[中报]光大银行:2019年半年度报告
原标题:光大银行:2019年半年度报告 中国光大银行股份有限公司 CHINAEVERBRIGHTBANK COMPANYLIMITED 2019年半年度报告 (股票代码： 601818) 二零一九年八月二十八日 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 目录 第一节重要提示和释义┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 2 第二节本行简介┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 4 第三节会计数据和财务指标摘要┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 7 第四节本行业务概要┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 12 第五节经营情况讨论与分析┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 14 第六节重要事项┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 44 第七节普通股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 50 第八节优先股股本变动及股东情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 56 第九节可转换公司债券情况┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 59 第十节董事、监事、高级管理人员、员工和机构情况┈┈ 61 第十一节公司治理┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 65 第十二节报告期内信息披露索引┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 69 第十三节备查文件目录┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 71 第十四节书面确认意见┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈┈ 72 第十五节财务审阅报告、财务报表、财务报表附注┈┈┈ 74 1 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 第一节重要提示和释义 一、重要提示 （一）本行董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本 报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大 遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 （二）本行于 2019年 8月 28日以书面传签形式召开第八届董事 会第二次会议，审议通过了本行《 2019年半年度报告》。会议应参与 表决董事 12名，实际参与表决董事 12名。 （三）本行按照中国会计准则和国际财务报告准则编制的 2019 年中期财务报告已经安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）和安永 会计师事务所分别根据中国和国际审阅准则审阅。 （四）本行董事长李晓鹏、行长葛海蛟、主管财会工作副行长姚 仲友及财务会计部总经理孙新红保证财务报告的真实、准确、完整。 （五）本行半年度不进行利润分配或资本公积转增股本。 （六）本报告中有关本行未来计划等前瞻性陈述不构成本行对投 资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认 识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 （七）本行已在本报告中详细描述存在的主要风险及拟采取的应 对措施，详见“第五节经营情况讨论与分析”相关内容。 （八）本报告中“本行”“全行”“光大银行”均指中国光大银行 股份有限公司；“本集团”指中国光大银行股份有限公司及其附属子 公司。 2 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 二、释义 除非文义另有所指，本报告中下列词语具有以下涵义： 财政部：中华人民共和国财政部 银保监会：中国银行保险监督管理委员会 原银监会：原中国银行业监督管理委员会 证监会：中国证券监督管理委员会 中投公司：中国投资有限责任公司 汇金公司：中央汇金投资有限责任公司 光大集团：中国光大集团股份公司 上交所：上海证券交易所 香港联交所：香港联合交易所有限公司 安永华明：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 安永：安永会计师事务所 3 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 第二节本行简介 一、本行名称 法定中文名称：中国光大银行股份有限公司（简称：中国光大银 行、光大银行） 法定英文名称： CHINA EVERBRIGHT BANK COMPANY LIMITED（缩写： CEBBANK） 二、相关人士 法定代表人：李晓鹏 董事会秘书：李嘉焱 证券事务代表：李嘉焱 三、联系方式 联系地址：北京市西城区太平桥大街 25号中国光大中心 邮政编码： 100033 联系电话： 86-10-63636363 传真： 86-10-63636713 电子信箱： IR@cebbank.com 投资者专线： 86-10-63636388 四、机构信息 注册及办公地址：北京市西城区太平桥大街 25号、甲 25号中国 光大中心 统一社会信用代码： 91110000100011743X 金融许可证机构编码： B0007H111000001 五、香港营业机构及地址 香港分行：香港金钟夏悫道 16号远东金融中心 30楼 六、选定的信息披露报纸和网站 中国大陆：《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》《证券日报》 4 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 登载 A股半年度报告的网站：上交所网站 www.sse.com.cn、本 行网站 www.cebbank.com 登载 H股中期报告的网站：香港联交所网站 www.hkex.com.hk、 本行网站 www.cebbank.com 半年度报告备置地点：本行董事会办公室、上交所 七、证券上市交易所 A股：上交所 普通股简称：光大银行；代码： 601818 优先股简称：光大优 1、光大优 2、光大优 3；代码： 360013、 360022、360034（上交所综合业务平台） 可转换公司债券简称：光大转债；代码： 113011 H股：香港联交所 股票简称：中国光大银行；代码： 6818 八、报告期聘请的会计师事务所 国内会计师事务所：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙） 签字会计师：顾珺、梁成杰 办公地址：北京市东长安街 1号东方广场安永大楼 16楼 国际会计师事务所：安永会计师事务所 签字会计师：蔡鑑昌 办公地址：香港中环添美道 1号中信大厦 22楼 九、报告期聘请的董事会法律顾问 A股法律顾问：北京市君合律师事务所 H股法律顾问：高伟绅律师事务所 十、股票托管机构 A股普通股、优先股、可转债托管机构：中国证券登记结算有限 责任公司上海分公司 5 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 办公地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 36 楼 H股股份登记及过户处：香港中央证券登记有限公司 办公地址：香港湾仔皇后大道东 183号合和中心 17楼 1712-1716 室 十一、可转债持续督导的保荐机构 中信证券股份有限公司 办公地址：北京市朝阳区亮马桥路 48号中信证券大厦 23楼 保荐代表人：马小龙、吕超 光大证券股份有限公司 办公地址：上海市静安区新闸路 1508号静安国际广场 保荐代表人：孙蓓、储伟 持续督导期间：由于本行发行的可转债尚未完成全部转股，持续 督导期延长至可转债全部转股 6 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 第三节会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和指标 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 （重述） 1 本期比上年同 期增减（％） 2017年 1-6月 （重述） 1 经营业绩（人民币百万元） 营业收入 66,139 52,231 26.63 46,334 利润总额 24,482 21,660 13.03 22,004 净利润 20,484 18,101 13.17 16,972 归属于本行股东的净利润 20,444 18,075 13.11 16,939 归属于本行股东的扣除非经常性损益 的净利润 20,388 18,030 13.08 16,904 经营活动产生的现金流量净额 15,169 90,353 (83.21) (240,099) 每股计（人民币元） 基本每股收益 2 0.37 0.32 15.63 0.34 稀释每股收益 3 0.33 0.29 13.79 0.32 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.37 0.32 15.63 0.34 每股经营活动产生的现金流量净额 1 0.29 1.72 (83.14) (5.14) 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 本期比上年末 增减（％） 2017年 12月 31日 归属于本行普通股股东的每股净资产 4（人民币元） 5.77 5.55 3.96 5.24 规模指标（人民币百万元） 资产总额 4,647,020 4,357,332 6.65 4,088,243 贷款和垫款本金总额 2,592,970 2,421,329 7.09 2,032,056 贷款减值准备 5 71,904 67,209 6.99 51,238 负债总额 4,312,935 4,034,859 6.89 3,782,807 存款余额 2,958,862 2,571,961 15.04 2,272,665 股东权益总额 334,085 322,473 3.60 305,436 归属于本行股东的净资产 333,061 321,488 3.60 304,760 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 （重述） 1 本期比上年同 期增减 2017年 1-6月 （重述） 1 盈利能力指标（％） 平均总资产收益率 0.91 0.87 +0.04个百分点 0.84 加权平均净资产收益率 6 12.90 12.36 +0.54个百分点 13.76 全面摊薄净资产收益率 12.79 12.41 +0.38个百分点 13.48 7 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 净利差 1 2.15 1.76 +0.39个百分点 1.60 净利息收益率 1 2.28 1.80 +0.48个百分点 1.79 成本收入比 26.27 29.16 -2.89个百分点 29.34 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 本期比上年末 增减 2017年 12月 31日 资产质量指标（％） 不良贷款率 1.57 1.59 -0.02个百分点 1.59 拨备覆盖率 7 178.04 176.16 +1.88个百分点 158.18 贷款拨备率 8 2.80 2.80 -2.52 注： 1、根据财政部《 2018年度金融企业财务报表格式》重述了 2018年同期数据，同时本 行对信用卡分期收入进行重分类，将其从手续费及佣金收入重分类至利息收入，并重述了 2018年和 2017年同期数据。 2、基本每股收益 =归属于本行普通股股东的净利润 /发行在外的普通股加权平均数；归 属于本行普通股股东的净利润 =归属于本行股东的净利润 -本期发放的优先股股息。 3、稀释每股收益 =（归属于本行普通股股东的净利润 +稀释性潜在普通股对归属于本行 普通股股东净利润的影响） /（发行在外的普通股加权平均数 +稀释性潜在普通股转化为普通 股的加权平均数）。 4、归属于本行普通股股东的每股净资产 =（归属于本行股东的净资产 -其他权益工具优 先股部分） /期末普通股股本总数。 5、仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 6、加权平均净资产收益率 =归属于本行普通股股东的净利润 /归属于本行普通股股东的 加权平均净资产，以年化形式列示。 7、拨备覆盖率 =（以摊余成本计量的贷款减值准备 +以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款减值准备） /不良贷款余额。 8、贷款拨备率 =（以摊余成本计量的贷款减值准备 +以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贷款减值准备） /贷款和垫款本金总额。 上述 2、3、4、6数据根据证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9号-净资 产收益率和每股收益的计算及披露》（2010年修订）规定计算。 本行于 2019年 6月 25日发放优先股（光大优 1）股息 10.60亿元（税前）。 报告期非经常性损益项目和金额 单位：人民币百万元 项目金额 非流动资产处置净损益 (6) 偶发性的税收返还、减免 3 计入当期损益的政府补助 44 清理睡眠户净损益 (1) 8 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 其他非经常性损益 47 所得税影响 (27) 非经常性损益合计 60 其中：归属于本行股东的非经常性损益 56 归属于少数股东的非经常性损益 4 二、报告期利润表附表 单位：人民币百万元、％ 项目 归属本行股 东净利润 加权平均净 资产收益率 基本每股收益 (元/股) 稀释每股收益 (元/股) 不扣除非经常性损益 20,444 12.90 0.37 0.33 扣除非经常性损益 20,388 12.86 0.37 0.33 三、补充财务指标 单位：％ 项目标准值 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 2017年 12月 31日 流动性比例 人民币 ≥25 64.41 64.26 59.93 外币 ≥25 86.44 62.15 62.45 单一最大客户贷款比例 ≤10 2.69 2.12 1.29 最大十家客户贷款比例 ≤50 12.50 11.88 10.00 注：流动性比例指标按监管法人口径计算。 四、资本构成及变化 按照《商业银行资本管理办法（试行）》（中国银监会令 2012年 第 1号）计量的资本充足率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 并表 1非并表并表 1非并表 1.总资本净额 2 410,921 398,553 412,012 400,663 1.1核心一级资本 303,779 299,922 292,093 288,903 1.2核心一级资本扣减项 (2,461) (9,833) (2,455) (9,827) 1.3核心一级资本净额 2 301,318 290,089 289,638 279,076 1.4其他一级资本 30,036 29,947 30,021 29,947 1.5其他一级资本扣减项 ---- 1.6一级资本净额 2 331,354 320,036 319,659 309,023 1.7二级资本 79,567 78,517 92,353 91,640 9 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 1.8二级资本扣减项 ---- 2.信用风险加权资产 3,118,772 3,030,101 2,936,448 2,864,946 3.市场风险加权资产 39,348 37,775 44,913 44,358 4.操作风险加权资产 185,307 182,654 185,307 182,654 5.风险加权资产合计 3,343,427 3,250,530 3,166,668 3,091,958 6.核心一级资本充足率 9.01 8.92 9.15 9.03 7.一级资本充足率 9.91 9.85 10.09 9.99 8.资本充足率 12.29 12.26 13.01 12.96 注： 1、并表口径的资本充足率计算范围包括境内外所有分支机构以及《商业银行资本管理 办法（试行）》规定属于并表范围的被投资金融机构。其中，并表的被投资金融机构包括光 大金融租赁股份有限公司、韶山光大村镇银行、江苏淮安光大村镇银行、光银国际投资有限 公司、中国光大银行股份有限公司（欧洲）和江西瑞金光大村镇银行。 2、核心一级资本净额 =核心一级资本 -核心一级资本扣减项；一级资本净额 =核心一级资 本净额 +其他一级资本 -其他一级资本扣减项；总资本净额 =一级资本净额 +二级资本 -二级资 本扣减项。 五、杠杆率 按照《商业银行杠杆率管理办法（修订）》（中国银监会令 2015 年第 1号）计量的杠杆率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月30日 2019年 3月31日 2018年 12月31日 2018年 9月30日 杠杆率 6.01 6.13 6.29 6.25 一级资本净额 331,354 330,189 319,659 312,578 调整后的表内外资产余额 5,516,302 5,385,120 5,079,718 5,000,632 有关杠杆率的更多内容详见“财务报表补充资料”。 六、流动性覆盖率 按照《商业银行流动性风险管理办法（试行）》（中国银保监会令 2018年第 3号）计量的流动性覆盖率指标如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2019年 3月 31日 2018年 12月 31日 2018年 9月 30日 流动性覆盖率 123.26 120.74 118.15 97.84 合格优质流动性资产 527,549 479,683 407,191 338,731 未来 30天现金净流出量 427,994 397,301 344,642 346,214 10 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 七、净稳定资金比例 按照《商业银行净稳定资金比例信息披露办法》（银保监发 [2019]11号）计量的净稳定资金比例如下： 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2019年 3月 31日 2018年 12月 31日 可用的稳定资金 2,594,154 2,512,740 2,446,254 所需的稳定资金 2,502,665 2,448,884 2,313,169 净稳定资金比例 103.66 102.61 105.75 有关净稳定资金比例的更多内容详见“财务报表附注”。 八、境内外会计准则差异 本集团分别根据境内和境外会计准则计算的 2019年 1-6月净利 润和截至 2019年 6月 30日的净资产无差异。 11 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 第四节本行业务概要 一、报告期内本行主要工作回顾 本行以“价值创造年”为工作中心，保持战略定力，稳中求进， 变中求机，聚焦重点业务，加快“敏捷、科技、生态”转型，大力建 设光大财富生态圈（财富 E-SBU），综合竞争力持续提升，一流财富 管理银行建设取得新成效。 （一）稳步提升经营业绩 各项预算执行良好，经营效益全面提升，市场竞争力不断加强； 存款增长较快，资产负债结构持续优化，存贷比明显改善。本行在英 国《银行家》杂志、美国《财富》杂志发布的榜单排名继续上升。 （二）积极落实国家政策 主动服务国家重大战略，全力支持京津冀、粤港澳大湾区、长江 经济带协同发展，雄安分行正式挂牌营业；普惠金融完成“两增两控” 目标，民营企业贷款保持增长；市场化债转股项目落地实施，助力企 业降低杠杆率；加大精准扶贫力度，持续开展扶贫济困活动。 （三）大力推进名品建设 职业年金托管业务连战连捷，连续中标多省区托管资格；数字金 融转型升级成效明显，网络产品收入大幅增长；云缴费业务快速发展， 继续保持领先优势；汽车“全程通”“七彩阳光”系列净值型理财产 品、“阳光 e粮贷”等名品竞争力不断提升。 （四）持续夯实风控基础 积极推进风险管理体制改革，加快智能风控体系建设；强化资产 负债管理，流动性风险管控持续达标；有序开展不良资产清收处置， 坚决维护银行合法权益；完善经营管理授权，加强内控体系建设；深 入开展各项检查，坚守合规经营底线。 二、本行核心竞争力分析 12 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 （一）多元化经营、金融全牌照、产融协同的股东背景。光大集 团是中央直管的大型金融控股集团，位居世界 500强之列；金融业态 齐全，具有金融全牌照优势；兼具实业板块，为本行开展综合金融服 务和产融协同提供了平台。 （二）统一的阳光品牌优势。本行多年来以“共享阳光、创新生 活”为理念，加强品牌建设，努力打造“阳光”系列品牌，树立良好 市场形象，享有较高美誉度，形成品牌竞争力。 （三）优良的创新基因优势。本行在我国建立竞争性金融市场背 景下应运而生，在开拓创新中发展壮大，创新意识较强，取得了良好 的创新成果，首家推出人民币理财产品，首家具备全面代理财政国库 业务资格，首批获得企业年金基金托管人和账户管理人双项资格，打 造了中国最大的开放式缴费平台“云缴费”，着力构建财富战略协同 生态圈。 （四）部分业务的领先优势。本行在财富管理方面具有比较竞争 优势，致力打造“一流财富管理银行”；投行业务在业界确立了先发 优势，具备为企业提供综合性投行服务的能力；数字金融业务以开放 平台为基础，构建开放式服务体系，商业模式在同业中处于领先地位； 信用卡业务始终秉持“以客户为中心”的宗旨，以科技促创新，以服 务强品牌，发展迅速，在同业中确立了优势地位。 （五）审慎高效的风险管理体系优势。本行坚持“全面、全程、 全员”风险管理原则，不断优化风险管理体制机制，积极推动巴塞尔 新资本协议的实施，建立了比较完善的全面风险管理体系，风险管理 审慎高效。 （六）科技管理及自主研发优势。本行是最早实现数据大集中的 商业银行，安全运维和科技支撑能力达到国内先进水平。近年来搭建 了多项自主研发平台，自主研发能力逐步增强。 13 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 第五节经营情况讨论与分析 一、本行整体经营情况 （一）资产负债稳步增长，结构调整持续优化 报告期末，本集团资产总额 46,470.20亿元，比上年末增长 6.65%； 贷款和垫款本金总额 25,929.70亿元，比上年末增长 7.09%，贷款和 垫款本金总额在总资产中占比 55.80%，比上年末上升 0.23个百分点； 存款余额 29,588.62亿元，比上年末增长 15.04%，存款余额在总负债 中占比 68.60%，比上年末上升 4.86个百分点。 （二）营业收入快速增长，盈利能力显著提升 报告期内，本集团实现营业收入 661.39亿元，同比增长 26.63%。 其中，利息净收入 491.83亿元，同比增长 42.63%；净利息收益率 2.28%，同比提升 48BPs；实现手续费及佣金净收入 127.49亿元，同 比增长 21.67%。实现净利润 204.84亿元，同比增长 13.17%。加权平 均净资产收益率 12.90%，同比上升 0.54个百分点。 （三）资产质量保持平稳，风险抵御能力增强 报告期末，本集团不良贷款余额 407.18亿元，比上年末增加 22.97 亿元；不良贷款率 1.57%，比上年末下降 0.02个百分点；拨备覆盖率 178.04%，比上年末上升 1.88个百分点，风险指标稳中向好。 （四）资本管理总体有效，持续满足监管要求 报告期末，本集团资本充足率 12.29%，一级资本充足率 9.91%， 核心一级资本充足率 9.01%，均符合监管要求。 二、利润表主要项目分析 （一）利润表项目变动情况 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 1增减额 利息净收入 1 49,183 34,484 14,699 手续费及佣金净收入 1 12,749 10,478 2,271 14 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 其他收入 1 4,207 7,269 (3,062) 业务及管理费 17,376 15,229 2,147 税金及附加 695 561 134 资产减值损失 23,379 14,568 8,811 其他支出 253 255 (2) 营业外收支净额 46 42 4 利润总额 24,482 21,660 2,822 所得税费用 3,998 3,559 439 净利润 20,484 18,101 2,383 归属于本行股东的净利润 20,444 18,075 2,369 注： 2019年 1月 1日起，本集团对信用卡分期收入进行重分类，将其从手续费及佣金收入 重分类至利息收入，上述相关同期数据已重述。同时，根据财政部《 2018年度金融企业财 务报表格式》重述了 2018年同期数据，包括将以公允价值计量且其变动计入当期损益的债 券利息收入重分类至投资净损益和公允价值变动净损益，将外汇衍生金融工具产生的损益由 公允价值变动净损益调整至汇兑净收益。 （二）营业收入 报告期内，本集团实现营业收入 661.39亿元，同比增加 139.08亿 元，增长 26.63%。利息净收入占比 74.36%，同比上升 8.34个百分点； 手续费及佣金净收入占比 19.28%，同比下降 0.78个百分点。 单位： % 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 利息净收入占比 74.36 66.02 手续费及佣金净收入占比 19.28 20.06 其他收入占比 6.36 13.92 营业收入合计 100.00 100.00 （三）利息净收入 报告期内，本集团实现利息净收入 491.83亿元，同比增加 146.99 亿元，增长 42.63%，主要是贷款和垫款规模增加。 本集团净利差 2.15%，同比提升 39个BPs；净利息收益率 2.28%， 同比提升 48个BPs，主要是资产负债结构优化，负债成本率下降。 15 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 平均余额 利息收入 /支出 平均收益 率/成本率 生息资产 贷款和垫款 2,505,949 70,561 5.68 2,132,556 56,504 5.34 应收融资租赁款 77,403 2,073 5.40 59,454 1,530 5.19 投资 1,104,495 23,895 4.36 1,024,787 22,209 4.37 存放央行款项 346,736 2,493 1.45 350,668 2,589 1.49 拆出、存放同业及买入返售金 融资产 319,492 4,028 2.54 302,336 5,407 3.61 生息资产总额 4,354,075 103,050 4.77 3,869,801 88,239 4.60 利息收入 103,050 88,239 付息负债 客户存款 2,734,101 30,763 2.27 2,321,485 24,227 2.10 同业存放、拆入及卖出回购款 项 977,406 14,861 3.07 1,060,452 19,820 3.77 发行债券 435,522 8,243 3.82 431,826 9,708 4.53 付息负债总额 4,147,029 53,867 2.62 3,813,763 53,755 2.84 利息支出 53,867 53,755 利息净收入 49,183 34,484 净利差 1 2.15 1.76 净利息收益率 2 2.28 1.80 注： 1、净利差为总生息资产平均收益率与总付息负债平均成本率两者的差额。 2、净利息收益率为利息净收入除以总生息资产平均余额。 下表列示本集团由于规模变化和利率变化导致利息收入与利息 支出的变动情况： 单位：人民币百万元 项目规模因素利率因素利息收支变动 贷款和垫款 10,514 3,543 14,057 应收融资租赁款 481 62 543 投资 1,724 (38) 1,686 存放央行款项 (28) (68) (96) 拆出、存放同业及买入返售金融资产 216 (1,595) (1,379) 生息资产 11,462 3,349 14,811 利息收入变动 14,811 16 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 客户存款 4,643 1,893 6,536 同业存放、拆入及卖出回购款项 (1,263) (3,696) (4,959) 发行债券 70 (1,535) (1,465) 付息负债 4,329 (4,217) 112 利息支出变动 112 利息净收入 14,699 （四）利息收入 报告期内，本集团实现利息收入 1,030.50亿元，同比增加 148.11 亿元，增长 16.79%，主要是贷款和垫款利息收入增长。 1、贷款和垫款利息收入 报告期内，本集团实现贷款和垫款利息收入 705.61亿元，同比增 加140.57亿元，增长 24.88%，主要是贷款规模增加及贷款收益率上升。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 平均余额利息收入平均收益率平均余额利息收入平均收益率 企业贷款 1,390,787 34,631 5.02 1,234,066 28,915 4.72 零售贷款 1,064,709 34,977 6.62 874,122 26,986 6.23 贴现 50,453 953 3.81 24,368 603 4.99 贷款和垫款 2,505,949 70,561 5.68 2,132,556 56,504 5.34 2、投资利息收入 报告期内，本集团投资利息收入 238.95亿元，同比增加 16.86亿 元，增长 7.59%，主要是投资规模增加。 3、拆出、存放同业及买入返售金融资产利息收入 报告期内，本集团实现拆出、存放同业及买入返售金融资产利息 收入 40.28亿元，同比减少 13.79亿元，下降 25.50%，主要是拆出、存 放同业及买入返售金融资产收益率下降。 （五）利息支出 报告期内，本集团利息支出 538.67亿元，同比增加 1.12亿元，增 长0.21%。 17 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 1、客户存款利息支出 报告期内，客户存款利息支出 307.63亿元，同比增加 65.36亿元， 增长 26.98%，主要是客户存款规模增加及利率上升。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 平均余额利息支出平均成本率平均余额利息支出平均成本率 企业客户存款 2,089,111 22,528 2.17 1,828,682 18,855 2.08 其中：企业活期 720,617 2,721 0.76 702,786 2,576 0.74 企业定期 1,368,494 19,807 2.92 1,125,896 16,279 2.92 零售客户存款 644,990 8,235 2.57 492,803 5,372 2.20 其中：零售活期 182,358 388 0.43 173,034 345 0.40 零售定期 462,632 7,847 3.42 319,769 5,027 3.17 客户存款合计 2,734,101 30,763 2.27 2,321,485 24,227 2.10 2、同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 报告期内，本集团同业存放、拆入及卖出回购款项利息支出 148.61亿元，同比减少 49.59亿元，下降 25.02%，主要是负债结构优 化及同业利率下降。 3、发行债券利息支出 报告期内，本集团发行债券利息支出 82.43亿元，同比减少 14.65 亿元，下降 15.09%，主要是同业存单利率下降。 （六）手续费及佣金净收入 报告期内，本集团实现手续费及佣金净收入 127.49亿元，同比增 加22.71亿元，增长 21.67%，主要是银行卡服务手续费收入同比增加 15.36亿元，增长 28.33%。 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 手续费及佣金收入 14,097 11,782 承销及咨询手续费 1,096 861 银行卡服务手续费 6,957 5,421 结算与清算手续费 1,067 815 理财服务手续费 266 502 18 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 承兑及担保手续费 824 633 代理业务手续费 1,919 1,706 托管及其他受托业务佣金 855 771 其他 1,113 1,073 手续费及佣金支出 (1,348) (1,304) 手续费及佣金净收入 12,749 10,478 （七）其他收入 报告期内，本集团实现其他收入 42.07亿元，同比减少 30.62亿元， 主要是投资规模下降。 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月（重述） 公允价值变动净损益 (1,377) (6) 投资净损益 4,431 6,976 汇兑净损益 778 90 其他业务收入 334 188 其他收益 41 21 其他收入合计 4,207 7,269 （八）业务及管理费 报告期内，本集团业务及管理费 173.76亿元，同比增加 21.47亿元， 增长 14.10%。成本收入比 26.27%，同比下降 2.89个百分点。 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 职工薪酬费用 10,644 9,445 物业及设备支出 2,664 2,370 其他 4,068 3,414 业务及管理费合计 17,376 15,229 （九）资产减值损失 本集团坚持客观审慎的拨备政策，持续夯实拨备基础，增强风险 抵御能力。报告期内，计提资产减值损失 233.79亿元，同比增加 88.11 亿元，增长 60.48%。 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 贷款和垫款减值损失 22,896 14,351 19 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 以摊余成本计量的贷款和垫款 22,780 14,759 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的 贷款和垫款 116 (408) 应收融资租赁款减值损失 344 (2) 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债 务工具减值损失 133 58 以摊余成本计量的金融投资减值损失 (46) (106) 其他 52 267 资产减值损失合计 23,379 14,568 （十）所得税费用 报告期内，本集团所得税费用 39.98亿元，同比增加 4.39亿元，增 长12.33%，主要是营业利润增加。 三、资产负债表主要项目分析 （一）资产 报告期末，本集团资产总额 46,470.20亿元，比上年末增加 2,896.88 亿元，增长 6.65%，主要是贷款和垫款增加。 单位：人民币百万元、 % 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 贷款和垫款本金总额 2,592,970 2,421,329 贷款应计利息 9,511 7,158 贷款减值准备 1 (71,904) (67,209) 贷款和垫款净额 2,530,577 54.46 2,361,278 54.19 应收融资租赁款 77,403 1.67 63,333 1.45 存放同业及其他金融机构款项 63,904 1.38 41,005 0.94 现金及存放中央银行款项 378,356 8.14 366,575 8.41 贵金属 23,184 0.50 23,628 0.54 投资证券及其他金融资产 1,336,444 28.76 1,316,292 30.21 拆出资金及买入返售金融资产 134,346 2.89 134,458 3.09 固定资产 18,332 0.39 18,241 0.42 使用权资产 11,203 0.24不适用不适用 无形资产 1,269 0.03 1,265 0.03 商誉 1,281 0.03 1,281 0.03 递延所得税资产 15,515 0.33 10,794 0.25 20 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 其他资产 55,206 1.18 19,182 0.44 资产合计 4,647,020 100.00 4,357,332 100.00 注：仅包含以摊余成本计量的贷款减值准备。 1、贷款和垫款 报告期末，本集团贷款和垫款本金总额 25,929.70亿元，比上年末 增加 1,716.41亿元，增长 7.09%；贷款和垫款净额在资产总额中占比 54.46%，比上年末上升 0.27个百分点。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 企业贷款 1,424,627 54.94 1,332,629 55.04 零售贷款 1,105,377 42.63 1,053,203 43.50 贴现 62,966 2.43 35,497 1.46 贷款和垫款本金总额 2,592,970 100.00 2,421,329 100.00 2、投资证券及其他金融资产 报告期末，本集团投资证券及其他金融资产 13,364.44亿元，比上 年末增加 201.52亿元，在资产总额中占比 28.76%，比上年末下降 1.45 个百分点。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 169,571 12.69 222,737 16.92 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具 202,347 15.14 153,987 11.70 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益 工具 373 0.03 367 0.03 以摊余成本计量的金融投资 953,294 71.33 923,989 70.19 衍生金融资产 10,859 0.81 15,212 1.16 投资证券及其他金融资产总额 1,336,444 100.00 1,316,292 100.00 3、持有金融债券的类别和金额 报告期末，本集团持有金融债券金额 2,002.20亿元，比上年末减 少 312.19亿元，其中，以摊余成本计量的金融债券占比 70.84%。 21 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 6,116 3.05 4,442 1.92 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务 工具 52,282 26.11 48,278 20.86 以摊余成本计量的金融投资 141,822 70.84 178,719 77.22 持有金融债券合计 200,220 100.00 231,439 100.00 4、持有面值最大十支金融债券 单位：人民币百万元、％ 债券名称面值年利率到期日计提减值准备情况 债券 1 15,820 4.98 2025-01-12 - 债券 2 11,310 4.04 2027-04-10 - 债券 3 10,720 4.73 2025-04-02 - 债券 4 9,460 4.39 2027-09-08 - 债券 5 6,480 4.24 2027-08-24 - 债券 6 5,140 3.80 2036-01-25 - 债券 7 5,040 3.74 2025-09-10 - 债券 8 4,500 4.01 2037-01-09 - 债券 9 4,430 3.83 2024-01-06 - 债券 10 3,070 3.05 2026-08-25 - 5、商誉 本集团商誉成本 60.19亿元，报告期末，商誉减值准备 47.38亿元， 账面价值 12.81亿元，与上年末相比未发生变动。 6、截至报告期末，本行主要资产不存在被查封、扣押、冻结或 者被抵押、质押情况。 （二）负债 报告期末，本集团负债总额 43,129.35亿元，比上年末增加 2,780.76 亿元，增长 6.89%，主要是客户存款增加。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 向中央银行借款 242,156 5.61 267,193 6.62 22 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 客户存款 2,958,862 68.60 2,571,961 63.74 同业及其他金融机构存放款项 391,123 9.07 490,091 12.15 拆入资金及卖出回购金融款 182,932 4.24 192,448 4.77 以公允价值计量且其变动计入当期 损益的金融负债 7 0.01 354 0.01 衍生金融负债 10,575 0.25 14,349 0.36 应付职工薪酬 8,257 0.19 8,028 0.20 应交税费 8,505 0.20 5,666 0.14 租赁负债 10,469 0.24不适用不适用 预计负债 2,279 0.05 2,258 0.06 应付债券 441,135 10.23 440,449 10.92 其他负债 56,635 1.31 42,062 1.03 负债合计 4,312,935 100.00 4,034,859 100.00 报告期末，本集团客户存款余额 29,588.62亿元，比上年末增加 3,869.01亿元，增长 15.04%。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 企业客户存款 2,224,444 75.18 1,940,108 75.44 其中：企业活期 817,917 27.64 732,628 28.49 企业定期 1,406,527 47.54 1,207,480 46.95 零售客户存款 616,218 20.83 514,746 20.01 其中：零售活期 221,923 7.50 194,434 7.56 零售定期 394,295 13.33 320,312 12.45 其他存款 81,937 2.76 83,854 3.26 应付利息 36,263 1.23 33,253 1.29 客户存款余额 2,958,862 100.00 2,571,961 100.00 （三）股东权益 报告期末，本集团归属于本行股东权益 3,330.61亿元，比上年末 净增加 115.73亿元，主要受当期实现利润及发放股息等因素影响。 单位：人民币百万元 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 实收股本 52,489 52,489 其他权益工具 35,108 35,108 资本公积 53,533 53,533 23 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 其他综合收益 2,295 1,655 盈余公积 24,371 24,371 一般准备 54,037 54,036 未分配利润 111,228 100,296 归属于本行股东权益合计 333,061 321,488 少数股东权益 1,024 985 股东权益合计 334,085 322,473 （四）资产负债表外项目 本集团资产负债表外项目主要是信贷承诺，包括贷款及信用卡承 诺、承兑汇票、保函、信用证及担保。报告期末，信贷承诺合计 12,085.41 亿元，比上年末增加 1,969.50亿元。 单位：人民币百万元 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 贷款及信用卡承诺 308,144 279,184 承兑汇票 590,320 477,110 开出保函 129,056 123,416 开出信用证 180,836 131,696 担保 185 185 信贷承诺合计 1,208,541 1,011,591 四、现金流量分析 本集团经营活动产生的现金净流入 151.69亿元。其中，现金流 入 5,258.95亿元，同比增加 1,105.55亿元，增长 26.62%，主要是客 户存款净增加；现金流出 5,107.26亿元，同比增加 1,857.39亿元，增 长 57.15%，主要是同业及其他金融机构存放款项同比减少。 本集团投资活动产生的现金净流入 213.46亿元。其中，现金流 入 2,710.02亿元，同比增加 150.11亿元，增长 5.86%，主要是收回投 资增加；现金流出 2,496.56亿元，同比增加 236.87亿元，增长 10.48%， 主要是投资支付的现金增加。 本集团筹资活动产生的现金净流出 184.05亿元，同比减少 610.12 亿元，主要是发行债券募集资金净额同比增加。 24 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 五、贷款质量分析 （一）贷款行业集中度 报告期内，本集团围绕经济结构调整和转型升级方向，持续优化 信贷行业结构。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 制造业 255,337 17.92 248,914 18.68 水利、环境和公共设施管理业 241,748 16.97 222,568 16.70 房地产业 210,740 14.79 192,075 14.41 租赁和商务服务业 163,071 11.45 150,159 11.27 批发和零售业 113,468 7.96 111,021 8.33 交通运输、仓储和邮政业 91,321 6.41 94,783 7.11 建筑业 86,011 6.04 71,435 5.36 金融业 74,613 5.24 74,177 5.57 电力、燃气及水的生产和供应业 44,276 3.11 43,638 3.27 农、林、牧、渔业 39,095 2.74 32,356 2.43 其他 1 104,947 7.37 91,503 6.87 企业贷款小计 1,424,627 100.00 1,332,629 100.00 零售贷款 1,105,377 -1,053,203 - 贴现 62,966 -35,497 - 贷款和垫款本金总额 2,592,970 -2,421,329 - 注：包括采矿业；住宿和餐饮业；公共管理和社会组织；信息传输、计算机服务和软件业； 卫生、社会保障和社会福利业；居民服务和其他服务业；科学研究、技术服务和地质勘查业； 文化、体育和娱乐业；教育业等。 （二）贷款投放地区分布 本集团贷款的地区分布相对稳定，区域结构趋于均衡。 单位：人民币百万元、％ 地区 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 长江三角洲 505,668 19.50 478,383 19.76 中部地区 414,059 15.97 382,965 15.82 环渤海地区 353,383 13.63 341,728 14.11 西部地区 345,502 13.32 325,532 13.44 珠江三角洲 321,852 12.41 291,896 12.06 东北地区 123,887 4.78 119,667 4.94 总行 433,965 16.74 403,118 16.65 境外 94,654 3.65 78,040 3.22 贷款和垫款本金总额 2,592,970 100.00 2,421,329 100.00 25 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 （三）贷款担保方式分类及占比 本集团保证、抵押、质押贷款占比合计 68.97%，信用贷款主要 投向信用评级较高的客户。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 信用贷款 804,621 31.03 778,691 32.16 保证贷款 614,596 23.70 563,293 23.26 抵押贷款 858,790 33.12 814,026 33.62 质押贷款 314,963 12.15 265,319 10.96 贷款和垫款本金总额 2,592,970 100.00 2,421,329 100.00 （四）前十大贷款客户 单位：人民币百万元、％ 名称行业贷款余额 占贷款总 额百分比 占资本净 额百分比 1 借款人 1制造业 11,036 0.43 2.69 借款人 22租赁和商务服务业 6,900 0.27 1.68 借款人 3房地产业 6,342 0.24 1.54 借款人 4水利、环境和公共设施管理业 4,570 0.18 1.11 借款人 5批发和零售业 4,195 0.16 1.02 借款人 6金融业 4,010 0.15 0.98 借款人 7制造业 3,626 0.14 0.88 借款人 8水利、环境和公共设施管理业 3,620 0.14 0.88 借款人 9房地产业 3,574 0.14 0.87 借款人 10制造业 3,490 0.13 0.85 合计 51,363 1.98 12.50 注： 1、贷款余额占资本净额百分比按照银保监会的有关规定计算。 2、借款人 2为本行关联方，与本行构成关联交易。 （五）信贷资产五级分类 受宏观经济增速放缓和结构调整等内外部因素影响，本集团不良 贷款额有所增加。报告期末，不良贷款余额 407.18亿元，比上年末 增加 22.97亿元；不良贷款率 1.57％，比上年末下降 0.02个百分点。 26 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 正常 2,492,623 96.13 2,324,565 96.00 关注 59,629 2.30 58,343 2.41 次级 17,610 0.68 17,392 0.72 可疑 16,262 0.63 14,437 0.60 损失 6,846 0.26 6,592 0.27 贷款和垫款本金总额 2,592,970 100.00 2,421,329 100.00 正常贷款 2,552,252 98.43 2,382,908 98.41 不良贷款 40,718 1.57 38,421 1.59 （六）贷款迁徙率 单位：％ 项目 2019年 6月 30日 2018年本期比上年末增减 2017年 正常类贷款迁徙率 1.27 1.94 -0.67个百分点 1.68 关注类贷款迁徙率 25.06 38.48 -13.42个百分点 22.49 次级类贷款迁徙率 52.84 68.71 -15.87个百分点 57.69 可疑类贷款迁徙率 31.84 32.80 -0.96个百分点 36.18 （七）重组贷款和逾期贷款 1、重组贷款 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额 占贷款总额 百分比 余额 占贷款总额 百分比 已重组贷款和垫款 14,424 0.56 15,788 0.65 其中：逾期 90天以上的已重组贷款和垫款 786 0.03 801 0.03 2、逾期贷款详见“财务报表附注”。 （八）按业务类型划分的不良贷款 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 企业贷款 27,477 67.48 26,071 67.86 零售贷款 13,241 32.52 12,350 32.14 贴现 ---- 不良贷款总额 40,718 100.00 38,421 100.00 （九）不良贷款的地区分布 27 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 报告期内，本集团环渤海、西部、中部和东北地区不良贷款有所 减少，长江三角洲等地区不良贷款有所增加。 单位：人民币百万元、％ 地区 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 环渤海地区 9,063 22.26 9,196 23.94 长江三角洲 8,608 21.14 5,599 14.57 珠江三角洲 4,515 11.09 4,516 11.75 西部地区 4,172 10.25 4,398 11.45 中部地区 3,977 9.77 4,477 11.65 东北地区 2,017 4.95 2,419 6.30 总行 8,222 20.19 7,808 20.32 境外 144 0.35 8 0.02 不良贷款总额 40,718 100.00 38,421 100.00 （十）不良贷款的行业分布 报告期末，本集团不良贷款主要集中于制造业和批发零售业。 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 制造业 14,393 35.35 15,086 39.27 批发和零售业 6,541 16.06 6,862 17.86 住宿和餐饮业 2,270 5.57 1,252 3.26 电力、燃气及水的生产和供应业 793 1.95 278 0.72 采矿业 642 1.58 574 1.49 建筑业 640 1.57 693 1.80 信息传输、计算机服务和软件业 610 1.50 336 0.88 房地产业 594 1.46 576 1.50 交通运输、仓储和邮政业 136 0.33 146 0.38 农、林、牧、渔业 112 0.28 133 0.35 其他 1 746 1.83 135 0.35 企业贷款小计 27,477 67.48 26,071 67.86 零售贷款 13,241 32.52 12,350 32.14 贴现 ---- 不良贷款总额 40,718 100.00 38,421 100.00 注：包括卫生、社会保障和社会福利业；科学研究、技术服务和地质勘查业;金融业;公共 管理和社会组织;水利、环境和公共设施管理业;租赁和商务服务业；教育业等。 28 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 （十一）按贷款担保方式分类的不良贷款 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 余额占比余额占比 信用贷款 10,372 25.47 9,764 25.41 保证贷款 14,429 35.44 14,327 37.30 抵押贷款 13,334 32.75 12,465 32.44 质押贷款 2,583 6.34 1,865 4.85 不良贷款总额 40,718 100.00 38,421 100.00 （十二）抵债资产及减值准备的计提 单位：人民币百万元 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 抵债资产 468 469 其中：土地、房屋及建筑物 468 469 减：减值准备 (22) (11) 抵债资产净值 446 458 （十三）贷款减值准备金的计提和核销 本集团贷款减值准备金包括为以摊余成本计量的企业贷款、零售 贷款业务提取的减值准备，以及为以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的贴现、国内信用证福费廷业务计提的减值准备。 本集团在资产负债表日对信贷资产的账面价值结合客观证据以 及前瞻性分析进行减值测试，并将计提的减值准备计入当期损益。 单位：人民币百万元 项目截至 2019年 6月 30日截至 2018年 12月 31日 期初余额 1 67,209 58,071 本期计提 2 29,788 38,867 本期转回 (7,008) (4,153) 收回已核销贷款和垫款导致的转回 1,274 1,527 折现回拨 3 (433) (792) 本期核销 (15,180) (16,162) 本期处置 (3,746) (10,149) 期末余额 1 71,904 67,209 注： 1、不含以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的贴现、国内证福费廷业务计提的 减值准备。 29 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 2、含因阶段转换及未导致贷款终止确认的合同现金流量修改计提的减值准备。 3、指随着时间的推移，已减值的贷款随其后现值增加的累积利息收入。 六、资本充足率 详见“第三节会计数据和财务指标摘要”内容。 七、分部经营业绩 本集团按经营地区和业务条线划分为不同的分部进行管理。各地 区分部、业务分部之间以基于市场利率厘定的内部资金转移定价进行 资金借贷，并确认分部间的利息收入与利息支出。 （一）按地区分部划分的经营业绩 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 营业收入利润总额营业收入利润总额 长江三角洲 11,948 5,787 7,384 2,575 中部地区 10,585 2,916 5,378 1,219 环渤海地区 9,860 (751) 6,642 (766) 珠江三角洲 8,568 1,902 4,602 788 西部地区 7,096 942 3,776 669 东北地区 2,937 425 1,617 (340) 总行 14,077 12,629 22,102 16,958 境外 1,068 632 730 557 合计 66,139 24,482 52,231 21,660 （二）按业务分部划分的经营业绩 单位：人民币百万元 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6月 营业收入利润总额营业收入利润总额 公司银行业务 26,835 8,024 22,114 4,102 零售银行业务 27,036 5,336 21,608 10,122 金融市场业务 12,247 11,066 8,501 7,393 其他业务 21 56 8 43 合计 66,139 24,482 52,231 21,660 有关分部经营业绩的更多内容参见“财务报表附注”。 30 中国光大银行股份有限公司 2019年半年度报告 八、其他 （一）主要财务指标增减变动幅度及其原因 单位：人民币百万元、％ 项目 2019年 6月 30日 2018年 12月 31日 增减幅变动主要原因 存放同业及其他金融机构款项 63,904 41,005 55.84存放境内存款类金融机构款项增加 拆出资金 67,307 96,685 -30.39拆放同业款项减少 买入返售金融资产 67,039 37,773 77.48买入返售债券增加 以公允价值计量且其变动计入其他 综合收益的债务工具 202,347 153,987 31.41债券投资增加 使用权资产 11,203 -不适用实施租赁准则新增项目 递延所得税资产 15,515 10,794 43.74递延所得税资产增加 其他资产 55,206 19,182 187.80待清算款项增加 卖出回购金融资产款 18,618 40,411 -53.93卖出回购债券减少 应交税费 8,505 5,666 50.11应交所得税增加 租赁负债 10,469 -不适用实施租赁准则新增项目 其他负债 56,635 42,062 34.65子公司长期借款增加 其他综合收益 2,295 1,655 38.67 以公允价值计量且其变动计入其他综合收 益的债务工具公允价值重估及减值增加 项目 2019年 1-6月 2018年 1-6 月（重述） 增减幅变动主要原因 利息净收入 49,183 34,484 42.63生息资产增加及净息差改善 投资净损益 4,431 6,976 -36.48基金投资规模下降 公允价值变动净损益 (1,377) (6) 22,850.00处置浮盈基金 汇兑净损益 （未完）  |