大悦城:2019年半年度审计报告
原标题:大悦城:2019年半年度审计报告 大悦城控股集团股份有限公司 2019年半年度 审计报告 索引 页码 审计报告 1-5 公司财务报告 — 合并资产负债表 6-7 — 合并利润表 8 — 合并现金流量表 9 — 合并股东权益变动表 10-11 — 母公司资产负债表 12-13 — 母公司利润表 14 — 母公司现金流量表 15 — 母公司股东权益变动表 16-17 — 财务报表附注 18-183 北京市东城区朝阳门北大街 8号富华大厦A座9层 联系电话: telephone: +86(010)6554 2288 +86(010)6554 2288 ShineWing certified public accountants 9/F, Block A, Fu Hua Mansion, No.8, Chaoyangmen Beidajie, Dongcheng District, Beijing, 100027, P.R.China 传真: facsimile: +86(010)6554 7190 +86(010)6554 7190 信永中和会计师事务所 审计报告 XYZH/2019BJA190001 大悦城控股集团股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了大悦城控股集团股份有限公司（以下简称大悦城控股）财务报表，包括 2019年6月30日的合并及母公司资产负债表，2019年1-6月的合并及母公司利润表、合 并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映 了大悦城控股2019年6月30日的合并及母公司财务状况以及2019年1-6月的合并及母 公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师 对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计 师职业道德守则，我们独立于大悦城控股，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信， 我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些 事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发 表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 审计中的应对 1、 房地产开发项目的收入确认 请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及 会计估计”注释24所述的会计政策及“六、 合并财务报表主要项目注释”注释41。 大悦城控股目前的主营业务为房地产项目 开发，房地产项目销售同时满足下列条件 时，公司确认相关收入： 房地产销售在房地产完工并验收合格，签订 了销售合同，达到可交付使用状态，取得了 买方按销售合同约定交付房产的付款证明， 在合理的期限内已向购买方发出书面交房 通知，履行了合同规定的其他义务时确认收 入的实现。 由于公司的房地产销售收入对大悦城控股 财务报表的重要性（占本期全部营业收入 81.00%），因此，我们将大悦城控股房地产 开发项目的收入确认识别为关键审计事项。 针对房地产开发项目的收入确认，我们实 施的主要审计程序包括： 1、评价与房地产销售收入确认相关的关 键内部控制的设计和运行有效性； 2、检查大悦城控股的房产标准买卖合同 条款，以评价大悦城控股有关房地产开发 项目的收入确认政策是否符合相关会计 准则的要求； 3、针对大悦城控股本期确认的房产销售 收入，选取样本，检查买卖合同及可以证 明房产已达到交付条件的支持性文件，以 评价相关房产销售收入是否已按照公司 的收入确认政策确认； 4、在资产负债表日前后确认房产销售收 入的项目，选取样本，检查可以证明房产 已达到交付条件的相关支持性文件，以评 价相关房产销售收入是否已在恰当的期 间确认。 2．存货可变现净值的评估 请参阅财务报表附注“四、重要会计政策及 会计估计”注释11所述的会计政策及“六、 合并财务报表主要项目注释”注释6。 2019年6月30日，大悦城控股存货账面价 值为人民币6,495,757.90万元，占大悦城控 股总资产比例约38.16%。大悦城控股存货按 照成本与可变现净值孰低计量。 管理层确定资产负债表日每个存货项目的 可变现净值。在确定存货可变现净值过程 中，管理层需要估算每个存货项目的预期未 来销售价格、估计开发成本达到完工状态时 预计发生的建造成本、未来销售费用以及相 关销售税金等，该过程涉及管理层运用重大 的重大判断和会计估计和判断。 鉴于由于存货对在大悦城控股资产中的重 要性，且估计预估存货项目达到完工状态时 将要发生的建造成本和未来净售价存在一 定的固有风险，特别是考虑在到当前的经济 针对存货可变现净值的评估，我们实施的 主要审计程序包括： 1、评价与存货可变现净值估计相关的关 键内部控制的设计和运行有效性； 2、复核管理层的存货可变现净值估计， 并将管理层采用的关键估计，包括预计销 售价格、平均销售价格等，与公司的销售 计划、实际成交数据、市场可获取数据进 行比较，同时结合项目所在城市房地产调 控政策，对在售项目的实际销售情况进行 分析； 3、复核管理层存货可变现净值相关的计 算过程和会计处理，关注计算结果是否出 现重大差异； 4、对存货项目进行实地观察，结合项目 的实际建设情况，了解存货项目的开发进 度、最新预测的项目总成本是否出现重大 变化。 环境下在各个城市推出的各种应对房地产 市场的各种措施加大了确定存货可变现净 值的难度，因此，我们将存货可变现净值的 评估识别为关键审计事项。 四、 其他信息 大悦城控股管理层对其他信息负责。其他信息包括大悦城控股2019年半年报报告中 涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式 的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信 息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大 错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。 在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 大悦城控股管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表， 使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估大悦城控股的持续经营能力，披露与持续经营相 关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算大悦城控股、终止运营 或别无其他现实的选择。 治理层负责监督大悦城控股的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理 保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果 合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则 通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时， 我们也执行以下工作： （1） 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程 序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊 可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导 致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2） 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制 的有效性发表意见。 （3） 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4） 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据， 就可能导致对大悦城控股持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定 性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中 提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意 见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致大 悦城控股不能持续经营。 （5） 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公 允反映相关交易和事项。 （6） 就大悦城控股中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对 财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责 任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟 通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可 能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而 构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事 项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公 众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 信永中和会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 （项目合伙人）： 张昆 中国注册会计师： 马海霞 中国 北京 二○一九年八月二十七日 合并资产负债表 2019年6月30日 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2019年6月30日 2019年1月1日 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 六、1 26,133,784,844.57 19,124,395,900.00 19,124,395,900.00 交易性金融资产 六、2 41,984,900.00 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 六、3.1 2,197,000.00 0.00 0.00 应收账款 六、3.2 453,640,767.16 483,796,838.92 483,796,838.92 应收款项融资 预付款项 六、4 808,857,103.26 265,925,444.05 265,925,444.05 其他应收款 六、5 21,107,210,273.18 26,643,446,225.21 26,643,446,225.21 其中：应收利息 六、5.1 63,035,153.88 48,162,035.26 48,162,035.26 应收股利 买入返售金融资产 存货 六、6 64,957,579,047.97 58,899,443,772.60 58,899,443,772.60 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 六、7 0.00 1,397,145,000.00 1,397,145,000.00 其他流动资产 六、8 4,316,336,881.31 3,968,217,141.99 3,968,217,141.99 流动资产合计 117,821,590,817.45 110,782,370,322.77 110,782,370,322.77 非流动资产： 可供出售金融资产 0.00 0.00 111,427,970.00 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 六、9 0.00 159,020,651.70 159,020,651.70 长期股权投资 六、10 9,902,959,648.84 9,828,439,915.32 9,828,439,915.32 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 六、11 85,215,685.72 111,937,644.01 509,674.01 投资性房地产 六、12 32,849,829,973.89 32,476,358,249.98 32,476,358,249.98 固定资产 六、13 4,423,555,755.11 3,669,308,660.19 3,669,308,660.19 在建工程 六、14 1,409,387.01 121,842,576.48 121,842,576.48 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 六、15 188,523,034.38 194,360,998.52 0.00 无形资产 六、16 1,882,984,428.56 765,409,250.09 765,409,250.09 开发支出 商誉 六、17 318,016,481.22 386,762,035.76 386,762,035.76 长期待摊费用 六、18 86,322,549.07 68,638,043.21 68,638,043.21 递延所得税资产 六、19 2,000,933,131.03 1,604,089,125.57 1,604,089,125.57 其他非流动资产 六、20 671,716,246.78 404,114,035.08 404,114,035.08 非流动资产合计 52,411,466,321.61 49,790,281,185.91 49,595,920,187.39 资产总计 170,233,057,139.06 160,572,651,508.68 160,378,290,510.16 法定代表人：周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 合并资产负债表 (续) 2019年6月30日 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2019年6月30日 2019年1月1日 2018年12月31日 流动负债： 短期借款 六、21 4,592,880,436.81 3,313,682,162.74 3,313,682,162.74 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 应付票据 六、22.1 0.00 2,140,917.00 2,140,917.00 应付账款 六、22.2 8,627,760,512.59 10,822,140,482.38 10,822,140,482.38 预收款项 六、23 26,786,274,328.79 22,612,263,852.37 22,612,263,852.37 合同负债 六、24 5,237,187,309.94 6,978,376,005.68 6,978,376,005.68 应付职工薪酬 六、25 402,062,269.94 541,119,006.20 541,119,006.20 应交税费 六、26 6,307,469,973.02 4,710,985,176.11 4,710,985,176.11 其他应付款 六、27 12,331,005,259.87 11,822,892,067.13 11,822,892,067.13 其中：应付利息 六、27.1 389,606,006.86 344,501,680.49 344,501,680.49 应付股利 六、27.2 945,295,211.42 463,395,188.76 463,395,188.76 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 六、28 13,172,450,699.94 12,568,960,958.39 12,539,766,574.51 其他流动负债 流动负债合计 77,457,090,790.90 73,372,560,628.00 73,343,366,244.12 非流动负债： 长期借款 六、29 41,459,842,981.98 38,998,122,131.60 38,998,122,131.60 应付债券 六、30 9,965,439,669.73 7,516,663,548.59 7,516,663,548.59 租赁负债 六、32 158,555,982.81 165,166,614.64 0.00 长期应付款 六、31 1,425,000,000.00 1,425,000,000.00 1,425,000,000.00 预计负债 六、33 27,730,204.46 21,918,633.77 21,918,633.77 递延收益 六、34 1,303,127,111.96 1,306,172,606.77 1,306,172,606.77 递延所得税负债 六、19 965,745,783.28 1,025,664,254.73 1,025,664,254.73 其他非流动负债 六、35 1,050,576,815.28 1,035,741,180.01 1,035,741,180.01 非流动负债合计 56,356,018,549.50 51,494,448,970.11 51,329,282,355.47 负债合计 133,813,109,340.40 124,867,009,598.11 124,672,648,599.59 股东权益： 股本 六、36 3,925,870,338.00 1,813,731,596.00 1,813,731,596.00 其他权益工具 资本公积 六、37 5,922,257,478.10 8,163,001,910.35 8,163,001,910.35 减：库存股 其他综合收益 六、38 -138,556,148.21 -151,865,183.63 -151,865,183.63 专项储备 盈余公积 六、39 1,179,679,445.78 1,179,679,445.78 1,179,679,445.78 一般风险准备 未分配利润 六、40 5,947,248,658.68 4,447,473,059.08 4,447,473,059.08 归属于母公司股东权益合计 16,836,499,772.35 15,452,020,827.58 15,452,020,827.58 少数股东权益 19,583,448,026.31 20,253,621,082.99 20,253,621,082.99 股东权益合计 36,419,947,798.66 35,705,641,910.57 35,705,641,910.57 负债和股东权益总计 170,233,057,139.06 160,572,651,508.68 160,378,290,510.16 法定代表人： 周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 合并利润表 2019年1-6月 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2019年1-6月 2018年1-6月 一、营业总收入 18,270,846,528.34 9,002,197,629.83 其中:营业收入 六、41 18,270,846,528.34 9,002,197,629.83 二、营业总成本 13,614,314,532.96 6,866,130,248.74 其中：营业成本 六、41 9,225,408,942.04 4,638,658,182.46 税金及附加 六、42 2,498,946,097.24 913,391,457.91 销售费用 六、43 435,350,326.08 326,002,416.32 管理费用 六、44 635,394,897.19 562,742,126.09 研发费用 财务费用 六、45 819,214,270.41 425,336,065.96 其中：利息费用 1,287,721,689.03 908,434,288.36 利息收入 545,900,347.72 563,257,243.83 加：其他收益 六、48 2,875,044.25 69,962.62 投资收益（损失以“－”号填列） 六、49 -37,479,558.87 1,173,914,334.16 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -439,916,608.78 -153,163,770.20 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“—”号填列） 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 六、50 -8,310,000.00 3,848,954.00 汇兑收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 六、47 40,998,665.63 -3,654,993.32 资产减值损失（损失以“-”号填列） 六、46 -68,093,233.49 -61,075,537.49 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、51 195,587.74 18,109,577.10 三、营业利润（亏损以“－”号填列） 4,586,718,500.64 3,267,279,678.16 加：营业外收入 六、52 38,363,600.00 27,825,341.89 减：营业外支出 六、53 13,060,824.54 31,299,456.60 四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 4,612,021,276.10 3,263,805,563.45 减：所得税费用 六、54 1,624,055,377.62 838,399,788.82 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,987,965,898.48 2,425,405,774.63 （一）按经营持续性分类 2,987,965,898.48 2,425,405,774.63 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,987,965,898.48 2,425,405,774.63 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类 2,987,965,898.48 2,425,405,774.63 1.归属于母公司所有者的净利润 1,931,621,336.78 1,360,578,517.65 2.少数股东损益 1,056,344,561.70 1,064,827,256.98 六、其他综合收益的税后净额 8,143,824.51 9,713,157.87 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 13,309,035.42 1,927,086.90 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 13,309,035.42 1,927,086.90 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 -80,311.80 1,397,043.57 8.外币财务报表折算差额 13,389,347.22 530,043.33 9.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 -5,165,210.91 7,786,070.97 七、综合收益总额 2,996,109,722.99 2,435,118,932.50 归属于母公司股东的综合收益总额 1,944,930,372.20 1,362,505,604.55 归属于少数股东的综合收益总额 1,051,179,350.79 1,072,613,327.95 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十七、2 0.49 0.35 （二）稀释每股收益（元/股） 十七、2 0.49 0.35 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为185,815,550.04元。2018年1-6月被合并方实现的净 利润为1,551,670,157.93元。 法定代表人：周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 合并现金流量表 2019年1-6月 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2019年1-6月 2018年1-6月 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 16,965,123,959.81 15,868,908,283.15 收到的税费返还 1,435,011.68 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 六、56 12,961,682,297.05 15,382,937,499.89 经营活动现金流入小计 29,928,241,268.54 31,251,845,783.04 购买商品、接受劳务支付的现金 8,653,256,776.72 10,852,358,259.68 支付给职工以及为职工支付的现金 977,199,201.14 919,343,074.98 支付的各项税费 4,314,536,478.73 3,406,652,993.16 支付其他与经营活动有关的现金 六、56 15,814,655,642.61 16,751,226,338.71 经营活动现金流出小计 29,759,648,099.20 31,929,580,666.53 经营活动产生的现金流量净额 168,593,169.34 -677,734,883.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 17,080,000.00 0.00 取得投资收益收到的现金 201,972,928.84 108,149,991.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 484,324.10 30,811,977.50 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 0.00 634,183,665.54 收到其他与投资活动有关的现金 六、56 10,359,451,683.07 3,222,667,221.69 投资活动现金流入小计 10,578,988,936.01 3,995,812,855.85 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,019,189,084.76 974,618,923.57 投资支付的现金 287,986,820.18 1,423,277,607.65 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 958,233,751.58 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 六、56 5,127,756,137.63 5,938,871,397.87 投资活动现金流出小计 7,393,165,794.15 8,336,767,929.09 投资活动产生的现金流量净额 3,185,823,141.86 -4,340,955,073.24 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 438,000,000.00 66,500,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 438,000,000.00 66,500,000.00 取得借款所收到的现金 11,835,635,348.14 11,970,811,502.97 发行债券收到的现金 2,349,160,000.00 1,493,250,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 六、56 1,243,997,782.84 2,439,821,157.78 筹资活动现金流入小计 15,866,793,130.98 15,970,382,660.75 偿还债务所支付的现金 8,273,589,351.11 7,271,175,421.78 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 2,350,767,589.75 1,796,253,075.67 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 201,929,731.65 562,114,031.73 支付其他与筹资活动有关的现金 六、56 3,084,247,264.23 1,103,077,912.63 筹资活动现金流出小计 13,708,604,205.09 10,170,506,410.08 筹资活动产生的现金流量净额 2,158,188,925.89 5,799,876,250.67 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 493,442.77 21,830,967.65 五、现金及现金等价物净增加额 5,513,098,679.86 803,017,261.59 加：期初现金及现金等价物余额 19,036,381,672.48 20,522,566,863.26 六、期末现金及现金等价物余额 六、56 24,549,480,352.34 21,325,584,124.85 法定代表人：周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 合并股东权益变动表 2019年1-6月 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2019年1-6月 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东 权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,813,731,596.00 329,144.46 13,134,524.51 1,179,679,445.78 4,853,828,478.11 5,899,082,254.50 13,759,785,443.36 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 8,162,672,765.89 -164,999,708.14 -406,355,419.03 14,354,538,828.49 21,945,856,467.21 其他 二、本年年初余额 1,813,731,596.00 8,163,001,910.35 -151,865,183.63 1,179,679,445.78 4,447,473,059.08 20,253,621,082.99 35,705,641,910.57 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 2,112,138,742.00 -2,240,744,432.25 13,309,035.42 1,499,775,599.60 -670,173,056.68 714,305,888.09 （一）综合收益总额 13,309,035.42 1,931,621,336.78 1,051,179,350.79 2,996,109,722.99 （二）股东投入和减少资本 2,112,138,742.00 -2,240,744,432.25 -938,326,841.88 -1,066,932,532.13 1.股东投入的普通股 2,112,138,742.00 5,586,564,226.60 471,250,000.00 8,169,952,968.60 2.其他权益工具持有者投入资本 -1,200,000,000.00 -1,200,000,000.00 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 -7,827,308,658.85 -209,576,841.88 -8,036,885,500.73 （三）利润分配 -431,845,737.18 -783,025,565.59 -1,214,871,302.77 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -431,845,737.18 -783,025,565.59 -1,214,871,302.77 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 四、本年年末余额 3,925,870,338.00 5,922,257,478.10 -138,556,148.21 1,179,679,445.78 5,947,248,658.68 19,583,448,026.31 36,419,947,798.66 法定代表人：周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 法定代表人: 周政 主管会计工作负责人：许汉平 会计机构负责人：张建国 合并股东权益变动表（续） 2019年1-6月 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 2018年度 归属于母公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 股 其他综合收益 专项 储备 盈余公积 一般风险 准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年年末余额 1,813,731,596.00 59,131,103.21 1,153,710,926.28 3,603,911,988.48 5,114,103,549.69 11,744,589,163.66 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 8,363,189,522.04 -55,261,434.52 -782,596,731.23 13,385,118,526.77 20,910,449,883.06 其他 二、本年年初余额 1,813,731,596.00 8,363,189,522.04 3,869,668.69 1,153,710,926.28 2,821,315,257.25 18,499,222,076.46 32,655,039,046.72 三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） -200,187,611.69 -155,734,852.32 25,968,519.50 1,626,157,801.83 1,754,399,006.53 3,050,602,863.85 （一）综合收益总额 -155,734,852.32 2,063,396,555.86 1,435,422,709.37 3,343,084,412.91 （二）股东投入和减少资本 -200,187,611.69 -11,960,821.02 -1,168,214.21 1,603,994,698.35 1,390,678,051.43 1.股东投入的普通股 1,569,649,194.31 1,569,649,194.31 2.其他权益工具持有者投入资本 -200,000,000.00 -200,000,000.00 3.股份支付计入股东权益的金额 4.其他 -200,187,611.69 -11,960,821.02 -1,168,214.21 234,345,504.04 21,028,857.12 （三）利润分配 37,929,340.52 -436,070,539.82 -1,285,018,401.19 -1,683,159,600.49 1.提取盈余公积 37,929,340.52 -37,929,340.52 2.提取一般风险准备 3.对股东的分配 -398,141,199.30 -1,285,018,401.19 -1,683,159,600.49 4.其他 （四）股东权益内部结转 1.资本公积转增股本 2.盈余公积转增股本 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本年提取 2.本年使用 （六）其他 四、本年年末余额 1,813,731,596.00 8,163,001,910.35 -151,865,183.63 1,179,679,445.78 4,447,473,059.08 20,253,621,082.99 35,705,641,910.57 母公司资产负债表 2019年6月30日 编制单位：大悦城控股集团股份有限公司 单位：人民币元 项 目 附注 2019年6月30日 2019年1月1日 2018年12月31日 流动资产： 货币资金 2,797,831,083.82 2,262,473,500.67 2,262,473,500.67 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 十六、1 1,893,253.41 1,297,518.89 1,297,518.89 预付款项 1,850,560.42 487,108.00 487,108.00 其他应收款 十六、2 31,714,320,531.57 32,906,369,108.41 32,906,369,108.41 其中：应收利息 十六、2.1 0.00 3,041,701.26 3,041,701.26 应收股利 十六、2.2 482,071,324.78 0.00 0.00 存货 16,934,042.62 26,073,293.13 26,073,293.13 合同资产 持有待售资产 （未完）  |