................ . 124 释 义 报告期 2019年1月1日至2019年6月30日之间 本集团 中信银行股份有限公司及其附属公司 本行╱本公司╱中信银行 中信银行股份有限公司 保利集团 中国保利集团有限公司 临安中信村镇银行 浙江临安中信村镇银行股份有限公司 香港上市规则 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 新湖中宝 新湖中宝股份有限公司 信银投资 信银（香港）投资有限公司（原振华国际财务有限 公司） 原中国银监会 原中国银行业监督管理委员会 中国烟草 中国烟草总公司 中国银保监会╱银保监会 中国银行保险监督管理委员会 中国证监会╱证监会 中国证券监督管理委员会 中信百信银行 中信百信银行股份有限公司 中信股份 中国中信股份有限公司（2014年8月更名前为中信 泰富有限公司） 中信国际资产 中信国际资产管理有限公司 中信国金 中信国际金融控股有限公司 中信集团 中国中信集团有限公司（2011年12月改制更名前为 中国中信集团公司） 中信金融租赁 中信金融租赁有限公司 中信泰富 中信泰富有限公司 中信银行（国际） 中信银行（国际）有限公司（原中信嘉华银行有限 公司） 中信有限 中国中信有限公司（2014年8月更名前为中国中信 股份有限公司） （注：本释义条目以汉语拼音排序） 第一章 公司基本情况简介 1.1 公司信息 法定中文名称 中信银行股份有限公司（简称“中信银行”） 法定英文名称 CHINA CITIC BANK CORPORATION LIMITED （缩写 “CNCB”） 法定代表人 李庆萍 授权代表 方合英、张青 董事会秘书 张青 联席公司秘书 张青、甘美霞（FCS ， FCIS ） 证券事务代表 王珺威 注册地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 注册地址邮政编码 100010 办公地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 办公地址邮政编码 100010 互联网网址 www.citicbank.com 投资者联系电话/传真 +86-10-85230010 /+86-10-85230079 投资者电子信箱 ir@citicbank.com 香港营业地址 香港皇后大道东183号合和中心54楼 信息披露媒体 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》 信息披露网站 刊登A股半年度报告的中国证监会指定网站： www.sse.com.cn 刊登H股半年度报告的香港联交所指定网站： www.hkexnews.hk 半年度报告备置地点 北京市东城区朝阳门北大街9号中信银行董事会办公室 中国内地法律顾问 北京天达共和律师事务所 中国香港法律顾问 高伟绅律师事务所 境内审计师 普华永道中天会计师事务所（特殊普通合伙） 上海市黄浦区湖滨路202号企业天地2号普华永道中心11楼（邮 编：200021） 境外审计师 罗兵咸永道会计师事务所 香港中环太子大厦22楼 A股股份登记处 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 上海市浦东新区陆家嘴东路166号中国保险大厦3层 H股股份登记处 香港中央证券登记有限公司 香港湾仔皇后大道东183号合和中心1712-1716号铺 股份上市地点、 股票简称和股票代码 A股 普通股 上海证券交易所 中信银行 601998 优先股 上海证券交易所 中信优1 360025 可转换公司债券 上海证券交易所 中信转债 113021 H股 普通股 香港联合交易所 有限公司 中信银行 0998 1.2 联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓 名 张青 王珺威 联系地址 北京市东城区朝阳门北大街9号 北京市东城区朝阳门北大街9号 联系电话 +86-10-85230010 +86-10-85230010 传 真 +86-10-85230079 +86-10-85230079 电子信箱 ir@citicbank.com ir@citicbank.com 1.3 公司 基本情况及主要业务 本行成立于1987年，是中国改革开放中最早成立的新兴商业银行之一，是中 国最早参与国内外金融市场融资的商业银行。经过三十多年的发展，本行已搭建 起覆盖中国境内主要大中城市的分支机构网络，并在伦敦、悉尼、香港、澳门、 纽约、洛杉矶、新加坡等地设有分支机构。2007年4月，本行实现在上海证券交 易所和香港联合交易所A+H股同步上市。 本行以建设“最佳综合金融服务企业”为发展愿景，凭借全面的金融产品和 优质的客户服务，在境内外市场享有较高的美誉度和影响力。本行充分发挥中信 集团金融与实业并举的独特竞争优势，全力打造综合化服务平台，坚持“以客为 尊”，秉承“平安中信、合规经营、科技立行、服务实体、市场导向、创造价值” 的经营管理理念，向企业和机构客户提供公司银行业务、国际业务、金融市场业 务、机构业务、投资银行业务、保理业务、托管业务等综合金融解决方案，向个 人客户提供零售银行、信用卡、消费金融、财富管理、私人银行、出国金融、电 子银行等多元化金融产品及服务，全方位满足企业、机构及个人客户的综合金融 服务需求。具体信息请参见本报告第三章“经营情况讨论与分析”。 1.4 公司主要资产发生重大变化情况的说明 本集团主要资产包括发放贷款及垫款、存放同业款项、拆出资金、买入返售 金融资产、金融资产投资以及现金及存放中央银行款项。截至报告期末，上述资 产占本集团总资产的比例为97.0%，较上年末下降0.9个百分点。本集团主要资产 的变化情况请参见本报告第三章“经营情况讨论与分析—财务报表分析”。 1.5 核心竞争力分析 本行坚持效益、质量、规模协调发展，不断提升核心竞争力，努力建设成为 业务特色鲜明、盈利能力突出、资产质量较好、重点区域领跑的最佳综合金融服 务企业。 本行始终坚持市场化运行，不断完善公司治理和业务运营体制机制，形成了 管理高效、分工专业的组织架构体系。参照现代银行发展理论与实践，搭建了“三 会一层”公司治理架构，按照前台、中台、后台相分离的原则，建立起涵盖总行 部门条线和分支行板块的矩阵式管理模式。股东大会、董事会、监事会、高级管 理层规范运作，有效履职。本行秉承传统优势和基因，形成以公司银行为主体、 零售银行和金融市场为两翼，“三驾齐驱”的业务格局，力争实现公司银行业务 “轻而强”，零售银行业务“大而强”，金融市场业务“活而强”。本行区域定 位立足“差异化、梯次化”发展，将一级分行划分为三类，在资源配置和回报要 求等方面差别施策。本行不断完善全面风险管理体系，推进公司授信流程优化， 强化“三道防线”履职，平衡风险控制与服务效率。积极探索智能风控应用，推 动大数据、人工智能及计量模型深入运用。加强存量及潜在问题资产风险化解， 强化问题资产主动经营，全面夯实授信资产质量，持续提升各类风险管理水平。 本行高度重视金融科技创新应用，以科技引领创新发展，在互联网金融、数字化、 智能化转型方面积极探索、不断创新。具体信息请参见本报告第三章“经营情况 讨论与分析”。 报告期内，本行品牌影响力持续提升，“以信致远 融智无限”品牌口号引领 本行品牌战略的推进。在英国《银行家》杂志公布的2019年“全球银行品牌500 强排行榜”中，本行名列第19位，品牌价值达128.56亿美元。在2019年5月《福布 斯》公布的“全球企业2000强排名”中，本行名列第93位。 第二章 财务概要 2.1 经营业绩 单位：百万元人民币 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增幅 （ % ） 2017 年 1 - 6 月 营业收入 93,150 81,052 14.93 76,570 营业利润 34,427 32,407 6.23 31,034 利润总额 34,442 32,442 6.16 31,116 归属于本行股东的净利润 28,307 25,721 10.05 24,011 归属于本行股东扣除非经常性损 益的净利润 28,290 25,576 1 0.61 23,854 经营活动产生的现金流量净额 8,547 12,400 (31.07) (87,514) 每股计 基本每股收益（元）(注) 0.58 0.53 9.43 0.49 稀释每股收益（元） (注) 0.55 0.53 3.77 0.49 扣除非经常性损益后的基本每股收 益（元）(注) 0.58 0.52 11.54 0.49 扣除非经常性损益后的稀释每股收 益（元）(注) 0.55 0.52 5.77 0.49 每股经营活动产生的现金流量净额 （元） 0.1 7 0.25 (32.00) (1.79) 注：有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每 股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 2.2 盈利能力指标 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增减 2017 年 1 - 6 月 平均总资产回报率 (ROAA) (1) 0.93% 0.92% 0.01 0.84% 加权平均净资产收益率(ROAE) (2) 13.73% 13.96% (0.23) 13.76% 加权平均净资产收益率（扣除非经 常性损益）(2) 13.73% 13.88% (0.15) 13.67% 成本收入比(3) 25.37% 26.66% (1.29) 26.50% 信贷成本(4) 1.81% 1.44% 0.37 1.46% 净利差(5) 1.87% 1.80% 0.07 1.62% 净息差(6) 1.96% 1.89% 0.07 1.77% 注：（1）平均总资产回报率为净利润除以期初和期末总资产余额的平均数。 （2）有关指标根据证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则第9号——净资产收益 率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）的规定计算。 （3）成本收入比为业务及管理费除以营业收入。 （4）信贷成本为当年计提发放贷款及垫款减值损失除以发放贷款及垫款平均余额。 （5）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。 （6）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。 2.3 规模指标 单位：百万元人民币 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增幅 （ % ） 2017 年 12 月 31 日 总资产 6,398,803 6,066,714 5.47 5,677,691 发放贷款及垫款总额(1) 3,835,876 3,608,412 6.30 3,196,887 —公司贷款 1,939,896 1,881,125 3.12 1,857,847 —贴现贷款 248,312 242,797 2.27 107,456 —个人贷款 1,647,668 1,484,490 10.99 1,231,584 总负债 5,926,845 5,613,628 5.58 5,265,258 吸收存款总额(1) 4,001,379 3,616,423 10.64 3,407,6 36 —公司活期存款(2) 1,655,378 1,521,684 8.79 1,651,180 —公司定期存款 1,507,155 1,382,230 9.04 1,223,018 —个人活期存款 286,718 262,960 9.03 234,961 —个人定期存款 552,128 449,549 22.82 298,477 同业及其他金融机构存放款项 846,035 782,264 8.15 798,007 拆入资金 59,717 115,358 (48.23) 77,595 归属于本行股东的权益总额 457,005 436,661 4.66 399,638 归属于本行股东的每股净资产（元） 9.34 8.92 4.71 8.17 归属于本行普通股股东的每股净资 产（元） 8.62 8.21 4.99 7.45 注：（1）根据财政部《关于修订印发2018年度金融企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕 36号），基于实际利率法计提的金融工具利息应包含在相应金融工具的账面余额中， 并反映在资产负债表相关项目中，不再单独列示“应收利息”及“应付利息”项 目。为便于分析，此处“发放贷款及垫款总额”不含相关贷款应收利息，“吸收 存款总额”不含相关存款应付利息。 （2）公司活期存款包括对公客户活期存款和汇出及应解汇款。 2.4 资产质量指标 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 增减 2017 年 12 月 31 日 监管值 (4) 实际值 监管值 实际值 实际值 监管值 实际值 不良贷款率 (1) - 1.72% - 1.77% (0.05) - 1.68% 拨备覆盖率 (2) ≥ 140% 165.17% ≥ 140% 157.98% 7.19 ≥ 150% 169.44% 贷 款拨备率 (3) ≥ 2.1% 2.85% ≥ 2.1% 2.80% 0.05 ≥ 2.5% 2.84% 注：（1）不良贷款率为不良贷款余额除以发放贷款及垫款总额。 （2）拨备覆盖率为发放贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）除以不 良贷款余额。 （3）贷款拨备率为发放贷款及垫款减值准备余额（不含应计利息减值准备）除以发 放贷款及垫款总额。 （4）根据原银监会《关于调整商业银行贷款损失准备监管要求的通知》（银监发 ﹝2018﹞7号）规定，对各股份制银行实行差异化动态调整的拨备监管政策。 2.5 其他主要监管指标 项目(1) 监管值 2019年 6月30日 2018年 12月31日 变动 百分点 2017年 12月31日 资本充足情况 核心一级资本充足率 ≥ 7.50% 8.58% 8.62% (0.04) 8.49% 一级资本充足率 ≥ 8.50% 9.35% 9.43% (0.08) 9.34% 资本充足率 ≥ 10.50% 12.27% 12.47% (0.20) 11.65% 杠杆情况 杠杆率 ≥ 4% 6.19% 6.37% (0.18) 6.1 8% 流动性风险 流动性覆盖率(2) ≥ 100% 132.23% 114.33% 17.90 97.98% 流动性比例 其中：人民币 ≥ 25% 55.19% 50.80% 4.39 45.29% 外币 ≥ 25% 51.65% 59.85% (8.20) 84.11% 注：（1）以上数据均按中国银行业监管口径计算，除流动性比例指标为本行口径外，其 他指标均为集团口径。 （2）根据《商业银行流动性风险管理办法》（中国银行保险监督管理委员会令2018 年第3号）要求，商业银行的流动性覆盖率应当在2018年底前达到100%。 2.6 境内外会计准则差异 本集团根据中国会计准则和国际财务报告准则计算的2019年6月末净资产与 报告期净利润无差异。 第三章 经营情况讨论与分析 3.1 经济、金融及监管环境 2019年上半年，全球经济复苏有所放缓，主要经济体增速下行，国际贸易投 资表现疲软，全球金融市场脆弱性上升。贸易摩擦、债务高企、地缘冲突等因素 给全球经济发展带来较大不确定性，促使全球货币政策转向宽松。 中国经济运行继续保持在合理区间，延续总体平稳、稳中有进发展态势，生 产需求平稳，就业物价稳定，企业效益改善。2019年上半年，中国国内生产总值 同比增长6.3%，规模以上工业增加值同比增长6.0%，居民消费价格同比上涨2.2%， 工业生产者出厂价格同比上涨0.3%，全国城镇调查失业率稳定在5%左右，规模以 上工业企业利润降幅收窄。但是，外部的不稳定、不确定因素在增加，国内发展 不平衡不充分问题仍然比较突出，统筹做好稳增长、促改革、防风险的任务依然 艰巨。 金融监管部门贯彻落实十九大、中央经济工作会议精神，创新和完善宏观调 控，实施“六稳”政策，稳妥推进金融风险防控，支持中国经济高质量发展。央 行实施稳健的货币政策，健全“双支柱”调控框架，推进利率等关键领域改革， 进一步疏通货币政策传导渠道，保持流动性合理充裕。银保监会维持严监管态势， 先后出台《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》、《关于开展“巩固治乱象 成果促进合规建设”工作的通知》等文件，对商业银行流动性管理、合规内控管 理等提出更高要求。在各项政策引导下，金融领域结构调整出现积极变化，货币、 信贷和社会融资规模合理增长。截至2019年6月末，广义货币（M2）余额192.14 万亿元，同比增长8.5%；人民币贷款余额145.97万亿元，同比增长13%；社会融 资规模存量213.26万亿元，同比增长10.9%。 3.2 经营业绩概况 报告期内，面对复杂严峻的国内外经济金融形势，本集团在2018—2020年发 展规划引领下，坚定落实“回本源、强合规、促转型”的工作部署，各项业务积 极稳步推进。 经营发展稳中有进。报告期内，本集团实现归属本行股东的净利润283.07亿 元，同比增长10.05%。实现营业收入931.50亿元，同比增长14.93%；其中实现利 息净收入571.62亿元，同比增长14.76%；实现非利息净收入359.88亿元，同比增 长15.18%。 资产质量总体可控。截至报告期末，本集团不良贷款余额661.61亿元，比上 年末增加21.33亿元，增长3.33%；不良贷款率1.72%，比上年末下降0.05个百分点； 逾期90天以上贷款与不良贷款比例为88.77%，比上年末下降3.64个百分点；拨备 覆盖率165.17%，比上年末上升7.19个百分点；贷款拨备率2.85%，比上年末上升 0.05个百分点。 业务规模稳步增长。截至报告期末，本集团资产总额63,988.03亿元，比上年 末增长5.47%；发放贷款及垫款总额（不含应计利息）38,358.76亿元，比上年末 增长6.30%；吸收存款总额（不含应计利息）40,013.79亿元，比上年末增长10.64%。 3.3 财务报表分析 3.3.1 利润表项目分析 报告期内，本集团实现归属于本行股东的净利润283.07亿元，同比增长 10.05%。下表列示出报告期内本集团主要利润表项目变化。 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 增减额 增幅（%） 营业收入 93,150 81,052 12,098 14.93 —利息净收入 57,162 49,808 7,354 14.76 —非利息净收入 35,9 88 31,244 4,744 15.18 营业支出 (58,723) (48,645) (10,078) 20.72 —税金及附加 (899) (872) (27) 3.10 —业务及管理费 (23,634) (21,612) (2,022) 9.36 —信用及其他资产减值损失 (34,190) (26,161) (8,029) 30.69 营业外收支净额 15 35 (20) (57.14) 利润总额 34,442 32,442 2,000 6.16 所得税 ( 5,605) (6,267) 662 (10.56) 净利润 28,837 26,175 2,662 10.17 其中：归属于本行股东的净利润 28,307 25,721 2,586 10.05 非经常性损益项目 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 政府补助 19 37 租金收入 33 25 非流动资产处置净损益 (32) 17 投资性房地产公允价值变动损益 6 8 其他资产减值准备转回损益 38 114 其他净损益 (2 2) (7) 非经常性损益净额 42 194 非经常性损益所得税影响额 (25) (49) 非经常性损益税后利润影响净额 17 145 其中：影响母公司股东的非经常性损益 17 145 影响少数股东的非经常性损益 - - 3.3.1.1 营业收入 报告期内，本集团实现营业收入931.50亿元，同比增长14.93%。其中，利息 净收入占比61.4%，同比下降0.1个百分点；非利息净收入占比38.6%，同比提升0.1 个百分点。 项目 2019年1-6月（%） 2018年1-6月（%） 2017年1-6月（%） 利息净收入 61.4 61.5 64.6 非利息净收入 38.6 38.5 35.4 合计 100.0 100.0 100.0 3.3.1.2 利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入571.62亿元，同比增加73.54亿元，增长 14.76%。 下表列示出本集团生息资产、付息负债的平均余额和平均利率情况。资产负 债项目平均余额为日均余额。 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息 平均收益率/ 成本率（%） 平均余额 利息 平均收益率/ 成本率（%） 生息资产 发放贷款及垫款 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80 金融投资（1） 1,405,306 29,014 4.16 1,092,248 23,448 4.33 存放中央银行款项 385,032 2,969 1.55 465,732 3,583 1.55 存放同业款项及拆 出资金 316,728 4,058 2.58 395,308 5,865 2.99 买入返售金融资产 38,814 409 2.12 40,732 570 2.82 小计 5,883,018 126,427 4.33 5,307,171 112,379 4.27 付息负债 吸收存款 3,758,550 38,335 2.06 3,451,730 30,328 1.77 同业及其他金融机 构存放款项及拆入 资金 1,011,323 14,341 2.86 845,823 15,754 3.76 已发行债务凭证 578,816 11,361 3.96 487,569 11,326 4.68 向中央银行借款 253,314 4,198 3.34 248,735 4,024 3.26 卖出回购金融资产 款 65,192 775 2.40 75,886 1,133 3.01 其他 10 , 606 255 4.85 451 6 2.68 小计 5,677,801 69,265 2.46 5,110,194 62,571 2.47 利息净收入 57,162 49,808 净利差（2） 1.87 1.80 净息差（3） 1.96 1.89 注：（1）金融投资包括债权投资和其他债权投资。 （2）净利差为生息资产平均收益率减付息负债平均成本率。 （3）净息差为利息净收入除以生息资产平均余额。 本集团利息净收入受规模因素和利率因素变动而引起的变化如下表所示： 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月对比2018年1-6月 规模因素 利率因素 合计 资产 发放贷款及垫款 10,092 972 11,064 金融投资 6,722 (1,156) 5,566 存放中央银行款项 (620) 6 (614) 存放同业款项及拆出资金 (1,165) (642) (1,807) 买入返售金融资产 (27) (134) (161) 利息收入变动 15,002 (954) 14,048 负债 吸收存款 2,693 5,314 8,007 同业及其他金融机构存放款项 及拆入资金 3,086 (4,499) (1,413) 已发行债务凭证 2,118 (2,083) 35 向中央银行借款 74 100 174 卖出回购金融资产款 (160) (198 ) (358) 其他 135 114 249 利息支出变动 7,946 (1,252) 6,694 利息净收入变动 7,056 298 7,354 净息差和净利差 报告期内，本集团净息差为1.96%，同比上升0.07个百分点；净利差为1.87%， 同比上升0.07个百分点。本集团生息资产收益率为4.33%，同比上升0.06个百分点， 付息负债成本率为2.46%，同比下降0.01个百分点。 3.3.1.3 利息收入 报告期内，本集团实现利息收入1,264.27亿元，同比增加140.48亿元，增长 12.50%，主要是生息资产规模增长，资产结构持续优化及加强定价管理所致。发 放贷款及垫款利息收入是利息收入的主要组成部分。 发放贷款及垫款利息收入 报告期内，本集团发放贷款及垫款利息收入为899.77亿元，同比增加110.64 亿元，增长14.02%，主要由于发放贷款及垫款平均余额增加4,239.87亿元，及本 集团优化贷款结构，加强定价管理，平均收益率上升0.06个百分点所致。 按期限结构分类 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 短期贷款 1,386,572 30,550 4.44 1,144,273 25,276 4.45 中长期贷款 2,350,566 59,427 5.10 2,168,878 53,637 4.99 合计 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80 按业务类别分类 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 平均余额 利息收入 平均收益 率（%） 公司贷款 1,913,483 49,229 5.19 1,897,358 46,972 4.99 贴现贷款 254,498 5,133 4.07 118,415 3,114 5.30 个人贷款 1,569,157 35,615 4.58 1,297,378 28,827 4.48 合计 3,737,138 89,977 4.86 3,313,151 78,913 4.80 金融投资利息收入 报告期内，本集团金融投资利息收入为290.14亿元，同比增加55.66亿元，上 升23.74%，主要由于本集团债券投资及证券定向资产管理计划规模增加，平均余 额增加3,130.58亿元所致。 存放中央银行款项利息收入 报告期内，本集团存放中央银行款项利息收入为29.69亿元，同比减少6.14亿 元，下降17.14%，主要是受央行下调人民币法定存款准备金率影响，存放中央银 行款项平均余额下降807.00亿元所致。 存放同业款项及拆出资金利息收入 报告期内，本集团存放同业款项及拆出资金利息收入40.58亿元，同比减少 18.07亿元，下降30.81%，主要由于存放同业款项及拆出资金平均余额减少785.80 亿元及平均收益率下降0.41个百分点所致。 买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团买入返售金融资产利息收入4.09亿元，同比减少1.61亿元， 下降28.25%，主要由于买入返售金融资产平均收益率下降0.70个百分点及平均余 额减少19.18亿元所致。 3.3.1.4 利息支出 报告期内，本集团利息支出692.65亿元，同比增加66.94亿元，增长10.70%， 主要是付息负债规模增加所致。吸收存款利息支出是利息支出的主要组成部分。 吸收存款利息支出 报告期内，本集团吸收存款利息支出为383.35亿元，同比增加80.07亿元，增 长26.40%，主要是在利率市场化背景下，同业竞争加剧，市场化存款占比上升， 吸收存款平均成本率上升0.29个百分点，以及平均余额增加3,068.20亿元所致。 单位：百万元人民币 项目 2019年1-6月 2018年1-6月 平均余额 利息支出 平均成本 率（%） 平均余额 利息支出 平均成本 率（%） 公司存款 定期 1,485,415 22,460 3.05 1,362,179 19,171 2.84 活期 1,50 3,566 7,228 0.97 1,509,637 6,325 0.84 小计 2,988,981 29,688 2.00 2,871,816 25,496 1.79 个人存款 定期 510,347 8,252 3.26 341,696 4,504 2.66 活期 259,222 395 0.31 238,218 328 0.28 小计 769,569 8,647 2.27 579,914 4,832 1.68 合计 3,758,550 38 ,335 2.06 3,451,730 30,328 1.77 同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出 报告期内，本集团同业及其他金融机构存放款项及拆入资金利息支出为 143.41亿元，同比减少14.13亿元，下降8.97%，主要由于同业及其他金融机构存 放款项及拆入资金平均成本率下降0.90个百分点抵销平均余额增加1,655.00亿元 影响所致。 已发行债务凭证利息支出 报告期内，本集团已发行债务凭证利息支出113.61亿元，同比增加0.35亿元， 增长0.31%，主要由于已发行债务凭证平均余额增加912.47亿元抵销平均成本率下 降0.72个百分点影响所致。 向中央银行借款 利息 支出 报告期内，本集团向中央银行借款利息支出41.98亿元，同比增加1.74亿元， 增长4.32%，主要由于向中央银行借款平均成本率上升0.08个百分点及平均余额增 加45.79亿元所致。 卖出回购金融资产款利息支出 报告期内，本集团卖出回购金融资产款利息支出为7.75亿元，同比减少3.58 亿元，下降31.60%，主要由于卖出回购金融资产款平均成本率下降0.61个百分点 及平均余额减少106.94亿元所致。 3.3.1.5 非利息净收入 报告期内，本集团实现非利息净收入359.88亿元，同比增加47.44亿元，增长 15.18%。 单位：百万元人民币 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增减额 增幅（ % ） 手续费及佣金净收入 28,292 21,862 6,430 29.41 投资收益 6,026 12,345 (6,319) (51.19) 公允价值变动损益 526 (3,606) 4,132 上年 同期 为负 汇兑净收益 1,181 795 386 48.55 资产处置损益 (32) 17 (49) (288.24) 其他收益 15 20 (5) (25.00) 其他业务损益 (20) (189) 169 (89.42) 合计 35,988 31,244 4,744 15.18 3.3.1.6 手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入282.92亿元，同比增加64.30亿元， 增长29.41%。其中，银行卡手续费同比增加53.64亿元，增长34.12%，主要由于信 用卡手续费及收单业务收入增长所致；托管及其他受托业务佣金同比增加10.80亿 元，增长45.06%，主要由于理财业务手续费收入增长所致；代理业务手续费同比 增加9.19亿元，增长37.01%，主要由于代理保险手续费收入增长所致；担保及咨 询手续费同比减少2.91亿元，下降10.55%，主要由于咨询顾问收入下降所致。 单位：百万元人民币 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增减额 增幅（ % ） 银行卡手续费 21,087 15,723 5,364 34.12 托管及其他受托业务佣金 3,477 2,397 1,080 45.06 代理业务手续费 3,402 2,483 9 19 37.01 担保及咨询手续费 2,466 2,757 (291) (10.55) 结算与清算手续费 728 687 41 5.97 其他手续费 33 232 (199) (85.78) 手续费及佣金收入小计 31,193 24,279 6,914 28.48 手续费及佣金支出 (2,901) (2,417) (484) 20.02 手续费及佣金净收入 28,292 21,862 6,430 29.41 3.3.1.7 投资收益及公允价值变动收益 报告期内，本集团投资收益为60.26亿元，同比减少63.19亿元，公允价值变动 损益为5.26亿元，同比增加41.32亿元，主要由于资产证券化投资收益减少，以及 上年同期受金融工具准则实施影响，资产到期公允价值变动损益转入投资收益。 3.3.1.8 汇兑净收益 报告期内，本集团汇兑净收益为11.81亿元，同比增加3.86亿元，主要由于外 汇远期业务交易损益增加所致。 3.3.1.9 业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费236.34亿元，同比增加20.22亿元，增长 9.36%。本集团围绕2018—2020年发展规划，积极贯彻“轻成本”发展理念，在 确保有效支撑战略实施与业务发展的前提下，进一步深入推进运营成本精细化管 控，成本收入比控制在合理水平。报告期内，本集团成本收入比为25.37%，同比 下降1.29个百分点。 单位：百万元人民币 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增减额 增幅（ % ） 员工成本 13,865 12,750 1,115 8.75 物业及设备支出及摊销费 4,341 4,148 193 4.65 其他一般及行政费用 5,428 4,714 714 15.15 合计 23,634 21 ,612 2,022 9.36 成本收入比 25.37% 26.66% 下降 1.29 个百分点 3.3.1.10 信用及其他资产减值损失 本集团以预期信用损失模型为基础计提信用减值损失。报告期内，本集团信 用及其他资产减值损失合计341.90亿元，同比增加80.29亿元，增长30.69%。其中， 计提发放贷款及垫款减值损失335.99亿元，同比增加99.79亿元，增长42.25%。 单位：百万元人民币 项目 2019 年 1 - 6 月 2018 年 1 - 6 月 增减额 增幅（ % ） 发放贷款及垫款 33,599 23,6 20 9,979 42.25 应收利息 1,126 1,498 (372) (24.83) 金融投资 1,022 311 711 228.62 同业业务（注） (72) 64 (136) (212.50) 其他应收款 (1,304) 34 (1,338) (3,935.29) 表外项目 (415) 501 (916) (182.83) 抵债资产 234 133 101 75.94 合计 34,190 26,161 8,029 30.69 注：同业业务包括存放同业款项、拆出资金、买入返售金融资产的减值损失。 3.3.1.11 所得税 报告期内，本集团所得税费用为56.05亿元，同比减少6.62亿元，下降10.56%。 本集团有效税率为16.27%，同比下降3.05个百分点。主要由于本集团国债、地方 债等永久性差异纳税调减项目增加所致。 3.3.2 资产负债项目分析 3.3.2.1 资产 截至报告期末，本集团资产总额63,988.03亿元，比上年末增长5.47%，主要 由于本集团发放贷款及垫款、金融投资增加。 单位：百万元人民币 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 余额 占 比（ % ） 余额 占比（ % ） 发放贷款及垫款总额 3,835,876 60.0 3,608,412 59.5 发放贷款及垫款应计利息 8,920 0.1 8,338 0.1 减：发放贷款及垫款减值准备(1) (109,033) (1.7) (101,100) (1.7) 发放贷款及垫款净额 3,735,763 58.4 3,515,650 57.9 金融投资总额 1,775,608 27.7 1,588,416 26.3 金融投资应计利息 17,779 0.3 15,117 0.2 项目 2019年6月30日 2018年12月31日 余额 （未完）  |