金牌厨柜:及兴业证券股份有限公司关于《厦门金牌厨柜股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件一次反馈意见》的回复（二次修订稿）
原标题:金牌厨柜:及兴业证券股份有限公司关于《厦门金牌厨柜股份有限公司公开发行可转换公司债券申请文件一次反馈意见》的回复（二次修订稿） 股票简称：金牌厨柜 股票代码： 603180 1 关于 厦门金牌厨柜股份有限公司 公开发行可转换公司债券申请文件 一次反馈意见的回复 （ 二次 修订稿） 保荐人（主承销商） 说明: 兴业证券VI全称 （福建省福州市湖东路 268 号） 二〇一 九 年 八 月 中国证券监督管理委员会： 根据贵会对厦门金牌厨柜股份有限公司出具的191228号《中国证监会行政 许可项目审查一次反馈意见通知书》（以下简称“本次反馈意见”）所列的问 题，本次公开发行可转换公司债券保荐机构兴业证券股份有限公司（以下简称 “保荐机构”或“兴业证券”）会同发行人厦门金牌厨柜股份有限公司（以下 简称“发行人”、“金牌厨柜”、“公司”或“上市公司”）、发行人律师福 建至理律师事务所、发行人会计师福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）进 行了认真研究及讨论，并按照本次反馈意见的要求针对有关问题对《厦门金牌 厨柜股份有限公司公开发行可转换公司债券募集说明书》等申报材料进行相应 的修订，修订处均以“楷体加粗”形式显示。 现就本次反馈意见提出的问题书面回复如下，请予审核。以下回复中所用 简称或名称，若无特别说明，均与《厦门金牌厨柜股份有限公司公开发行可转 换公司债券募集说明书》第一章“释义”中所列含义一致；以下回复中若出现 各分项数值之和与总数尾数不符的情况，均为四舍五入原因造成。 目录 一、重点问题 ............................................................................................................... 4 问题1 ..................................................................................................................... 4 问题2 ................................................................................................................... 40 问题3 ................................................................................................................... 48 二、一般问题 ............................................................................................................. 64 问题1 ................................................................................................................... 64 问题2 ................................................................................................................... 73 一、重点问题 问题 1 、 申请人本次拟募集资金不超过 39,200 万用于“厦门金牌厨柜股份 有限公司同安四期项目 1# 、 2# 、 4# 、 5# 厂房建设项目”及“江苏金牌厨柜有限 公司二期工程项目 3# 、 5# 厂房建设项目”的建设。 请申请人：（1）说明本次募投项目具体建设内容和投资构成，是否属于资 本性支出，是否存在董事会前投入，对比公司现有业务投资规模及同行业上市 公司情况说明本次募投项目投资规模的合理性； （2）说明本次募投项目的募集资金使用和项目建设的进度安排； （3）说明本次募投项目建设的必要性及可行性，结合现有产能利用率、产 销率等说明新增产能的消化措施； （4）说明本次募投项目效益测算的过程及谨慎性。 请保荐机构发表核查意见。 【回复】 一、说明本次募投项目具体建设内容和投资构成，是否属于资本性支出， 是否存在董事会前投入，对比公司现有业务投资规模及同行业上市公司情况说 明本次募投项目投资规模的合理性； 公司本次拟通过公开发行可转换公司债券募集资金总额（含发行费用）不 超过人民币39,200万元（含39,200万元），募集资金扣除发行费用后，将依次 投资于以下项目： 单位：万元 序号 项目名称 项目总 投资 金 额 拟投入募集资金 金额 1 厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目 1# 、 2# 、 4# 、 5# 厂房建设 项目 40,040.03 29,200.00 2 江苏金牌厨柜有限公司二期工程项目 3# 、 5# 厂房建设项目 17,946.68 10,000.00 合计 57,986.71 39 , 200.00 （一）厦门金牌厨柜股份有限公司同安四期项目1#、2#、4#、5#厂房建设 项目（以下简称“厦门四期项目”） 厦门四期项目通过建设新厂房，引进新装备生产线，提高规模化柔性生产 规模和生产效率，实现现有业务的扩张。通过本项目实施，项目达产后每年可 新增公司零售厨柜产能5万套，整体衣柜产能6万套，定制木门产能12.5万 樘。 1、项目投资情况及是否属于资本性支出、董事会前投入情况 厦门四期项目计划总投资40,040.03万元，其中拟以募集资金投入 29,200.00万元，各项投资金额如下： 单位：万元 序号 项目 总投资额 是否属于资 本性支出 董事会前已 投入金额 拟投入募集资 金金额 1 建设投资 38,133.36 是 705.56 29,200.00 1.1 工程费用 20,356.88 是 705.56 1.2 设备购置及安装费用 17,776.48 是 - 2 项目预备费 1,906.67 否 - - 项目总投资（1+2） 40,040.03 705.56 29,200.00 本次募资资金将投资于资本性支出项目，不用于非资本性支出项目。金牌 厨柜于2019年3月27日召开董事会审议通过了本次公开发行可转换公司债券 相关议案，厦门四期项目在本次董事会召开前存在前期投入，金额为705.56万 元，公司不会以募集资金置换该部分支出。 2、具体建设内容和投资构成 厦门四期项目具体建设投入包括工程费用、设备购置及安装费用和项目预 备费3部分，具体情况如下： （1）工程费用 工程费用主要为新建厂房及配套设施的相关建设费用，共计投入20,356.88 万元。该项目占地约150亩，新建压贴车间、零售厨柜车间、衣柜车间、木门 车间、物流车间等。主要建筑工程明细如下： 序号 项目名称 面积（平方米） 单价（万元/平方米） 投资金额（万元） 1 1#厂房 7,390.00 0.18 1,330.20 2 2#厂房 33,891.16 0.18 6,100.41 3 4#厂房 45,013.00 0.18 8,102.34 4 5#厂房 26,799.60 0.18 4,823.93 序号 项目名称 面积（平方米） 单价（万元/平方米） 投资金额（万元） 合计 113,093.76 - 20,356.88 （2）设备购置及安装费用 该项目设备投入17,776.48万元，其中生产设备16,554.27万元，设备安装 费用827.71万元，办公设备投入394.50万元。 生产设备具体投入如下： 单位：万元 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 浸渍纸压贴车间设备 清单 1 短周期浸渍纸压贴生产线 温康纳 1 1,228.00 1,228.00 2 门板浸渍纸压贴生产线 1 康威或圆通 1 280.00 280.00 3 门板浸渍纸压贴生产线 2 康威或圆通 1 260.00 260.00 4 模温机 村田 4 25.00 100.00 5 纸库货架 非标定做 20 1.00 20.00 6 空压系统 非标定做 1 48.00 48.00 7 除尘系统 非标定做 1 80.00 80.00 8 配电箱 非标定做 1 45.00 45.00 小计 2,06 1.00 衣柜车间设备清单 9 豪迈开料软件 Cutrite 豪迈 1 12.00 12.00 10 智能板材仓 国产 1 500.00 500.00 11 全自动电子开料锯 HPP180 豪迈 2 42.00 84.00 12 全自动电子开料锯 HPL300/38/22 豪迈 6 160.00 960.00 13 推台锯 欧登多 4 9.20 36.80 14 加工中心大板套材 南兴或星辉 4 38.00 152.00 15 自动直线封边机 NKL210/5 豪迈 4 80.00 320.00 16 自动直线封边机 NKL210/7 豪迈 6 100.00 600.00 17 左右手封边机 230 机连线 豪迈 2 610.00 1,220.00 18 左右手封边机 210 机连线 豪迈 1 200.00 200.00 19 窄板封边机 豪田 2 48.00 96.00 20 加工中心钻孔 ABL220 豪迈 3 250.00 750.00 21 钻孔加工中心 PTP160 \ PLUS 豪迈 2 63.50 127.00 22 六面钻 极东或南兴 4 38.00 152.00 23 手动封边机 马氏 2 1.20 2.40 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 24 吊镂 马氏 2 0.90 1.80 25 单排钻 恩特 1 2.00 2.00 26 三排钻 驭骏 1 5.50 5.50 27 自动包装线 力维 1 248.00 248.00 28 升降辊筒 力维 12 1.50 18.00 29 辊筒输送线 力维 3500 0.02 70.00 30 辊筒车 力维 30 0.15 4.50 31 空压系统 定做 1 86.00 86.00 32 除尘系统 定做 1 180.00 180.00 33 配电箱 非标定做 1 110.00 110.00 小计 5,938.00 零售厨柜车间设备清单 34 豪迈开料软件 Cutrite 豪迈 1 12.00 12.00 35 全自动电子开料锯 HPP180 豪迈 5 42.00 210.00 36 全自动电子开料锯 HPL300/38/22 豪迈 2 160.00 320.00 37 推台锯 欧登多 1 9.20 9.20 38 自动直线封边机 NKL210/5 豪迈 2 80.00 160.00 39 自动直线封边机 NKL210/7 豪迈 3 100.00 300.0 0 40 四端封边连线 豪迈 1 680.00 680.00 41 封机器人上下料 国产 2 36.00 72.00 42 冷压机分段式 国产 3 4.00 12.00 43 钻孔加工中心 PTP160 \ PLUS 豪迈 2 63.50 127.00 44 六面钻 极东或南兴 2 36.00 72.00 45 六排钻 BST503 豪迈 2 97.00 194.00 46 六排钻器人上下料 国产 2 42.00 84.00 47 手动封边机 马氏 1 1.20 1.20 48 吊镂 马氏 1 1 .00 1.00 49 三排钻 驭骏 1 5.50 5.50 50 做纸箱机 力维 1 78.00 78.00 51 包装流水线 定做 1 16.00 16.00 52 辊筒输送线 力维 2400 0.02 48.00 53 升降辊筒 力维 10 1.50 15.00 54 辊筒车 力维 20 0.15 3.00 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 55 空压系统 定做 1 76.00 76.00 56 除尘系统 定做 1 180.00 180.00 57 配电箱 非标定做 1 92.00 92.00 小计 2,767.9 0 木门车间设备清单 58 全自动电子开料锯 HPP180 豪迈 2 42.00 84.00 59 定厚砂光机 国产 2 26.00 52.00 60 加工中心 BHP055/CENTATEQ N - 100 豪迈 1 160.00 160.00 61 四面刨 国产 2 48.00 96.00 62 包覆机 森贝兰 3 22.00 66.00 63 多片锯 K34G/1500 PAUL 1 110.00 110.00 64 截断锯 T522 SNC OMGA 1 98.00 98.00 65 冷压机 国产 3 13.00 39.00 66 双面涂胶机 国产 1 6.60 6.60 67 背涂机 国产 1 3.00 3.00 68 推台锯 欧登多 F92 1 9.20 9.20 69 自动直线封边机 NKL210/7 豪迈 1 100.00 100.00 70 门套封边开槽线 跃通 1 260.00 260.00 71 门套加工线 跃通 1 180.00 180.00 72 贴边机 国产 1 2.00 2.00 73 线条砂 国产 1 18.00 18.00 74 线条切角机 国产 1 6. 00 6.00 75 侧推电子锯 国产 1 18.00 18.00 76 CNC 铣型加工中心 帝鼎 2 29.00 58.00 77 异形砂光机 国产 1 28.00 28.00 78 喷胶线 定做 1 42.00 42.00 79 吸塑机 3D Eagle 9003 温康纳 1 108.00 108.00 80 2 层压机 秋林 2 18.00 36.00 81 门扇加工线 跃通 1 330.00 330.00 82 高频机 国产 1 16.80 16.80 83 线条压覆机 国产 1 11 .00 11.00 84 四边锯 跃通 1 52.00 52.00 85 包装流水线 定做 1 18.00 18.00 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 86 升降辊筒 力维 12 1.50 18.00 87 辊筒线 力维 2800 0.02 56.00 88 辊筒车 力维 28 0.15 4.20 89 空压系统 定做 1 70.00 70.00 90 除尘系统 定做 1 180.00 180.00 91 配电箱 非标定做 1 92.00 92.00 小计 2,427.80 厨电组装车间设备清单 92 630 吨油压机 迪斯 1 120.00 120.00 93 400 吨龙门冲 协易 1 100.00 100.00 94 160 吨冲床 协易 2 45.00 90.00 95 110 吨冲床 协易 3 20.00 60.00 96 激光焊车间 科霖 1 5.00 5.00 97 打磨车间 科霖 1 8.00 8.00 98 车间除尘系统 科霖 1 80.00 80.00 99 车间空调系统 厦门麦克尔 1 25.00 25.00 100 激光切割机 通块 1 300.00 300.00 101 数控冲床 a mda 1 125.00 125.00 102 数控折弯机 amda 3 30.00 90.00 103 激光焊接机械手臂 库卡 4 28.00 112.00 104 激光焊接机 大族 4 9.20 36.80 105 点焊机 骏腾发 5 3.00 15.00 106 氩弧焊机 通用 3 0.45 1.35 107 打磨机 博世 5 0.10 0.50 108 拉丝机 JPDL 5 0.32 1.60 109 振砂机 makita 牧田 5 0.25 1.25 110 自动打胶机 世椿 1 35.00 35.00 111 烘干房 威凯 1 20.00 20.00 112 部装线 阳晨 1 9.50 9.50 113 铆钉枪 台湾速耐 12 0.35 4.20 114 铆螺母枪 台湾速耐 6 0.45 2.70 115 自动贴标机 世椿 1 8.00 8.00 116 手持式扫描仪 鸿昆达 2 0.18 0.36 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 117 电参数综合测试仪 贝奇 1 0.49 0.49 118 变频电源 欧阳华斯 1 5.00 5.00 119 在线测试静音房 威凯 1 3.20 3.20 1 20 视觉检测系统 明匠智能 1 120.00 120.00 121 打包机 德创 2 2.00 4.00 122 封箱机 固尔奇 1 2.50 2.50 123 移载机 隆森 1 4.50 4.50 124 自动码垛系统 隆森 1 95.00 95.00 125 组装线 阳晨 2 38.00 76.00 126 空气性能测试装置 中山美源 1 25.00 25.00 127 动平衡测试仪 鑫精工 1 3.90 3.90 128 转速测试仪 科电 1 0.20 0.20 129 气味降低度 测试 威凯 1 5.00 5.00 130 油脂分离度测试 威凯 1 3.50 3.50 131 电子称 恒星 1 0.10 0.10 132 耐破检测仪 英特耐森 1 2.50 2.50 133 边压取样仪 东莞恒科 1 0.80 0.80 134 球压装置 欧美奥兰 1 0.20 0.20 135 百格刀 垒固 1 0.05 0.05 136 跌落实验台 XM/ 祥敏 1 2.50 2.50 137 堆码实验台 东方三铁 1 1.80 1.80 138 震动实验台 中益创天 1 1.50 1.50 139 通断电装置 万测 1 2.00 2.00 140 静音房及测试设备 湖南金鼎赛斯超 高噪声实验室 1 80.00 80.00 141 电参数综合测试仪 贝奇 1 0.49 0.49 142 耐压测试仪 亮研 1 0.80 0.80 143 绝缘电阻仪 同惠 1 0.50 0.50 144 示波器 泰克 1 0.35 0.35 145 带电热绕组温升测试仪 威博 1 0.80 0.80 146 泄漏电流测试仪 蓝科 1 0.49 0.49 147 可程式高低温恒温恒湿试验箱 策控仪器 1 8.00 8.00 148 泄漏电流测试仪 蓝科 1 0.35 0.35 149 手动冲击试验机 杰肯 1 1.80 1.80 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 150 高度仪 三丰 1 1.80 1.80 151 电子剥离试验机 欧美奥兰 1 0.60 0.60 152 持续粘性测试仪 莱博特 1 0.45 0.45 153 滚球粘性测试仪 中益创天 1 0.25 0.25 154 数字电桥 Helpass/ 海尔帕 1 3.80 3.80 155 推拉力计 weidu 1 0.12 0.12 156 电参 数综合测试仪 贝奇 1 0.49 0.49 157 扭力螺丝刀 TOHNICHI 1 0.12 0.12 158 闸间测试仪 同惠 1 1.80 1.80 159 针焰测试仪 祥敏 1 1.65 1.65 160 灼热丝测试仪 久滨 1 1.85 1.85 161 温度巡检仪 艾维泰科 1 1.35 1.35 162 盐雾测试仪 中益创天 1 2.60 2.60 163 电压暂降、短时中断和电压变化 的抗扰度试验 Prima 1 3.80 3.80 164 射频场感应的传导骚扰抗扰度 上海普锐 马 1 5.90 5.90 165 环境骚扰 云鹊 1 5.60 5.60 166 浪涌试验 SOSIN 8/20 1 6.50 6.50 167 校验培训 威凯 1 15.00 15.00 168 配电箱 非标定做 1 58.00 58.00 小计 1,816.26 仓储物流设备清单 169 堆高机 林德 5 18.00 90.00 170 手动液压车 杭叉 10 0.20 2.00 171 钢托盘 智腾 2000 0.04 70.00 172 震动盘 单机 10 5.00 50.00 173 衣柜铝材提升机 - 1 30.00 30.00 174 大五金智能分拣线 - 1 100.00 100.00 175 整合组流水线 - 1 20.00 20.00 176 电动打包机 - 5 0.35 1.75 177 货架 安诺威 2856 0 0.03 742.56 178 电动托盘搬运车 林德 24 6.00 144.00 179 堆高机 林德 3 20.00 60.00 180 电动伸缩升降机 - 1 30.00 30.00 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 181 增补返修类自动智能分拣线 - 1 50. 00 50.00 182 手动液压车 杭叉 15 0.20 3.00 183 可移动式升降车 - 2 5.00 10.00 184 柴油叉车 美科斯 5 8.00 40.00 185 货车 江淮 2 50.00 100.00 小计 1,543.31 合计 16,554.27 办公设备投入情况如下： 单位：万元 序号 项目名称 单位 数量 单价 金额 1 电脑 台 109 0.50 54.50 2 办公用车 辆 1 20.00 20.00 3 接送车 辆 2 40.00 80.00 4 办公家具 批 4 30.00 120.00 5 其他办公设备 批 4 30.00 120.00 合计 394.50 （3）项目预备费 项目预备费是针对在项目实施过程中可能发生的难以预料的支出而事先预 留的费用，厦门四期项目预备费按项目工程费用、设备购置及安装费用之和的 5%计算，共计1,906.67万元，相关款项公司将以自有资金投入，未纳入本次募 集资金投入范围。 除项目预备费外，其他项目建设费用均为资本性支出，将形成公司的固定 资产。 （二）江苏金牌厨柜有限公司二期工程项目3#、5#厂房建设项目（以下简 称“江苏二期项目”） 江苏二期项目通过建设新厂房，引进新装备生产线，提高规模化柔性生产 规模和生产效率，实现现有业务的扩张。通过本次项目实施，项目达产后每年 可新增公司工程厨柜产能13万套，定制木门产能12.5万樘。 1、项目投资情况及是否属于资本性支出、董事会前投入情况 江苏二期项目计划总投资17,946.68万元，其中拟以募集资金投入 10,000.00万元，各项投资金额如下： 单位：万元 序号 项目 总投资额 是否属于资 本性支出 董事会前已投入 金额 拟投入募集 资金金额 1 建设投资 17,092.08 是 3,259.00 10,000.00 1.1 工程费用 4,974.60 是 2,600.04 1.2 设备购置及安装费用 12,117.48 是 658.95 2 项目预备费 854.60 否 - - 项目总投资（1+2） 17,946.68 3,259.00 10,000.00 本次募资资金将投资于资本性支出项目，不用于非资本性支出项目。金牌 厨柜于2019年3月27日召开董事会审议通过了本次公开发行可转换公司债券 相关议案，江苏二期项目在本次董事会召开前存在前期投入，金额为3,259.00 万元，公司不会以募集资金置换该部分支出。 2、具体建设内容和投资构成 江苏二期项目具体建设投入包括工程费用、设备购置及安装费用和项目预 备费3部分，具体情况如下： （1）工程费用 工程费用主要为新建厂房及配套设施的相关建设费用，共计投入4,974.60 万元。该项目新建压贴车间、工程厨柜车间、木门车间等。主要建筑工程明细 如下： 序号 项目名称 面积（平方米） 单价（万元/平方米） 投资金额（万元） 1 3# 厂房 16,188.00 0.15 2,428.20 2 5# 厂房 16,976.00 0.15 2, 546.40 合计 33,164.00 - 4,974.60 （2）设备购置及安装费用 该项目设备投入12,117.48万元，其中生产设备11,349.50万元，设备安装 费567.48万元，办公设备投入200.50万元。 生产设备具体投入如下： 单位：万元 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 浸渍纸压贴车间设备清单 1 短周期浸渍纸压贴生产线 温康纳 1 1,228.00 1,228.00 2 模温机 村田 2 25.00 50.00 3 纸库货架 非标定做 20 1.00 20.00 4 空压系统 非标定做 1 35.00 35.00 5 除尘系统 非标定做 1 40.00 40.00 6 配电箱 非标定做 1 30.00 30.00 小计 1,403.00 六面钢烤车间设备清单 7 全自动电子开料锯HPP180 豪迈 1 42.00 42.00 8 推台锯 欧登多F92 1 9.20 9.20 9 加工中心大板套材 南兴或帝鼎 2 38.00 76.00 10 自动直线封边机NKL210/7 豪迈 2 100.00 200.00 11 U封边机连线 国产 2 20.00 40.00 12 钻孔加工中心PTP160\PLUS 豪迈 1 63.50 63.50 13 六面钻 极东或南兴 2 38.00 76.00 14 吊镂 马氏 1 0.90 0.90 15 单排钻 恩特 1 2.00 2.00 16 异形砂光机 国产 1 28.00 28.00 17 辊UV封边机 艾勒可 2 45.00 90.00 18 窄边辊UV封边机 艾勒可 1 45.00 45.00 19 手工辊UV封边机 艾勒可 1 28.00 28.00 20 辊UV漆面加工线 艾勒可 1 98.00 98.00 21 3米高 喷涂固化线 艾勒可 1 570.00 570.00 22 1.2米高 喷涂固化线 艾勒可 1 680.00 680.00 23 铝大梁、隔离房 艾勒可 3 9.00 27.00 24 炉温跟踪仪 艾勒可 1 4.00 4.00 25 压纹机 艾勒可 1 15.00 15.00 26 拉丝机 艾勒可 1 6.50 6.50 27 输送线 艾勒可 2 1.50 3.00 28 包装线 定做 1 15.00 15.00 29 做纸箱机 力维 1 78.00 78.00 30 升降辊筒 力维 10 1.50 15.00 序号 设备名称 品牌 数量 单价 合计金额 31 辊筒输送线 力维 2400 0.02 48.00 32 辊筒车 力维 18 0.15 2.70 33 空压系统 定做 1 80.00 80.00 34 除尘系统 定做 1 160.00 160.00 35 配电箱 非标定做 1 82.00 82.00 小计 2,584.80 工程厨柜车间设备清单 36 豪迈开料软件Cutrite 豪迈 1 12.00 12.00 37 全自动电子开料锯HPP180 豪迈 5 42.00 210.00 38 全自动电子开料锯HPL400/38/22 豪迈 2 138.00 276.00 39 推台锯 （未完）  |