[HK]重庆机电:海外监管公告 重庆机电股份有限公司 公司债券2019年半年度报告及摘要
原标题:重庆机电:海外监管公告 重庆机电股份有限公司 公司债券2019年半年度报告及摘要的公告 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告摘要 一、 重要提示 本半年度报告摘要来自半年度报告全文，为全面了解本公司债券相关事项、 经营和财务状况，投资者应当到上海证券交易所网站仔细阅读半年度报告全文。 二、 公司债券基本情况 公司债券简称 代码 上市或转让的交易场所 16 重机债 136741 上海证券交易所 三、 公司主要财务数据 单位：万元 币种：人民币 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度 末增减（%） 总资产 1,742,184.81 1,627,768.38 7.03 归属于母公司股东的净资 产 681,851.24 680,889.96 0.14 资产负债率（%） 58.41 55.59 5.09 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期 增减（%） 营业收入 240,296.24 273,387.3 -12.10 归属于母公司股东的净利 润 17,624.96 24,369.49 -27.68 经营活动产生的现金流量 净额 -13,115.57 -16,870.24 22.26 四、 重大事项 报告期内本公司未发生重大事项。 报告期内本公司发生 项重大事项，具体情况参见下表。 重大事项类型 临时公告披露日期 重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚 破产相关 被司法机关调查、控股股东/实际控制人被列 为失信被执行人 被司法机关调查、控股股东/实际控制人被列 为失信被执行人 暂停/终止上市的风险提示 （以下无正文） （本页无正文，为《重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告摘要》之盖章页） 重庆机电股份有限公司 年 月 日 B0 重庆机电股份有限公司 公司债券半年度报告 （2019 年） 二〇一九年八月 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 2 重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担相应的法律责任。 本公司半年度报告中的财务报告未经审计。 本集团已采用财政部于 2018 年颁布修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以 下简称“新租赁准则”），及 2019 年 4 月 30 日颁布的《财政部关于修订印发 2019 年一般 企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）及其解读，并按要求编制 2019 年 6 月 30 日财务报表。 本公司将按募集说明书的约定开展本期债券的回售工作。 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 3 重大风险提示 投资者在评价和购买本公司发行的公司债券前，应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、 债券价值判断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素，并仔细阅读募集说明书中 的“风险因素”等有关章节内容。截至 2019 年 6 月 30 日，公司面临的风险因素与募集说 明书中“风险因素”等有关章节内容没有重大变化。 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 4 目录 重要提示 .......................................................................................................................................... 2 重大风险提示 .................................................................................................................................. 3 释义.................................................................................................................................................. 6 第一节 公司及相关中介机构简介 ....................................................................................... 7 一、 公司基本信息 ................................................................................................................... 7 二、 信息披露事务负责人 ....................................................................................................... 7 三、 信息披露网址及置备地 ................................................................................................... 7 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 ....................................................... 8 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 ....................................................... 8 六、 中介机构情况 ................................................................................................................... 8 第二节 公司债券事项 ........................................................................................................... 9 一、 债券基本信息 ................................................................................................................... 9 二、 募集资金使用情况 ......................................................................................................... 10 三、 报告期内资信评级情况 ................................................................................................. 10 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 ............................................................................. 10 五、 偿债计划 ........................................................................................................................ 11 六、 专项偿债账户设置情况 ................................................................................................. 12 七、 报告期内持有人会议召开情况 ..................................................................................... 12 八、 受托管理人（包含债权代理人）履职情况 ................................................................. 12 第三节 业务经营和公司治理情况 ..................................................................................... 13 一、 公司业务和经营情况 ..................................................................................................... 13 二、 投资状况 ........................................................................................................................ 15 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 ................................................................. 15 四、 公司治理情况 ................................................................................................................. 15 五、 非经营性往来占款或资金拆借 ..................................................................................... 16 第四节 财务情况 ................................................................................................................. 16 一、 财务报告审计情况 ......................................................................................................... 16 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 ......................................................... 16 三、 合并报表范围调整 ......................................................................................................... 18 四、 主要会计数据和财务指标 ............................................................................................. 18 五、 资产情况 ........................................................................................................................ 20 六、 负债情况 ........................................................................................................................ 21 七、 利润及其他损益来源情况 ............................................................................................. 23 八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 ......................................................... 24 九、 对外担保情况 ................................................................................................................. 24 第五节 重大事项 ................................................................................................................. 24 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 ..................................................... 24 二、 关于破产相关事项 ......................................................................................................... 24 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 ................. 24 四、 其他重大事项的信息披露情况 ..................................................................................... 24 第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 ..................................................................... 25 一、发行人为可交换债券发行人 ................................................................................................ 25 二、发行人为创新创业公司债券发行人 .................................................................................... 25 三、发行人为绿色公司债券发行人 ............................................................................................ 25 四、发行人为可续期公司债券发行人 ........................................................................................ 25 五、其他特定品种债券事项 ........................................................................................................ 25 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 ......................................................................... 25 第八节 备查文件目录 ......................................................................................................... 26 财务报表 ........................................................................................................................................ 28 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 5 附件一： 发行人财务报表..................................................................................................... 28 担保人财务报表 ............................................................................................... 错误!未定义书签。 附件二： 担保人财务报表..................................................................................................... 41 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 6 释义 本公司、公司、发行人、机电 股份、重庆机电 指 重庆机电股份有限公司 本期债券、本次债券 指 发行人于 2016 年公开发行的 重庆机电股份有限 公司 2016 年公司债券 本期债券募集说明书 指 为发行本次债券而制作的《2016 年重庆机电股份 有限公司公司债券募集说明书》 会计师事务所、信永中和 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 资信评级机构、评级机构、中 诚信证评 指 中诚信证券评估有限公司 公司法 指 《中华人民共和国公司法》 证券法 指 《中华人民共和国证券法》 发行办法 指 《公司债券发行与交易管理办法》 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所、交易所 指 上海证券交易所 证券登记机构、登记机构、登 记托管机构 指 中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 公司股东大会 指 重庆机电股份有限公司股东大会 公司董事会 指 重庆机电股份有限公司董事会 公司监事会 指 重庆机电股份有限公司监事会 集团公司、控股股东、机电集 团、担保人 指 重庆机电控股（集团）公司 实际控制人 指 重庆市国有资产监督管理委员会 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司（The Stock Exchange of Hong Kong Ltd） H 股 指 于中国香港发行的、以外币认购并在香港联交所上 市的每股面值为人民币 1.00 元的境外上市外资股 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 6 月 30 日 上年、去年 指 2018 年 元 万元 亿元 指 人民币元 万元 亿元 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 7 第一节 公司及相关中介机构简介 一、 公司基本信息 中文名称 重庆机电股份有限公司 中文简称 重庆机电 外文名称（如有） Chongqing Machinery & Electric Co.,Ltd. 外文缩写（如有） CQME 法定代表人 王玉祥 注册地址 重庆市 北部新区黄山大道中段 60 号 办公地址 重庆市 北部新区黄山大道中段 60 号 办公地址的邮政编码 401123 公司网址 http://www.chinacqme.com 电子信箱 ob@chinacqme.com 二、 信息披露事务负责人 姓名 邓瑞 在公司所任职务类型 高级管理人员 信息披露事务负责人具 体职务 董事会秘书 联系地址 重庆市北部新区黄山大道中段 60 号 电话 023-63075683 传真 023-63075683 电子信箱 dengrui@chinacqme.com 三、 信息披露网址及置备地 登载半年度报告的交易 场所网站网址 http://www.sse.com.cn 半年度报告备置地 本公司 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 8 四、 报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况 报告期末控股股东名称：重庆机电控股（集团）公司 报告期末实际控制人名称：重庆市国有资产监督管理委员会 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图（有实际控制人的披露至实 际控制人，无实际控制人的披露至最终自然人、法人或结构化主体） （一） 报告期内控股股东、实际控制人的变更情况 □适用 √不适用 （二） 报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况 □适用 √不适用 五、 报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况 √发生变更 □未发生变更 1、2019 年 6 月 26 日，本公司 2018 年度股东周年大会換屆選舉了第五屆董事會成員：王 玉祥先生、陳萍女士、楊泉先生為本公司執行董事；黃勇先生、張永超先生、竇波先生及 王鵬程先生為非執行董事；盧華威先生、任曉常先生、靳景玉先生、劉偉先生為本公司獨 立非執行董事。 2、2019 年 6 月 26 日，本公司 2018 年度股东周年大会換屆選舉了第五屆监事會成員：孫 文廣先生、吳怡女士及王海兵先生為本公司監事。 3、2019 年 6 月 25 日，本公司召开职工大会，选举夏华先生及李方忠先生出任本公司第五 届监事会职工监事。 六、 中介机构情况 （一） 出具审计报告的会计师事务所 □适用 √不适用 （二）受托管理人/债权代理人 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 9 办公地址 新疆乌鲁木齐市高新区（新区市）北京南路 358 号大成国际大厦 20 楼 2004 室 联系人 王兴川 联系电话 13101214580 （三）资信评级机构 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 名称 中诚信证券评估有限公司 办公地址 上海市青浦区新业路 599 号 1 幢 968 室 （四）报告期内中介机构变更情况 □适用 √不适用 第二节 公司债券事项 一、 债券基本信息 单位：元 币种：人民币 1、债券代码 136741 2、债券简称 16 重机债 3、债券名称 2016 年重庆机电股份有限公司公司债券 4、发行日 2016 年 9 月 29 日 5、是否设置回售条款 是 6、最近回售日 2019 年 9 月 29 日 7、到期日 2021 年 9 月 29 日 8、债券余额 800,000,000 9、截至报告期末的利率(%) 4.28 10、还本付息方式 按年付息，到期一次还本 11、上市或转让的交易场所 上海证券交易所 12、投资者适当性安排 面向合格投资者 13、报告期内付息兑付情况 按期支付利息 14、报告期内调整票面利率 选择权的触发及执行情况 发行人有权决定在存续期的第 3 年末调整本次债券后 2 年的票面利率；如发行人未行使调整票面利率选择权 则后续期限票面利率 仍维持原有票面利率不变。 未到 调整票面利率日。 15、报告期内投资者回售选 择权的触发及执行情况 公司发出关于是否上调票面利率及上调幅度的公告后， 投资者有权选择在第 3 个计息年度付息日将其持有的 本次债券全部或部分按面值回售 给 公司 未触发回售 条款。 16、报告期内发行人赎回选 择权的触发及执行情况 投资者自发行人发出关于是否调整本次债券票面利率及 调整幅度的公告之日起 5 个交易日内，按指定方式回 售申报，公司将按上交所和登记机构相关业务规则完成 回售支付工作。 17、报告期内可交换债权中 的交换选择权的触发及执行 情况 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 10 18、报告期内其他特殊条款 的触发及执行情况 无 二、 募集资金使用情况 单位：元 币种：人民币 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 募集资金专项账户运作情况 本期债券扣除发行费用后的净募集资金已按约定日期汇 入在华夏银行股份有限公司重庆分行开立的募集资金专 项账户 募集资金总额 800,000,000 募集资金期末余额 0 募集资金使用金额、使用情况 及履行的程序 公司严格按照募集说明书承诺的投向和投资金额安排使 用募集资金，实行专款专用。公司在使用募集资金时， 将严格履行申请和审批手续，在募集资金使用计划或公 司预算范围内，由使用部门或单位提出使用募集资金的 报告，禁止对公司拥有实际控制权的个人、法人或其他 组织及其关联人占用募集资金。 募集资金是否存在违规使用及 具体情况（如有） 无 募集资金违规使用是否已完成 整改及整改情况（如有） 不适用 三、 报告期内资信评级情况 （一） 报告期内最新评级情况 √适用 □不适用 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 评级机构 中诚信证券评估有限公司 评级报告出具时间 2019 年 6 月 21 日 评级结果披露地点 上交所 评级结论（主体） AA 评级结论（债项） AA+ 评级展望 稳定 是否列入信用观察名单 否 评级标识所代表的含义 债务安全性极高，违约风险极低 与上一次评级结果的对比及对 投资者权益的影响（如有） 无 （二） 主体评级差异 □适用 √不适用 四、 增信机制及其他偿债保障措施情况 （一）报告期内增信机制及其他偿债保障措施变更情况 □适用 √不适用 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 11 （二）截至报告期末增信机制情况 1．保证担保 1）法人或其他组织保证担保 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 保证人名称 重庆机电控股（集团）公司 保证人是否为发行人控股股 东或实际控制人 为发行人控股股东 报告期末累计对外担保余额 0 报告期末累计对外担保余额 占保证人净资产比例（%） 0 影响保证人资信的重要事项 无 保证人的变化情况及对债券 持有人利益的影响（如有） 无 保证担保在报告期内的执行 情况 按约定执行 报告期末保证人所拥有的除 发行人股权外的其他主要资 产、权利限制情况及后续权 利限制安排 无 2）自然人保证担保 □适用 √不适用 2．抵押或质押担保 □适用 √不适用 3．其他方式增信 □适用 √不适用 （三）截至报告期末其他偿债保障措施情况 □适用 √不适用 五、 偿债计划 （一）偿债计划变更情况 □适用 √不适用 （二）截至报告期末偿债计划情况 √适用 □不适用 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 偿债计划概述 本期债券按年付息、到期一次还本。利息每年支付一次 ， 最后一期利息随本金的兑付一起支付。本期债券于每年的 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 12 付息日向投资者支付的利息金额为投资者截至兑息债权登 记日收市时所持有的本期债券票面总额与对应的票面年利 率的乘积；于兑付日向投资者支付的本息金额为投资者截 至兑付债权登记日收市时所持有的本期债券最后一期利息 及所持有的债券票面总额的本金。 偿 偿债计划的变化情况对债券 持有人利益的影响（如有） 不适用 报告期内是否按募集说明书 相关承诺执行 是 六、 专项偿债账户设置情况 √适用 □不适用 债券代码：136741 债券简称 16 重机债 账户资金的提取情况 正常 专项偿债账户的变更、变化 情况及对债券持有人利益的 影响（如有） 无 与募集说明书相关承诺的一 致情况 与募集说明书相关承诺一致 七、 报告期内持有人会议召开情况 □适用 √不适用 八、 受托管理人（包含债权代理人）履职情况 债券代码 136741 债券简称 16 重机债 债券受托管理人名称 申万宏源证券承销保荐有限责任公司 受托管理人履行职责情况 申万宏源证券作为本期债券的受托管理人，于报告期内严 格按照《公司债券受托管理人执业行为准则》、《募集说 明书》及《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托 管理人各项职责。 履行职责时是否存在利益冲 突情形 否 可能存在的利益冲突的，采 取的防范措施、解决机制（ 如有） 不适用 是否已披露报告期受托事务 管理/债权代理报告及披露地 址 2017 年度的受托管理事务报告已于 2018 年 6 月 27 日 在上 交所披露 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 13 第三节 业务经营和公司治理情况 一、 公司业务和经营情况 （一） 公司业务情况 1、清洁能源装备（水力发电设备、电线、电缆及材料、风电叶片、工业风机、工业泵、气 体压 缩机等业务） 二零一九年上半年，各国继续倡导环境保护主义之际，风电市场有所回暖，但受复杂的国 内 外经济下行冲击和全球投资减弱，导致全球水电需求减速，对本集团该板块业务带来机 遇和 挑战。 上半年，本集团把握风电市场回暖机遇，风电叶片业务订单实现 12 亿元，较同期实现增 长，电线电缆、工业风机、工业泵及气体压缩机等业务在高速变频直驱单级离心鼓风机、 四 代核电铅冷堆输送泵、大型高效率低水头贯流式机组、高铁用棒形支柱瓷绝缘子系列、 高压 无油润滑天然气压缩机等产品的带动下订单实现平稳增长。但水力发电设备业务受国 内政策 调控、海外市场项目投资收缩、新开发 EPC 项目减少等影响，订单同比出现下降， 特别是风 电叶片主要原材料全球供应短缺，直接导致上半年产品交付大幅下降。从而导致 清洁能源装 备版块经营业绩下降。 下半年，依据本板块各业务新增订单的情况，可以预计电线电缆、水力发电设备、工业风 机、工业泵及气体压缩机等业务可以实现稳中有升；同时，随着风电叶片原材料紧张局面 的 缓解和产品交付的加快，预计二零一九年该板块全年整体将保持平稳运行。 此外，重庆康明斯发动机有限公司（「重庆康明斯」）为本公司所属合营企业，主营生产 大马力 柴油发动机。重庆康明斯积极加大在电力设备、工程机械、石油机械及船舶等市场 推广，突 出质量控制，500 匹马力以上发动机产量销售仍保持市场领先地位。二零一九年 上半年，经 营业绩受复杂的国内外经济下行冲击影响略有下滑。重庆康明斯大马力发动机 技术研发中心 建设项目已完成主体工程，大马力发动机新工厂项目总包工程已动工。预计 二零一九年全年 该业务仍将实现平稳运行。 2、高端智能装备（智能制造、智能机床等业务） 二零一九年上半年，随着国家相继发布了《促进新一代人工智能产业发展三年行动计划 （2018-2020 年）》，为本集团智能制造业务发展提供了良好的发展机遇。 上半年本集团积极发展智能制造与工业信息化的深度协调融合，积极推动关键装备、信息 技 术、管理软件、平台软件、工业互联网和系统解决方案的智能化水平的快速发展。加快 实施 工业泵、工业风机、水力发电设备、商用车转向系统等 6 个智能制造项目。 但是，受国内外经济下行冲击，汽车行业市场需求持续下降的影响，市场需求不足，智能 齿 轮机床、智能螺杆机床业务订单下滑，营业收入下降，从而导致高端智能装备版块经营 业绩 出现下降。 下半年，随着外部环境及汽车需求可能出现改善，以及本集团 6 个智能制造项目的实施加 快，预计二零一九年该板块全年整体将保持平稳或略有下滑。 3、工业服务业务（工业赋能、金融、贸易等业务） 二零一九年上半年，随着国家相继发布了《工业互联网发展行动计划（2018-2020 年）、 《工业 互联网网络建设及推广指南》。本集团加快了赋能中心智能制造生态圈打造，与 SAP 完成合 作伙伴认证，与上海斯普(PLM)等国内外多家合作伙伴签署战略合作协议，水 力发电设备数 字化升级示范项目加快实施；大宗物资集中采购直接为本集团降低采购成本 约人民币 4.2 百万 元；金融业务保持平稳运行；但受对外贸易业务下滑的影响，导致该板 块上半年经营业绩略 有下滑。预计二零一九年该板块全年整体可以保持平稳。 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 14 （二） 经营情况分析 1.各业务板块收入成本情况 单位：万元 币种：人民币 业务板块 本期 上年同期 收入 成本 毛利率 （%） 收入占比 （%） 收入 成本 毛利率（ %） 收入占比 （%） 清洁能源 装备 170,25 5.69 135,26 1.21 20.55 69.85 186924. 16 148823 .86 20.38 67.53 高端智能 装备 67,458 .67 56978. 87 15.54 27.68 80274.2 2 61690. 72 23.15 29 工业服务 6,023. 19 2,798. 27 53.54 2.47 9,597.5 3 5,859. 46 38.95 3.47 合计 243,73 7.55 195,03 8.36 19.98 - 276,795 .91 216374 .04 21.83 - 2. 各主要产品、服务收入成本情况 □适用 √不适用 不适用的理由：在版块分布已经体现。 3.经营情况分析 各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过 30%以上 的，发行人应当结合业务情况，分别说明相关变动的原因。 工业服务板块营业收入同比下降约 37.24%，主要是本期贸易性收入同比下降 56%所致。 （三） 主要销售客户及主要供应商情况 向前五名客户销售额 29,859 万元，占报告期内销售总额 12.25%；其中前五名客户销售额中 关联方销售额 7,229 万元，占报告期内销售总额 2.96%。 向前五名客户销售额超过报告期内销售总额 30%的披露销售金额最大的前 5 大客户名称 □适用 √不适用 向前五名供应商采购额 58,915 万元，占报告期内采购总额 30.2%；其中前五名供应商采购 额中关联方采购额 0 万元，占报告期内采购总额 0%。 向前五名供应商采购额超过报告期内采购总额 30%的披露采购金额最大的前 5 大供应商名 称 □适用 √不适用 其他说明 无 （四） 新增业务板块分析 报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入 30%的 □是 √否 （五） 公司未来展望 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 15 本集团围绕国家清洁能源、智能电网、环保、城市轨道交通、智能制造等投资加大和「一 带 一路」建设机遇，积极推动本集团实现高质量发展。本集团将继续按照「一抓三保三降 三增 强」的工作主线，全力抓好经营管理，落实推进技术创新及智能制造，按「一企一 策」深化分 类指导，管理层要以崇高使命感、责任感，找差距、抓落实，增强信心，齐心 协力，全力以赴完成本集团全年经营目标。 二、 投资状况 （一） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大股权投资 □适用 √不适用 （二） 报告期内新增投资金额超过上年末净资产 20%的重大非股权投资 □适用 √不适用 三、 与主要客户业务往来时是否发生严重违约 □适用 √不适用 四、 公司治理情况 （一） 公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况： □是 √否 与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明： 1 、 公司业务独立：公司拥有 自主经营的能力，在工商行政管理部门核准的经营范围内开 展各项经营业务。公司业务均通过自身完成，不依赖股东，生产经营活动由公司自主决策 ，独立开展业务并承担相关的责任和风险。公司所从事的业务与出资人不存在同业竞争的 情况。 2、 公司人员独立：根据《公司章程》，公司董事会由 11 名董事组成，全部董事经股东 大会选举产生；监事 5 名，除职工监事由公司职工大会选举产生外，其余监事均由股东大 会选举产生；公司高级管理人员均由董事会聘任或解聘。公司独立聘用员工，并独立发放 员工工资。公司的劳动、人事及工资管理完全独立。 3、 公司资 产独立：公司拥有独立完整的资产结构，房产、设备、土地等产权清晰，不存 在出资人占用公司资产、资金或干预资产经营管理的情况。同时，公司不存在以自身资产 、权益或信誉为出资人提供担保情形，公司对所有资产有完全的控制和支配权。 4、 公司机构独立：公司按照《公司法》、《公司章程》等法律、法规及规范性文件的要 求，建立了由公司股东大会、董事会、监事和经营管理层组成的规范的法人治理结构，形 成了权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和 相互制衡机制。公司的权力机构是股东大会，公司的管理实行董事会领导下的经理负责制 。公司各部门分工明确，具有完善的内部管理制度和良好的内部管理体系，其组织机构和 内部经营管理机构设置的程序合法，独立于控股股东及实际控制人。 5、 公司财务独立：公司设有独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做 出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司单独在银行开立账户、独立 核算，并能够独立进行纳税申报和依法纳税，不存在与出资人共用银行账户的情况。 （二） 是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形 □是 √否 （三） 公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况 □是 √否 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 16 （四） 发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况 □是 √否 五、 非经营性往来占款或资金拆借 单位：亿元 币种：人民币 （一） 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准： 与经营活动有关的往来 款计入经营 性往来款，反之则计入非经营性往来款。 （二） 报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形： 无 （三） 报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计：0，占合并口径净资产的比例（%） ：0，是否超过合并口径净资产的 10%：□是 √否 （四） 以前报告期内披露的回款安排的执行情况 √完全执行 □未完全执行 第四节 财务情况 一、 财务报告审计情况 □标准无保留意见 □其他审计意见 √未经审计 二、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 √适用 □不适用 变更、更正的类型及原因，说明是否涉及到追溯调整或重述，以及变更、更正对报告期及 比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。 1、重要会计政策变更 财政部于 2018 年 12 月 13 日颁布了修订后的《企业会计准则第 21 号——租赁》（以下简 称“新租赁准则”），并于 2019 年 4 月 30 日颁布了《财政部关于修订印发 2019 年一般企 业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）及其解读，本集团已采用上述准则和通知要求 编制 2019 年 6 月 30 日财务报表。 （1）新租赁准则变更的影响 2018 年 12 月 13 日，财政部颁布了修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》（简称“新 租赁准则”），新租赁准则采用与现行融资租赁会计处理类似的单一模型，要求承租人对 除短期租赁和低价值租赁以外的所有租赁确认使用权资产和租赁负债，并分别确认折旧和 利息费用。本集团自 2019 年 1 月 1 日开始按照新修订的租赁准则进行会计处理，并根据衔 接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行新租赁准则与现行租赁准则的差异追溯调整 本报告期初留存收益，因租赁政策变更调减期初未分配利润 6,766,981.52 元，其中归属于 母公司所有者权益减少 6,138,120.63 元、归属于少数股东权益减少 628,860.89 元。 上述新租赁准则引起的会计政策变更对本集团 2019 年 1 月 1 日的财务报表的主要影响如下 （未列示未受影响项目）： A、 合并财务报表 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 17 报表项目（元） 按原准则列示的 账面价值 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 按新准则列示的 账面价值 2019 年 1 月 1 日 预付款项 264,987,827.45 — -1,258,054.66 263,729,772.79 其他应收款 928,431,789.73 — -511.50 928,431,278.23 固定资产 3,224,720,949.14 -327,937,170.14 — 2,896,783,779.00 使用权资产 — 327,937,170.14 94,363,094.76 422,300,264.90 长期待摊费用 224,093,001.19 — -15,749,679.22 208,343,321.97 一年内到期的非流 动负债 170,826,135.24 — 37,982,769.74 208,808,904.98 应付账款 1,522,525,538.63 — 968,260.26 1,523,493,798.89 租赁负债 — 141,946,600.86 45,170,800.90 187,117,401.76 长期应付款 147,696,759.15 -141,946,600.86 — 5,750,158.29 归属于母公司未分配 利润 2,708,521,621.81 — -6,138,120.63 2,702,383,501.18 归属于少数股东权益 420,762,299.14 — -628,860.89 420,133,438.25 B、母公司财务报表 报表项目（元） 按原准则列示 的账面价值 2018 年 12 月 31 日 重分类 重新计量 按新准则列示 的账面价值 2019 年 1 月 1 日 使用权资产 — — 5,373,171.48 5,373,171.48 一年内到期的非流动负债 53,500,000.00 — 5,373,171.48 58,873,171.48 （2）财务报表列报调整 本集团根据《财政部关于修订印发 2019 年一般企业财务报表格式的通知》（财会[2019]6 号）及其解读，除执行新租赁准则产生的列报变化外，本集团将原“应收票据及应收账款 ”项目拆分为“应收票据”和“应收账款”，将原“应付票据及应付账款”项目拆分为“ 应付票据”和“应付账款”，将“减：资产减值损失”调整为“加：资产减值损失（损失 以“‐”号填列）”，将“减：信用减值损失”调整为“加：信用减值损失（损失以“‐” 号填列）”，并将上述两个项目分别移至“公允价值变动损益”项目后，增加投资收益其 中项“以摊余成本计量的金融资产终止确认收益”项目。相关金融工具已到期可收取但于 资产负债表日尚未收到的利息在“应收利息”列报，基于实际利率法计提的金融工具的利 息应包含在相应金融工具的账面余额中。 财务报表因新财务报表格式变更引起的追溯重述对 2018 年 12 月 31 日合并及母公司的资产 负债表的影响如下： 1)合并资产负债表 报表项目（元） 2018 年 12 月 31 日 重分类 2019 年 1 月 1 日 应收票据 — 1,128,945,186.86 1,128,945,186.86 应收账款 — 2,636,400,832.87 2,636,400,832.87 应收票据及应收账款 3,765,346,019.73 -3,765,346,019.73 — 其他应收款 928,431,789.73 -2,148,080.34 926,283,709.39 发放贷款及垫款 1,154,317,102.20 2,148,080.34 1,156,465,182.54 应付票据 — 1,225,850,904.13 1,225,850,904.13 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 18 应付账款 — 1,522,525,538.63 1,522,525,538.63 应付票据及应付账款 2,748,376,442.76 -2,748,376,442.76 — 短期借款 911,696,617.94 1,821,232.74 913,517,850.68 吸收存款及同业存放 1,334,738,381.17 2,074,280.04 1,336,812,661.21 其他应付款 599,204,267.53 -13,156,812.78 586,047,454.75 应付债券 799,143,854.22 9,261,300.00 808,405,154.22 2）母公司报表 报表项目（元） 2018 年 12 月 31 日 重分类 2019 年 1 月 1 日 其他应付款 599,204,267.53 -9,261,300.00 589,942,967.53 应付债券 799,143,854.22 9,261,300.00 808,405,154.22 三、 合并报表范围调整 报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司，且子公司报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产任一占合并报表 10%以上 □适用 √不适用 报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司，且子公司上个报告期内营业收入、净利 润或报告期末总资产占该期合并报表 10%以上 □适用 √不适用 四、 主要会计数据和财务指标 （一） 主要会计数据和财务指标（包括但不限于） 单位：万元 币种：人民币 序号 项目 本期末 上年度末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1 总资产 1,742,184. 81 1,627,768. 38 7.03% 2 总负债 1,017,663. 50 904,802.1 9 12.47% 3 净资产 724,521.3 2 722,966.1 9 0.22% 4 归属母公司股东的净资产 681,851.2 4 680,889.9 6 0.14% 5 资产负债率（%） 58.41% 55.59% 5.09% 6 扣除商誉及无形资产后的 资产负债率（%） 60.83% 58.31% 4.32% 7 流动比率 1.62 1.56 3.84% 8 速动比率 1.23 1.19 3.36% 9 期末现金及现金等价物余 159,980.0 157,034.3 1.88% 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 19 序号 项目 本期末 上年度末 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 额 1 4 - - 序号 项目 本期 上年同期 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 1 营业收入 240,296.2 4 273,387.3 -12.10% 2 营业成本 195,038.3 6 216,374.0 4 -9.86% 3 利润总额 22,370.56 27,001.56 -17.15% 4 净利润 17,624.96 24,369.49 -27.68% 5 扣除非经常性损益后净利 润 -1,066.90 19,527 -105.46% 注 1 6 归属母公司股东的净利润 17,624.96 24,369.49 -27.68% 7 息 税 折 旧 摊 销 前 利 润 （ EBITDA） 45,345.31 49,933.5 -9.19% 8 经营活动产生的现金流净 额 ‐ 13,115.57 ‐ 16,870.24 22.26% 9 投资活动产生的现金流净 额 ‐ 42,388.60 41,033.39 -203.3% 注 2 10 筹资活动产生的现金流净 额 58,411.51 ‐516.73 11,404.0 7% 注 3 11 应收账款周转率 0.85 1.07 -20.56% 12 存货周转率 0.93 0.84 10.71% 13 EBITDA 全部债务比 0.1 0.05 100% 14 利息保障倍数 3.79 5.67 -33.16% 注 4 15 现金利息保障倍数 -1.64 -1.38 18.84% 16 EBITDA 利息倍数 5.66 7.86 -27.99% 17 贷款偿还率（%） 100 100 - 18 利息偿付率（%） 100 100 - - - 说明 1：非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系，以及虽与正常经营业务相 关，但由于其性质特殊和偶发性，影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判 断的各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告 第 1 号‐‐‐非经常性损益（2008）》执行。 说明 2：EBITDA=息税前利润（EBIT）+折旧费用+摊销费用 （二） 主要会计数据和财务指标的变动原因 注 1：主要是受到国内外经济下行冲击，项目投资减弱及市场需要疲软，导致本集团上半 年盈利水平下降。 注 2：主要是上半年集团本部购买了 4.5 亿元理财型金融产品所致。 注 3：主要是为可能回购的公司债储备资金。 注 4：主要是受本期有息负债增加导致利息支出增加，加之本期因盈利水平下降也导致了 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 20 本期利息保障倍数的下降。 五、 资产情况 （一） 主要资产情况及其变动原因 1.主要资产情况 单位：万元 币种：人民币 资产项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 货币资金 217,738. 07 216,467.03 0.59% 正常变动 交易性金融资产 30,521.2 5 512.43 5,856.19% 注 1 应收票据 67,833.9 5 112,894.52 -39.91% 注 2 应收账款 308,135. 89 263,640.08 16.88% 正常变动 其他应收款 113,167. 72 263,640.08 16.88% 正常变动 发放贷款和垫款 114,712. 81 111,543.71 2.84% 正常变动 存货 225,930. 89 194,989.29 15.87% 正常变动 其他流动资产 25,915.7 8 8,105.91 219.71% 注 3 长期股权投资 113,666. 24 100,915.48 12.64% 正常变动 固定资产 287,459. 77 322,472.09 -10.86% 正常变动 使用权资产 39,288.3 6 0 - 注4 无形资产 54,968.8 4 61,759.52 -11.00% 正常变动 2.主要资产变动的原因 注 1：主要是本期集团本部购买银行理财 3 亿元，而上年末无。 注 2：主要是本期宏观经济下行影响，资金回笼紧张导致应收票据因大量背书、贴现而减 少。 注 3：主要是本期集团本部购买西南证券理财产品所致。 注 4：本集团因执行新租赁准则，确认了除短期租赁和低价值租赁以外的所有租赁使用权 资产所致。 （二） 资产受限情况 1. 各类资产受限情况 √适用 □不适用 单位：万元 币种：人民币 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 21 受限资产 账面价值 评估价值（ 如有） 所担保债务的债务 人、担保类型及担 保金额（如有） 由于其他原因受限 的，披露受限原因 及受限金额（如 有） 货币资金 57,758.06 57,758.06 不适用 央行保证金及票据 保证金 应收票据 6,577.36 6,577.36 不适用 质押招商银行开银 行承兑汇票 房屋及建筑物 68,533.71 - ‐ 机床、重通成飞抵 押借款 土地 13,243.35 - ‐ 机床抵押借款 合计 146,112.48 64,335.42 ‐ ‐ 2. 发行人所持子公司股权的受限情况 报告期（末）母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额 50% □适用 √不适用 六、 负债情况 （一） 主要负债情况及其变动原因 1.主要负债情况 单位：万元 币种：人民币 负债项目 本期末余 额 上年末或募集说明 书的报告期末余额 变动比例 （%） 变动比例超过 30% 的，说明原因 短期借款 85,337.8 7 91,169.66 -6.40% 正常变动 吸收存款及同业 存放 136,848. 15 133,473.84 2.53% 正常变动 应付票据 125,673. 23 122,585.09 2.52% 正常变动 应付账款 184,385. 13 152,252.55 21.10% 正常变动 合同负债 66,508.4 5 68,564.89 -3.00% 正常变动 其他应付款 73,051.6 1 59,920.43 21.91% 正常变动 长期借款 151,454. 95 84,318.49 79.62% 注 1 应付债券 82,627.2 9 79,914.39 3.39% 注 2 租赁负债 18,015.7 6 0 - 注3 长期应付款 625.31 14,769.68 -95.77% 注 4 长期应付职工薪 酬 701.40 1,629.40 -56.95% 注 5 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 22 2.主要负债变动的原因 注 1：主要是为 2019 年可能回购公司债而借入低息贷款所致。 注 2：主要是本集团根据《财政部关于修订印发 2019 年一般企业财务报表格式的通知》及 其解读将未到期债券利息及应付债券摊余成本合并列报在“应付债券”项目。 注 3：本集团因执行新租赁准则，确认了除短期租赁和低价值租赁以外的所有租赁使用权 资产和租赁负债所致。 注 4：主要是本期因执行新租赁准则，将原来融资租赁负债重分类到租赁负债项下。 注 5：主要是本期社保政策变化导致了退休福利精算金额减少。 3.发行人在报告期末是否存在尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债 √适用 □不适用 境外负债的具体内容： 英国 PTG 期末存在境外未到期银行借款，其中：星展银行美元借款 1720 万元，折合人民 币 1.18 亿元，星展银行英镑借款 300 万镑，折合人民币 0.26 亿元，汇丰银行英镑借款 1650 万镑，折合人民币 1.44 亿元。 （二） 有息借款情况 报告期末借款总额 32.01 亿元，上年末借款总额 26.21 亿元，借款总额总比变动 22.14%。 报告期末借款总额同比变动超过 30%，或报告期内存在逾期未偿还借款且且借款金额达到 1000 万元的 □适用 √不适用 （三） 报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过 1000 万元的 □适用 √不适用 （四） 上个报告期内逾期有息债务的进展情况 不适用 （五） 可对抗第三人的优先偿付负债情况 截至报告期末，可对抗第三人的优先偿付负债情况： 无 （六）后续融资计划及安排 1.后续债务融资计划及安排 上半年融资计划及安排执行情况、下半年大额有息负债到期或回售情况及相应融资安排： 8 亿元公司债将于 2019 年 9 月 29 日到期，本集团拟先用自有资金回购部分，剩余部分则 用银行中期流贷资金回购。 2.所获银行授信情况 单位：万元 币种：人民币 银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度 工商银行 85,800.00 1,786.21 84,013.79 农业银行 29,500.00 29,500.00 - 建设银行 40,000.00 263.84 39,736.16 兴业银行 10,000.00 2,100 7,900 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 23 银行名称 综合授信额度 已使用情况 剩余额度 招商银行 13,000.00 3,036.60 9,963.4 光大银行 5,000.00 41.03 4,958.97 交通银行 10,000.00 7,457.53 2,542.47 国开行 98,200.00 56,520.00 41,680 进出口行 60,000.00 46,000.00 14,000 农商行 145,000.00 40,185.68 104,814.32 中国银行 78,000.00 43,768.84 34,231.16 汇丰银行 18,220.00 17,786.00 434 重庆银行 6,000.00 671.51 5,328.49 星展银行 22,648.00 16,994.00 5,654 广发银行 5,000 4,999.44 0.56 江苏农商行 14,770.00 7,636.69 7,133.31 浙商银行 65,000.00 15,000.00 50,000 合计 706,138.00 - 412,390.63 上年末银行授信总额度：72.05 亿元，本报告期末银行授信总额度 70.61 亿元，本报告期银 行授信额度变化情况：1.44 亿元 3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度： 无 七、 利润及其他损益来源情况 单位：万元 币种：人民币 报告期利润总额：22,370.56 万元 报告期非经常性损益总额：22,256.45 万元 报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务：√适用 □不适用 科目 金额 形成原因 属于非经常性损 益的金额 可持续性 投资收益 15,897.46 确认合、联营企业 投资收益及理财收 益 298.31 理财收益不具备可 持续性 公允价值变动 损益 480.86 理财收益 480.86 不具备可持续性 资产减值损失 2,234.62 资产减值转回 1,250.07 不具备可持续性 营业外收入 321.80 政府补助等其他与 经营活动无关的收 入 321.80 不具备可持续性 营业外支出 294.49 债务重组损失等与 经营活动无关的支 出 294.49 不具备可持续性 计入当期损益 的政府补助 5,760.69 政府补助 5,027.98 不具备可持续性 非流动资产处 置损益 13,442.30 处置土地等非流动 产 13,442.30 不具备可持续性 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 24 八、 报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性 收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入 50% □是 √否 九、 对外担保情况 （一）对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产 30%的情况 单位：亿元 币种：人民币 上年末对外担保的余额：0 亿元 公司报告期对外担保的增减变动情况：0 亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额：0 亿元 尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产 30%：□是 √否 （二）对外担保是否存在风险情况 □适用 √不适用 第五节 重大事项 一、 关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项 □适用 √不适用 二、 关于破产相关事项 □适用 √不适用 三、 关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项 （一）发行人及其董监高被调查或被采取强制措施 □适用 √不适用 （二）控股股东/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人 报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施 ：□是 √否 报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变 化等情形：□是 √否 四、 其他重大事项的信息披露情况 □适用 √不适用 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 25 第六节 特定品种债券应当披露的其他事项 一、发行人为可交换债券发行人 □适用 √不适用 二、发行人为创新创业公司债券发行人 □适用 √不适用 三、发行人为绿色公司债券发行人 □适用 √不适用 四、发行人为可续期公司债券发行人 □适用 √不适用 五、其他特定品种债券事项 无 第七节 发行人认为应当披露的其他事项 无 重庆机电股份有限公司公司债券半年度报告（2019 年） 26 第八节 备查文件目录 一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签 名并盖章的财务报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件（如有）； 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的 原稿； 四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的半年度报告、半年度 财务信息。 (以下无正文) 8 27 8 28 财务报表 附件一： 发行人财务报表 合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 重庆机电股份有限公司 单位:万元 币种:人民币 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 217,738.07 216,467.03 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 30,521.25 512.43 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 67,833.95 112,894.52 应收账款 308,135.89 263,640.08 应收款项融资 预付款项 27,078.02 26,498.78 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 113,167.72 92,843.18 其中：应收利息 2,261.33 2,053.82 应收股利 27,749.51 38,344.78 买入返售金融资产 存货 225,930.89 194,989.29 合同资产 23,924.90 24,907.76 持有待售资产 603.93 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 140,628.59 119,649.62 流动资产合计 1,154,959.28 1,053,006.62 非流动资产： 发放贷款和垫款 5,655.00 3,888.00 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 3,049.79 3,320.00 长期股权投资 113,666.24 100,915.48 其他权益工具投资 4,669.31 4,669.31 8 29 其他非流动金融资产 投资性房地产 8,138.38 8,360.93 固定资产 287,459.77 322,472.09 在建工程 19,006.02 17,124.93 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 39,288.36 无形资产 54,968.84 61,759.52 开发支出 3,089.03 2,992.77 商誉 14,331.24 14,331.24 长期待摊费用 21,086.60 22,409.30 递延所得税资产 10,733.30 10,368.67 其他非流动资产 2,083.67 2,149.53 非流动资产合计 587,225.55 574,761.77 资产总计 1,742,184.83 1,627,768.39 流动负债： 短期借款 85,337.87 91,169.66 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 125,673.23 122,585.09 应付账款 184,385.13 152,252.55 预收款项 卖出回购金融资产款 2,271.18 吸收存款及同业存放 136,848.15 133,473.84 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 5,785.67 6,363.53 应交税费 17,215.03 22,097.46 其他应付款 73,051.61 59,920.43 其中：应付利息 1,315.68 应付股利 16,797.76 2,751.97 应付手续费及佣金 应付分保账款 合同负债 66,508.45 68,564.89 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 13,845.14 17,082.61 其他流动负债 165.53 117.62 流动负债合计 711,086.99 673,627.68 8 30 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 151,454.95 84,318.49 应付债券 82,627.29 79,914.39 其中：优先股 永续债 租赁负债 18,015.76 长期应付款 625.31 14,769.68 长期应付职工薪酬 701.40 1,629.40 预计负债 2,296.34 2,061.72 递延收益 41,206.67 40,529.87 递延所得税负债 9,648.79 7,950.96 其他非流动负债 非流动负债合计 306,576.51 231,174.51 负债合计 1,017,663.50 904,802.19 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 368,464.02 368,464.02 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 5,031.20 5,031.20 减：库存股 其他综合收益 1,755.20 3,105.24 专项储备 盈余公积 33,437.35 33,437.35 一般风险准备 未分配利润 273,163.48 270,852.16 归 属 于 母 公 司 所 有 者 权 益 （或股东权益）合计 681,851.25 680,889.97 少数股东权益 42,670.08 42,076.23 所 有 者 权 益 （ 或 股 东 权 益）合计 724,521.33 722,966.20 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 1,742,184.83 1,627,768.39 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位:重庆机电股份有限公司 单位:万元 币种:人民币 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 132,265.28 121,553.07 8 31 交易性金融资产 30,491.49 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 应收款项融资 预付款项 其他应收款 164,032.72 143,496.18 其中：应收利息 7,500.96 5,208.56 应收股利 27,749.51 38,344.78 存货 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 15,657.47 330.95 流动资产合计 342,446.96 265,380.20 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 17,500.00 24,610.00 长期股权投资 468,446.32 455,836.68 其他权益工具投资 4,669.31 4,669.31 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,846.91 4,100.05 在建工程 513.61 448.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 268.66 无形资产 1,877.24 1,918.70 开发支出 商誉 29.39 29.39 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 497,151.44 491,612.23 资产总计 839,598.40 756,992.43 流动负债： 短期借款 40,000.00 28,000.00 8 32 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 预收款项 合同负债 应付职工薪酬 198.36 188.74 应交税费 19.94 12.32 其他应付款 20,242.13 6,298.65 其中：应付利息 926.13 应付股利 14,738.56 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 2,492.00 5,350.00 其他流动负债 流动负债合计 62,952.43 39,849.71 非流动负债： 长期借款 89,300.00 31,610.00 应付债券 82,627.29 79,914.39 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 836.71 836.71 其他非流动负债 非流动负债合计 172,764.00 112,361.10 负债合计 235,716.43 152,210.81 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本） 368,464.02 368,464.02 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 14,071.69 14,071.69 减：库存股 其他综合收益 61.66 61.66 专项储备 盈余公积 34,874.88 34,874.88 未分配利润 186,409.72 187,309.37 8 33 所 有 者 权 益 （ 或 股 东 权 益）合计 603,881.97 604,781.62 负债和所有者权益（或 股东权益）总计 839,598.40 756,992.43 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 合并利润表 2019 年 1—6 月 单位:万元 币种:人民币 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业总收入 243,737.55 276,795.91 其中：营业收入 240,296.24 273,387.36 利息收入 3,438.76 3,387.09 已赚保费 手续费及佣金收入 2.55 21.46 二、营业总成本 259,751.47 277,003.23 其中：营业成本 194,413.50 215,912.43 利息支出 618.66 456.17 手续费及佣金支出 6.20 5.44 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 2,882.21 2,851.72 销售费用 15,545.88 14,257.91 管理费用 23,723.33 25,608.32 研发费用 14,706.52 11,633.18 财务费用 7,855.17 6,278.06 其中：利息费用 7,991.86 6,329.17 利息收入 1,006.14 1,281.17 加：其他收益 5,760.69 6,075.92 投资收益（损失以“－”号填 列） 15,897.46 23,050.64 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 15,598.78 22,719.63 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以“‐”号填列） 汇兑收益（损失以“－”号填 列） 净敞口套期收益（损失以“‐”号 填列） 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 480.86 ‐10.49 8 34 “－”号填列） 信用减值损失（损失以“‐”号填 列） 2,234.62 ‐2,159.17 资产减值损失（损失以“‐”号填 列） 541.22 ‐217.80 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 13,442.30 62.37 三 、 营 业利润 （ 亏 损以“ － ” 号 填 列） 22,343.23 26,594.15 加：营业外收入 321.80 697.00 减：营业外支出 294.49 289.59 四、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 22,370.54 27,001.56 减：所得税费用 4,745.60 2,632.07 五、净利润（净亏损以“－”号填列） 17,624.94 24,369.49 （一）按经营持续性分类 17,624.94 24,369.49 1.持续经营净利润（净亏损以“－” 号填列） 17,624.94 24,369.49 2.终止经营净利润（净亏损以“－” 号填列） （二）按所有权归属分类 17,624.94 24,369.49 1.归属于母公司股东的净利润（净 亏损以“‐”号填列） 16,361.88 22,777.93 2.少数股东损益（净亏损以“‐”号 填列） 1,263.06 1,591.56 六、其他综合收益的税后净额 ‐1,350.04 108.57 归属母公司所有者的其他综合收益 的税后净额 ‐1,350.04 108.57 （一）不能重分类进损益的其他 综合收益 ‐1,349.74 1.重新计量设定受益计划变动额 ‐1,349.74 2.权益法下不能转损益的其他综 合收益 3.其他权益工具投资公允价值变 动 4.企业自身信用风险公允价值变 动 （二）将重分类进损益的其他综 合收益 ‐0.3 108.57 1.权益法下可转损益的其他综合 收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变 8 35 动损益 4.金融资产重分类计入其他综合 收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供 出售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量 套期损益的有效部分） 8.外币财务报表折算差额 ‐8.22 ‐23.91 9.其他 7.92 132.48 归属于少数股东的其他综合收益的 税后净额 七、综合收益总额 16,274.9 24,478.06 归属于母公司所有者的综合收益总 额 15,011.84 22,886.50 归属于少数股东的综合收益总额 1,263.06 1,591.56 八、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) 0.04 0.06 （二）稀释每股收益(元/股) 0.04 0.06 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元,上期被合并方 实现的净利润为：0 元。 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司利润表 2019 年 1—6 月 单位:万元 币种:人民币 项目 2019 年半年度 2018 年半年度 一、营业收入 62.16 57.58 减：营业成本 税金及附加 28.91 27.10 销售费用 管理费用 2,020.57 1,696.50 研发费用 财务费用 835.50 1,187.85 其中：利息费用 3,819.62 4,410.72 利息收入 2,974.90 3,517.43 加：其他收益 84.39 投资收益（损失以“－”号填 列） 16,108.04 22,745.46 其中：对联营企业和合营企业 的投资收益 15,809.74 22,414.45 以摊余成本计量的金融资 产终止确认收益（损失以“‐”号填列） 8 36 净敞口套期收益（损失以“‐”号 填列） 公 允 价 值 变 动 收 益 （ 损 失 以 “－”号填列） 491.49 信用减值损失（损失以“‐”号填 列） 2.01 ‐326.48 资产减值损失（损失以“‐”号填 列） 资产处置收益（损失以“－” 号填列） 60.20 二、营业利润（亏损以“－”号填列） 13,838.92 19,649.5 加：营业外收入 减：营业外支出 605.08 三、利润总额（亏损总额以“－”号填 列） 13,838.92 19,044.42 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,838.92 19,044.42 （一）持续经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 13,838.92 19,044.42 （二）终止经营净利润（净亏损以 “－”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综 合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合 收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合 收益 1.权益法下可转损益的其他综合收 益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动 损益 4.金融资产重分类计入其他综合收 益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出 售金融资产损益 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备（现金流量套 期损益的有效部分） 8 37 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 13,838.92 19,044.42 七、每股收益： （一）基本每股收益(元/股) （二）稀释每股收益(元/股) 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 合并现金流量表 2019 年 1—6 月 单位：万元 币种：人民币 项目 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 241,333.31 229,240.44 客户存款和同业存放款项净增加 额 3,374.31 向中央银行借款净增加额 ‐1,000.00 向其他金融机构拆入资金净增加 额 ‐3,000.00 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 2,920.31 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 2,271.18 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 732.72 934.47 收到其他与经营活动有关的现金 16,763.49 42,053.63 经营活动现金流入小计 263,395.32 272,228.54 购买商品、接受劳务支付的现金 186,103.07 203,085.91 客户贷款及垫款净增加额 4,543.21 存放中央银行和同业款项净增加 额 ‐3,235.60 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净 增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 416.04 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现 金 47,489.76 41,827.89 支付的各项税费 18,374.24 14,992.59 8 38 支付其他与经营活动有关的现金 22,820.15 29,192.38 经营活动现金流出小计 276,510.87 289,098.77 经营活动产生的现金流量净 额 ‐13,115.55 ‐16,870.23 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 528.08 19,876.35 取得投资收益收到的现金 13,795.36 15,907.70 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 113.84 92.62 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 2,221.49 35,572.75 投资活动现金流入小计 16,658.77 71,449.42 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 13,312.21 9,634.00 投资支付的现金 45,000.00 16,859.77 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 735.15 3,922.26 投资活动现金流出小计 59,047.36 30,416.03 投资活动产生的现金流量净 额 ‐42,388.59 41,033.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资 收到的现金 取得借款收到的现金 142,040.95 77,500.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 25,955.32 筹资活动现金流入小计 167,996.27 77,500.00 偿还债务支付的现金 81,827.10 58,415.57 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 4,972.41 6,186.21 其中：子公司支付给少数股东的 股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 22,785.24 13,414.94 筹资活动现金流出小计 109,584.75 78,016.72 筹资活动产生的现金流量净 额 58,411.52 ‐516.72 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 38.32 12.06 五、现金及现金等价物净增加额 2,945.70 23,658.5 8 39 加：期初现金及现金等价物余额 157,034.34 117,453.93 六、期末现金及现金等价物余额 159,980.04 141,112.43 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 母公司现金流量表 2019 年 1—6 月 单位:万元 币种:人民币 项目 2019年半年度 2018年半年度 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 23.43 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 619.19 1,269.06 经营活动现金流入小计 642.62 1,269.06 购买商品、接受劳务支付的现金 1.57 支付给职工以及为职工支付的现 金 1,068.69 866.00 支付的各项税费 32.23 86.06 支付其他与经营活动有关的现金 307.85 932.22 经营活动现金流出小计 1,408.77 1,885.85 经营活动产生的现金流量净额 ‐766.15 ‐616.79 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 19,876.35 取得投资收益收到的现金 13,795.36 13,061.33 处置固定资产、无形资产和其他 长期资产收回的现金净额 89.41 处置子公司及其他营业单位收到 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 94,101.73 116,297.81 投资活动现金流入小计 107,986.50 149,235.49 购建固定资产、无形资产和其他 长期资产支付的现金 71.60 45.18 投资支付的现金 45,000.00 2,000.00 取得子公司及其他营业单位支付 的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 113,800.00 68,950.00 投资活动现金流出小计 158,871.60 70,995.18 投资活动产生的现金流量净 额 ‐50,885.10 78,240.31 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 103,800.00 34,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 8 40 筹资活动现金流入小计 103,800.00 34,000.00 偿还债务支付的现金 37,240.00 34,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付 的现金 2,007.46 2,456.45 支付其他与筹资活动有关的现金 8,398.06 筹资活动现金流出小计 39,247.46 44,854.51 筹资活动产生的现金流量净 额 64,552.54 ‐10,854.51 四、汇率变动对现金及现金等价物 的影响 ‐0.25 五、现金及现金等价物净增加额 12,901.29 66,768.76 加：期初现金及现金等价物余额 109,258.21 92,146.73 六、期末现金及现金等价物余额 122,159.5 158,915.49 法定代表人：王玉祥 主管会计工作负责人：刘忠堂 会计机构负责人：张洁 8 41 √适用 □不适用 附件二： 担保人财务报表 合并资产负债表 2019 年 6 月 30 日 编制单位: 重庆机电控股（集团）公司 单位:万元 币种:人民币 项目 2019 年 6 月 30 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 403,062.95 309,785.78 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 57,955.58 11,049.75 衍生金融资产 应收票据 86,811.73 139,987.26 应收账款 475,843.13 439,173.70 应收款项融资 预付款项 117,467.48 68,125.82 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 240,062.68 238,598.75 其中：应收利息 2,053.09 121.28 8 42 应收股利 27,555.03 38,344.78 买入返售金融资产 存货 486,164.76 404,642.64 合同资产 持有待售资产 603.93 一年内到期的非流动资产 18,350.74 20,230.35 其他流动资产 36,408.50 42,221.21 流动资产合计 1,922,127.55 1,674,419.19 非流动资产： 发放贷款和垫款 债权投资 可供出售金融资产 55,178.53 54,044.04 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 3,610.60 3,860.00 长期股权投资 321,697.33 309,377.96 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 189,315.02 203,778.29 固定资产 565,940.40 612,636.73 在建工程 28,374.06 26,407.10 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 101,406.26 109,502.24 开发支出 11,369.99 10,939.94 商誉 46,619.76 46,619.76 长期待摊费用 25,261.46 26,735.81 递延所得税资产 16,408.36 16,824.35 （未完）  |