[快讯]金融ETF发布2019年半年报 收益为28.50%
3.1.1 期间数据和指标 报告期(2019年1月1日-2019年6月30日) 本期已实现收益 3,359,692.10 本期利润 7,947,905.35 加权平均基金份额本期利润 0.3977 本期基金份额净值增长率 28.50% 3.1.2 期末数据和指标 报告期末(2019年6月30日) 期末可供分配基金份额利润 0.7439 期末基金资产净值 32,835,054.06 期末基金份额净值 1.7439 注:1、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣 除相关费用后的余额；本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 2、上述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如：基金的申购赎回费等)，计 入费用后实际收益水平要低于所列数字。 3、期末可供分配利润采用期末资产负债表中未分配利润与未分配利润中已实现部分的孰低数。 3.2 基金净值表现 3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较 阶段 份额净值 增长率① 份额净值 增长率标 准差② 业绩比较基 准收益率③ 业绩比较基准 收益率标准差 ④ ①－③ ②－④ 过去一个月 6.49% 1.25% 6.20% 1.23% 0.29% 0.02% 过去三个月 0.32% 1.53% -0.16% 1.52% 0.48% 0.01% 过去六个月 28.50% 1.69% 29.00% 1.70% -0.50% -0.01% 过去一年 23.87% 1.62% 22.96% 1.62% 0.91% 0.00% 过去三年 23.58% 1.20% 21.38% 1.21% 2.20% -0.01% 自基金合同 生效日起至 今 74.39% 1.62% 90.31% 1.64% -15.92% -0.02% 3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准 收益率变动的比较 CN_50460000_159931_FB020010_20190005.HTSXYLJJFEJZBDJYTQYJBJJZDBDBJTuMingCheng.NORMAL.0.jpg 注:本基金建仓期为本《基金合同》生效之日（2013年08月23日）起6个月，建仓期结束时各 项资产配置比例符合合同规定。 §4 管理人报告 4.1 基金管理人及基金经理情况 4.1.1 基金管理人及其管理基金的经验 汇添富基金管理股份有限公司经中国证监会证监基金字【2005】5号文批准，于2005年2月 3日正式成立。目前，公司注册资本金为132,724,224元人民币。公司总部设在上海，在北京、 上海、广州、成都等地设有分公司，在香港及上海设有子公司——汇添富资产管理(香港)有限公 司和汇添富资本管理有限公司。公司及旗下子公司业务牌照齐全，拥有全国社保基金境内委托投 资管理人、全国社保基金境外配售策略方案投资管理人、基本养老保险基金投资管理人、保险资 金投资管理人、专户资产管理人、特定客户资产管理子公司、QDII基金管理人、RQFII基金管理 人及QFII基金管理人等业务资格。 汇添富基金自成立以来，始终将投资业绩放在首位，形成了独树一帜的品牌优势，被誉为“选 股专家”，并以优秀的长期投资业绩和一流的客户服务，赢得了广大基金持有人和海内外机构的 认可和信赖。 2019上半年，汇添富基金新成立13只公开募集证券投资基金，包括5只债券型基金、4只混 合型基金、2只基金中基金、2只指数基金联接基金。截至2019年6月30日，公司共管理133 只公开募集证券投资基金，形成了覆盖高、中、低各类风险收益特征，较为完善、有效的产品线。 4.1.2 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理简介 姓名 职务 任本基金的基金经理（助理） 期限 证券从业年限 说明 任职日期 离任日期 过蓓蓓 汇添富中 证主要消 费ETF、汇 添富中证 医药卫生 ETF、汇添 富中证能 源ETF、汇 添富中证 金融地产 ETF、汇添 富深证 300ETF基 金、汇添富 深证 300ETF联 接基金、汇 添富主要 消费ETF联 接基金、汇 添富中证 生物科技 指数（LOF） 基金、汇添 富中证中 药指数 （LOF）基 金、汇添富 中证新能 源汽车产 业指数 （LOF）基 金、中证银 行ETF基 2015年8月3 日 - 8 国籍：中国，学历： 中国科学技术大学 金融工程博士研究 生，相关业务资格： 证券投资基金从业 资格。从业经历：曾 任国泰基金管理有 限公司金融工程部 助理分析师、量化投 资部基金经理助 理。2015年6月加 入汇添富基金管理 股份有限公司任基 金经理助理，2015 年8月3日至今任中 证主要消费ETF基 金、中证医药卫生 ETF基金、中证能源 ETF基金、中证金融 地产ETF基金、汇添 富中证主要消费 ETF联接基金的基 金经理，2015年8 月18日至今任汇添 富深证300ETF基 金、汇添富深证 300ETF基金联接基 金的基金经理，2016 年12月22日至今任 汇添富中证生物科 技指数（LOF）基金 的基金经理，2016 年12月29日至今任 汇添富中证中药指 金、添富中 证医药ETF 联接基 金、添富中 证银行ETF 联接基金 的基金经 理。 数（LOF）基金的基 金经理，2018年5 月23日至今任汇添 富中证新能源汽车 产业指数（LOF）基 金的基金经理，2018 年10月23日至今任 中证银行ETF基金 的基金经理，2019 年3月26日至今任 添富中证医药ETF 联接基金的基金经 理，2019年4月15 日至今任添富中证 银行ETF联接基金 的基金经理。 注:1、基金的首任基金经理，其“任职日期”为基金合同生效日，其“离职日期”为根据公司决 议确定的解聘日期； 2、非首任基金经理，其“任职日期”和“离任日期”分别指根据公司决议确定的聘任日期和解聘 日期； 3、证券从业的含义遵从行业协会《证券业从业人员资格管理办法》的相关规定。 4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明 本基金管理人在本报告期内严格遵守《中华人民共和国证券投资基金法》及其他相关法律法 规、证监会规定和本基金合同的约定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在 严格控制风险的基础上，为基金份额持有人谋求最大利益，无损害基金持有人利益的行为。本基 金无重大违法、违规行为，本基金投资组合符合有关法规及基金合同的约定。 4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 4.3.1 公平交易制度的执行情况 本基金管理人高度重视投资者利益保护，根据中国证监会《证券投资基金管理公司公平交易 制度指导意见》等法规，借鉴国际经验，建立了健全、有效的公平交易制度体系，形成涵盖开放 式基金、特定客户资产管理以及社保与养老委托资产的投资管理，涉及交易所市场、银行间市场 等各投资市场，债券、股票、回购等各投资标的，并贯穿分工授权、研究分析、投资决策、交易 执行、业绩评估、监督检查各环节的公平交易机制。 本报告期内，基金管理人对公平交易制度和公平交易机制实现了流程优化和进一步系统化， 确保全程嵌入式风险控制体系的有效运行，包括投资独立决策、研究公平分享、集中交易公平执 行、交易严密监控和报告及时分析等在内的公平交易各环节执行情况良好。 本报告期内，通过投资交易监控、交易数据分析以及专项稽核检查，本基金管理人未发现任 何违反公平交易的行为。 4.3.2 异常交易行为的专项说明 本报告期内基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的 单边交易量超过该证券当日总成交量5%的交易次数为5次，由于组合投资策略导致。经检查和分 析未发现异常情况。 4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明 4.4.1 报告期内基金投资策略和运作分析 2019年上半年，沪深300指数上涨27.07%，中证500指数上涨18.77%，一季度外部环境相 对缓和、经济数据表现稳健，二季度贸易摩擦有所反复，市场出现动荡。 外部环境的角度，中美贸易摩擦的影响是长期的，对国内的经济增长和产业结构调整都将产 生深远的影响。货币政策方面，6月美联储决定维持联邦基金目标利率区间2.25%-2.50%不变，点 阵图也暗示了降息、宽松可能性有所增强，市场预期美国或在下半年进入降息周期。此外，7月 多个国家宣布降息决议，全球货币宽松预期下，我国货币政策外部约束持续减弱。 实体经济方面，房地产投资后续支撑减弱，制造业投资增速有所下滑，消费总体保持平稳。 资本市场方面，金融供给侧改革的提出或将加大企业直接融资的比例。科创板的推出定位于 符合国家战略、突破关键核心技术、市场认可度高的科技创新企业，有利于更好的发挥资本市场 的资源配置功能。同时，随着资本市场继续扩大对外开放，未来海外资金流入A股市场将是一个 长期渐进的过程。 金融行业中，证券行业股票在一季度大幅上涨后有所回调，体现板块高波动属性；银行板块 在二季度表现强于大盘，显示出极佳的配置及防御属性小；地产板块上半年表现中等偏下，市场 主要担忧地产政策继续收紧。 报告期内，本基金遵循指数基金的被动投资原则，保持了指数基金的本质属性。股票投资仓 位报告期内基本保持在95%～100%之间，基本实现了有效跟踪业绩比较基准的投资目的。 4.4.2 报告期内基金的业绩表现 截至本报告期末汇添富中证金融地产ETF基金份额净值为1.7439元，本报告期基金份额净值 增长率为28.50%，同期业绩比较基准收益率为29.00%。 4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望 2019年下半年，宏观政策预期仍以逆周期调节为主，主要消费维持稳定，可选消费下半年有 望阶段性企稳。在“房住不炒”的政策大背景下，固定资产投资回落速度有可能超预期，利率有 下行空间，利好股市及产业融资成本。 在地产大繁荣时期，经济金融领域普遍存在依赖土地快速增值的刚兑，隐性推高了利率水平， 对产业融资及消费带来较大压力。未来随着房价的止涨甚至回落，以及刚兑的逐步打破，投资者 更需要赚取经济增长带来的稳定收益，对于投资标的的把握也要以企业盈利增长为抓手，减少对 于估值及弹性的零和博弈。 金融行业目前国内机构投资者低配的行业，但北上资金从二季度末开始明显流入金融行业。 2019年下半年外部环境的不确定性、经济基本面的不确定性、核心板块的抱团的极限，会使得资 金有溢出至金融等优质资产的需求，也是下半年超额收益的重要来源。 作为被动投资的交易所上市指数型基金，汇添富中证金融地产ETF将严格遵守基金合同，继 续坚持既定的指数化投资策略，积极采取有效方法去严格控制基金相对业绩比较基准的跟踪误差。 4.6 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明 报告期内，本基金管理人严格遵守《企业会计准则》、《证券投资基金会计核算业务指引》以 及中国证券监督管理委员会颁布的《中国证监会关于证券投资基金估值业务的指导意见》等相关 规定和基金合同的约定。对于特定品种或者投资品种相同，但具有不同特征的，若协会有特定调 整估值方法的通知的，例如《证券投资基金投资流通受限股票估值指引（试行）》，应参照协会通 知执行。 报告期内，公司制定了证券投资基金的估值政策和程序，并由投资研究部、固定收益部、集 中交易室、基金营运部和稽核监察部人员及基金经理等组成了估值委员会，负责研究、指导基金 估值业务。估值委员会成员均为公司各部门人员，均具有基金从业资格、专业胜任能力和相关工 作经历，且之间不存在任何重大利益冲突。基金经理作为公司估值委员会的成员，不介入基金日 常估值业务，但应参加估值小组会议，可以提议测算某一投资品种的估值调整影响，并有权表决 有关议案但仅享有一票表决权，从而将其影响程度进行适当限制，保证基金估值的公平、合理， 保持估值政策和程序的一贯性。 日常估值由本基金管理人同本基金托管人一同进行，基金份额净值由本基金管理人完成估值 后，经本基金托管人复核无误后由本基金管理人对外公布。月末、年中和年末估值复核与基金会 计账务的核对同时进行。 4.7 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明 本基金《基金合同》约定：在符合基金收益分配条件的前提下，本基金每年收益分配最 多12次，收益分配比例根据以下原则确定：使收益分配后基金净值增长率尽可能贴近标的指数同 期增长率。 本基金本报告期未进行利润分配。 4.8 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明 报告期内，本基金已连续60个工作日基金资产净值低于五千万元，根据《公开募集证券投资 基金运作管理办法》的有关规定，本基金管理人已向中国证监会报告并提出解决方案。 §5 托管人报告 5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明 本报告期内，本基金托管人在对中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金的托管过程 中，严格遵守《证券投资基金法》及其他法律法规和基金合同的有关规定，不存在任何损害基金 份额持有人利益的行为，完全尽职尽责地履行了基金托管人应尽的义务。 5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明 本报告期内，中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金的管理人——汇添富基金管理股 份有限公司在中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金的投资运作、基金资产净值计算、基 金份额申购赎回价格计算、基金费用开支等问题上，不存在任何损害基金份额持有人利益的行为， 在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。本报告期内，中证金融地产交易型开放式指 数证券投资基金未进行利润分配。 5.3 托管人对本半年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见 本托管人依法对汇添富基金管理股份有限公司编制和披露的中证金融地产交易型开放式指数 证券投资基金2019年半年度报告中财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组 合报告等内容进行了核查，以上内容真实、准确和完整。 §6 半年度财务会计报告（未经审计） 6.1 资产负债表 会计主体：中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金 报告截止日：2019年6月30日 单位：人民币元 资 产 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 资 产： 银行存款 364,348.96 346,395.99 结算备付金 2,614.25 - 存出保证金 288.49 177.77 交易性金融资产 32,607,715.00 23,302,091.83 其中：股票投资 32,607,715.00 23,302,091.83 基金投资 - - 债券投资 - - 资产支持证券投资 - - 贵金属投资 - - 衍生金融资产 - - 买入返售金融资产 - - 应收证券清算款 - - 应收利息 65.63 44.86 应收股利 - - 应收申购款 - - 递延所得税资产 - - 其他资产 - - 资产总计 32,975,032.33 23,648,710.45 负债和所有者权益 本期末 2019年6月30日 上年度末 2018年12月31日 负 债： 短期借款 - - 交易性金融负债 - - 衍生金融负债 - - 卖出回购金融资产款 - - 应付证券清算款 - - 应付赎回款 - - 应付管理人报酬 13,327.41 10,463.13 应付托管费 2,665.47 2,092.64 应付销售服务费 - - 应付交易费用 4,396.82 227.17 应交税费 - - 应付利息 - - 应付利润 - - 递延所得税负债 - - 其他负债 119,588.57 120,000.00 负债合计 139,978.27 132,782.94 所有者权益： 实收基金 18,828,511.00 17,328,511.00 未分配利润 14,006,543.06 6,187,416.51 所有者权益合计 32,835,054.06 23,515,927.51 负债和所有者权益总计 32,975,032.33 23,648,710.45 注: 报告截止日2019年6月30日，基金份额净值1.7439元，基金份额总额18,828,511.00份。 6.2 利润表 会计主体：中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2019年1月1日至2019年6月30日 单位：人民币元 项 目 本期 2019年1月1日至2019年6月 30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6 月30日 一、收入 8,205,008.02 -4,652,807.79 1.利息收入 1,045.04 686.72 其中：存款利息收入 1,000.91 668.34 债券利息收入 44.13 18.38 资产支持证券利息收入 - - 买入返售金融资产收入 - - 其他利息收入 - - 2.投资收益（损失以“-”填列） 3,618,636.49 387,758.02 其中：股票投资收益 3,261,817.15 127,013.54 基金投资收益 - - 债券投资收益 22,940.47 4,449.11 资产支持证券投资收益 - - 贵金属投资收益 - - 衍生工具收益 - - 股利收益 333,878.87 256,295.37 3.公允价值变动收益（损失以“-” 号填列） 4,588,213.25 -5,041,252.53 4.汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 5.其他收入（损失以“-”号填列） -2,886.76 - 减：二、费用 257,102.67 253,490.26 1．管理人报酬 81,015.75 71,060.82 2．托管费 16,203.19 14,212.14 3．销售服务费 - - 4．交易费用 10,224.16 3,674.53 5．利息支出 - - 其中：卖出回购金融资产支出 - - 6．税金及附加 - - 7．其他费用 149,659.57 164,542.77 三、利润总额（亏损总额以“-”号填 列） 7,947,905.35 -4,906,298.05 减：所得税费用 - - 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 7,947,905.35 -4,906,298.05 6.3 所有者权益（基金净值）变动表 会计主体：中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金 本报告期：2019年1月1日至2019年6月30日 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 17,328,511.00 6,187,416.51 23,515,927.51 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - 7,947,905.35 7,947,905.35 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 （净值减少以 “-”号填列） 1,500,000.00 -128,778.80 1,371,221.20 其中：1.基金申 购款 22,500,000.00 15,032,539.46 37,532,539.46 2.基金赎 回款 -21,000,000.00 -15,161,318.26 -36,161,318.26 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 18,828,511.00 14,006,543.06 32,835,054.06 项目 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 实收基金 未分配利润 所有者权益合计 一、期初所有者 权益（基金净值） 17,828,511.00 12,394,957.08 30,223,468.08 二、本期经营活 动产生的基金净 值变动数（本期 利润） - -4,906,298.05 -4,906,298.05 三、本期基金份 额交易产生的基 金净值变动数 -500,000.00 -421,241.06 -921,241.06 （净值减少以 “-”号填列） 其中：1.基金申 购款 - - - 2.基金赎 回款 -500,000.00 -421,241.06 -921,241.06 四、本期向基金 份额持有人分配 利润产生的基金 净值变动（净值 减少以“-”号填 列） - - - 五、期末所有者 权益（基金净值） 17,328,511.00 7,067,417.97 24,395,928.97 本报告6.1 至6.4财务报表由下列负责人签署： 张晖 李骁 雷青松 基金管理人负责人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 6.4 报表附注 6.4.1 基金基本情况 中证金融地产交易型开放式指数证券投资基金（以下简称“本基金”)，系经中国证券监督管 理委员会（以下简称“中国证监会”）证监许可[2013]758号文《关于核准中证金融地产交易型 开放式指数证券投资基金募集的批复》的核准，由汇添富基金管理有限公司（现汇添富基金管理 股份有限公司）向社会公开发行募集，基金合同于2013年8月23日正式生效，首次设立募集规 模为747,828,511.00份基金份额。本基金为交易型开放式，存续期限不定。本基金的基金管理人 为汇添富基金管理股份有限公司，注册登记机构为中国证券登记结算有限责任公司，基金托管人 为中国工商银行股份有限公司。 本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票（包括中小 板、创业板及其他经中国证监会核准上市的股票）、债券、货币市场工具、权证、股指期货、资产 支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他金融工具(但须符合中国证监会相关规 定)。本基金紧密跟踪标的指数，追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化。本基金的业绩比较基准为中 证金融地产指数收益率。 6.4.2 会计报表的编制基础 本财务报表系按照财政部颁布的《企业会计准则—基本准则》以及其后颁布及修订的具体会 计准则、应用指南、解释以及其他相关规定（以下统称“企业会计准则”）编制，同时，对于在 具体会计核算和信息披露方面，也参考了中国证券投资基金业协会修订并发布的《证券投资基金 会计核算业务指引》、中国证监会制定的《中国证券监督管理委员会关于证券投资基金估值业务的 指导意见》、《证券投资基金信息披露管理办法》、《证券投资基金信息披露内容与格式准则》第2 号《年度报告的内容与格式》、《证券投资基金信息披露编报规则》第3号《会计报表附注的编制 及披露》、《证券投资基金信息披露XBRL模板第3号<年度报告和半年度报告>》、其他中国证监会 及中国证券投资基金业协会颁布的相关规定。 本财务报表以本基金持续经营为基础列报。 6.4.3 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金于2019年6月30日的财 务状况以及2019年上半年的经营成果和净值变动情况。 6.4.4 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致的说明 本报告期所采用的会计政策、会计估计与最近一期年度报告相一致。 6.4.5 差错更正的说明 本基金本报告期无重大会计差错的内容和更正金额。 6.4.6 税项 6.4.6.1 印花税 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年4月24日起，调整证券（股票） 交易印花税税率，由原先的3‰调整为1‰； 经国务院批准，财政部、国家税务总局研究决定，自2008年9月19日起，调整由出让方按 证券（股票）交易印花税税率缴纳印花税，受让方不再征收，税率不变； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革过程中因非流通股股东向流通股股东支付对价而发生的股权转让， 暂免征收印花税。 6.4.6.2 增值税 根据财政部、国家税务总局财税[2016]36号文《关于全面推开营业税改增值税试点的通知》 的规定，经国务院批准，自2016年5月1日起在全国范围内全面推开营业税改征增值税试点，金 融业纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开 放式证券投资基金）管理人运用基金买卖股票、债券的转让收入免征增值税；国债、地方政府债 利息收入以及金融同业往来利息收入免征增值税；存款利息收入不征收增值税； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]46号文《关于进一步明确全面推开营改增试点金融业 有关政策的通知》的规定，金融机构开展的质押式买入返售金融商品业务及持有政策性金融债券 取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]70号文《关于金融机构同业往来等增值税政策的补充 通知》的规定，金融机构开展的买断式买入返售金融商品业务、同业存款、同业存单以及持有金 融债券取得的利息收入属于金融同业往来利息收入； 根据财政部、国家税务总局财税[2016]140号文《关于明确金融、房地产开发、教育辅助服 务等增值税政策的通知》的规定，资管产品运营过程中发生的增值税应税行为，以资管产品管理 人为增值税纳税人； 根据财政部、国家税务总局财税[2017]56号文《关于资管产品增值税有关问题的通知》的规 定，自2018年1月1日起，本基金的基金管理人运营本基金过程中发生的增值税应税行为，暂适 用简易计税方法，按照3%的征收率缴纳增值税。对本基金在2018年1月1日前运营过程中发生 的增值税应税行为，未缴纳增值税的，不再缴纳；已缴纳增值税的，已纳税额从本基金的基金管 理人以后月份的增值税应纳税额中抵减。 6.4.6.3 城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加 根据《中华人民共和国城市维护建设税暂行条例（2011年修订）》、《征收教育费附加的暂行 规定（2011年修订）》及相关地方教育附加的征收规定，凡缴纳消费税、增值税、营业税的单位 和个人，都应当依照规定缴纳城市维护建设税、教育费附加（除按照相关规定缴纳农村教育事业 费附加的单位外）及地方教育费附加。 6.4.6.4 企业所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2004]78号文《关于证券投资基金税收政策的通知》的规定， 自2004年1月1日起，对证券投资基金（封闭式证券投资基金，开放式证券投资基金）管理人运 用基金买卖股票、债券的差价收入，继续免征企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的企业所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]1号文《关于企业所得税若干优惠政策的通知》的规 定，对证券投资基金从证券市场中取得的收入，包括买卖股票、债券的差价收入，股权的股息、 红利收入，债券的利息收入及其他收入，暂不征收企业所得税。 6.4.6.5 个人所得税 根据财政部、国家税务总局财税[2005]103号文《关于股权分置试点改革有关税收政策问题 的通知》的规定，股权分置改革中非流通股股东通过对价方式向流通股股东支付的股份、现金等 收入，暂免征收流通股股东应缴纳的个人所得税； 根据财政部、国家税务总局财税[2008]132号文《财政部、国家税务总局关于储蓄存款利息 所得有关个人所得税政策的通知》的规定，自2008年10月9日起，对储蓄存款利息所得暂免征 收个人所得税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2012]85号文《关于实施上市公司股息红利差 别化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2013年1月1日起，证券投资基金从公开发行 和转让市场取得的上市公司股票，持股期限在1个月以内（含1个月）的，其股息红利所得全额 计入应纳税所得额；持股期限在1个月以上至1年（含1年）的，暂减按50%计入应纳税所得额； 持股期限超过1年的，暂减按25%计入应纳税所得额。上述所得统一适用20%的税率计征个人所得 税； 根据财政部、国家税务总局、中国证监会财税[2015]101号文《关于上市公司股息红利差别 化个人所得税政策有关问题的通知》的规定，自2015年9月8日起，证券投资基金从公开发行和 转让市场取得的上市公司股票，持股期限超过1年的，股息红利所得暂免征收个人所得税。 6.4.7 关联方关系 6.4.7.1 本报告期存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况 本报告期内未发生与本基金存在控制关系或其他重大利害关系的关联方发生变化的情况。 6.4.7.2 本报告期与基金发生关联交易的各关联方 关联方名称 与本基金的关系 汇添富基金管理股份有限公司 基金管理人、基金销售机构 中国工商银行股份有限公司(“工商银 行”) 基金托管人、基金代销机构 东方证券股份有限公司(“东方证券”) 基金管理人的股东、基金代销机构 注:以下关联交易均在正常业务范围内按一般商业条款订立。 6.4.8 本报告期及上年度可比期间的关联方交易 6.4.8.1 通过关联方交易单元进行的交易 6.4.8.1.1 股票交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 成交金额 占当期股票 成交总额的比例 （%） 成交金额 占当期股票 成交总额的比例（%） 东方证券股份有限公 司 6,840,670.23 100.00 2,418,592.30 100.00 6.4.8.1.2 债券交易 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （%） 成交金额 占当期债券 成交总额的比例 （%） 东方证券股份有限公 司 160,984.60 100.00 74,671.22 100.00 6.4.8.1.3 债券回购交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行回购交易。 6.4.8.1.4 权证交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未通过关联方交易单元进行权证交易。 6.4.8.1.5 应支付关联方的佣金 金额单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（%） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（%） 东方证券股份有 限公司 6,346.64 100.00 4,396.82 100.00 关联方名称 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 当期 佣金 占当期佣金总量 的比例（%） 期末应付佣金余 额 占期末应付佣金 总额的比例（%） 东方证券股份有 限公司 2,239.14 100.00 2,239.14 100.00 注:上述佣金按市场佣金率计算，以扣除由中国证券登记结算有限责任公司收取证管费、经手费和 由券商承担的证券结算风险基金后的净额列示。该类佣金协议的服务范围还包括佣金收取方为本 基金提供的证券投资研究成果和市场信息服务。 6.4.8.2 关联方报酬 6.4.8.2.1 基金管理费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6 月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年 6月30日 当期发生的基金应支付的管理费 81,015.75 71,060.82 其中：支付销售机构的客户维护费 - - 注:基金管理费按前一日基金资产净值的0.5%年费率计提。计算方法如下： H=E×0.5%/当年天数 H为每日应计提的基金管理费 E为前一日的基金资产净值 基金管理费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据基金管理人的授权委 托书，于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人。若遇法定节假日、公休假 等，支付日期顺延。 6.4.8.2.2 基金托管费 单位：人民币元 项目 本期 2019年1月1日至2019年6 月30日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年 6月30日 当期发生的基金应支付的托管费 16,203.19 14,212.14 注:基金托管费按前一日基金资产净值的0.1%的年费率计提。计算方法如下： H=E×0.1%/当年天数 H为每日应计提的基金托管费 E为前一日的基金资产净值 基金托管费每日计算，逐日累计至每月月末，按月支付。由基金托管人根据基金管理人的授权委 托书，于次月前2个工作日内从基金财产中一次性支付给基金托管人。若遇法定节假日、公休日 等，支付日期顺延。 6.4.8.3 与关联方进行银行间同业市场的债券（含回购）交易 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未与关联方进行银行间同业市场的债券(含回购)交易。 6.4.8.4 各关联方投资本基金的情况 6.4.8.4.1 报告期内基金管理人运用固有资金投资本基金的情况 注:本基金的基金管理人本报告期及上年度可比期间均未运用固有资金投资本基金。 6.4.8.4.2 报告期末除基金管理人之外的其他关联方投资本基金的情况 注:本基金除基金管理人之外的其他关联方于本报告期末及上年度末均未投资本基金。 6.4.8.5 由关联方保管的银行存款余额及当期产生的利息收入 单位：人民币元 关联方名称 本期 2019年1月1日至2019年6月30 日 上年度可比期间 2018年1月1日至2018年6月30日 期末余额 当期利息收入 期末余额 当期利息收入 中国工商银行股 份有限公司 364,348.96 909.45 258,955.20 652.40 6.4.8.6 本基金在承销期内参与关联方承销证券的情况 金额单位：人民币元 注:本基金本报告期及上年度可比期间均未在承销期内直接购入关联方承销的证券。 6.4.9 期末(2019年6月30日)本基金持有的流通受限证券 6.4.9.1 因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券 注:本基金无因认购新发/增发证券而于期末持有的流通受限证券。 6.4.9.2 期末持有的暂时停牌等流通受限股票 注:本基金本报告期末未持有暂时停牌等流通受限股票。 6.4.9.3 期末债券正回购交易中作为抵押的债券 6.4.9.3.1 银行间市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金无因从事银行间市场债券正回购交易形成的卖出回 购金融资产款余额。 6.4.9.3.2 交易所市场债券正回购 截至本报告期末2019年6月30日止，本基金无因从事交易所市场债券正回购交易形成的卖 出回购金融资产款余额。 6.4.10 有助于理解和分析会计报表需要说明的其他事项 截止资产负债表日，本基金无需要说明的其他重要事项。 §7 投资组合报告 7.1 期末基金资产组合情况 金额单位：人民币元 序号 项目 金额 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 32,607,715.00 98.89 其中：股票 32,607,715.00 98.89 2 基金投资 - - 3 固定收益投资 - - 其中：债券 - - 资产支持证券 - - 4 贵金属投资 - - 5 金融衍生品投资 - - 6 买入返售金融资产 - - 其中：买断式回购的买入返售金融资 产 - - 7 银行存款和结算备付金合计 366,963.21 1.11 8 其他各项资产 354.12 0.00 9 合计 32,975,032.33 100.00 7.2 报告期末按行业分类的股票投资组合 7.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合 代码 行业类别 公允价值（元） 占基金资产净值比例(%) A 农、林、牧、渔业 - - B 采矿业 - - C 制造业 - - D 电力、热力、燃气 及水生产和供应 业 - - E 建筑业 - - F 批发和零售业 - - G 交通运输、仓储和 邮政业 - - H 住宿和餐饮业 - - I 信息传输、软件和 信息技术服务业 - - J 金融业 28,030,117.96 85.37 K 房地产业 4,477,828.80 13.64 L 租赁和商务服务 业 - - M 科学研究和技术 服务业 - - N 水利、环境和公共 - - 设施管理业 O 居民服务、修理和 其他服务业 - - P 教育 - - Q 卫生和社会工作 - - R 文化、体育和娱乐 业 - - S 综合 99,768.24 0.30 合计 32,607,715.00 99.31 7.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合 注:本基金本报告期末未进行积极投资。 7.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合 注:本基金本报告期末未持有港股通股票投资。 7.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细 7.3.1 期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明 细 金额单位：人民币元 序号 股票代码 股票名称 数量（股） 公允价值（元） 占基金资产净值比例（％） 1 601318 中国平安 67,286 5,962,212.46 18.16 2 600036 招商银行 64,099 2,306,282.02 7.02 3 601166 兴业银行 90,358 1,652,647.82 5.03 4 600030 中信证券 49,149 1,170,237.69 3.56 5 601328 交通银行 170,537 1,043,686.44 3.18 6 600016 民生银行 154,170 978,979.50 2.98 7 601288 农业银行 237,876 856,353.60 2.61 8 600000 浦发银行 72,980 852,406.40 2.60 9 000002 万 科Ａ 30,231 840,724.11 2.56 10 601398 工商银行 133,882 788,564.98 2.40 中财网
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