[中报]科恒股份:2019年半年度报告（更新后）
原标题:科恒股份:2019年半年度报告（更新后） 江门市科恒实业股份有限公司 2019年半年度报告 2019年09月 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、 完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人万国江、主管会计工作负责人李树生及会计机构负责人(会计主管人员)马丽 琴声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 1、原材料价格波动导致的相关风险 公司主营业务锂电正极材料的原材料主要为钴、锂金属及其化合物等，其价格受供求关 系、国家宏观调控、产业政策、游资等因素影响波动较大，公司产品价格、收入规模、毛利 率、存货价值等均受原材料价格波动的影响，原材料价格的不稳定给公司经营带来更高的难 度，进而影响公司业绩。公司将在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材 料价格波动对公司业绩的影响。 2、新能源行业相关风险 报告期内，我国新能源汽车产业政策持续调整，补贴继续退坡，“积分制”等政策逐步推 行，都将对新能源产业链企业产生较大影响。如果下游锂电池生产商缩小投资规模，削减设 备采购规模，则将对公司锂电池设备制造业务产生不利影响，从而对公司未来锂电池设备的 销售产生重大不利影响。近年来由于新能源产业特别是电动汽车产业快速发展，公司主营业 务锂离子电池正极材料及锂电自动化设备业务规模大幅增长，虽然行业的技术、资金壁垒较 高，但基于行业明朗的前景，业内主要企业纷纷加大投入，而且行业也不乏新进入者，加剧 了行业的竞争。同时，基于新能源汽车电池的新技术也层出不穷，虽然目前行业锂离子电池 的优势明显，产业化体系已基本完善，但不排除未来有新技术替代的可能性。公司将继续秉 持“科技卓越，永恒追求”的发展理念，不断加大研发投入，推出动力方面的高端产品，同时 跟进行业的新技术研发，已优质的产品立足于市场。 3、应收账款发生坏账风险 近年来，公司业务规模继续增长，计提坏账金额较大，报告期末公司合计计提坏账准备 182,785,872.01 万元。锂离子电池正极材料行业、锂电自动化设备行业及下游锂电池企业公 司竞争加剧，业内企业普遍资金链趋紧，如公司客户在市场竞争中被淘汰，可能加剧公司坏 账的风险。公司已开展相应对超期应收账款催收催缴工作，公司积极开展对下游客户的分析 甄选工作，降低发生坏账的风险。 4、规模扩张引发的管理风险 近几年来，公司业务发展迅速，公司人员、业务规模、公司子公司数量等快速增长，同 时公司正开展并购重组拓展公司锂电设备业务范围，业务及挂历规模的提升对公司已有的战 略规划、制度建设、组织设置、营运管理、财务管理、内部控制、激励措施等方面带来较大 的挑战。如果公司不能及时调整公司管理体制以适应规模的快速增长，都可能影响公司业务 的拓展或错失发展机遇。尽管公司已经建立了一套完整的公司治理制度，但是仍然不能避免 未能及时根据公司发展调整而引起的管理风险。 5、商誉减值的风险 公司完成重大资产重组收购浩能科技后，在合并资产负债表中形成较大金额的商誉，如 浩能科技未来经营状况恶化则存在商誉减值的风险，从而对公司当期损益造成不利影响。此 外公司正在筹备中的并购誉辰自动化和诚捷智能事项如顺利完成，将继续加大资产负债表中 商誉金额，从而增加商誉减值的风险。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目 录 第一节 重要提示、目录和释义........................................................................................................ 2 第二节 公司简介和主要财务指标.................................................................................................... 7 第三节 公司业务概要...................................................................................................................... 10 第四节 经营情况讨论与分析.......................................................................................................... 12 第五节 重要事项.............................................................................................................................. 24 第六节 股份变动及股东情况.......................................................................................................... 33 第七节 优先股相关情况.................................................................................................................. 36 第八节 董事、监事、高级管理人员情况...................................................................................... 37 第九节 公司债相关情况.................................................................................................................. 38 第十节 财务报告.............................................................................................................................. 42 第十一节 备查文件目录................................................................................................................ 161 释义 释义项 指 释义内容 公司/科恒股份/本公司 指 江门市科恒实业股份有限公司 董事会 指 江门市科恒实业股份有限公司董事会 监事会 指 江门市科恒实业股份有限公司监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 江门市科恒实业股份有限公司章程 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 保荐人/保荐机构 指 国信证券股份有限公司 元/万元 指 人民币元/人民币万元 报告期 指 2019年1月1日至6月30日 联腾/联腾科技 指 深圳市联腾科技有限公司 湖南雅城 指 湖南雅城新材料有限公司、湖南雅城新材料发展有限公司或湖南雅城 新材料股份有限公司（原公司参股公司） 浩能科技 指 深圳市浩能科技有限公司，公司全资子公司 南昌科特 指 南昌市科特新材料科技限公司，公司控股子公司 深汕浩能 指 深汕特别合作区浩能科技有限公司，浩能科技之全资子公司 英德子公司/英德能源 指 英德市科恒新能源科技有限公司，公司全资子公司 瑞孚信药业 指 瑞孚信江苏药业股份有限公司 粤科泓润 指 广东粤科泓润创业投资有限公司 科明睿 指 广东科明睿新材料有限公司，公司控股子公司 城市绿苑 指 江门市城市绿苑科技有限公司，公司参股子公司 智慧易德 指 深圳市智慧易德能源装备有限公司，浩能科技与CIS联营公司 CIS 指 Creative&Innovative System Co., Ltd 科明诺 指 广东科明诺科技有限公司，公司全资子公司 杭州萤科 指 杭州萤科新材料有限公司，公司控股子公司 浩能时代 指 深圳市浩能时代科技有限公司，浩能科技之全资子公司 九州浩德 指 东莞市九州浩德新能源设备有限公司，浩能科技之全资子公司 惠州德隆 指 惠州市德隆机械设备有限公司，浩能科技之全资子公司 武汉易捷源 指 武汉易捷源科技有限公司，浩能科技之原股东，公司重组交易对方 新鑫时代 指 深圳市新鑫时代投资管理咨询合伙企业（有限合伙），浩能科技之原 股东，公司重组交易对方 深圳聚兰德 指 深圳市聚兰德股权投资基金合伙企业（有限合伙），浩能科技之原股 东，公司重组交易对方 南通领鑫创恒 指 南通领鑫创恒投资合伙企业（有限合伙），公司重组资金配套方 合纵科技 指 北京合纵科技股份有限公司 诚捷智能 指 深圳市诚捷智能装备股份有限公司 誉辰自动化 指 深圳市誉辰自动化设备有限公司 锂电/锂电池 指 一类由锂金属或锂合金为正极材料、使用非水电解质溶液的电池，锂 电池可分为锂金属电池和锂离子电池，如无特殊说明文中"锂电池"均 指"锂离子电池" 锂离子电池 指 一种二次电池（充电电池），主要依靠锂离子在正极和负极之间移动 来工作。在充放电过程中，Li+ 在两个电极之间往返嵌入和脱嵌：充 电时，Li+从正极脱嵌，经过电解质嵌入负极，负极处于富锂状态； 放电时则相反 正极材料 指 锂电池的主要组成部分之一，正极材料的性能直接影响锂电池的各项 性能指标 三元正极材料/三元材 指 在锂电池正极材料中，主要指以镍盐、钴盐、锰盐或镍盐、钴盐、铝 盐为原料制成的三元复合正极材料 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 科恒股份 股票代码 300340 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 江门市科恒实业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 江门市科恒实业股份有限公司 公司的外文名称（如有） Jiangmen Kanhoo Industry Co., Ltd 公司的外文名称缩写（如有） Kanhoo 公司的法定代表人 万国江 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 唐秀雷 杨赤冰 联系地址 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南 路22号 广东省江门市江海区滘头工业区滘兴南 路22号 电话 0750-3863815 0750-3863815 传真 0750-3899896 0750-3899896 电子信箱 tangxiulei@keheng.com.cn yangchibing@163.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见2018年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □ 适用 √ 不适用 公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具 体可参见2018年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □ 适用 √ 不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2018年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业总收入（元） 823,475,302.53 1,184,955,873.64 -30.51% 归属于上市公司股东的净利润（元） 25,117,341.14 37,081,680.79 -32.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损 益后的净利润（元） 10,148,482.90 30,325,860.58 -66.54% 经营活动产生的现金流量净额（元） 117,054,681.45 -183,612,249.96 163.75% 基本每股收益（元/股） 0.1184 0.1748 -32.27% 稀释每股收益（元/股） 0.1184 0.1748 -32.27% 加权平均净资产收益率 1.74% 2.58% -0.84% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增 减 总资产（元） 3,639,716,789.33 3,614,549,311.27 0.70% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,455,261,398.26 1,432,886,332.98 1.56% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -34,273.14 主要系固定资产处置损失 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统 一标准定额或定量享受的政府补助除外） 18,572,373.99 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -559,356.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -363,000.00 减：所得税影响额 2,646,886.61 合计 14,968,858.24 -- 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节 公司业务概要 一、报告期内公司从事的主要业务 公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实 现营业收入823,475,302.53元，同比降低30.51%。实现归属于上市公司股东的净利润25,117,341.14元，同比 降低32.26%。 公司锂电产品主要是锂电正极材料，包括三元材料和钴酸锂。公司2013年进入锂电正极材料行业，近 年来保持了较好的增长。由于近年新能源汽车的大力发展，锂电池产业链也发展迅猛。报告期内，公司继 续建设锂电正极材料新产能，产品持续向高端及一线客户发展。 公司全资子公司浩能科技是国家高新技术企业、国家火炬计划高新技术企业，是国内领先的锂离子电 池自动化生产解决方案的供应商，主要产品为涂布机、辊压机、分条机、辊轧分切一体机等，主要客户均 为国内一流锂电池企业。此外，浩能科技在水处理反渗透膜涂布机、光学膜涂布机、氢燃料电池涂布机等 领域不断有产品推出。 公司锂电正极材料与锂离子电池自动化生产设备业务主要为新能源汽车产业的上游，新能源汽车产业 已经成为国家战略性新兴产业,被给予支撑未来经济发展和实现汽车产业转型升级的厚望。电动汽车的核心 是锂离子电池，而从全球锂离子电池的供给格局来看，锂电产业经过多年的发展，形成了中、日、韩三分 天下的市场格局，而且中国近年来发展迅猛，锂电池出货量占全球锂电出货量的比重持续增长。由于我国 锂电行业的蓬勃发展，锂电正极材料市场和锂离子电池自动化生产设备也面临前所未有的发展机遇。 稀土发光材料广泛应用于节能照明、新型照明光源、信息产业、医药产业、现代农业、新能源、军事 工业等领域。主要原材料为稀土氧化物。照明领域一直是稀土发光材料最大的市场，公司最近几年稀土发 光材料的收入规模维持在1亿元左右。 二、主要资产重大变化情况 1、主要资产重大变化情况 主要资产 重大变化说明 股权资产 较年初下降 567.9万元，降幅为1.57%，主要是报告期内参股公司瑞孚信药业亏损 所致 固定资产 较年初下降 922.6万元，降幅为2.63%，主要是报告期内计提固定资产折旧所致 无形资产 较年初增加95万元，增幅为1.06%，主要是英德子公司购买土地所致 在建工程 较年初增长1,444.7万元，增幅为32.82%，主要是报告期内新增英德子公司在建厂 房及锂离子电池正极材料生产设备所致 2、主要境外资产情况 □ 适用 √ 不适用 三、核心竞争力分析 公司是否需要遵守特殊行业的披露要求 否 公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发 团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，积极与高校等研究机构合作，专注于稀土功能材料、锂 电材料等领域的研发工作。不断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品上拥有技术优势和竞争实 力，将持续为公司带来稳定的经济效益。 近年来公司锂电业务的迅速增长得益于公司的技术研发优势。高镍三元材料811系正极材料产品、高 电压钴酸锂正极材料，浩能科技的新型高速挤压涂布机、激光极耳切割机、燃料电池正负极涂布机以及研 发出多台新型光学膜涂布装备不断推出市场。这些新产品预计将成为公司新的收入和利润的增长点。 截至报告期末公司合计获得授权专利共148项，其中发明专利70项、实用新型专利78项，此外还有软 件著作权46项。 第四节 经营情况讨论与分析 一、概述 公司主营业务主要为锂离子电池正极材料、锂离子电池自动化生产设备、稀土发光材料等。报告期实 现营业收入823,475,302.53元，同比降低30.51%。实现归属于上市公司股东的净利润25,117,341.14元，同比 降低32.26%。 报告期内公司经营成效主要体现在以下几个方面： 1、主营业务方面 报告期内，公司营业收入大幅下降，主要是公司锂电正极材料业务收入大幅下降所致。报告期内，锂 电正极材料实现营业收入384,478,686.01元，同比降低54.61%，主要原因为原材料价格下降导致的锂电正极 材料产品价格下降所致；锂离子电池自动化生产设备实现营业收入381,343,132.80元，同比增长51.78%。归 属于上市公司股东的净利润25,117,341.14元，同比降低32.26%。主要是正极材料受原材料价格大幅下降导 致的收入大幅下降所致。 2、技术创新方面 公司一直将研发作为保持企业核心竞争力关键，不断保证企业有效的研发能力。公司拥有专业的研发 团队、先进的研发设备，不断引进高端技术人才，专注于稀土功能材料、锂电材料等领域的研发工作。不 断的研发投入及优秀的研发创新能力为公司产品拥有技术优势和竞争实力，将持续为公司带来稳定的经济 效益。近年来公司锂电正极材料业务和锂电设备业务的快速发展得益于公司的技术研发优势。 截至报告期末公司合计获得授权专利共148项，其中发明专利70项、实用新型专利78项，此外还有软 件著作权46项。 3、战略并购、投资方面 近年来，公司推行自我发展及外延式发展相结合的发展策略，积极探索在公司目标领域并购及投资的 可行性，为公司的并购、投资做了充分的准备工作。报告期内公司继续推进发行股份及支付现金相结合的 方式收购深圳市誉辰自动化设备有限公司的并购事项。 产业投资和对外并购，有利于加快公司战略目标的实现，为公司带来新的利润增长点，提升公司盈利 能力，增强公司的可持续发展能力，提高公司的资产回报率，实现股东利益的最大化。 二、主营业务分析 概述 参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。 主要财务数据同比变动情况 单位：人民币元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 823,475,302.53 1,184,955,873.64 -30.51% 主要是报告期内受原料 价格大幅下降的影响， 销售价格及营业收入均 大幅下降所致 营业成本 700,403,199.71 1,010,989,940.13 -30.72% 主要是报告期内营业成 本随营业收入降低而减 少所致 销售费用 21,809,771.83 16,222,523.52 34.44% 主要是报告期内子公司 浩能科技销售收入上 升，销售费用随之上升 所致 管理费用 34,735,053.62 30,556,273.04 13.68% 主要是报告期内职工薪 酬同比增加所致 财务费用 27,008,811.21 23,720,333.15 13.86% 主要是本期银行承兑汇 票贴现增多所致 所得税费用 4,691,064.95 1,238,009.95 278.92% 主要是子公司浩能科技 所得税费用大幅增多所 致 研发投入 38,171,530.29 50,621,680.84 -24.59% 主要是因本期收入大幅 下降，从而减少研发投 入所致 经营活动产生的现金流 量净额 117,054,681.45 -183,612,249.96 163.75% 主要是本期公司加大回 款力度所致 投资活动产生的现金流 量净额 -21,565,877.69 -138,233,032.78 -84.40% 主要是本期对外投资大 幅减少所致 筹资活动产生的现金流 量净额 -178,092,091.24 242,890,766.76 -173.32% 主要是本期偿还银行贷 款所致 现金及现金等价物净增 加额 -82,606,076.83 -78,953,786.16 4.63% 主要是本期偿还银行贷 款所致 其他收益 22,419,294.62 10,936,836.64 104.99% 主要是本期政府补助较 上年同期大幅增大所致 投资收益 -2,025,741.69 1,925,554.14 -205.20% 主要是本期参股公司瑞 孚信药业亏损所致 信用减值损失 7,655,898.99 根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确 认和计量》，金融资产减 值准备所形成的预期信 用损失应通过“信用减 值损失”科目核算。报告 期内因应收账款较年初 减少，导致应收账款坏 账准备计提减少所致 资产减值损失 3,489,400.61 -24,375,101.97 114.32% 主要是报告期内因高价 库存的消耗，冲回已计 提存货跌价准备所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □ 适用 √ 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 占比10%以上的产品或服务情况 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 同期增减 营业成本比上年 同期增减 毛利率比上年同 期增减 分产品或服务 锂离子电池正极 材料 384,478,686.01 353,797,703.62 7.98% -54.61% -54.74% 0.27% 锂离子电池自动 化生产设备 381,343,132.80 302,799,293.01 20.60% 51.78% 72.50% -9.53% 三、非主营业务分析 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 投资收益 -2,025,741.69 -6.85% 主要是报告期内确认瑞孚 信药业等权益投资的投资 收益所致 否 资产减值 11,145,299.60 37.69% 主要是报告期内转回应收 账款坏账准备和存货跌价 准备所致 否 其他收益 22,419,294.62 75.82% 主要系报告期内收到与企 业日常活动相关的政府补 助所致 否 四、资产、负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位：人民币元 本报告期末 上年同期末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比 例 金额 占总资产比 例 货币资金 255,035,044.36 7.01% 290,681,209.30 7.98% -0.97% 主要是本期偿还银行贷款所致 应收账款 935,403,823.61 25.70% 1,048,799,665.00 28.81% -3.11% 主要是本期公司加强应收账款催收 力度所致 存货 916,767,765.02 25.19% 862,919,354.10 23.70% 1.49% 主要是本期子公司浩能科技为了完 成在手订单，在产品及发出商品增大 所致 投资性房地产 246,929.84 0.01% 260,062.52 0.01% 0.00% 长期股权投资 231,596,118.72 6.36% 236,864,111.60 6.51% -0.15% 主要是报告期内确认参股公司瑞孚 信药业投资收益所致 固定资产 342,145,290.60 9.40% 280,051,749.20 7.69% 1.71% 主要是报告期内计提固定资产折旧 所致 在建工程 58,464,054.69 1.61% 65,825,739.12 1.81% -0.20% 主要是报告期内新增英德子公司在 建厂房及锂离子电池正极材料生产 设备所致 短期借款 289,580,000.00 7.96% 464,372,210.80 12.75% -4.79% 主要是本期偿还银行贷款所致 长期借款 80,000,000.00 2.20% 100,000,000.00 2.75% -0.55% 主要是本期偿还长期借款所致 2、以公允价值计量的资产和负债 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 期初数 本期公允价值 变动损益 计入权益的累 计公允价值变 动 本期计提的减 值 本期购买金额 本期出售金额 期末数 金融资产 3.其他债权投 资 57,066,530.04 -3,653,265.72 -17,552,485.68 53,413,264.32 金融资产小计 57,066,530.04 -3,653,265.72 -17,552,485.68 53,413,264.32 上述合计 57,066,530.04 -3,653,265.72 -17,552,485.68 53,413,264.32 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □ 是 √ 否 3、截至报告期末的资产权利受限情况 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 222,183,255.90 其中 201,374,919.54元，系本公司开具银 行承兑汇票存入的保证金；43,750.00元， 系本公司与宁波世捷诉讼案件被法院冻 结招商银行股份有限公司深圳东滨支行 43,750.00元；19,354.85元，系本公司向银 行申请开具信用证存入的保证金； 745,231.51元，系本公司履行工程项目合 同义务存入的保证金；20,000,000.00元， 系本公司银行贷款存入的保证金。 应收票据 9,521,416.88 已质押的应收票据 存货 固定资产 52,070,838.21 向银行贷款抵押给银行的资产。 无形资产 其他权益投资工具 53,413,264.32 公司将持有的北京合纵科技股份有限公 司账面价值53,413,264.32元用于质押借 款。, 合计 337,188,775.31 -- 五、投资状况分析 1、总体情况 √ 适用 □ 不适用 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 21,568,117.69 138,733,032.78 -84.45% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 □ 适用 √ 不适用 4、以公允价值计量的金融资产 √ 适用 □ 不适用 单位：元 资产类别 初始投资成 本 本期公允价 值变动损益 计入权益的累计 公允价值变动 报告期内 购入金额 报告期内 售出金额 累计投 资收益 期末金额 资金来源 股票 70,965,750.00 -3,653,265.72 -17,552,485.68 53,413,264.32 公司转让持有的 湖南雅城股权，交 易对价 101,379,643.00元， 交易取得北京合 纵科技股份有限 公司股份金额为 70,965,750.00元， 收到现金 30,413,893.00元。 合计 70,965,750.00 -3,653,265.72 -17,552,485.68 0.00 0.00 0.00 53,413,264.32 -- 5、募集资金使用情况 √ 适用 □ 不适用 （1）募集资金总体使用情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 募集资金总额 79,554.17 报告期投入募集资金总额 25.13 已累计投入募集资金总额 83,021.73 报告期内变更用途的募集资金总额 0 累计变更用途的募集资金总额 3,778.9 累计变更用途的募集资金总额比例 4.75% 募集资金总体使用情况说明 经中国证监会《关于核准江门市科恒实业股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复》（证监许可[2012]869 号）文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,250万股，发行价格每股人民币48.00元，募集资金总额60,000.00 万元，扣除发行费用4,639.55万元后，实际募集资金净额为55,360.45万元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）已于2012 年7月19日对发行人首次公开发行股票的资金到位情况进行了审验，并出具信会师报字[2012]第310315号《验资报告》。 经中国证券监督管理委员会以证监许可[2016]2473号文《关于核准江门市科恒实业股份有限公司向陈荣等发行股份购买资 产并募集配套资金的批复》核准，本公司非公开发行普通股6,451,691股，发行价为每股人民币22.00 元。本次非公开发 行股票，共募集资金总额为人民币141,937,225.00元，扣除承销费用人民币10,000,000.00元，实际募集资金到账金额人民 币131,937,225.00 元。上述募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2016 年 11 月 17日进行审验，并出具 的信会师报字[2016]第310913号《验资报告》。 经深圳证券交易所《关于江门市科恒实业股份有限公司 2017 年非公 开发行公司债券符合深交所转让条件的无异议函》（深证函[2017]575 号）核准，公司2017年非公开发行1,000,000张（100 元/张）债券（第一期）（证券简称"17 科恒01"，证券代码"114283"，以下简称"本期债券"），募集资金 1 亿元，票面利率 为6.20%，扣除承销费用人民币1,500,000.00元，实际募集资金到账金额人民币98,500,000.00 元。2019年度共使用募集资 金25.13万元，截止2019年6月30日累计使用募集资金83,021.73万元； （2）募集资金承诺项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 承诺投资项目和超 募资金投向 是否已 变更项 目(含部 分变更) 募集资 金承诺 投资总 额 调整后 投资总 额(1) 本报告 期投入 金额 截至期 末累计 投入金 额(2) 截至期 末投资 进度(3) ＝(2)/(1) 项目达 到预定 可使用 状态日 期 本报告 期实现 的效益 截止报 告期末 累计实 现的效 益 是否达 到预计 效益 项目可 行性是 否发生 重大变 化 承诺投资项目 1.研发中心扩建项目 否 3,086 3,086 3,162.29 102.47% 2014年 12月31 日 不适用 否 2.年产800吨稀土发 光材料扩建项目 是 8,931 6,416.58 6,394.18 99.65% 2015年 12月31 日 125.6 -3,212.42 否 是 3.新型稀土发光材料 产业化项目--符合一 级能效、EUP指令等 标准要求的稀土发 光材料产业化项目 否 5,335.7 4,998.22 4,997.61 99.99% 2015年 12月31 日 228.06 2,645.89 是 否 4. 支付收购浩能中 介费用 否 1,303 1,303 1,303 100.00% 不适用 否 5. 支付收购浩能交 易现金对价 否 12,890.72 12,890.72 12,890.72 100.00% 不适用 否 6. 支付非公开发行 公司债中介费用 否 150 150 150 100.00% 不适用 否 7. 非公开发行公司 债券募集资金补充 流动资金 否 9,850 9,850 9,849.5 99.99% 不适用 否 承诺投资项目小计 -- 41,546.4 38,694.5 0 38,747.3 -- -- 353.66 -566.53 -- -- 2 2 超募资金投向 1、永久性补充流动 资金 25,500 25,500 25.13 25,525.13 100.10% 不适用 否 2、投资湖南雅城新 材料发展有限公司 2,700 2,700 2,700 100.00% 13,997.02 不适用 否 3、认缴浩能科技新 增10%注册资本 5,000 5,000 5,000 100.00% 不适用 否 4、年产2500吨锂离 子电池正极材料技 术改造项目 10,911.41 10,911.41 11,049.3 101.26% 2017年 12月31 日 143.41 4,737.76 不适用 否 超募资金投向小计 -- 44,111.41 44,111.41 25.13 44,274.43 -- -- 143.41 18,734.78 -- -- 合计 -- 85,657.83 82,805.93 25.13 83,021.73 -- -- 497.07 18,168.25 -- -- 未达到计划进度或 预计收益的情况和 原因（分具体项目） 年产800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土原材料价格下 滑、产品价格下调、LED替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象， 行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从 而未能实现预期收益。 项目可行性发生重 大变化的情况说明 公司2012年启动年产1200吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止2015年末，项目的厂房和基础设 施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产800吨，基本满足公司稀土发光材料产能需求。 由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下 滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况， 结合公司的具体情况，公司认为原募投项目"年产1200吨稀土发光材料扩建项目"的可行性已发生变 化，并于2016年5月6日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公司2015年度 股东大会审议，经2015年度股东大会审议，同意公司将募投项目"年产1200吨稀土发光材料扩建项 目"的投资规模由年产1200吨调整为年产800吨，并进行项目结项。随着"年产800 吨稀土发光材料 扩建项目"的建设完成，公司稀土发光材料的生产能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司 稀土发光材料产品的市场竞争力和行业地位。 根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新 经营情况来看，"年产800 吨稀土发光材料扩建项目" 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴于该募 投项目已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的措施降低其影响。 超募资金的金额、用 途及使用进展情况 适用 公司2012年度公开发行股票超募资金总额为38,007.75万元，2016年5月6日，公司2015年度股东 大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意将募投项目结余资金和相关利 息收入转入超募资金账户管理，其中用途如下：1、2013 年 3 月 17 日，公司第二届董事会第十一 次会议审议通过了《关于使用部分超募资金归还银行贷款的议案》，同意公司使用超募资金 7,000 万 元归还银行贷款；2、2013 年 8 月 23 日，公司第二届董事会第十六次会议审议通过了《关于使用 部分超募资金暂时补充流动资金的议案》，使用超募资金 5,500 万元暂时补充公司流动资金，公司已 将上述用于暂时补充流动资金的超募资金 5,500 万元全部归还至超募资金专用账户；3、2014年4月 8 日，公司第三届董事会第二次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议 案》，同意公司使用超募资金 7,500 万元永久补充流动资金；4、2014年9月23日是，公司2014年 第一次临时股东大会审议通过了《关于使用超募资金与关联方共同对外投资的议案》，同意公司使用 超募资金 2,700 万元投资湖南雅城新材料发展有限公司；5、2015年4月15日，公司第三届董事会 第十一次会议决议审议通过了《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超 募资金 11,000 万元永久补充流动资金。6、2016年4月10日，公司第三届董事会第十九次会议审议 通过了《关于使用超募资金对外投资的议案》，同意公司使用超募资金 5,000 万元认缴深圳市浩能科 技有限公司新增注册资本555.5556万元。7、2016年5月6日，公司2015年度股东大会审议通过了 《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》，同意公司调整“年产1200吨稀土发光材料扩建项 目”投资规模并结项，同时将结余资金转入超募资金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型 稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项 并将结余募集资金转入超募资金账户管理。2016 年5月13日，公司第三届董事会第二十四次会议审 议通过了《使用剩余超募资金投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》，同意 使用剩余超募资金 10,911.41 万元投资“年产 2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目。 募集资金投资项目 实施地点变更情况 不适用 募集资金投资项目 实施方式调整情况 不适用 募集资金投资项目 先期投入及置换情 况 适用 公司在募集资金到账前，以自筹资金预先投入募集资金投资项目合计人民币3,030,000.00元，截至 2018年 12 月 31日已从募集资金账户转出 用闲置募集资金暂 时补充流动资金情 况 不适用 项目实施出现募集 资金结余的金额及 原因 适用 2016年5月6日，公司2015年度股东大会审议通过了《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议 案》，同意公司调整“年产1200吨稀土发光材料扩建项目”投资规模并结项同时将结余资金转入超募资 金账户管理，同意公司“研发中心扩建项目”和“新型稀土发光材料产业化项目——符合一级能效、EUP 指令等标准要求的稀土发光材料产业化项目”结项并将结余募集资金转入超募资金账户管理。截至公 告期，除尚需支付的工程尾款、质保金和铺底流动资金外，公司超募资金账户剩余10,911.41万元。 2016年5月13日，公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《使用剩余超募资金投资“年产2500 吨锂离子电池正极材料技术改造项目”的议案》。 尚未使用的募集资 金用途及去向 尚未使用的募集资金存放在募集资金专户。 募集资金使用及披 露中存在的问题或 其他情况 无 （3）募集资金变更项目情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 变更后的项 目 对应的原承 诺项目 变更后项目 拟投入募集 资金总额 (1) 本报告期实 际投入金额 截至期末实 际累计投入 金额(2) 截至期末投 资进度 (3)=(2)/(1) 项目达到预 定可使用状 态日期 本报告期实 现的效益 是否达到预 计效益 变更后的项 目可行性是 否发生重大 变化 年产800 吨稀土发光 材料扩建项 目 年产1200 吨稀土发光 材料扩建项 目 6,416.58 6,394.18 99.65% 2015年12 月31日 125.6 否 是 合计 -- 6,416.58 0 6,394.18 -- -- 125.6 -- -- 变更原因、决策程序及信息披露情况 说明(分具体项目) 2016年5月6日,公司2015年度股东大会审议通过《关于调整部分募投项目及募投项 目结项的议案》,同意调整"年产1200 吨稀土发光材料扩建项目"的投资规模，将项目 目标产能调整为"年产800 吨"，将投资额调整为6,416.58 万元。项目调整原因为:近 年来，由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED 替代节能灯等因素影响， 稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相 差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况，公司精简了项目建设 中部分产线的建设和生产设备的采购；且在产线设计、建设及设备购置等方面，结合 公司自身特点，对各项资源进行合理调度和优化配置，提高了产线和设备的综合利用 率，合理降低了项目整体投入金额。经过对经济形势、市场需求和公司实际情况等变 化的分析，公司认为，虽然项目累计投资金额和投资进度尚未达到项目投资计划，但 该项目已经形成的产能，可以解决公司产能不足的问题，基本实现了该项目原先规划 的目的。为了有效控制风险，提高募集资金使用效率，更好地维护公司和广大投资者 的利益，公司决定将"年产1200 吨稀土发光材料扩建项目"的投资规模调整为"年产 800 吨"，将投资额调整为6,416.58 万元。 未达到计划进度或预计收益的情况 和原因(分具体项目) 年产800 吨稀土发光材料扩建项目没能达到预期收益，主要原因是近年来由于受稀土 原材料价格下滑、产品价格下调、LED替代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需 求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与原先的市场发展预期相差较大，造成募投项 目产能未能完全释放和销售收入低于预期，从而未能实现预期收益。 变更后的项目可行性发生重大变化 的情况说明 公司2012年启动年产1200吨稀土发光材料扩建项目的建设。截止2015年末，项目 的厂房和基础设施基本完成，部分产线已经建成投产，产能达到年产800吨，基本满 足公司稀土发光材料产能需求。由于受稀土原材料价格下滑、产品价格下调、LED替 代节能灯等因素影响，稀土发光材料市场需求下滑，且无明显改善迹象，行业需求与 原先的市场发展预期相差较大。根据行业及市场需求变化情况，结合公司的具体情况， 公司认为原募投项目"年产1200吨稀土发光材料扩建项目"的可行性已发生变化，并于 2016年5月6日，将《关于调整部分募投项目及募投项目结项的议案》提交公司2015 年度股东大会审议，经2015年度股东大会审议，同意公司将募投项目"年产1200吨 稀土发光材料扩建项目"的投资规模由年产1200吨调整为年产800吨，并进行项目结 项。随着"年产800 吨稀土发光材料扩建项目"的建设完成，公司稀土发光材料的生产 能力和制造工艺得到有效提升，进一步提高了公司稀土发光材料产品的市场竞争力和 行业地位。根据目前稀土发光材料行业情况并结合公司的最新经营情况来看，"年产 800 吨稀土发光材料扩建项目" 的经营环境发生了较大程度的变化，鉴于该募投项目 已经建设完毕，相关厂房和设备已投入使用，公司正在积极采取相应的措施降低其影 响。 6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托理财。 （2）衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 六、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □ 适用 √ 不适用 七、主要控股参股公司分析 √ 适用 □ 不适用 主要子公司及对公司净利润影响达10%以上的参股公司情况 单位：人民币元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 深圳市浩能 科技有限公 司 子公司 锂离子电池 设备生产及 销售 100,000,000.00 1,432,911,520.56 279,089,269.31 395,282,174.65 38,627,282.68 30,251,500.14 英德市科恒 子公司 锂离子电池 100,000,000. 377,902,368. 79,459,250.5 151,049,439. -11,902,47 -7,987,322.69 新能源科技 有限公司 材料生产及 销售 00 15 2 54 4.36 瑞孚信江苏 药业股份有 限公司 参股公司 兽药制造、 销售及化工 产品生产销 售 77,000,000.00 481,243,895.83 250,620,707.56 117,984,470.56 -11,082,824.57 -11,137,031.49 报告期内取得和处置子公司的情况 □ 适用 √ 不适用 主要控股参股公司情况说明 八、公司控制的结构化主体情况 □ 适用 √ 不适用 九、公司面临的风险和应对措施 重大风险因素详见“第一节 风险因素” 1、应对原材料价格波动导致的相关风险 公司将在采购、销售定价及存货管理方面更为积极灵活，降低原材料价格波动对公司业绩的影响。 2、应对新能源相关行业风险 公司积极关注行业发展状况的同时开拓新的产品和市场，包括大力发展高端消费电子类和动力方面正 极材料及促进燃料电池设备、水处理膜及光学膜设备的市场开拓 3、应对应收账款发生坏账风险 公司将组织专人对超期应收账款分析处理，针对不同情况采取相应应对措施；进一步提高客户评审的 有效性，抑制新增坏账准备。 4、应对规模扩张引发的管理风险 公司将进一步完善公司的管理机制，同时加大引进管理人才的力度，使公司的管理制度、运营水平适 应公司规模的发展。 5、应对商誉减值的风险 公司将加强对所并购子公司的管理，促进资源整合，提升子公司的持续盈利能力。 第五节 重要事项 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引 2018年年度股东大会 年度股东大会 24.66% 2019年05月20日 2019年05月20日 2019年5月20日巨 潮资讯网 （http://www.cninfo.com.cn） 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □ 适用 √ 不适用 二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 □ 适用 √ 不适用 公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及 截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超 期未履行完毕的承诺事项。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □ 是 √ 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □ 适用 √ 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □ 适用 √ 不适用 七、破产重整相关事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 □ 适用 √ 不适用 九、媒体质疑情况 □ 适用 √ 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 十、处罚及整改情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □ 适用 √ 不适用 十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 十三、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他重大关联交易 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十四、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在托管情况。 （2）承包情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 √ 适用 □ 不适用 租赁情况说明 浩能科技租赁情况 合同签订 时间 出租方 承租方 出租标的 面积（平方米） 出租期限 月租金（含税） 租期 2016-1-8 震雄工业园（深圳） 有限公司 本公司 震雄工业园B区11-B幢厂房第 一层楼 7,063.71 2016/1/10-2020/12/31 193,545.65 2016/1/10-2020/12/31 震雄工业园B区11-B幢厂房第 二层楼 6,959.75 104,396.25 2015-4-1 震雄工业园（深圳） 有限公司 本公司 震雄工业园B区12-B幢厂房第 一层楼 7,363.48 2015/4/1-2019/12/31 184,084.05 2015/4/1-2017/12/31 202,492.45 2018/1/1-2019/12 /31 震雄工业园B区12-B幢厂房第 二层楼 7,327.73 102,415.95 2015/1/1-2017/12/31 112,657.55 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-1 震雄工业园（深圳） 有限公司 浩能时 代 震雄工业园B区12-B幢厂房第 二层楼 500.00 7,500.00 2015/4/1-2017/12/31 8,250.00 2018/1/1-2019/12/31 2015-4-27 惠州市茂森物业管理有 限公司 惠州德 隆 惠州市惠阳区秋长白石村白 石洞村民小组独立园区钢构 厂房第二栋 5,180.00 2015/5/1-2022/5/ 31 75,738.00 2015/5/1-2018/5/ 31 83,312.00 2018/6/1-2020/5/ 31 91,643.00 2020/6/1-2022/5/ 31 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的项目 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额10%以上的租赁项目。 2、重大担保 √ 适用 □ 不适用 （1）担保情况 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公司的担保） 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 深圳市浩能科技有 限公司 2018年04 月23日 50,000 2018年05月 21日 6,000 连带责任保 证 1年 否 是 深圳市浩能科技有 限公司 2018年04 月23日 50,000 2018年05月 16日 10,000 连带责任保 证 1年 否 是 深圳市浩能科技有 限公司 2018年04 月23日 50,000 2018年09月 30日 4,000 连带责任保 证 1年 否 是 英德市科恒新能源 科技有限公司 2018年12 月20日 1,000 2018年12月 20日 1,000 连带责任保 证 1年 否 是 报告期内审批对子公司担保额 度合计（B1） 51,000 报告期内对子公司担保实际 发生额合计（B2） 21,000 报告期末已审批的对子公司担 保额度合计（B3） 51,000 报告期末对子公司实际担保 余额合计（B4） 21,000 子公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度 相关公告 披露日期 担保额度 实际发生日期 （协议签署 日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行 完毕 是否为关 联方担保 公司担保总额（即前三大项的合计） 报告期内审批担保额度合计 （A1+B1+C1） 51,000 报告期内担保实际发生额合 计（A2+B2+C2） 21,000 报告期末已审批的担保额度合 计（A3+B3+C3） 51,000 报告期末实际担保余额合计 （A4+B4+C4） 21,000 实际担保总额（即A4+B4+C4）占公司净资产的比例 14.43% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0 直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债 务担保余额（E） 0 担保总额超过净资产50%部分的金额（F） 0 上述三项担保金额合计（D+E+F） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 （2）违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 3、其他重大合同 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 十五、社会责任情况 1、重大环保情况 上市公司及其子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。 2、履行精准扶贫社会责任情况 公司报告半年度暂未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。 十六、其他重大事项的说明 √ 适用 □ 不适用 （一）报告期内，公司继续推进并购诚捷智能及誉辰自动化的重大资产重组事项。2019年3月1日发布 了《发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关联交易报告书（草案）》等重组事项有关公告，后 续完成了深交所相关问询回复并将重组报告书等的财务数据更新至2019年4月30日。2019年7月8日公司 2009年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司本次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨关 联交易的议案（修订稿）》等重组事项有关议案，2019年8月8日收到中国证监会出具的《中国证监会行政 许可申请受理单》（受理序号：191959），公司此次重组获正式受理,2019年8月23日收到中国证监会出具 的《中国证监会行政许可项目审查一次反馈意见通知书》（191959号）。目前公司正组织中介机构回复反 馈意见的各项问题。此次重大资产重组事项后续进展公司将及时发布公告。 （二）取消高新资格事项 2019年7月3日科恒股份下属公司深圳市浩能时代科技有限公司由深圳市创新委员会、深圳市财政局、国 家税务总局深圳市税务局联合下发的《关于取消深圳市智坤科技股份有限公司等10家高新技术企业的通 知》（深科技创新2019【192】号）取消了高新技术企业资格，因此浩能时代2017-2019年度企业所得税 税率由15%调整为25%。因上述事项的影响，对2017年、2018年财务报表重述导致与原财务数据差异情况 如下： 合并资产负债表 项目 2018.12.31修改后数据 2018.12.31原数据 调整数 递延所得税资产 49,662,524.17 50,695,216.80 -1,032,692.63 非流动资产合计 1,338,998,511.95 1,340,031,204.58 -1,032,692.63 资产总计 3,614,549,311.27 3,615,582,003.90 -1,032,692.63 应交税费 31,894,869.57 18,008,271.26 13,886,598.31 流动负债合计 1,892,580,353.63 1,878,693,755.32 13,886,598.31 长期应付职工薪酬 18,768,072.42 25,671,626.52 -6,903,554.10 非流动负债合计 287,088,988.73 293,992,542.83 -6,903,554.10 负债合计 2,179,669,342.36 2,172,686,298.15 6,983,044.21 盈余公积 30,176,439.58 29,855,233.98 321,205.60 未分配利润 333,191,894.24 341,528,836.68 -8,336,942.44 归属于母公司所有者权益合计 1,432,886,332.98 1,440,902,069.82 -8,015,736.84 所有者权益合计 1,434,879,968.91 1,442,895,705.75 -8,015,736.84 负债和所有者权益总计 3,614,549,311.27 3,615,582,003.90 -1,032,692.63 续上表： 项目 2017.12.31修改后数据 2017.12.31原数据 调整数 递延所得税资产 34,040,064.53 34,507,374.90 -467,310.37 非流动资产合计 1,147,287,025.94 1,147,754,336.31 -467,310.37 资产总计 3,444,812,382.57 3,445,279,692.94 -467,310.37 应交税费 28,702,706.88 22,448,648.09 6,254,058.79 流动负债合计 （未完）  |