苏宁易购:2019年1-6月未经审计财务报告
原标题:苏宁易购:2019年1-6月未经审计财务报告 苏宁易购集团股份有限公司 2019年1-6月未经审计财务报告 苏宁易购集团股份有限公司 2019年1-6月未经审计财务报告 页码 2019年1-6月财务报表 合并及公司资产负债表 1 – 4 合并及公司利润表 5 合并及公司现金流量表 6 合并股东权益变动表 7 – 8 公司股东权益变动表 9 财务报表附注 10 – 255 补充资料 1 资 产 附注 2019年6月30日 合并 2018年12月31日 合并 2019年1月1日 合并 流动资产 货币资金 四(1) 46,358,841 48,041,523 48,041,523 发放贷款及垫款 四(2) 17,432,985 13,756,663 13,679,281 交易性金融资产 四(4) 8,510,978 - 19,733,782 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 四(3) - 15,720,394 - 应收票据 四(5) 3,942,971 1,265,543 1,255,285 应收账款 四(6) 6,245,151 5,415,147 5,434,665 预付款项 四(7) 19,100,919 17,468,711 17,468,711 其他应收款 四(8) 2,191,520 2,874,535 1,494,704 存货 四(9) 21,665,508 22,263,294 22,263,294 其他流动资产 四(10) 3,647,354 4,936,732 4,120,938 流动资产合计 129,096,227 131,742,542 133,492,183 非流动资产 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 四(3) - - - 债权投资 四(13) 10,093 - 10,120 发放贷款及垫款 四(2) 3,934,899 4,548,598 4,541,607 可供出售金融资产 四(11) - 6,937,380 - 持有至到期投资 四(12) - 10,120 - 长期应收款 四(8) 1,040,946 901,770 901,770 长期股权投资 四(14) 32,542,619 17,674,550 17,674,550 其他权益工具投资 四(15) 6,184,371 - 3,461,454 其他非流动金融资产 四(16) 3,034,584 - 1,655,995 投资性房地产 四(17) 3,631,099 3,362,064 3,362,064 固定资产 四(18) 16,343,070 15,198,907 15,198,907 在建工程 四(19) 2,117,495 2,063,323 2,063,323 无形资产 四(20) 11,393,023 9,653,568 9,653,568 开发支出 四(20) 8,042 23,881 23,881 商誉 四(21) 3,759,560 2,411,552 2,411,552 长期待摊费用 四(22) 1,380,277 1,851,839 1,851,839 递延所得税资产 四(24) 3,439,087 2,965,661 2,984,981 其他非流动资产 四(23) 1,032,971 121,447 121,447 非流动资产合计 89,852,136 67,724,660 65,917,058 资产总计 218,948,363 199,467,202 199,409,241 负 债 及 股 东 权 益 附注 2019年6月30日 合并 2018年12月31日 合并 2019年1月1日 合并 流动负债 短期借款 四(26) 30,801,156 24,314,183 24,314,183 交易性金融负债 四(28) 12,600 - 3,817 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 四(27) - 3,817 - 应付票据 四(29) 24,917,984 27,235,403 27,235,403 应付账款 四(30) 19,835,233 19,835,614 19,835,614 预收款项 四(31) 2,910,315 1,966,192 1,966,192 应付职工薪酬 四(32) 1,196,540 1,329,604 1,329,604 应交税费 四(33) 1,621,663 2,085,856 2,085,856 其他应付款 四(34) 12,578,097 12,566,104 12,566,104 一年内到期的非流动负债 四(35) 7,671,777 3,536,432 3,536,432 其他流动负债 四(36) 1,026,009 823,451 823,451 流动负债合计 102,571,374 93,696,656 93,696,656 非流动负债 长期借款 四(37) 14,733,901 4,813,747 4,813,747 应付债券 四(38) 9,979,992 9,974,683 9,974,683 预计负债 四(39) 82,773 86,711 86,711 递延收益 四(40) 2,117,935 2,084,285 2,084,285 长期应付职工薪酬 四(41) 134,009 134,133 134,133 递延所得税负债 四(24) 633,924 394,722 394,722 其他非流动负债 四(42) 85,990 71,466 71,466 非流动负债合计 27,768,524 17,559,747 17,559,747 负债合计 130,339,898 111,256,403 111,256,403 股东权益 股本 四(43) 9,310,040 9,310,040 9,310,040 资本公积 四(44) 38,466,954 38,288,361 38,288,361 减：库存股 四(44) (1,716,738) (1,000,000) (1,000,000) 其他综合收益 四(45) (117,974) 299,958 (6,137) 盈余公积 四(46) 1,507,827 1,507,827 1,507,827 一般风险准备 502,969 341,018 341,018 未分配利润 四(47) 33,313,113 32,169,894 32,445,964 归属于本公司股东权益合计 81,266,191 80,917,098 80,887,073 少数股东权益 六(1)(b) 7,342,274 7,293,701 7,265,765 股东权益合计 88,608,465 88,210,799 88,152,838 负债及股东权益总计 218,948,363 199,467,202 199,409,241 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 资 产 附注 2019年6月30日 公司 2018年12月31日 公司 2019年1月1日 公司 流动资产 货币资金 20,818,434 18,434,139 18,434,139 交易性金融资产 6,131,666 8,220,661 以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融资产 - 4,727,683 - 应收票据 8,961,487 3,620,062 3,610,404 应收账款 十六(1) 77,229,988 63,194,660 63,195,330 预付款项 19,222,733 18,453,707 18,453,707 其他应收款 十六(2) 27,904,697 26,518,947 25,155,413 存货 15,774,386 16,135,771 16,135,771 其他流动资产 268,840 259,808 133,657 流动资产合计 176,312,231 151,344,777 153,339,082 非流动资产 债权投资 10,093 10,120 可供出售金融资产 - 5,536,818 - 持有至到期投资 - 10,120 - 长期应收款 十六(2) 964,536 953,536 953,536 长期股权投资 十六(3) 40,339,712 38,897,605 38,897,605 其他权益工具投资 5,600,347 - 3,027,818 其他非流动金融资产 518,266 507,526 投资性房地产 614,386 622,830 622,830 固定资产 2,076,837 2,122,800 2,122,800 在建工程 43,062 21,732 21,732 无形资产 346,610 329,500 329,500 开发支出 3,449 1,956 1,956 长期待摊费用 143,701 200,792 200,792 递延所得税资产 154,399 393,414 395,206 其他非流动资产 415,894 - - 非流动资产合计 51,231,292 49,091,103 47,091,421 资产总计 227,543,523 200,435,880 200,430,503 负 债 及 股 东 权 益 附注 2019年6月30日 公司 2018年12月31日 公司 2019年1月1日 公司 流动负债 短期借款 19,278,685 11,770,258 11,770,258 交易性金融资产 4,146 352 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 - 352 - 应付票据 15,482,576 18,060,177 18,060,177 应付账款 55,239,073 44,965,735 44,965,735 预收款项 51,860,259 45,525,496 45,525,496 应付职工薪酬 120,541 156,657 156,657 应交税费 178,812 585,104 585,104 其他应付款 14,889,127 11,423,849 11,423,849 一年内到期的非流动负债 3,506,241 3,514,902 3,514,902 其他流动负债 9,622 13,639 13,639 流动负债合计 160,569,082 136,016,169 136,016,169 非流动负债 长期借款 8,664,850 4,775,900 4,775,900 应付债券 9,979,992 9,974,683 9,974,683 预计负债 564 1,485 1,485 递延收益 514,206 657,237 657,237 非流动负债合计 19,159,612 15,409,305 15,409,305 负债合计 179,728,694 151,425,474 151,425,474 股东权益 股本 9,310,040 9,310,040 9,310,040 资本公积 32,543,771 32,415,034 32,415,034 减：库存股 (1,716,738) (1,000,000) (1,000,000) 其他综合收益 (293,400) (453,859) (743,868) 盈余公积 1,507,827 1,507,827 1,507,827 未分配利润 6,463,329 7,231,364 7,515,995 股东权益合计 47,814,829 49,010,406 49,005,029 负债及股东权益总计 227,543,523 200,435,880 200,430,503 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 项目 附注 2019年1-6月 合并 2018年1-6月 合并 2019年1-6月 公司 2018年1-6月 公司 一、营业收入 四(48)、 十六(4) 135,571,179 110,678,355 102,106,332 92,806,996 减：营业成本 四(48)、 十六(4) (116,532,360) (94,707,439) (96,966,065) (89,269,831) 税金及附加 四(49) (533,288) (396,436) (46,278) (37,233) 销售费用 四(50) (16,428,813) (11,549,329) (3,324,840) (2,327,348) 管理费用 四(51) (2,696,179) (2,430,249) (1,110,714) (1,082,393) 研发费用 四(52) (1,457,640) (898,749) (100,736) (30,235) 财务(费用)/收入-净额 四(53) (1,466,528) (276,845) (862,408) 56,499 其中：利息费用 (1,153,189) (769,424) (961,783) (299,947) 利息收入 325,714 492,579 163,073 356,446 资产减值损失 四(25)、 四(59) (194,163) (646,657) (140,430) (158,857) 信用减值损失 四(60) (330,995) - (48,796) - 加：投资收益 四(56)、 十六(5) 5,074,534 5,804,417 338,408 217,292 其中：对合营企业及联营企业的投资收益 583,647 (10,029) 98,801 (13,166) 公允价值变动收益 四(55) 174,039 79,882 232,691 44,306 资产处置收益 四(57) (2,716) (5,610) (515) (1,328) 其他收益 四(58) 190,878 99,555 1,439 6,625 二、营业利润 1,367,948 5,750,895 78,088 224,493 加：营业外收入 四(61) 796,721 283,084 25,955 10,071 减：营业外支出 四(62) (129,510) (101,208) (9,713) (18,113) 三、利润总额 2,035,159 5,932,771 94,330 216,451 减：所得税费用 四(63) 47,737 (252,296) (36,632) (59,501) 四、净利润 2,082,896 5,680,475 57,698 156,950 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号 填列） 2,082,896 5,680,475 57,698 156,950 其中：归属于本公司股东的净利润 四(47) 2,139,465 6,003,107 57,698 156,950 少数股东损益 六(1)(b) (56,569) (322,632) - - 五、其他综合收益的税后净额 四(45) (60,641) (3,953,012) 450,468 (974,657) 归属于本公司股东的其他综合收益的税后 净额 (111,837) (3,955,418) 450,468 (974,657) 将重分类进损益的其他综合收益 (359,990) (3,955,418) 5,057 (974,657) 权益法下可转损益的其他综合收益 (10,814) - 5,057 - 其他债权投资公允价值变动 - (4,261,902) - (974,657) 外币财务报表折算差额 (349,176) 306,484 - - 不能重分类进损益的其他综合收益 248,153 - 445,411 - 权益法下不能转损益的其他综合收益 (6,144) - 16,014 - 其他权益工具投资公允价值变动 254,297 - 429,397 - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净 额 51,196 2,406 - - 六、综合收益总额 2,022,255 1,727,463 508,166 (817,707) 归属于本公司股东的综合收益总额 2,027,628 2,047,689 508,166 (817,707) 归属于少数股东的综合收益总额 (5,373) (320,226) - - 七、每股收益 基本每股收益(人民币元) 四(64) 0.2328 0.6466 不适用 不适用 稀释每股收益(人民币元) 四(64) 0.2316 0.6448 不适用 不适用 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 项目 附注 2019年1-6月 合并 2018年1-6月 合并 2019年1-6月 公司 2018年1-6月 公司 一、经营活动产生的现金流量 销售商品、提供劳务收到的现金 150,887,594 127,973,415 109,694,411 90,634,924 收到其他与经营活动有关的现金 四(65)(a) 1,743,313 1,351,779 14,901,373 1,505,163 经营活动现金流入小计 152,630,907 129,325,194 124,595,784 92,140,087 购买商品、接受劳务支付的现金 (137,059,837) (115,514,949) (102,479,418) (85,307,900) 支付给职工以及为职工支付的现金 (8,963,280) (5,727,675) (774,172) (651,367) 支付的各项税费 (4,287,600) (2,638,095) (462,212) (271,027) 支付其他与经营活动有关的现金 四(65)(b) (12,588,147) (10,766,614) (28,840,331) (17,610,197) 经营活动现金流出小计 (162,898,864) (134,647,333) (132,556,133) (103,840,491) 经营活动使用的现金流量净额 四(65)(a) (10,267,957) (5,322,139) (7,960,349) (11,700,404) 二、投资活动产生的现金流量 收回投资收到的现金 62,020,717 112,657,804 48,494,413 95,222,363 取得投资收益所收到的现金 501,811 6,028,444 133,415 388,128 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收 回的现金净额 3,008 23,969 146 201 处置子公司所收到的现金净额 四(65)(c) 4,325,154 510 4,262,409 - 取得子公司所收到的现金净额 - 53,915 - - 投资活动现金流入小计 66,850,690 118,764,642 52,890,383 95,610,692 购建固定资产、无形资产和其他长期资产 支付的现金 (5,853,578) (2,815,345) (493,165) (192,518) 投资支付的现金 (68,026,583) (115,639,601) (50,161,243) (91,614,476) 取得子公司支付的现金净额 四(65)(c) (1,163,783) - - - 支付其他与投资活动有关的现金 (9,893) - - - 投资活动现金流出小计 (75,053,837) (118,454,946) (50,654,408) (91,806,994) 投资活动(使用)/产生的现金流量净额 (8,203,147) 309,696 2,235,975 3,803,698 三、筹资活动产生的现金流量 吸收投资收到的现金 四(44) 146,000 2,225,478 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 146,000 2,225,478 - - 取得借款收到的现金 39,776,373 11,859,599 18,281,287 5,091,474 发行债券收到的现金 3,954,850 4,685,609 - 4,685,609 收到其他与筹资活动有关的现金 3,833,333 499,805 - 499,805 筹资活动现金流入小计 47,710,556 19,270,491 18,281,287 10,276,888 偿还债务支付的现金 (22,613,722) (5,224,492) (6,894,794) (1,336,835) 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 (2,177,369) (243,264) (1,938,360) (219,477) 其中：子公司支付给少数股东的股利、利 润 - (509) - - 回购本公司股票支付的现金 (716,738) (716,738) 支付其他与筹资活动有关的现金 (8,253,077) (5,868,492) (1,000,000) 筹资活动现金流出小计 (33,760,906) (11,336,248) (9,549,892) (2,556,312) 筹资活动产生/(使用)的现金流量净额 13,949,650 7,934,243 8,731,395 7,720,576 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 (72,532) 57,097 - 5,038 五、现金及现金等价物净增加额 四(65)(b) (4,593,986) 2,978,897 3,007,021 (171,092) 加：年初现金及现金等价物余额 四(65)(d) 30,220,850 23,555,007 13,309,922 12,368,604 六、年末现金及现金等价物余额 四(65)(d) 25,626,864 26,533,904 16,316,943 12,197,512 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 项 目 附注 归属于本公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 2018年1月1日期初余额 9,310,040 35,980,490 12,045,696 1,328,715 259,480 20,033,989 4,669,245 83,627,655 2018年1-6月增减变动额 综合收益总额 净利润 - - - - - 6,003,107 (322,632) 5,680,475 其他综合收益 四(45) - - (3,955,418) - - - 2,406 (3,953,012) 综合收益总额合计 - - (3,955,418) - - 6,003,107 (320,226) 1,727,463 股东投入和减少资本 所有者投入资本 (1,000,000) (1,000,000) 少数股东投入资本 - 834,130 - - - - 1,375,305 2,209,435 非同一控制下企业合并 转入 - - - - - - 168,868 168,868 注销子公司转出 - - - - - - (50) (50) 股份支付计入股东权益 的金额 - 9,026 - - - - - 618 9,644 其他 - - - - - - 16,045 16,045 利润分配 - - - - - - - - 提取盈余公积 提取一般风险准备 四(46) - - - - 106,709 (106,709) - - 对股东的分配 四(47) - - - - - (931,004) (509) (931,513) - - - - - - - - 2018年06月30日期末余额 9,310,040 36,823,646 (1,000,000) 8,090,278 1,328,715 366,189 24,999,383 5,909,296 85,827,547 项 目 附注 归属于本公司股东权益 少数股东权益 股东权益合计 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 2018年12月31日期初余额 9,310,040 38,288,361 (1,000,000) 299,958 1,507,827 341,018 32,169,894 7,293,701 88,210,799 加：会计政策变更 - - - (306,095) - - 276,070 (27,936) (57,961) 2019年1-6月增减变动额 综合收益总额 净利润 - - - - - - 2,139,465 (56,569) 2,082,896 其他综合收益 四(45) - - - (111,837) - - - 51,196 (60,641) 综合收益总额合计 - - - (111,837) - - 2,139,465 (5,373) 2,022,255 股东投入和减少资本 - - - - - - - - - 所有者投入资本 - 214,244 (716,738) - - - - - (502,494) 少数股东增加资本 四(44) - 49,856 - - - - - 96,144 146,000 少数股东减少资本 - - - - - - - - - 非同一控制下企业合并 转入 五(1)(c) - - - - - - - - - 股票回购 四(44) - - - - - - - - - 股份支付计入股东权益 的金额 四(44) - 117,351 - - - - - - 117,351 其他 - (202,858) - - - - - - (202,858) 利润分配 提取盈余公积 四(46) - - - - - - - - - 提取一般风险准备 四(47) - - - - - 161,951 (161,951) - - 对股东的分配 四(47) - - - - - - (1,110,365) (14,262) (1,124,627) 2019年6月30日期末余额 9,310,040 38,466,954 (1,716,738) (117,974) 1,507,827 502,969 33,313,113 7,342,274 88,608,465 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 项目 附注 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 2018年1月1日期初余额 9,310,040 32,231,030 - 205,543 1,328,715 6,550,359 49,625,687 2018年1-6月增减变动额 综合收益总额 净利润 - - - - - 156,950 156,950 其他综合收益 - - - (974,657) - - (974,657) 综合收益总额合计 - - - (974,657) - 156,950 (817,707) 股东投入和减少资本 - - - - - - - 所有者投入资本 - - (1,000,000) - - - (1,000,000) 股份支付计入股东权 益的金额 - 8,581 - - - - 8,581 利润分配 对股东的分配 四(47) - - - - - (931,004) (931,004) 2018年6月30日期末余额 9,310,040 32,239,611 (1,000,000) (769,114) 1,328,715 5,776,305 46,885,557 2018年12月31日期初余额 9,310,040 32,415,034 (1,000,000) (453,859) 1,507,827 7,231,364 49,010,406 加：会计政策变 更 - - - (290,009) - 284,632 (5,377) 2019年1-6月增减变动 额 综合收益总额 净利润 - - - - - 57,698 57,698 其他综合收益 - - - 450,468 - - 450,468 综合收益总额合计 - - - 450,468 - 57,698 508,166 股东投入和减少资本 所有者投入资本 - 214,244 (716,738) - - - (502,494) 股份支付计入股东权益的 金额 四(44) - 117,351 - - - - 117,351 其他 四(44) - (202,858) - - - - (202,858) 利润分配 对股东的分配 四(47) - - - - - (1,110,365) (1,110,365) 2019年6月30日期末余额 9,310,040 32,543,771 (1,716,738) (293,400) 1,507,827 6,463,329 47,814,829 后附财务报表附注为财务报表的组成部分。 企业负责人： 张近东 主管会计工作的负责人：肖忠祥 会计机构负责人：华志松 一 公司基本情况 苏宁易购集团股份有限公司(以下简称“本公司”)的前身系于1996年5月15 日在中华人民共和国江苏省南京市注册成立的江苏苏宁交家电有限公司，成 立时的注册资本为人民币120万元。于2000年7月28日，经江苏省工商行 政管理局批准更名为江苏苏宁交家电集团有限公司。于2000年8月30日经 国家工商行政管理局批准更名为苏宁交家电(集团)有限公司。于2001年6月 28日，经江苏省人民政府苏政复[2001]109号文批准，以苏宁交家电(集团) 有限公司于2000年12月31日的净资产整体变更为苏宁电器连锁集团股份 有限公司，股本总额为人民币68,160,000元，于2001年6月29日领取营 业执照。此后，根据2005年第二次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁电 器股份有限公司。根据2013年第一次临时股东大会决议，本公司更名为苏宁 云商集团股份有限公司。根据2018年2月召开的2018年第二次临时股东大 会决议，本公司更名为苏宁易购集团股份有限公司，并于2018年2月取得变 更后的营业执照。本公司总部地址为中华人民共和国江苏省南京市。 经中国证券监督管理委员会证监发行字[2004]97号文“关于核准苏宁电器连 锁集团股份有限公司公开发行股票的通知”批准，本公司于2004年7月7日 向境内投资者发行了2,500万股人民币普通股(以下称为“A股”)，每股面值人 民币1元，每股发行价为人民币16.33元，发行后总股本增至人民币（未完）  |