[HK]泸州银行:截至2019年6月30日止六个月之中期业绩公告
原标题:泸州银行:截至2019年6月30日止六个月之中期业绩公告 香港交易及結算所有限公司及香港聯合交易所有限公司對本公告內容概不負責，對其準確性或 完整性亦不發表任何聲明，並明確表示，概不會就本公告全部或任何部分內容而產生或因倚賴 該等內容而引致的任何損失承擔任何責任。 Luzhou Bank Co., Ltd.* 瀘州銀行股份有限公司 * （前稱瀘州市商業銀行股份有限公司Luzhou City Commercial Bank Co., Ltd.) （於中華人民共和國註冊成立的股份有限公司） （股份代號：1983） 截至2019年6月30日止六個月之中期業績公告 瀘州銀行股份有限公司（「本行」）董事會（「董事會」）謹此宣佈本行截至 2019年6月 30日止六個月之未經審計中期業績。本中期業績公告列載本行 2019年中期報告全 文，並符合香港聯合交易所有限公司證券上市規則中有關中期業績初步公告附載 的資料之要求。 本行2019年中期報告的印刷版本將於適當時候寄發予本行股東，屆時亦可在香港 交易及結算所有限公司網站www.hkexnews.hk 及本行網站www.lzccb.cn 閱覽。 承董事會命 瀘州銀行股份有限公司 董事長 游江 中國，瀘州，2019年8月27日 截至本公告日期，董事會成員包括執行董事游江先生、徐先忠先生及劉仕榮先 生；非執行董事熊國銘先生、劉奇先生及代志偉先生；以及獨立非執行董事辜明 安先生、黃永慶先生、葉長青先生及唐保祺先生。 * 瀘州銀行股份有限公司並非香港法例第155章《銀行業條例》所指認可機構，不受香港金融 管理局的監督，亦不獲授權在香港經營銀行 ╱接受存款業務。 目錄 公司簡介 2 財務摘要 4 管理層討論與分析 6 股本變動及股東情況 46 董事、監事、高級管理人員及員工 52 重要事項 56 獨立核數師報告 58 財務報表及附註 59 釋義 115 一、公司概況 （一）法定名稱 1、法定中文名稱：瀘州銀行股份有限公司 （簡稱：「瀘州銀行」） 2、法定英文名稱：Luzhou Bank Co., Ltd. （簡稱：「LUZHOU BANK」） （二）註冊資本：人民幣2,264,793,385元 （三）法定代表人：游江先生 （四）授權代表：劉仕榮先生、蘇淑儀女士 （五）聯席公司秘書：劉仕榮先生、蘇淑儀女士 （六） H股股票上市交易所：香港聯合交易所有限公司 （七）股份簡稱和代碼：瀘州銀行(1983.HK) （八）註冊地址：中國四川省瀘州市江陽區酒城大道三段18號1號樓 （九）香港主要營業地址：香港灣仔皇后大道東248號陽光中心40樓 （十）聯繫地址： 中國四川省瀘州市江陽區酒城大道三段18號1號樓 郵遞區號：646000 網址：www.lzccb.cn （十一）審計師：羅兵咸永道會計師事務所 （十二）中國法律顧問：北京市君合律師事務所 （十三）香港法律顧問：金杜律師事務所 （十四）合規顧問：天財資本國際有限公司 （十五） H股證券登記及過戶處：香港中央證券登記有限公司 （十六）本公司其他有關資料 註冊登記日期：1997年9月15日 註冊登記機關：瀘州市市場監督管理局 統一社會信用代碼：91510500708926271U 金融許可證機構編碼：B0210H251050001 客服和投訴電話：0830-96830 電話：0830-2362606 傳真：0830-3100625 郵箱地址：ir@lzccb.cn 二、公司情況 瀘州銀行股份有限公司乃根據中國人民銀行批准，於1997年9月15日成立，總部位於中國瀘州市，本行 共設有1家位於中國成都的分行和位於中國瀘州的7家一級支行，共設有27家二級支行。於報告期末， 本行資產總額為人民幣907.30億元，發放貸款和墊款總額為人民幣400.89億元，存款總額為人民幣 608.24億元。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年同比變動 經營業績 利息淨收入 手續費及佣金淨收入 營業收入 營業費用 預期信用損失 稅前利潤 淨利潤 歸屬於本行股東淨利潤 每股計（人民幣元） 2.97 0.22 0.22 變動 歸屬於本行股東每股淨資產(1) 2.79 0.18 基本每股收益(2) 0.23 (0.01) 稀釋每股收益 0.23 (0.01) 項目2019年6月30日2018年12月31日同比變動 規模指標（人民幣千元） 資產總額 其中：發放貸款和墊款淨額(3) 負債總額 其中：吸收存款 股本 歸屬於本行股東權益 權益總額 1,354,602 782 1,403,630 (459,073) (329,276) 617,416 490,353 490,353 754,163 771 839,308 (215,727) (132,497) 493,392 376,816 376,816 90,729,732 39,035,850 83,992,742 60,823,500 2,264,793 6,736,990 6,736,990 82,549,815 30,486,354 76,183,029 52,385,604 2,182,933 6,366,786 6,366,786 變動率(%) 79.62 1.43 67.24 112.80 148.52 25.14 30.13 30.13 變動率(%) 9.91 28.04 10.25 16.11 3.75 5.81 5.81 資產質量指標(%) 0.68 389.10 2.63 變動 不良貸款率 0.80 (0.12) 撥備覆蓋率 319.36 69.74 貸款撥備率 2.54 0.09 資本充足率指標(%) 9.50 9.50 12.02 變動 核心一級資本充足率(4) 10.69 (1.19) 一級資本充足率(4) 10.69 (1.19) 資本充足率(4) 13.29 (1.27) 其他指標(%) 62.84 變動 流動性比率 73.40 (10.56) 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年同比變動 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年同比變動 盈利能力指標(%) 1.13 14.54 2.94 3.14 0.06 31.66 變動 平均總資產回報率(5) 1.04 0.09 平均權益回報率(6) 16.94 (2.40) 淨利差(7) 2.22 0.72 淨利息收益率(8) 2.30 0.84 手續費及佣金淨收入佔營業收入比率(9) 0.09 (0.03) 成本佔收入比率(10) 24.72 6.94 註： (1) 歸屬於本行股東每股淨資產＝（歸屬於本行股東權益－其他權益工具）╱期末普通股股數。 (2) 基本每股收益是以年度 ╱期間內銀行股東享有淨利潤除以本期間內普通股的加權平均數計算。 (3) 發放貸款和墊款淨額＝發放貸款和墊款總額－發放貸款和墊款減值準備。 (4) 上表中資本充足率相關指標，根據《商業銀行資本管理辦法（試行）》和其他相關監管規定計算。 (5) 平均總資產回報率＝淨利潤 ╱期初及期末總資產平均餘額。 (6) 平均權益回報率＝歸屬於本行普通股股東淨利潤 ╱期初及期末歸屬於本行普通股股東權益加權平均餘額。 (7) 淨利差＝生息資產平均收益率－付息負債平均成本率。 (8) 淨利息收益率＝利息淨收入 ╱平均生息資產。 (9) 手續費及佣金淨收入佔營業收入比率＝手續費及佣金淨收入 ╱營業收入。 (10) 成本佔收入比率＝（營業費用－稅金及附加）╱營業收入。 1. 環境與展望 自實施改革開放40年以來，中國一直是世界發展最迅速的經濟體之一，並自2010年成為世界第二大經 濟體。根據國家統計局發佈的前6個月國民經濟運行數據，前6個月，中國服務業持續增長，新興服務 業深入發展；高技術製造業較快增長；市場銷售增速加快，網上零售佔比繼續提高；高技術產業增勢良 好。無論從經濟增長和就業，還是物價和國際收支看，中國經濟運行表現總體平穩。未來，經濟運行仍 會保持總體穩定，穩中有進的發展態勢，中國經濟發展長期向好的基本面不會變，長期向好的趨勢仍會 保持。 當前，四川繼續穩居全國經濟大省第6位、西部經濟體量第1位。2018年，四川省十一屆三次全會確 定了「一干多支、五區協同」「四項拓展、全域開放」的重大戰略，成都平原經濟區總量佔全省的六成左 右，其中成都市經濟總量佔全省的比重超過1/3，主干引領作用持續增強，多支競相發展，環成都經濟 區、川南、川東北經濟區經濟增速領先，攀西經濟區、川西北生態示範區經濟穩步增長，全省7個區域 中心城市加快培育。上半年全省實現地區生產總值（ GDP）20,517.2億元，按可比價格計算，同比增長 7.9%，增速比全國平均水平高1.6個百分點。經濟運行在合理區間，呈現總體平穩、穩中有進的發展態 勢，實現較好起步。 四川省委十一屆三次全會把瀘州明確為川渝滇黔結合部區域中心城市和成渝經濟區南部中心城市，列為 爭創全省經濟副中心的7個種子選手之一，這一定位為瀘州經濟發展帶來重大機遇。橫跨長沱兩江，坐 擁長江黃金水道的瀘州，擁有四川省第一大港口，去年9月瀘州雲龍機場建成通航，川南城際鐵路、渝 昆高鐵、瀘遵鐵路等加快推進，瀘州正着力打造四川南向東向開放重要門戶、內陸開放新高地。去年瀘 州確定了「三大千億產業發展戰略」。2019年上半年，全市實現地區生產總值（ GDP）891.2億元，總額 排名全省第六，按可比價格計算，同比增長7%，其中，全市社會消費品零售總額389.4億元，同比增長 11.5%，增速排名全省第二位。 2. 發展戰略 2019年，本行將繼續以「一流的團隊、一流的業績、一流的薪酬，一流的口碑」為基本經營指導思想， 突出戰略引領，促進管理提升，探索轉型創新，強化風控合規，以新時代新作為，積極搶抓新機遇，全 力推動新發展，不斷實現新突破。 3. 利潤表分析 3.1 財務業績摘要 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 利息淨收入 手續費及佣金淨收入 交易淨收益、投資淨收益及其他經營淨收益 ╱（損失） 營業費用 預期信用損失 ╱資產減值損失 享有聯營企業利潤的份額 稅前利潤 所得稅費用 淨利潤 其中：歸屬於本行股東淨利潤 1,354,602 782 48,246 (459,073) (329,276) 2,135 617,416 (127,063) 490,353 490,353 754,163771 84,374(215,727) (132,497) 2,308493,392 (116,576) 376,816376,816 截至2019年6月30日止6個月，本行稅前利潤6.17億元，比上年同期增加1.24億元，增幅25.14%；淨 利潤4.90億元，比上年同期增加1.14億元，增幅30.13%。下表列出本行主要損益項目變化對稅前利潤 的影響。 單位：人民幣千元 項目金額 2018年6月30日止6個月稅前利潤 2019年變化 利息淨收入變化 手續費及佣金淨收入變化 交易淨（損失）╱收益、投資淨收益及其他經營淨收益 ╱（損失）變化 營業費用變化 預期信用損失 ╱資產減值損失變化 享有聯營企業利潤的份額變化 2019年6月30日止6個月稅前利潤 493,392 600,43911(36,128) (243,346) (196,779) (173) 617,416 3.2 營業收入 2019年上半年，本行營業收入14.04億元，比上年同期增加5.64億元，增幅67.24%。其中利息淨收入 佔比96.51%，比上年同期增加6.65個百分點。非利息淨收入0.49億元，佔比3.49%。下表列出本行營 業收入構成及其與去年同期比較。 單位：% 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 利息淨收入 89.86 手續費及佣金淨收入 0.09 交易淨（損失）╱收益、投資淨收益及其他經營淨收益 ╱（損失） 96.510.053.44 10.05 合計 100.00 100.00 3.3 利息淨收入 截至2019年6月30日止6個月本行利息淨收入13.55億元，較上年同期增加6億元，增幅79.62%，主要 是規模增長所致。下表列出所示期間本行資產負債項目平均餘額、利息收入 ╱支出及平均收益率 ╱成 本率情況。生息資產及計息負債項目平均餘額為日均餘額。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目平均餘額 利息收入╱ 支出 平均 收益率╱ 成本率(%)平均餘額 利息 收入╱支出 平均 收益率╱ 成本率(%) 生息資產 發放貸款和墊款 投資(1) 存拆放同業及其他 金融機構款項(2) 存放中央銀行款項 37,464,987 1,389,326 7.42 34,627,818 1,140,407 6.59 7,394,098 93,961 2.54 6,913,176 50,939 1.47 21,324,495 701,404 6.5827,445,349 833,154 6.079,746,354 216,192 4.446,972,918 56,721 1.63 合計 86,400,078 2,674,633 6.19 65,489,117 1,807,471 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目平均餘額 利息收入╱ 支出 平均 收益率╱ 成本率(%)平均餘額 利息 收入╱支出 平均 收益率╱ 成本率(%) 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目平均餘額 利息收入╱ 支出 平均 收益率╱ 成本率(%)平均餘額 利息 收入╱支出 平均 收益率╱ 成本率(%) 計息負債 吸收存款 56,912,454 854,413 3.00 6,872,511 138,612 4.03 16,428,818 313,506 3.82 881,906 13,500 3.06 43,391,255 566,967 2.61 同業及其他金融機構 存拆放款項(3) 8,343,412 180,801 4.33 已發行債券 11,782,091 299,424 5.08 其他 340,331 6,116 3.59 合計 81,095,690 1,320,031 3.26 63,857,089 1,053,308 3.30 利息淨收入 – 1,354,602 – – – 2.94 – – 3.14 – 754,163 – 淨利差 – – 2.22 淨利息收益率 – – 2.30 註： (1) 第3.3節中所列示的投資為信貸類金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產和以攤餘 成本計量的金融資產。 (2) 第3.3節中所列示的存拆放同業及其他金融機構款項包含買入返售金融資產。 (3) 第3.3節中所列示的同業及其他金融機構存拆放款項包含賣出回購金融資產。 截至2019年6月30日生息資產平均餘額864億元，較上年同期增長209.11億元，增幅31.93%，主要 是發放貸款和墊款及投資規模增長。淨利息收益率3.14%，較上年同期增加0.83個百分點，淨利差 2.94%，較上年同期增加0.72個百分點，主要是由於本行的生息資產利息收入增長高於計息負債利息支 出增長。 下表列出所示期間本行由於規模變化和利率變化導致利息收入和利息支出變化的分佈情況：規模變化以 平均餘額變化來衡量；利率變化以平均利率變化來衡量；由規模變化和利率變化共同引起的利息收支變 化，計入規模變化對利息收支變化的影響金額。 單位：人民幣千元 2019年6月30日對比2018年6月30日 項目規模因素利率因素增（減）淨值 資產 發放貸款和墊款 598,544 89,378 687,922 投資 236,541 70,712 307,253 存拆放同業及其他金融機構款項 (29,892) (92,339) (122,231) 存放中央銀行款項 (440) (5,342) (5,782) 利息收入變動 804,753 62,409 867,162 負債 吸收存款 202,991 84,455 287,446 同業及其他金融機構存拆放款項 (29,667) (12,522) (42,189) 已發行債券 88,672 (74,590) 14,082 其他 8,290 (906) 7,384 利息支出變動 270,286 (3,563) 266,723 利息淨收入變動 534,467 65,972 600,439 3.4 利息收入 截至2019年6月30日止6個月本行利息收入26.75億元，較上年同期增長8.67億元，增幅47.98%，主要 由於生息資產規模擴張。發放貸款和墊款利息收入和投資利息收入構成本行利息收入的主要部分。 3.4.1 發放貸款和墊款利息收入 截至2019年6月30日止6個月本行發放貸款和墊款利息收入 13.89億元，較上年同期增長 6.88億元，增 幅98.08%。下表列出所示期間本行發放貸款和墊款各組成部分的平均餘額、利息收入及平均收益率情 況。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目平均餘額利息收入 平均 收益率(%)平均餘額利息收入 平均 收益率(%) 公司貸款 31,749,161 1,215,646 7.66 5,715,826 173,680 6.08 37,464,987 1,389,326 7.42 16,163,961 554,365 6.86 個人貸款 5,160,534 147,039 5.70 貸款總額 21,324,495 701,404 6.58 3.4.2 投資利息收入 截至2019年6月30日止6個月本行投資利息收入11.40億元，較上年同期增長3.07億元，增幅36.88%， 主要是投資類資產平均餘額的增長，以及投資類資產平均收益率從2018年6月30日6.07%增至6.59% 所致。平均餘額的增加主要由於本行增加債券和信貸類金融資產。 3.4.3 存拆放同業及其他金融機構款項利息收入 截至2019年6月30日止6個月本行存拆放同業及其他金融機構款項利息收入0.94億元，較上年同期減少 1.22億元，降幅56.54%，主要由於存拆放同業及其他金融機構款項規模和平均收益率均有所下降。 3.4.4 存放中央銀行款項利息收入 截至2019年6月30日止6個月本行存放中央銀行款項利息收入0.51億元，較上年同期減少0.06億元，降 幅10.19%，主要是按照規定繳存中國人民銀行的法定存款準備金減少使得存放中央銀行款項平均餘額 減少。 3.5 利息支出 截至2019年6月30日止6個月本行利息支出13.2億元，較上年同期增長2.67億元，增幅25.32%，主要 由計息負債規模擴張增加所致。吸收存款利息支出和已發行債券利息支出為本行利息支出的主要部分。 3.5.1 吸收存款利息支出 截至 2019年6月30日止 6個月本行吸收存款利息支出 8.54億元，較上年同期增長 2.87億元，增幅 50.70%。下表列出所示期間本行吸收存款各組成部分的平均餘額、利息支出和平均成本率。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目平均餘額利息支出 平均 成本率(%)平均餘額利息支出 平均 成本率(%) 公司存款 活期 23,975,907 221,979 1.85 7,651,775 93,562 2.45 19,534,742 135,088 1.38 定期 5,710,528 61,850 2.17 小計 31,627,682 315,541 2.00 25,245,271 196,938 個人存款 活期 2,927,036 7,083 0.48 22,357,736 531,789 4.76 2,607,910 6,482 0.50 定期 15,538,074 363,546 4.68 小計 25,284,772 538,872 4.26 18,145,984 370,029 吸收存款總額 56,912,454 854,413 3.00 43,391,255 566,967 3.5.2 同業及其他金融機構存拆放款項利息支出 截至2019年6月30日止6個月本行同業及其他金融機構存拆放款項利息支出1.39億元，較上年同期下降 0.42億元，降幅23.33%，主要由於同業及其他金融機構存拆放款項規模和平均付息率下降。 3.5.3 已發行債券利息支出 截至2019年6月30日止6個月本行已發行債券利息支出3.14億元，較上年同期增長1.41億元，增幅 4.70%，主要由於已發行債券規模增長，但部分被已發行債券的平均成本率由2018年6月30日的5.08% 下降至2019年6月30日的3.82%所抵消。 3.6 非利息淨收入 2019年上半年，本行非利息淨收入 0.49億元，比上年同期減少 0.36億元，降幅 42.42%。下表列出所示 期間及去年同期本行非利息淨收入的主要構成情況。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 手續費及佣金收入 5,461 減：手續費及佣金支出 4,690 手續費及佣金淨收入 771 交易淨（損失）╱收益、投資淨收益及其他經營淨收益 ╱（損失） 3,2932,51178248,24649,028 84,374 非利息淨收入總額 85,145 3.7 手續費及佣金淨收入 2019年上半年，本行手續費及佣金淨收入78.2萬元，比上年同期增加1.1萬元。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 手續費及佣金收入 結算業務手續費收入 銀行卡業務手續費收入 代理業務手續費收入 擔保業務手續費收入 理財業務手續費收入 其他手續費收入 合計 手續費及佣金支出 手續費及佣金淨收入 946 1,068 722 455 – 102 3,293 (2,511) 782 1,5411,1267711,326688 5,461(4,690) 771 2019年上半年，本行結算業務手續費收入94.6萬元，比上年同期減少59.5萬元，降幅38.61%，主要 由於對部分優質客戶、部分結算業務手續費進行減免；銀行卡業務手續費收入106.8萬元，比上年同期 減少5.8萬元，降幅5.15%，主要由於跨行取款手續費減少；代理業務手續費收入72.2萬元，比上年同 期減少4.9萬元，降幅6.36%，主要由於委託業務量減少；擔保業務手續費收入45.5萬元，比上年同期 減少87.1萬元，降幅65.69%，主要是開具承兌及保函業務量減少；其他手續費收入10.2萬元，比上年 同期增長9.3萬元，增幅1,033.33%。手續費及佣金支出251.1萬元，比上年同期減少217.9萬元，降幅 46.46%，主要是由於銀行卡業務手續費支出減少。 3.8 交易活動淨收益、金融投資淨收益 ╱（損失）及其他營業收入 2019年上半年，本行交易活動淨收益、金融投資淨收益 ╱（損失）及其他營業收入金額合計為收益 0.48 億元，比上年同期減少 0.36億元，降幅 42.82%。其中，交易活動淨收益比上年同期減少 0.58億元， 主要由於本期贖回貨幣基金，沖減交易活動淨收益；金融投資淨收益 ╱（損失）比上年同期增加 0.27億 元，一方面是沖減的交易活動淨收益轉入金融投資淨收益 ╱損失，另一方面是債券買賣價差收益。下表 列出所示期間本行交易活動淨收益、金融投資淨收益 ╱（損失）及其他營業收入主要構成情況。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 交易活動淨收益 30,647 16,425 1,174 88,401 金融投資淨收益 ╱（損失） (10,281) 其他營業收入 6,254 合計 48,246 84,374 3.9 營業費用 2019年上半年，本行營業費用4.59億元，比上年同期增長2.43億元，增幅112.80%。其中，人工成本 （包括董事及監事酬金）比上年同期增加 1.79億元，增幅160.28%，主要由於人員增加所帶來的績效薪 酬計提增加；一般及行政支出比上年同期增長 0.12億元，增幅 17.82%；營業稅金及附加比上年同期增 加0.06億元，增幅78.29%，主要由於貸款利息收入增加。下表列出所示期間本行營業費用的主要構成。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 人工成本（包括董事及監事酬金） 290,755 79,795 55,558 12,066 14,698 1,290 4,911 111,710 一般及行政支出 67,726 折舊和攤銷 19,198 專業服務費用 3,648 營業稅金及附加 8,244 其他營業外支出 – 其他業務支出 5,201 合計 459,073 215,727 3.10 預期信用損失 2019年上半年，本行預期信用損失3.29億元，比上年同期增長1.97億元，增幅148.52%。下表列出所 示期間本行預期信用損失的主要構成。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 項目2019年2018年 以攤餘成本計量的貸款預期信用損失 245,073 246 30,187 2,855 (8,674) 59,589 153,787 以公允價值計量且其變動計入其他綜合 收益的貸款預期信用損失 (37,166) 信貸類金融資產減值損失 ╱預期信用損失 (29,379) 其他金融投資減值損失 ╱預期信用損失 40,338 擔保承諾預期信用損失 156 其他資產減值損失 4,761 合計 329,276 132,497 貸款預期信用損失是資產減值損失最大組成部分。2019年上半年，貸款（含票據貼現）預期信用損失 2.45億元，比上年同期增長1.29億元，增幅110.36%。 4. 財務狀況表主要項目分析 4.1 資產 截至2019年6月末，本行資產總額907.30億元，比上年末增長81.80億元，增幅9.91%，主要是本行發 放貸款和墊款等增長。下表列出截至所示日期本行資產總額的構成情況。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 客戶貸款總額 以攤餘成本計量的貸款信用減值損失準備 客戶貸款淨額 現金及存放中央銀行款項 買入返售、存放和拆放同業及 其他金融機構款項 金融投資－信貸類金融資產 金融投資－以公允價值計量且 其變動計入損益的金融資產 金融投資－以公允價值計量且 其變動計入其他綜合收益的金融資產 金融投資－攤餘成本 對聯營企業投資 固定資產 遞延所得稅資產 其他資產 資產總額 40,088,955 44.18 (1,053,105) (1.16) 39,035,850 43.02 8,673,046 9.56 6,611,859 7.29 8,565,777 9.44 349,954 0.39 5,600,608 6.17 20,429,287 22.52 38,786 0.04 648,991 0.71 298,507 0.33 477,067 0.53 90,729,732 100.00 31,279,187 (792,833) 30,486,354 8,373,038 7,633,381 5,821,602 1,841,322 5,867,342 21,395,762 36,651 675,358 186,871 232,134 82,549,815 37.89 (0.96) 36.93 10.14 9.25 7.05 2.23 7.11 25.92 0.04 0.82 0.23 0.28 100.00 發放貸款和墊款 截至 2019年6月末，本行發放貸款和墊款總額 400.89億元，比上年末增長 88.10億元，增幅 28.16%； 發放貸款和墊款淨額390.36億元，比上年末增長85.49億元，增幅28.04%。下表列出截至所示日期本 行按產品類型劃分的發放貸款和墊款。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 公司貸款 33,669,082 83.99 478,439 1.19 5,824,832 14.53 116,602 0.29 40,088,955 100.00 (1,053,105) ╱ 39,035,850 ╱ 24,784,475 79.24 票據貼現 644,908 2.06 個人貸款 5,736,144 18.34 應收利息 113,660 0.36 客戶貸款總額 31,279,187 100.00 減：以攤餘成本計量的貸款信用減值 損失準備 (792,833) ╱ 客戶貸款淨額 30,486,354 ╱ 公司貸款 截至 2019年6月末，本行的公司貸款總額 336.69億元，比上年末增長 88.85億元，增幅 35.85%，佔發 放貸款和墊款總額的83.99%，比上年末上升4.75個百分點。2019年，本行立足服務瀘州經濟、積極拓 展跨區域業務，不斷優化區域信貸資源配置，服務實體經濟，加大對小微企業、涉農經濟、民生工程以 及城市基礎設施建設的信貸支持力度，公司貸款規模實現較快增長。 票據貼現 截至2019年6月末，本行票據貼現總額4.78億元，比上年末減少1.66億元，降幅25.81%，佔發放貸款 和墊款總額的1.19%，比上年末下降0.87個百分點。本行票據餘額減少主要由於本行的存量票據陸續到 期，及本行根據市場競爭、貸款結餘的狀況，減少票據的持有量以重新平衡信貸資產結構。 個人貸款 截至2019年6月末，本行個人貸款58.25億元，比上年末增長0.89億元，增幅1.55%，佔發放貸款和墊 款總額的 14.53%，比上年末下降 3.81個百分點。本行個人貸款持續增加主要由於本行成功發展及推廣 本行的個人貸款（特別是個人經營貸款及個人消費貸款）業務。但由於公司業務增長佔比較大，故個人貸 款佔比有所下降。 投資 截至2019年6月末，本行投資賬面價值349.46億元，比上年末增長0.2億元，增幅0.06%。下表列出截 至所示日期本行投資組合構成情況。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 金融投資－信貸類金融資產 8,565,777 24.51 349,954 1.00 5,600,608 16.03 20,429,287 58.46 5,821,602 16.67 金融投資－以公允價值計量且 其變動計入損益的金融資產 1,841,322 5.27 金融投資－以公允價值計量且 其變動計入其他綜合收益的金融資產 5,867,342 16.80 金融投資－攤餘成本 21,395,762 61.26 合計 34,945,626 100.00 34,926,028 100.00 本行於2018年1月1日開始採納《國際財務報告準則第 9號－金融工具》(IFRS 9)，2018年1月1日前本行 採納《國際會計準則第 39號－金融工具：確認和計量》 (IAS 39)；實施 IFRS 9導致本行金融資產和金融 負債的確認、分類和計量，以及金融資產減值的相關會計政策發生了變化。 根據IFRS 9本行的可供出售金融資產被重新分類至以公允價值計量且其變動計入損益、以公允價值計量 且其變動計入其他綜合收益以及以攤餘成本計量的金融資產。與此同時，應收款項類金融資產被重新分 類至以攤餘成本計量的金融資產。 此外本行的金融投資－信貸類金融資產的會計處理方法與2018年1月1日前採納的IAS 39項下金融投 資－應收款項類投資及2018年1月1日後採納的IFRS 9項下的金融投資－攤餘成本相同。 金融投資－信貸類金融資產 本行的信貸類金融資產為通過納入合併範圍的結構化主體（信託計劃及資產管理計劃）發放的公司貸款。 下表列出截至所示日期本行信貸類金融資產構成情況。 單位：人民幣千元 項目2019年6月30日2018年12月31日 金融投資－信貸類金融資產 －信託計劃 6,359,100 2,287,400 (118,597) 37,874 3,620,100 －資產管理計劃 2,275,900 預期信用損失準備 (88,410) 應收利息 14,012 合計 8,565,777 5,821,602 金融投資－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 下表列出截至所示日期本行以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產構成情況。 單位：人民幣千元 項目2019年6月30日2018年12月31日 金融投資－以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產 －權益性證券 47,351 302,603 – 45,352 －基金 1,693,111 －債務證券 102,859 合計 349,954 1,841,322 金融投資－以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產 下表列出截至所示日期本行以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的金融資產構成情況。 單位：人民幣千元 項目2019年6月30日2018年12月31日 金融投資－以公允價值計量且其變動計入 其他綜合收益的金融資產 －債務證券 5,512,207 88,401 5,747,169 應收利息 120,173 合計 5,600,608 5,867,342 金融投資－攤餘成本 下表列出截至所示日期本行以攤餘成本計量的金融資產構成情況。 單位：人民幣千元 項目2019年6月30日2018年12月31日 金融投資－攤餘成本 －產業基金優先級 5,192,000 6,214,720 1,390,000 7,442,273 20,238,993 (213,423) 403,717 5,222,000 －私募債 5,925,080 －信託計劃 2,086,000 －債務證券 7,970,752 小計 21,203,832 預期信用損失準備 (213,163) 應收利息 405,093 合計 20,429,287 21,395,762 4.2 負債 截至 2019年6月末，本行負債總額 839.93億元，比上年末增長 78.10億元，增幅 10.25%，主要是吸收 存款穩步增長。下表列出截至所示日期本行負債總額構成情況。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 客戶存款 60,823,500 72.42 3,756,598 4.47 875,760 1.04 176,028 0.21 17,669,866 21.04 690,990 0.82 83,992,742 100.00 52,385,604 68.76 賣出回購、同業及其他金融機構 存放和拆入款項 8,675,639 11.39 向中央銀行借款 865,000 1.14 應交稅費 135,457 0.18 發行債券 13,800,494 18.11 其他負債 320,835 0.42 負債總額 76,183,029 100.00 吸收存款 截至 2019年6月末，本行吸收存款總額 608.24億元，比上年末增長 84.38億元，增幅 16.11%，佔本行 負債總額的72.42%，為本行的主要資金來源。下表列出截至所示日期本行按產品類型和客戶類型劃分 的吸收存款構成情況。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 公司存款 活期存款 25,774,307 42.38 6,872,884 11.30 2,923,231 4.81 24,604,109 40.45 648,969 1.06 60,823,500 100.00 20,024,338 38.22 定期存款 9,654,967 18.43 個人存款 活期存款 2,789,615 5.33 定期存款 19,439,874 37.11 應付利息 476,810 0.91 吸收存款總額 52,385,604 100.00 截至2019年6月末，本行公司活期存款佔吸收存款總額的比例為42.38%，比上年末增加4.15個百分 點；公司活期存款佔公司存款的比例為78.95%，比上年末增加11.48個百分點；個人活期存款佔個人存 款的比例為10.62%，比上年末下降1.93個百分點。 賣出回購、同業及其他金融機構存放款項 截至2019年6月末，本行賣出回購、同業及其他金融機構存放和拆入款項37.57億元，比上年末減少 49.19億元，降幅56.70%，主要由於本行調整同業負債業務方向，減少回購業務規模，增加市場化的同 業存單發行規模。 已發行債券 截至2019年6月末，本行應付債券176.70億元，比上年末增長38.70億元，增幅28.04%。 建議發行債券 經董事會決議，並在2019年5月28日舉行的本行2018年度股東大會上經股東批准，待獲得銀保監會及 其他相關機關的必要批准後，本行將向中國銀行間債券市場成員發行本金額不超過人民幣20億元（含） 的二級資本債券。債券的發行期不超過 10年（含），債券利率將參照市場利率確定。發行債券所募集的 資金將用於補充本行的二級資本。 4.3 股東權益 截至2019年6月末，本行股東權益67.37億元，比上年末增長3.70億元，增幅5.81%。 單位：人民幣千元 項目2019年6月30日2018年12月31日 股本 2,264,793 2,239,314 1,369,291 863,592 6,736,990 2,182,933 資本公積 2,094,444 其他儲備 1,246,558 未分配利潤 842,851 股東權益合計 6,366,786 5. 其他財務信息 5.1 表外項目分析 本行財務狀況表表外項目具體包括信貸承諾、經營租賃承諾、資本承諾等。信貸承諾是最主要的組成部 分，報告期末，信貸承諾餘額16.51億元。 5.2 逾期未償付債務情況 報告期末本行不存在逾期未償付債務。 5.3 資產押計情況 報告期末本行有些資產已根據回購協議抵押給同業及金融機構作為抵押品，詳情請見財務附註33。 6. 貸款質量分析 報告期內本行強化對信貸資產質量的動態監控和風險化解，落實信貸政策執行力，強化重點領域風險管 控，信貸資產規模保持增長，多方式、多途徑清收不良貸款，不良貸款率有所下降，撥備覆蓋水平滿足 監管要求。報告期末本行貸款總額39,972,353千元，比上年末增長28.26%；不良貸款總額270,651千 元，比上年末增長22,391千元；不良貸款率0.68%，比上年末下降0.12個百分點。 按五級分類劃分的貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目金額 佔總額 百分比%金額 佔總額 百分比% 正常類貸款 38,308,637 95.84 1,393,065 3.48 268,116 0.67 585 – 1,950 0.01 30,391,970 97.52 關注類貸款 525,297 1.68 次級類貸款 245,630 0.79 可疑類貸款 2,630 0.01 損失類貸款 –– 客戶貸款總額 39,972,353 100.00 31,165,527 100.00 不良貸款總額 270,651 0.68 248,260 0.80 按照貸款風險分類的監管要求本行實行貸款質量五級分類管理，不良貸款包括分類為次級、可疑及損失 類的貸款。報告期內本行嚴控貸款質量，加快存量不良貸款的處置，次級類貸款佔比同比下降0.12個百 分點至0.67%，可疑類貸款佔比下降0.01個百分點至0，損失類貸款佔比上升0.01個百分點至0.01%。 按行業劃分的貸款及不良貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率% 公司貸款 租賃和商務服務業 建築業 批發和零售業 製造業 房地產業 住宿和餐飲業 教育 水利、環境和公共設施管理業 交通運輸、倉儲和郵政業 其他 票據貼現 33,669,082 84.23 195,639 0.58 13,062,330 32.68 – – 4,987,072 12.48 4,500 0.09 2,934,047 7.34 55,270 1.88 3,379,335 8.45 20,800 0.62 4,735,940 11.85 – – 1,452,248 3.63 53,200 3.66 1,035,600 2.59 700 0.07 849,970 2.12 – – 398,389 1.00 47,169 1.18 834,150 2.09 14,000 1.68 478,439 1.20 – – 24,784,475 6,962,009 4,435,333 3,380,618 3,338,540 2,836,858 1,030,228 887,400 878,110 351,819 683,560 644,908 79.53 22.34 14.23 10.85 10.71 9.10 3.31 2.85 2.82 1.13 2.19 2.06 174,690 – 4,500 65,270 14,950 – 27,300 – – 50,170 12,500 – 0.70– 0.10 1.93 0.45– 2.65– – 14.26 1.83– 零售貸款 5,824,832 14.57 75,012 1.29 5,736,144 18.41 73,570 1.28 客戶貸款總額 39,972,353 100 270,651 0.68 31,165,527 100 248,260 0.80 2019年本行積極優化風險資產配置、服務實體經濟，加大對小微企業、涉農經濟、民生工程以及城市基 礎設施建設的信貸支持力度，主動調整信貸結構，嚴格控制產能過剩、前景不明朗行業的信貸投入，新 增信貸資產抗風險能力不斷增強。由於住宿和餐飲業及製造業部分公司借款人財務狀況惡化、還款能力 減弱，本行的公司類不良貸款金額有所上升，但公司類不良貸款率有所下降。從行業分佈看本行公司類 不良貸款主要包括批發和零售業，住宿和餐飲業，交通運輸、倉儲和郵政業，佔公司類不良貸款總額的 79.55%。 按產品類型劃分的貸款及不良貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率% 公司貸款 流動資金貸款 固定資產貸款 其他 票據貼現 零售貸款 個人住房貸款 個人經營貸款 個人消費貸款 其他 33,669,082 84.23 195,639 0.58 14,937,362 37.37 112,439 0.75 18,731,720 46.86 83,200 0.44 – – – – 478,439 1.20 – – 5,824,832 14.57 75,012 1.29 2,019,816 5.05 19,295 0.96 3,084,360 7.72 51,239 1.66 720,656 1.80 4,478 0.62 – – – – 24,784,475 10,118,053 14,666,422 – 644,908 5,736,144 2,100,874 2,876,067 759,203 – 79.53 32.47 47.06 – 2.06 18.41 6.74 9.23 2.44 – 174,690 127,390 47,300 – – 73,570 20,140 47,520 5,910 – 0.70 1.26 0.32– – 1.28 0.96 1.65 0.78– 客戶貸款總額 39,972,353 100.00 270,651 0.68 31,165,527 100.00 248,260 0.80 在新舊動能轉換、供給側改革不斷推進的背景下本行積極應對有效信貸需求的形勢變化，在堅持審慎授 信原則基礎上，保持公司貸款規模較快增長。報告期末本行的公司貸款佔比較上年末升高4.7個百分點 至84.23%。由於本行不斷加強信用風險防範工作和不良貸款處置工作，公司貸款不良率較上年末下降 0.12個百分點至0.58%。 本行穩健發展零售貸款業務，積極創新零售業務產品，零售貸款餘額較年初增加8.87百萬元，但由於公 司業務增長佔比較大，零售貸款佔比降低 3.84個百分點至 14.57%。由於零售貸款中個人經營貸款部分 借款人財務狀況惡化、還款能力減弱，不良貸款金額有所上升，不良貸款率較上年末上升0.01個百分點 至1.29%。 按地區劃分的貸款及不良貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 地區貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率% 瀘州 33,451,887 83.69 270,651 0.68 6,520,466 16.31 – – 28,684,378 92.04 248,260 0.80 瀘州以外地區 2,481,149 7.96 – – 客戶貸款總額 39,972,353 100.00 270,651 0.68 31,165,527 100.00 248,260 0.80 本行立足服務瀘州經濟、積極拓展跨區域業務，不斷優化區域信貸資源配置，強化重點領域風險管控。 面對本年度國內經濟結構調整、不良壓力增大的形勢，本行強化對分支機構的考核激勵措施，實施公司 授信業務分級授權審批。受當地經濟增長放緩和市場需求下滑等因素影響，不良貸款均增加在瀘州地 區。 按擔保方式劃分的貸款及不良貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 項目貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率%貸款金額 佔總額 百分比% 不良 貸款金額 不良 貸款率% 信用貸款 2,869,611 7.18 2,894 0.10 15,778,109 39.47 82,760 0.52 15,746,986 39.40 183,877 1.17 5,577,647 13.95 1,120 0.02 2,631,531 8.44 2,590 0.1 保證貸款 10,493,307 33.67 53,980 0.51 抵押貸款 12,869,755 41.30 190,570 1.48 質押貸款 5,170,934 16.59 1,120 0.02 客戶貸款總額 39,972,353 100.00 270,651 0.68 31,165,527 100.00 248,260 0.80 本行立足服務瀘州經濟、積極拓展跨區域業務，不斷優化區域信貸資源配置，強化重點領域風險管控。 面對本年度國內經濟結構調整、不良壓力增大的形勢，本行強化對分支機構的考核激勵措施，實施公司 授信業務分級授權審批。不良率較高的抵押貸款不良率下降0.31個百分點至1.17%。 前十大單一借款人的貸款情況 單位：人民幣千元 借款人名稱行業 報告期末 貸款金額 佔資本淨額 百分比% 佔貸款總額 百分比% A建築業 600,000 7.12 1.50 B房地產業 600,000 7.12 1.50 C房地產業 600,000 7.12 1.50 D製造業 566,010 6.72 1.42 E租賃和商務服務業 555,000 6.59 1.39 F房地產業 530,000 6.29 1.33 G租賃和商務服務業 522,000 6.19 1.31 H租賃和商務服務業 500,000 5.93 1.25 I製造業 500,000 5.93 1.25 J房地產業 500,000 5.93 1.25 合計 5,473,010 64.94 13.70 報告期末本行最大十家單一借款人貸款總額為54.73億元，佔本行資本淨額的64.94%，佔本行貸款總額 的13.70%；最大單一借款人貸款餘額6億元，佔本行資本淨額的7.12%。 按逾期期限劃分的貸款分佈情況 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 逾期期限金額 佔貸款總額 百分比%金額 佔貸款總額 百分比% 逾期3個月（含）以內 274,707 0.69 94,916 0.24 112,639 0.28 23,453 0.06 80,280 0.26 逾期3個月至1年（含） 115,840 0.37 逾期1年以上至3年（含）以內 57,480 0.18 逾期3年以上 23,780 0.08 逾期貸款合計 505,715 1.27 277,380 0.89 客戶貸款總額 39,972,353 100.00 31,165,527 100.00 報告期末本行逾期貸款 505,715千元，比上年末增加 228,335千元；逾期貸款佔本行貸款總額比例為 1.27%，較上年末增加0.38個百分點。其中逾期3個月（含）以內貸款 274,707千元，佔逾期貸款比例為 54.32%。本行採取較為嚴格的分類標準，本金或利息已逾期1天以上（含 1天）的貸款均為逾期貸款。 抵債資產及其減值準備計提情況 報告期末，本行抵債資產總額為160.871百萬元，計提減值準備72.026百萬元，抵債資產淨值為88.845 百萬元。 貸款 ╱預期信用損失的變化 下表列出本行貸款預期信用損失準備的變化情況：（單位千元） 項目2019年6月30日2018年12月31日 年初餘額 792,833 245,073 3,697 – 11,502 1,053,105 467,081 本年計提 ╱轉回 331,721 折現回撥 5,314 本年核銷及轉出 (13,144) 收回已核銷貸款和墊款導致的轉回及其他 1,861 期末餘額 792,833 報告期末，本行貸款預期信用損失準備餘額10.53億元，比上年末增長2.60億元，增幅32.83%。 對不良資產採取的相應措施 為做好資產質量管控工作，確保資產質量穩定，報告期內，本行不良資產管理的主要措施如下： (1) 加強不良貸款處置。加大非訴催收力度，提前對能夠通過非訴化解的貸款進行清收；加強與各 級司法部門的協調，加快訴訟清收進度；加強與行業協會、銀行同業的溝通與協同合作，充分 利用銀行業債權人委員會協作機制，積極參與不良資產與信貸風險的整合化解、處置，充分保 障、維護本行合法權益；在傳統清收手段基礎上，探索多渠道化解和處置不良資產的可能性； 對符合核銷條件的貸款，視情況予以核銷，優化信貸資產結構。 (2) 強化對新增風險貸款的化解。實時對逾期貸款和風險貸款進行監測，及時防範和化解風險。 集團客戶授信及風險管理情況 本行對集團客戶堅持實行「統一授信、額度適度、實時監控」的授信原則。一是為防範大額授信風險，對 集團客戶授信實行統一管理，合併計算集團成員所有授信總額，以此確定授信審批權限。二是強化集團 客戶認定，加強對企業間隱形關聯關係的識別，通過企業產品流、企業資金流、企業擔保圈、實際控制 人家族關係等維度，識別企業客戶的隱形關聯關係。三是加強集團客戶統一授信管理，適時監控。通過 建立集團客戶授信台賬進行額度管控，及時梳理和更新集團客戶名單，審慎核定授信限額，防範集中度 風險，不斷提升本行集團客戶管理水平。 報告期末佔貸款總額比例超過20%（含）的貼息貸款情況 報告期末本行未發生佔貸款總額比例超過20%（含）的貼息貸款。 7. 資本充足率分析 本行資本管理以滿足監管要求、不斷提高資本風險抵禦能力和資本回報為目標，並在此基礎上合理確定 資本充足率目標，綜合運用績效考核、資本配置等手段引導業務發展，以此實現總體戰略、業務發展、 資本管理戰略協同發展。 本行定期開展內部資本評估，結合壓力測試情況評估本行資本的充足性、抵禦風險能力。根據內部資本 評估情況以及風險狀況，及時調整本行的資本規劃及佔用資本高的資產業務，引導分支機構和管理部門 多開展節約資本的業務及資本回報高的業務，確保達到既定的資本充足率目標。 本行按照（中國銀監會令 2012年第1號）《商業銀行資本管理辦法（試行）》及其他相關監管規定的要求計 算資本充足率。表內信用風險加權資產採用不同的風險權重進行計算，風險權重根據每一項資產、交易 對手的信用、市場及其他相關的風險確定，並考慮合格抵押和擔保的影響；表外信用風險敞口也採用了 相同的方法計算。市場風險加權資產採用標準法計量，操作風險加權資產採用基本指標法計量。報告期 內，本行遵守監管部門規定的資本要求。 下表列出所示日期本行資本充足率相關資料。 單位：人民幣千元 2019年6月30日2018年12月31日 扣除前總資本 其中：核心一級資本 二級資本 總資本淨額 核心一級資本淨額 一級資本淨額 風險加權資產總額 核心一級資本充足率 一級資本充足率 資本充足率 8,519,444 6,736,990 1,782,454 8,480,565 6,698,112 6,698,112 70,534,988 9.50% 9.50% 12.02% 7,904,4836,366,7861,537,697 7,867,832 6,330,1356,330,135 59,214,150 10.69% 10.69% 13.29% 報告期末本行資本充足率為12.02%，較上年末下降1.27個百分點，高於監管要求1.52個百分點；核心 一級資本充足率9.50%，較上年末下降1.19個百分點，高於監管要求1個百分點。報告期內，本行資本 充足率的變化主要是本行業務發展需要，總體風險加權資產有所增加，但整體風險仍控制在合理可控範 圍內，本行各級資本充足率均高於監管標準。 流動性比率 截至2018年 12月31日 人民幣流動資產對人民幣流動負債 73.40% 外幣流動資產對外幣流動負債不適用 截至2019年 6月30日 人民幣流動資產對人民幣流動負債 62.84% 外幣流動資產對外幣流動負債不適用 8. 風險管理 . 信用風險 信用風險是指由於債務人或相關當事人未按約定條款履行相關義務形成的風險。本行的信用風險主要來 源於貸款業務、承兌業務、保函業務及金融市場業務。 本行根據監管要求，基於債務人的償債能力及還款意願，結合擔保人、抵質押狀況和逾期等因素，對表 內、外信貸資產實施五級分類管理，分類認定由經辦機構提出初分意見，經總行信貸業務部初審，總行 風險管理部復審後，提交全面風險管理委員會審議認定。 本行信用風險管理由總行信貸業務部牽頭負責，定期將風險管理情況向信用風險管理委員會、全面風險 委員會和董事會報告。報告期內，本行堅持「主動合規，嚴控風險，強化內控」的風險控制原則，從優化 信貸投向結構、完善信貸制度體系、加強信貸人員培育、內部檢查以及化解不良貸款等方面入手，不斷 強化信用風險管理力度。報告期內，本行重點在以下方面加強信用風險管理： 1. 優化信貸結構，強化政策導向。為科學合理配置信貸資源，有效引導行業信貸投向，促進信 貸結構優化調整，快速提升防範信貸風險的能力，本行制定了《瀘州銀行 2019年信貸投向指 引》，堅持「符合國家宏觀經濟政策和產業政策導向，符合本行信貸風險偏好，做到科學合理、 風險可控」的信貸行業分佈政策。 2. 加強風險排查，強化重點領域風險管控。針對大額授信客戶、潛在風險客戶等加大風險監測和 排查力度；加強信用風險信號管理，對發生風險信號的客戶逐戶制定管理措施，嚴控資產質量 下遷，開展市場亂象、重點風險領域等專項排查、通過自查自糾的方式進一步摸清風險底數， 加強風險管控，確保本行資產質量穩定。 3. 全力做好不良及逾期管控，及時推進不良貸款處置。建立逾期貸款跟踪監測台賬，加強預警管 理，對預警授信客戶，及時制定風險處置預案，必要時採取保全措施；對已形成不良貸款的業 務，「一戶一策」制定風險化解方案，通過加大清收力度、轉抵債資產等措施進行化解和處置， 將本行的資產質量控制在合理範圍內；利用好與同業機構、政府部門建立起的溝通協作機制， 實現信息共享，採取統一行動，共同應對企業經營過程中出現的問題。 4. 開展業務合規自查自糾，配合監管檢查並積極整改。按照監管部門的相關要求，本行積極組織 開展市場亂象整治工作，把整治銀行業市場亂象作為一項常態化的重點工作，與業務經營管 理、體制機制改革、合規文化建設等相結合，同研究、同部署、同落實，將整治亂象轉化為內 控管理自覺行為，堅持邊查邊整改，邊問責邊教育，邊規範邊提升，真正敬畏規則、合規經 營。 34 瀘州銀行股份有限公司 2019中期報告 管理層討論與分析 5. 強化授信審批，嚴格落實信貸業務分級授權管理。本行加強統一授信、統一管理，並根據業務 發展需要，對授信業務實行分級授權；加強授信風險審查，按照「客觀公正、依法審查、獨立 審貸、風險負責」的原則，嚴格執行獨立的審查、審批機制，重點對產業政策和行業政策及信 貸政策、貸款用途、還款能力、擔保能力等方面的審查。加強集團授信管理，重點防範涉及多 頭融資、過度授信的客戶風險；有效甄別高風險客戶，提出風險防範措施建議，嚴把風險關。 6. 提高信貸隊伍素質，促進信貸業務健康快速發展。加強培訓指導，提升業務素質和風險意識。 針對分支機構信貸人員開展跟崗培訓、邀請內部業務骨幹對信貸條線人員集中開展專題培訓、 加強新員工崗前培訓，持續提升全行信貸條線員工的業務素質和風險合規意識，建立控制實質 風險的企業風險培訓文化，從源頭上杜絕風險案件的發生。 . 操作風險 操作風險是指由於不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風 險。 本行將操作風險納入全面風險管理體系，以防範系統性操作風險和重大操作風險損失為工作重點，董事 會是操作風險管理的最高決策機構，承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，制定與本行戰略目標相 一致且適用於全行的操作風險管理戰略和總體政策；定期審閱高級管理層提交的操作風險報告，充分了 解本行操作風險管理的總體情況以及高級管理層處理重大操作風險事件的有效性。監事會負責監督董事 會和高級管理層對操作風險管理職責的履行情況，並根據履職情況出具監督意見。高級管理層負責執行 董事會確定的操作風險管理戰略，制定系統化的制度、流程和方法，採取相應的風險控制措施全面防控 操作風險。下設操作風險管理委員會，具體負責操作風險防控工作。通過有效的風險防控手段，確保對 操作風險的有效識別、評估和監測，不斷增強操作風險管理能力，逐步提升風險防控水平。報告期內， 本行重點在以下方面加強操作風險管理： 1. 加強內部控制，以全行戰略業務為重點，從系統、流程、員工行為等多角度開展專項檢查和風 險評估，發揮業務部門和前台業務人員、風險管理職能部門及內部審計部門「三道防線」關鍵 作用，做好操作風險關鍵指標的收集分析和預警，全方位堵截操作風險。 34 瀘州銀行股份有限公司 2019中期報告 管理層討論與分析 5. 強化授信審批，嚴格落實信貸業務分級授權管理。本行加強統一授信、統一管理，並根據業務 發展需要，對授信業務實行分級授權；加強授信風險審查，按照「客觀公正、依法審查、獨立 審貸、風險負責」的原則，嚴格執行獨立的審查、審批機制，重點對產業政策和行業政策及信 貸政策、貸款用途、還款能力、擔保能力等方面的審查。加強集團授信管理，重點防範涉及多 頭融資、過度授信的客戶風險；有效甄別高風險客戶，提出風險防範措施建議，嚴把風險關。 6. 提高信貸隊伍素質，促進信貸業務健康快速發展。加強培訓指導，提升業務素質和風險意識。 針對分支機構信貸人員開展跟崗培訓、邀請內部業務骨幹對信貸條線人員集中開展專題培訓、 加強新員工崗前培訓，持續提升全行信貸條線員工的業務素質和風險合規意識，建立控制實質 風險的企業風險培訓文化，從源頭上杜絕風險案件的發生。 . 操作風險 操作風險是指由於不完善或有問題的內部程序、員工、信息科技系統，以及外部事件所造成損失的風 險。 本行將操作風險納入全面風險管理體系，以防範系統性操作風險和重大操作風險損失為工作重點，董事 會是操作風險管理的最高決策機構，承擔監控操作風險管理有效性的最終責任，制定與本行戰略目標相 一致且適用於全行的操作風險管理戰略和總體政策；定期審閱高級管理層提交的操作風險報告，充分了 解本行操作風險管理的總體情況以及高級管理層處理重大操作風險事件的有效性。監事會負責監督董事 會和高級管理層對操作風險管理職責的履行情況，並根據履職情況出具監督意見。高級管理層負責執行 董事會確定的操作風險管理戰略，制定系統化的制度、流程和方法，採取相應的風險控制措施全面防控 操作風險。下設操作風險管理委員會，具體負責操作風險防控工作。通過有效的風險防控手段，確保對 操作風險的有效識別、評估和監測，不斷增強操作風險管理能力，逐步提升風險防控水平。報告期內， 本行重點在以下方面加強操作風險管理： 1. 加強內部控制，以全行戰略業務為重點，從系統、流程、員工行為等多角度開展專項檢查和風 險評估，發揮業務部門和前台業務人員、風險管理職能部門及內部審計部門「三道防線」關鍵 作用，做好操作風險關鍵指標的收集分析和預警，全方位堵截操作風險。 2. 創新工作思路，持續推進操作風險制度建設和合規文化宣導，確保內部控制制度完整、合理、 有效；強化人員和崗位管理，通過對重點崗位員工異常行為的排查，通過持續培訓、現場檢查 及非現場監測等方式，提高員工合規意識，引導員工合規操作，嚴防操作風險。 3. 升級系統動力，從戰略高度推進信息科技建設和創新，實現前台業務後台集中授權的處理模 式，降低手工操作頻度，提高自動化程度、系統硬控制能力，將「人防」與「技防」有效結合， 增強系統後台防範違規操作的控制能力。 4. 大幅提升業務連續性管理和IT風險管理水平，強化信息技術系統安全保障，重點推動災備應急 建設，強化外包服務提供商和外包人員信息安全管理。 . 市場風險 市場風險是指因市場價格（利率、匯率、股票價格和商品價格）的不利變動而使本行表內和表外業務發生 損失的風險。本行面臨的市場風險主要包括利率風險和匯率風險。本行市場風險管理的目標為控制市場 風險在可承受水平內及根據本行的風險偏好實現風險調整回報最大化。 本行按照《商業銀行市場風險管理指引》（中國銀監會令2004年第10號）、《商業銀行內部控制指引》、 《商業銀行壓力測試指引》的要求，對本行的利率風險和匯率風險進行管理，通過對授權、授信、風險限 額的規定、監控與報告等措施建立了市場風險管理體系。 本行建立市場風險管理組織架構，涵蓋董事會及其下設委員會、監事會及其下設委員會、高級管理層及 其下設的全面風險管理委員會、市場風險管理委員會以及各業務部門，包括風險管理部、內部審計部、 資產負債管理部、內控合規部，以及負責相關業務風險管理的其他部門。本行市場風險管理內部控制體 系健全合規，每年對市場風險開展內部專項審計，並形成審計報告提交董事會。 1. 利率風險 本行利率風險主要來源於資產負債利率重新定價期限的不匹配，以及市場利率變動對資金交易頭寸的影 響。 對於資產負債業務的重定價風險，本行主要採取定期計量利率敏感性缺口，通過缺口分析可承受的利率 風險，並進一步評估利率變動對淨利息收入和淨值的影響；根據缺口現狀調整貸款重定價周期、優化存 款期限結構等。 對於資金交易頭寸的利率風險，本行密切關注政府經濟政策的最新發展，採用敏感度分析、情景模擬等 方法進行計量和監控，並設定利率敏感度、敞口等風險限額，定期對風險限額的執行情況進行有效監 控、管理和報告。 本行採用穩健的經營理念，根據計量及評估結果，在風險可控的前提下主動調整資產負債結構，適度承 擔利率風險。 2. 匯率風險 匯率風險是指資產負債幣種錯配帶來的風險。目前本行外幣佔比較低，匯率風險的不利影響在本行可控 制範圍內。 流動性風險管理和分析 流動性風險是指商業銀行雖有清算能力，但無法及時獲得充足資金或無法以合理成本及時獲得充足資金 以應對資產增長或支付到期業務的風險。 本行流動性風險管理的目的在於通過建立並不斷完善流動性風險管理策略、政策和程序、流動性風險管 理系統，充分識別、計量、監測本行各業務條線、業務環節中的流動性風險，確保在正常經營情景和壓 力狀態下，保持充足的資金以滿足到期債務支付及供應業務營運資金的需求，在經營發展中實現安全 性、流動性、盈利性的協調統一，以推動本行的持續、健康運行。本行根據流動性風險管理政策制定、 執行和監督職能相分離的原則，建立了流動性風險管理治理結構，明確董事會及其下設委員會、監事會 及其下設委員會、高級管理層及其下設全面風險管理委員會、流動性風險管理委員會、本行相關部門及 分、支行在流動性風險管理工作職責及報告路線，以提高流動性風險管理有效性。本行執行穩健的流動 性風險偏好，較好地適應本行當前發展階段。目前的流動性風險管理政策及制度符合監管要求和本行自 身管理需要。 本行借助流動性風險管理信息系統從短期備付和中長期結構兩個層面，對流動性風險進行充分識別、準 確計量、持續監測和有效控制。對未來現金流及各項限額指標進行持續監測和分析，定期開展壓力測試 判斷本行是否能應對極端情況下的流動性需求。此外，本行制定了流動性風險應急計劃，並定期對應急 計劃進行測試和評估。本行持有適量的優質流動性資產以確保本行的流動性需要，同時本行擁有足夠的 資金來應對日常經營中可能發生的不可預知的支付需求。本行資金來源大部分為吸收存款，報告期內， 各項存款保持快速增長，並且種類和期限類型多樣化，是穩定的資金來源。 本行流動性風險管理內部控制體系健全合規，每年開展流動性風險內部專項審計，並形成審計報告提交 董事會。 本行在密切關注宏觀金融經濟變化的同時，進一步提升流動性風險管理精細化水平。在報告期內，本行 主要在以下方面加強流動性風險管理： 1. 加大存款的營銷力度，推動各項存款增長，尤其是加大個人儲蓄和優質中小客戶穩定存款的營 銷，逐步提高負債整體穩定性。 2. 加強對金融經濟形勢的謹慎合理預判，借助流動性風險管理信息系統持續動態監測各類流動性 風險指標限額，超前做好資金安排，保證備付充足，確保流動性風險安全可控。 3. 持續強化資產負債雙向管理，多渠道提升負債穩定性，合理安排資產投放，避免負債的集中到 期，資產的集中投放，不斷優化資產負債結構。 4. 嚴格按照中國銀保監會《商業銀行流動性風險管理辦法》的有關規定，根據可能影響本行流動 性狀況的各種宏微觀因素，並結合本行業務特點、規模、性質、複雜程度及風險狀況，設計多 個壓力情景，定期開展流動性風險壓力測試。 截至2019年6月30日，流動性比例62.84%，高於監管標準37.84個百分點；優質流動性資產充足率 127.12%，高於監管要求27.12個百分點；流動性匹配率126.61%，高於監管要求26.61個百分點，反 映本行流動性狀況的主要指標均達到並遠高於監管要求。 信息科技風險管理 我行高度重視信息科技治理工作，針對信息科技風險和安全，完善了信息安全專項治理工作內容。一是 完善技術規範，制定了安全需求和開發安全規範2套，明確了軟件開發生命周期的安全管理。二是完善 信息科技內部管理，新增或修訂專業管理制度13個，涉及信息科技運行、信息安全、業務連續性和治理 等方面內容。從制度流程管理方面，加強了內部管理，提高了信息科技運行效率。 在業務連續性方面，截止報告日，本行已優化完善了「兩地三中心」的容災備份體系架構。生產機房位於 金融中心18號樓，同城災備機房位於納溪麻柳沱電信機房，異地災備機房位於長城華西成都機房。經過 新機房搬遷項目的建設，使基礎設備設施和容災備份體系架構得到了較大優化，在物理安全性、系統穩 定性和冗餘安全保障性等方面得到了較大提升。採用先進的容災備份管理軟件，可實現容災備份切換和 日常維護的全程跟踪和管理。開展了11個重要信息系統的數據容災恢復演練，驗證了數據分級備份機制 和冷熱數據歸檔的有效性。 在信息安全方面，加大信息科技安全方面費用投入預算，新建網絡安全態勢感知、入侵捕獲系統、網絡 准入控制系統、密鑰證書管理平台、統一日誌管理平台在內的多個安全項目。為有效識別面臨的安全威 脅和脆弱性，加強網絡安全風險防範，我行聘請外部機構實施了新數據中心投產安全測評工作，聘請第 三方安全測評公司對手機銀行、直銷銀行、門戶網站、網銀系統、微信服務平台等多互聯網應用開展專 業的安全測評。為切實降低移動互聯網帶來的威脅，確保系統安全穩定運行，採取了移動端安全檢測、 運行環境進行監測和移動終端安全加固等一些列措施，確保客戶數據安全。 9. 分部報告 以下分部經營業績按業務分部呈示。本行主要業務包括公司銀行業務、零售銀行業務、金融市場業務、 未分配項目及其他。下表列出所示期間本行各業務分部的概要經營業績。 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目分部稅前利潤佔比%分部稅前利潤佔比% 公司銀行業務 295,648 47.89 125,358 20.30 193,370 31.32 3,040 0.49 152,890 30.99 零售銀行業務 154,184 31.25 金融市場業務 178,213 36.12 其他 8,105 1.64 合計 617,416 100.00 493,392 100.00 單位：人民幣千元 截至6月30日止6個月 2019年2018年 項目分部營業收入佔比%分部營業收入佔比% 公司銀行業務 777,873 55.42 154,381 11.00 470,099 33.49 1,277 0.09 273,806 32.62 零售銀行業務 236,880 28.22 金融市場業務 322,377 38.41 其他 6,245 0.75 合計 1,403,630 100.00 839,308 100.00 10. 業務回顧 . 公司銀行業務 本行為公司客戶提供多元化的金融產品及服務以支持其業務需要，包括公司貸款、票據貼現、公司存款 等。 公司貸款 本行大部分公司貸款客戶是在四川省（主要為瀘州市）註冊成立或經營主要業務的企業。公司貸款一直是 本行貸款組合的最大組成部分。截至2019年6月30日，本行的公司貸款餘額為3,366,908.16萬元，佔 截至同日本行客戶貸款及墊款總額的83.99%，較報告期初增幅35.85%。其中，本行的大中型企業貸款 為人民幣1,431,358.75萬元，佔截至同日本行公司貸款總額的42.51%；本行的小微企業貸款為人民幣 （未完）  |