万家债券：万家增强收益债券型证券投资基金更新招募说明书(2019年第2号)
原标题:万家基金管理有限公司:万家债券：万家增强收益债券型证券投资基金更新招募说明书(2019年第2号) 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 万家增强收益债券型证券投资基金 更新招募说明书 （2019年第 2号） 基金管理人：万家基金管理有限公司 基金托管人：中国农业银行股份有限公司 二〇一九年九月 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 重要提示 本基金根据中国证券监督管理委员会 2004年 6月 14日《关于同意天同保本增值证券投 资基金设立的批复》（证监基金字 [2004]86号）公开募集。本基金的基金合同于 2004年 9 月 28日正式生效。 经中国证监会 2007年 8月 24日《关于核准万家保本增值证券投资基金基金份额持有人 大会有关变更基金类别决议的批复》（证监基金字 [2007]243号文）核准。自 2007年 9月 29 日起，本基金由保本基金转型为债券型基金，基金名称由“万家保本增值证券投资基金 ”变 更为“万家增强收益债券型证券投资基金”。自 2007年 9月 29日起，由《万家保本增值证 券投资基金基金合同》修订而成的《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》生效。2018 年 3月 24日，基金管理人按照中国证监会《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理 规定》（〔 2017〕12号）的要求对基金合同的部分内容进行了修订 , 修订后的法律文件自 2018 年 3 月 31 日起正式生效。 本基金管理人保证本招募说明书的内容真实、准确、完整。本招募说明书经中国证监会 审核同意 ,但中国证监会对本基金募集的核准 ,不表明其对本基金的价值和收益作出实质性 判断、推荐或保证,也不表明投资于本基金没有风险。 基金的过往业绩并不预示其未来表现。 投资有风险,投资者投资于本基金时应认真阅读本招募说明书。 基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产，但不保证 基金一定盈利，也不保证最低收益。 本招募说明书(更新)所载内容截止日为 2019年 9月 9日,有关财务数据和净值表现截止 日为 2018年 12月 31日。 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 目录 第一部分绪言 ......................................5 第二部分释义 ......................................6 第三部分基金管理人 ................................10 第四部分基金托管人 ................................19 第五部分相关服务机构 ..............................22 第六部分基金的募集和基金合同生效 ..................34 第七部分基金份额的申购与赎回 .....................35 第八部分基金的投资 ...............................45 第九部分基金的业绩 ...............................59 第十部分基金的财产 ...............................61 第十一部分基金资产的估值 .........................62 第十二部分基金的收益与分配 .......................69 第十三部分基金的融资、融券 .......................71 第十四部分基金的费用与税收 .......................72 第十五部分基金的会计与审计 .......................74 第十六部分基金的信息披露 .........................75 第十七部分风险揭示 ...............................80 第十八部分基金合同的终止与基金财产的清算 .........83 3 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第十九部分基金合同的内容摘要 .....................86 第二十部分基金托管协议的内容摘要 ................100 第二十一部分基金份额持有人的服务 ................109 第二十二部分其他应披露事项 .......................111 第二十三部分招募说明书的存放及查阅方式 ..........112 第二十四部分备查文件 ............................113 4 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第一部分绪言 本招募说明书依据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《公开 募集证券投资基金运作管理办法》、《证券投资基金销售管理办法》、《公开募集证券投资基 金信息披露管理办法》、《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》（以下简称 “《流动性风险管理规定》 ”）等有关法律法规以及《万家增强收益债券型证券投资基金基金 合同》（以下简称“基金合同”）编写。 本招募说明书阐述了万家增强收益债券型证券投资基金的投资目标、策略、风险、费率等 与投资者投资决策有关的全部必要事项，投资者在做出投资决策前应仔细阅读本招募说明书。 本基金管理人承诺本招募说明书不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其 真实性、准确性、完整性承担法律责任。本基金是根据本招募说明书所载明的资料申请募集的。 本基金管理人没有委托或授权任何其他人提供未在本招募说明书中载明的信息，或对本招募说 明书作任何解释或者说明。 本招募说明书根据本基金的基金合同编写，并经中国证监会核准。基金合同是约定基金合 同当事人之间权利、义务的法律文件。基金投资者自依基金合同取得基金份额即成为基金份额 持有人和基金合同的当事人，其持有基金份额的行为本身即表明其对基金合同的承认和接受， 并按照《基金法》、基金合同及其他有关规定享有权利、承担义务。基金投资者欲了解基金份 额持有人的权利和义务，应详细查阅基金合同。 5 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第二部分释义 在本招募说明书中除非文意另有所指，下列词语具有如下含义： 1.基金或本基金：指万家增强收益债券型证券投资基金，本基金由万家保本增值证券投资 基金修改基金合同而成 2.基金管理人或本基金管理人：指万家基金管理有限公司 3.基金托管人或本基金托管人：指中国农业银行股份有限公司 4.基金合同或本基金合同：指《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》及对本基金 合同的任何有效修订和补充，本基金合同由《万家保本增值证券投资基金基金合同》修订而成 5.托管协议或本托管协议：指基金管理人与基金托管人就本基金签订之《万家增强收益债 券型证券投资基金托管协议》及对该托管协议的任何有效修订和补充，本托管协议由《万家保 本增值证券投资基金托管协议》修订而成 6.招募说明书：指《万家增强收益债券型证券投资基金招募说明书》，招募说明书是基金 向社会公开发售时对基金情况进行说明的法律文件，自基金合同生效之日起，每 6个月更新 1次， 并于每 6个月结束之日后的 45日内公告，更新内容截至每 6个月的最后 1日 7.万家保本基金：指万家保本增值证券投资基金 8.法律法规：指中国现行有效并公布实施的法律、行政法规、部门规章、地方性法规、地 方政府规章及其他规范性文件及对该等法律法规不时作出的修订。 9.《基金法》：指 2003年 10月 28日经第十届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通 过，经 2012年 12月 28日第十一届全国人民代表大会常务委员会第 30次会议修订，自 2013 年 6月 1日起实施，并经 2015 年 4 月 24 日第十二届全国人民代表大会常务委员会第十四次会 议《全国人民代表大会常务委员会关于修改 <中华人民共和国港口法 >等七部法律的决定》修改 的《中华人民共和国证券投资基金法》及颁布机关对其不时做出的修订 10.《销售办法》：指中国证监会 2013年 3月 15日颁布、同年 6月 1日实施的《证券投资 基金销售管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 11.《信息披露办法》：指中国证监会 2019年 9月 1日实施的《公开募集证券投资基金信 息披露管理办法》及对其不时作出的修订 12.《运作办法》：指中国证监会 2014年 7月 7日颁布、同年 8月 8日实施的《公开募集 证券投资基金运作管理办法》及颁布机关对其不时做出的修订 13.《流动性风险管理规定》：指《公开募集开放式证券投资基金流动性风险管理规定》及 颁布机关对其不时做出的修订 6 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 14.中国：指中华人民共和国，就本基金合同而言，不包括香港特别行政区、澳门特别行政 区和台湾地区 15.中国证监会：指中国证券监督管理委员会或其地方派出机构 16.银行业监督管理机构：指中国银行业监督管理委员会 17.基金合同当事人：指受基金合同约束，根据基金合同享有权利并承担义务的法律主体， 包括基金管理人、基金托管人和基金份额持有人 18.个人投资者：指符合法律法规规定或经中国证监会允许可以投资证券投资基金的自然人 19.机构投资者：指符合法律法规规定可以投资证券投资基金的在中国依法注册登记并存续 或经政府有关部门批准设立并存续的机构 20.合格境外机构投资者：指符合《合格境外机构投资者境内证券投资管理办法》及其他现 实有效的相关法律法规的可投资于中国境内证券市场的中国境外的机构投资者 21.基金投资者：指个人投资者、机构投资者和合格境外机构投资者的合称 22.基金份额持有人：指依招募说明书和基金合同合法取得基金份额的基金投资者 23.基金销售业务：指基金的认购、申购、赎回、转换、非交易过户、转托管及定期定额投 资等业务 24.销售机构：指直销机构和代销机构 25.直销机构：指万家基金管理有限公司 26.代销机构：指符合《销售办法》和中国证监会规定的其他条件，取得基金代销业务资格 并与基金管理人签订了基金销售服务代理协议，代为办理基金销售业务的机构 27.基金销售网点：指直销机构的直销中心及代销机构的代销网点 28.注册登记业务：指基金登记、存管、过户、清算和结算业务，具体内容包括基金投资者 基金账户的建立和管理、基金份额注册登记、基金销售业务的确认、清算和结算、代理发放红利、 建立并保管基金份额持有人名册等 29.注册登记机构：指办理注册登记业务的机构。基金的注册登记机构为万家基金管理有限 公司或接受万家基金管理有限公司委托代为办理注册登记业务的机构 30.基金账户：指注册登记机构为基金投资者开立的、记录其持有的、基金管理人所管理的 基金份额余额及其变动情况的账户 31.基金交易账户：指销售机构为基金投资者开立的、记录基金投资者通过该销售机构买卖 基金份额的变动及结余情况的账户 32.基金合同生效日：指《万家增强收益债券型证券投资基金基金合同》生效起始日，本基 金合同自万家保本增值证券投资基金第一个保本周期到期日的次日生效，原《万家保本增值证 券投资基金基金合同》自同一日起失效 7 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 33.基金合同终止日：指基金合同规定的基金合同终止事由出现后，按照基金合同规定的程 序终止基金合同的日期 34.存续期：指基金合同生效至终止之间的不定期期限 35．集中申购期：指本基金合同生效后仅开放申购、不开放赎回的一段时间，最长不超过 1 个月 36.工作日：指上海证券交易所、深圳证券交易所的正常交易日 37.日：指公历日 38.月：指公历月 39.T日：指销售机构在规定时间受理基金投资者有效申请工作日 40.T+n日：指自 T日起第 n个工作日(不包含 T日) 41.开放日：指销售机构为基金投资者办理基金份额申购、赎回或其他业务的工作日 42.交易时间：指开放日基金接受申购、赎回或其他交易的时间段 43.认购：指在基金募集期间，基金投资者申请购买基金份额的行为 44.申购：指在基金存续期内，基金投资者申请购买基金份额的行为 45.赎回：指在基金存续期内基金份额持有人按基金合同规定的条件要求卖出基金份额的行 为 46.基金转换：指基金份额持有人按照本基金合同和基金管理人届时的公告在本基金的基金 份额与基金管理人管理的其他基金的基金份额间的转换行为 47.转托管：指基金份额持有人在本基金的不同销售机构之间实施变更所持基金份额销售机 构的操作 48.巨额赎回：本基金单个开放日，基金净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中转 出申请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 )超过上一 日本基金总份额的 10%时 49.元：指人民币元 50.基金收益：指基金投资所得红利、股息、债券利息、买卖证券价差、银行存款利息、已 实现的其他合法收入及因运用基金财产带来的成本和费用的节约 51.基金资产总值：指基金拥有的各类有价证券、银行存款本息、基金应收申购款及其他资 产的价值总和 52.基金资产净值：指基金资产总值减去基金负债后的净资产值 53.基金份额净值：指计算日基金资产净值除以计算日基金份额总数的数值 54.基金资产估值：指计算评估基金资产和负债的价值，以确定基金资产净值和基金份额净 值的过程 8 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 55.流动性受限资产：指由于法律法规、监管、合同或操作障碍等原因无法以合理价格予以 变现的资产，包括但不限于到期日在 10 个交易日以上的逆回购与银行定期存款（含协议约定有 条件提前支取的银行存款）、停牌股票、流通受限的新股及非公开发行股票、资产支持证券、 因发行人债务违约无法进行转让或交易的债券等 56.指定媒体：指中国证监会指定的用以进行信息披露的报刊、互联网网站及其他媒体 57.不可抗力：指本基金合同当事人不能预见、不能避免且不能克服，且在本基金合同由基 金管理人、基金托管人签署之日后发生的，使本基金合同当事人无法全部或部分履行本基金合 同的任何事件，包括但不限于洪水、地震及其他自然灾害、战争、骚乱、火灾、政府征用、没收、 法律法规变化、突发停电或其他突发事件、证券交易所非正常暂停或停止交易 9 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第三部分基金管理人 一.基金管理人概况 名称：万家基金管理有限公司 住所：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号 8层（名义楼层 9层） 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号陆家嘴投资大厦 9层 法定代表人：方一天 成立日期：2002年 8月 23日 批准设立机关及批准设立文号：中国证监会证监基金字【2002】44号 经营范围：基金募集、基金销售、资产管理和中国证监会许可的其他业务 组织形式：有限责任公司 注册资本：壹亿元人民币 存续期间：持续经营 联系人：兰剑 电话：021-38909626 传真：021-38909627 股权结构： 中泰证券股份有限公司 49% 新疆国际实业股份有限公司 40% 齐河众鑫投资有限公司 11% 万家基金管理有限公司于 2002年 8月 23日正式成立，注册资本 1亿元人民币。万家基金 管理有限公司于 2002年 8月 23日正式成立，注册资本 1亿元人民币。目前管理六十八只开放 式基金，分别为万家 180指数证券投资基金、万家增强收益债券型证券投资基金、万家行业优 选混合型证券投资基金（ LOF）、万家货币市场证券投资基金、万家和谐增长混合型证券投资基 金、万家双引擎灵活配置混合型证券投资基金、万家精选混合型证券投资基金、万家稳健增利 债券型证券投资基金、万家中证红利指数证券投资基金（ LOF）、万家添利债券型证券投资基金 （LOF）、万家新机遇价值驱动灵活配置混合型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基 金、万家日日薪货币市场证券投资基金、万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家上 证 50交易型开放式指数证券投资基金、万家新利灵活配置混合型证券投资基金、万家双利债券 型证券投资基金、万家现金宝货币市场证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、 万家瑞兴灵活配置混合型证券投资基金、万家品质生活灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞 10 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 益灵活配置混合型证券投资基金、万家新兴蓝筹灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞和灵活 配置混合型证券投资基金、万家颐达灵活配置混合型证券投资基金、万家颐和保本混合型证券 投资基金、万家恒瑞 18个月定期开放债券型证券投资基金、万家 3-5年政策性金融债纯债债券 型证券投资基金、万家鑫安纯债债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万 家沪深 300指数增强型证券投资基金、万家家享中短债债券型证券投资基金、万家瑞盈灵活配 置混合型证券投资基金、万家年年恒荣定期开放债券型证券投资基金、万家瑞祥灵活配置混合 型证券投资基金、万家瑞富灵活配置混合型证券投资基金、万家 1-3年政策性金融债纯债债券 型证券投资基金、万家瑞隆混合型证券投资基金、万家鑫丰纯债债券型证券投资基金、万家鑫 享纯债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家消费成长股票型证券投资基金、 万家宏观择时多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫瑞纯债债券型证券投资基金、万家 玖盛纯债 9个月定期开放债券型证券投资基金、万家天添宝货币市场基金、万家量化睿选灵活 配置混合型证券投资基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券投资基金、万家家瑞债券型 证券投资基金、万家臻选混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混合型证券投资基金、万家 中证 1000指数增强型发起式证券投资基金、万家成长优选灵活配置混合型证券投资基金、万家 瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家经济新动能混合型证券投资基金、万家潜力价值灵活 配置混合型证券投资基金、万家量化同顺多策略灵活配置混合型证券投资基金、万家新机遇龙 头企业灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家智造优势混合 型证券投资基金、万家稳健养老目标三年持有期混合型基金中基金（ FOF）、万家人工智能混合 型证券投资基金、万家社会责任 18个月定期开放混合型证券投资基金（LOF）、万家平衡养老 目标三年持有期混合型发起式基金中基金（ FOF）、万家中证 500指数增强型发起式证券投资基 金、万家科创主题 3年封闭运作灵活配置混合型证券投资基金、万家民安增利 12个月定期开放 债券型证券投资基金和万家鑫盛纯债债券型证券投资基金。 二、主要人员情况 1、基金管理人董事会成员 董事长方一天先生，中共党员，大学本科，学士学位，先后在上海财政证券公司、中国证 监会系统、上证所信息网络有限公司任职，2014年 10月加入万家基金管理有限公司，2014年 12 月起任公司董事，2015年 2月至 2016年 7月任公司总经理。2015年 7月起任公司董事长。 董事马永春先生，政治经济学硕士学位，曾任新疆自治区党委政策研究室科长，新疆通宝投资 有限公司总经理，新疆对外经贸集团总经理，新疆天山股份有限公司董事，新疆国际实业股份 有限公司副董事长兼总经理。现为新疆国际实业股份有限公司高级顾问。 董事袁西存先生，中共党员，研究生，工商管理学硕士，曾任莱钢集团财务部科长，副部长， 齐鲁证券有限责任公司计划财务部总经理，现任中泰证券股份有限公司财务总监。 11 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 董事经晓云女士，中国民主建国会会员，研究生，工商管理学硕士，曾任上海财政证券公 司市场管理部经理，上海证券有限责任公司经纪管理总部副总经理、总经理，上投摩根基金管 理有限公司副总经理。2016年 7月加入万家基金管理有限公司，任公司董事、总经理。 独立董事张伏波先生，经济学博士，曾任上海申佳船厂科员、浙江省经济建设投资公司副 经理、国泰君安证券股份有限公司总裁助理、兴安证券有限责任公司副总经理、上海证券有限 责任公司副总经理、海证期货有限公司董事长、亚太资源有限公司董事，现任玖源化工（集团） 有限公司董事局副主席。 独立董事朱小能先生，中共党员，哲学博士，教授。曾任华东理工大学商学院讲师、中央 财经大学中国金融发展研究院硕士生导师、副教授、博士生导师，上海财经大学金融学院副教授、 博士生导师，现任上海财经大学金融学院教授、博士生导师。 独立董事武辉女士，农工党员，会计学博士，教授。曾任潍坊市第二职业中专讲师。现任山东 财经大学教授。 2、基金管理人监事会成员 监事会主席丁治平先生，中共党员，硕士，先后任职于南通市职业大学、新疆统计局、中 国银行新疆分行。2002年 2月起加入新疆国际实业股份有限公司，现任新疆国际实业股份有限 公司董事长兼总经理。 监事苏海静女士，大学本科，学士学位，先后任职于荣成飞利浦电子有限公司、山东永锋 贸易有限公司、山东莱钢永锋钢铁有限公司。 2007年 7月起加入永锋集团有限公司，现任永锋 集团有限公司资金中心副主任。 监事尹丽曼女士，中共党员，硕士，先后任职于申银万国期货有限公司、东海期货有限责 任公司、万家共赢资产管理有限公司。 2017年 4月起加入本公司，现任公司机构业务部副总监。 监事卢涛先生，博士，先后任职于上海证券交易所、易方达基金管理有限公司。2015年 6 月 起加入万家基金管理有限公司，现任公司产品开发部总监、组合投资部副总监。 监事路晓静女士，中共党员，硕士，先后任职于旺旺集团、长江期货有限公司。2015年 5 月起加入万家基金管理有限公司，现任公司合规稽核部总监助理。 3、基金管理人高级管理人员 董事长：方一天先生（简介请参见基金管理人董事会成员） 总经理：经晓云女士（简介请参见基金管理人董事会成员） 副总经理：李杰先生，硕士研究生。 1994年至 2003年任职于国泰君安证券，从事行政管理、 机构客户开发等工作； 2003年至 2007年任职于兴安证券，从事营销管理工作； 2007年至 2011 年任职于齐鲁证券，任营业部高级经理、总经理等职。 2011年加入本公司，曾任综合管理部总 监、总经理助理， 2013年 4月起任公司副总经理，2014年 10月至 2015年 2月代任公司总经理。 12 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 副总经理：黄海先生，先后在上海德锦投资有限责任公司、上海申银万国证券研究所有限 公司、华宝信托有限责任公司、中银国际证券有限责任公司工作，历任项目经理、研究员、投 资经理、投资总监等职务。 2015年 4月进入万家基金管理有限公司任投资总监职务，负责公司 投资管理工作，2017年 4月起任公司副总经理。 副总经理：沈芳女士，经济学博士。历任东亚银行上海经济研究中心主任，富国基金管理 有限公司资产管理部高级经理，长江养老保险股份有限公司大客户部副总经理(主持工作)，汇 添富基金管理有限公司战略发展部总监，华融基金管理有限公司筹备组副组长、拟任公司副总 经理，中保保险资产登记交易系统有限公司运营管理委员会副主任等职。 2018年 7月加入万家 基金管理有限公司。 副总经理：满黎先生，硕士学位，曾任金鹰基金管理有限公司副总经理、国联安基金管理 有限公司副总经理、华安基金管理有限公司高级董事总经理等职。 2019年 6月加入万家基金管 理有限公司，2019年 7月起任公司副总经理。 督察长：兰剑先生，中国民盟盟员，法学硕士，律师、注册会计师，曾在江苏淮安知源律 师事务所、上海和华利盛律师事务所从事律师工作，2005年 10月起进入万家基金管理有限公 司工作，2015年 4月起任公司督察长。 首席信息官：陈广益先生，中共党员，硕士学位，曾任职兴全基金管理有限公司运作保 障部，2005 年 3 月加入本公司，曾任运作保障部副总监，现任公司公司首席信息官、总经理助 理，分管信息技术、基金运营、交易等业务。 （四）本基金基金经理简历 现任基金经理： 苏谋东，固定收益部总监，复旦大学经济学硕士， CFA。2008年 7月进入宝钢集团财务有 限公司，从事固定收益投资研究工作，担任投资经理职务。 2013年 3月加入万家基金管理有限 公司，现任公司万家强化收益定期开放债券型证券投资基金、万家信用恒利债券型证券投资基 金、万家颐和保本混合型证券投资基金、万家瑞盈灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫丰纯 债债券型证券投资基金、万家现金增利货币市场基金、万家安弘纯债一年定期开放债券型证券 投资基金、万家家瑞债券型证券投资基金、万家鑫璟纯债债券型证券投资基金、万家瑞富灵活 配置混合型证券投资基金、万家瑞舜灵活配置混合型证券投资基金、万家颐达保本混合型证券 投资基金、万家瑞祥灵活配置混合型证券投资基金、万家鑫悦纯债债券型证券投资基金、万家 增强收益债券型证券投资基金、万家瑞丰灵活配置混合型证券投资基金、万家瑞尧灵活配置混 合型证券投资基金的基金经理。 历任基金经理： 肖侃宁、李源海：本基金成立日至 2005年 5月 13 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 李源海、孙海波：2005年 5月至 2005年 10月 孙海波：2005年 10月至 2006年 2月 路志刚：2006年 2月至 2008年 9月 张旭伟：2007年 5月至 2010年 8月 朱颖：2010年 8月至 2011年 11月 李泽祥：2011年 6月至 2012年 8月 孙驰：2011年 3月至 2015年 10月 高翰昆：2015年 10月至 2018年 8月 孙远慧：2017年 4月至 2018年 8月 李文宾：2017年 11月至 2019年 1月 周潜玮：2018年 8月至 2019年 9月 （五）投资决策委员会成员 （1）权益与组合投资决策委员会 主任：方一天 副主任：黄海 委员：莫海波、乔亮、李弢、苏谋东、徐朝贞、陈旭、李文宾、高源、黄兴亮 方一天先生，董事长。 黄海先生，副总经理、投资总监。 莫海波先生，总经理助理、投资研究部总监、基金经理。 乔亮先生，总经理助理。 李弢先生，总经理助理、专户业务部总监。 苏谋东先生，固定收益部总监，基金经理。 徐朝贞先生，国际业务部总监，组合投资部总监，基金经理。 陈旭先生，量化投资部副总监，基金经理。 李文宾先生，基金经理。 高源女士，基金经理。 黄兴亮先生，基金经理。 （2）固定收益投资决策委员会 主任：方一天 委员：陈广益、莫海波、李弢、苏谋东、尹诚庸、侯慧娣 方一天先生，董事长。 陈广益先生，首席信息官。 14 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 莫海波先生，总经理助理、投资研究部总监、基金经理。 李弢先生，总经理助理、专户业务部总监。 苏谋东先生，固定收益部总监，基金经理。 尹诚庸先生，固定收益部总监助理，基金经理。 侯慧娣女士，现金管理部副总监，基金经理。 （六）上述人员之间不存在近亲属关系。 三.基金管理人的职责 1、依法募集基金，办理或者委托经取得基金代销业务资格的其他机构代为办理基金份额的 发售、申购、赎回和登记事宜； 2、办理基金备案手续； 3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方案，及时向基金份额持有人分配收益； 5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报告； 6、编制季度、半年度和年度基金报告； 7、计算并公告基金资产净值、确定基金份额申购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披露事项； 9、按照规定召集基金份额持有人大会； 10、保存基金财产管理业务活动的记录、账册、报表和其他相关资料； 11、以基金管理人名义，代表基金份额持有人利益行使诉讼权利或者实施其他法律行为； 12、执行生效的基金份额持有人大会决定； 13、有关法律法规和中国证监会规定的其他职责。 四.基金管理人承诺 （一）本基金管理人承诺严格遵守现行有效的相关法律、法规、规章、基金合同和中国证 监会的有关规定，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止违反现行有效的有关法律、法规、 规章、基金合同和中国证监会有关规定的行为发生。 （二）本基金管理人承诺严格遵守《证券法》、《基金法》、《运作办法》、《销售办法》、 《信息披露办法》及有关法律法规，建立健全内部控制制度，采取有效措施，防止下列行为的 发生： 1.将其固有财产或者他人财产混同于基金财产从事证券投资； 2.不公平地对待其管理的不同基金财产； 3.利用基金财产为基金份额持有人以外的第三人牟取利益； 4.向基金份额持有人违规承诺收益或者承担损失； 15 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 5.依照法律法规有关规定，由中国证监会规定禁止的其他行为。 （三）本基金管理人承诺加强人员管理，强化职业操守，督促和约束员工遵守国家有关法律、 法规及行业规范，诚实信用、勤勉尽责，不从事以下活动： 1.越权或违规经营； 2.违反基金合同或托管协议； 3.故意损害基金份额持有人或其他基金相关机构的合法利益； 4.在向中国证监会报送的资料中弄虚作假； 5.拒绝、干扰、阻挠或严重影响中国证监会依法监管； 6.玩忽职守、滥用职权； 7.违反现行有效的有关法律、法规、规章、基金合同和中国证监会的有关规定，泄漏在任 职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、基金投资计划等信息； 8.违反证券交易场所业务规则，利用对敲、倒仓等手段操纵市场价格，扰乱市场秩序； 9.贬损同行，以抬高自己； 10.以不正当手段谋求业务发展； 11.有悖社会公德，损害证券投资基金人员形象； 12.在公开信息披露和广告中故意含有虚假、误导、欺诈成分； 13.侵占、挪用基金财产； 14.泄露因职务便利获取的未公开信息、利用该信息从事或者明示、暗示他人从事相关的交 易活动； 15.其他法律、行政法规以及中国证监会禁止的行为。 （四）基金经理承诺 1.依照有关法律法规和基金合同的规定，本着谨慎的原则为基金份额持有人谋取最大利益； 2.不利用职务之便为自己及其代理人、受雇人或任何第三者谋取利益； 3.不泄露在任职期间知悉的有关证券、基金的商业秘密，尚未依法公开的基金投资内容、 基金投资计划等信息； 4.不以任何形式为其他组织或个人进行证券交易。 五.基金管理人的内部控制制度 （一）内部控制的原则 根据 “合法合规、全面、审慎、适时 ”的要求，为确定明确的基金投资方向、投资策略以 及基金组织方式和运作方式，坚持基金运作 “安全性、流动性、效益性 ”相统一的经营理念， 公司内部风险控制必须遵循以下原则： 1.健全性原则。内部风险控制必须渗透到公司的不同决策和管理层次，贯穿于各项业务过 16 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 程和各个操作环节，覆盖所有的部门、工作岗位和风险点，不能存在制度上的盲点。 2.有效性原则。各种内部风险控制制度必须符合国家和监管部门的法律、法规及规章，必 须具有高度的权威性，成为全体员工严格遵守的行动指南；任何人不得拥有超越制度或违反规 章的权力。公司的经营运作要真正做到有章必循，违章必究。 3.独立性原则。公司各机构、部门和岗位职责应当保持相对独立，公司固有财产、基金财 产及其他财产的运作应当分离。 4.相互制约原则。各项制度必须体现公司关键的业务部门之间和关键的工作岗位之间的相 互制约、相互制衡的原则，监察稽核部门具有其独立性，必须与执行部门分开，业务操作人员 与控制人员必须适当分开，并向不同的管理人员负责；在存在管理人员职责交叉的情况下，要 为负责监控的人员提供可以直接向最高管理层报告的渠道。 5.多重风险监管原则。公司为了充分防范各种风险，做好事前风险控制，建立了多重风险 监控架构。即由各机构及业务职能部门进行自我风险控制的第一层级的控制；由监察稽核部门 及风险控制委员会组成的公司监察系统的第二层级的风险控制。 6.定性与定量相结合原则。形成一套比较完备的制度体系和量化指标体系，使风险控制工 作更具科学性和可操作性。 （二）内部控制的目标 1.保证公司经营运作严格遵守国家有关法律法规和行业监管规则，自觉形成守法经营、规 范运作的经营思想和经营理念。 2.防范和化解经营风险，提高经营管理效益，确保经营业务的稳健运行和受托资产的安全 完整，实现公司的持续、稳定、健康发展。 3.确保基金、公司财务和其他信息真实、准确、完整、及时。 （三）内部控制的防线体系 为进行有效的业务组织的风险控制，公司设立 “权责统一、严密有效、顺序递进 ”的四道 内控防线： 1.建立一线岗位的第一道内控防线。属于单人、单岗处理业务的，必须有相应的后续监督 机制，各岗位应当职责明确，有详细的岗位说明书和业务流程，各岗位人员在上岗前均应知悉 并以书面方式承诺遵守，在授权范围内承担责任。 2.建立相关部门、相关岗位之间相互监督制约的工作程序作为第二道内控防线。建立重要 业务处理凭据传递和信息沟通制度，明确业务文件签字的授权。 3.成立独立的风险控制部门，从而形成第三道内控防线。公司督察长和内部监察稽核部门 独立于其他部门，对公司内部控制制度的总体执行情况，各职能部门、岗位的业务执行情况实 施严格的检查和反馈。 17 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 4.公司风险控制委员会定期或不定期的对公司整体运营情况进行检查，并提出指导性的意 见，形成第四道内控防线。 （四）内部控制的主要内容 1.环境风险控制 （1）制度风险——对于公司组织结构不清晰、制度不健全带来的风险控制； （2）道德风险――由于职员个人利益冲突带来的风险控制。 2.业务风险控制 （1）前台业务风险的控制； （2）后台业务风险的控制。 （五）基金管理人关于内部合规控制声明书 1.本公司承诺以上关于内部控制的披露真实、准确； 2.本公司承诺根据市场变化和公司发展不断完善内部风险控制制度。 18 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第四部分基金托管人 （一）基金托管人情况 1、基本情况 名称：中国农业银行股份有限公司（简称中国农业银行） 住所：北京市东城区建国门内大街 69号 办公地址：北京市西城区复兴门内大街 28号凯晨世贸中心东座 法定代表人：周慕冰 成立日期：2009年 1月 15日 批准设立机关和批准设立文号：中国银监会银监复[2009]13号 基金托管业务批准文号：中国证监会证监基字[1998]23号 注册资本：32,479,411.7万元人民币 存续期间：持续经营 联系电话：010-66060069 传真：010-68121816 联系人：贺倩 中国农业银行股份有限公司是中国金融体系的重要组成部分 ,总行设在北京。经国务院批 准，中国农业银行整体改制为中国农业银行股份有限公司并于 2009年 1月 15日依法成立。中 国农业银行股份有限公司承继原中国农业银行全部资产、负债、业务、机构网点和员工。中国 农业银行网点遍布中国城乡，成为国内网点最多、业务辐射范围最广，服务领域最广，服务对 象最多，业务功能齐全的大型国有商业银行之一。在海外，中国农业银行同样通过自己的努力 赢得了良好的信誉，每年位居《财富》世界 500强企业之列。作为一家城乡并举、联通国际、 功能齐备的大型国有商业银行，中国农业银行一贯秉承以客户为中心的经营理念，坚持审慎稳 健经营、可持续发展，立足县域和城市两大市场，实施差异化竞争策略，着力打造“伴你成长 ” 服务品牌，依托覆盖全国的分支机构、庞大的电子化网络和多元化的金融产品，致力为广大客 户提供优质的金融服务，与广大客户共创价值、共同成长。 中国农业银行是中国第一批开展托管业务的国内商业银行，经验丰富，服务优质，业绩突出， 2004年被英国《全球托管人》评为中国“最佳托管银行”。2007年中国农业银行通过了美国 SAS70 内部控制审计，并获得无保留意见的 SAS70审计报告。自 2010年起中国农业银行连续通过托管 业务国际内控标准（ ISAE3402）认证，表明了独立公正第三方对中国农业银行托管服务运作流 程的风险管理、内部控制的健全有效性的全面认可。中国农业银行着力加强能力建设，品牌声 19 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 誉进一步提升，在 2010年首届“‘金牌理财’TOP10颁奖盛典”中成绩突出，获“最佳托管银行 ” 奖。2010年再次荣获《首席财务官》杂志颁发的 “最佳资产托管奖”。2012年荣获第十届中国 财经风云榜 “最佳资产托管银行 ”称号； 2013年至 2017年连续荣获上海清算所授予的 “托管 银行优秀奖”和中央国债登记结算有限责任公司授予的“优秀托管机构奖”称号； 2015年、2016 年荣获中国银行业协会授予的“养老金业务最佳发展奖”称号； 2018年荣获中国基金报授予的 公募基金 20年“最佳基金托管银行”奖。 中国农业银行证券投资基金托管部于 1998年 5月经中国证监会和中国人民银行批准成立， 2014年更名为托管业务部 /养老金管理中心，内设综合管理部、业务管理部、客户一部、客户 二部、客户三部、客户四部、风险合规部、产品研发与信息技术部、营运一部、营运二部、市 场营销部、内控监管部、账户管理部，拥有先进的安全防范设施和基金托管业务系统。 2、主要人员情况 中国农业银行托管业务部现有员工近 240名，其中具有高级职称的专家 30余名，服务团队 成员专业水平高、业务素质好、服务能力强，高级管理层均有 20年以上金融从业经验和高级技 术职称，精通国内外证券市场的运作。 3、基金托管业务经营情况 截止到 2019年 3月 31日，中国农业银行托管的封闭式证券投资基金和开放式证券投资基 金共 440只。 二、基金托管人的内部控制制度 1、内部控制目标 严格遵守国家有关托管业务的法律法规、行业监管规章和行内有关管理规定，守法经营、 规范运作、严格监察，确保业务的稳健运行，保证基金财产的安全完整，确保有关信息的真实、 准确、完整、及时，保护基金份额持有人的合法权益。 2、内部控制组织结构 中国农业银行风险管理委员会总体负责中国农业银行的风险管理与内部控制工作，对托管 业务风险管理和内部控制工作进行监督和评价。托管业务部专门设置了风险管理处，配备了专 职内控监督人员负责托管业务的内控监督工作，独立行使监督稽核职权。 3、内部控制制度及措施 中国农业银行具备系统、完善的制度控制体系，建立了管理制度、控制制度、岗位职责、 业务操作流程，可以保证托管业务的规范操作和顺利进行；业务人员具备从业资格；业务管理 实行严格的复核、审核、检查制度，授权工作实行集中控制，业务印章按规程保管、存放、使用， 账户资料严格保管，制约机制严格有效；业务操作区专门设置，封闭管理，实施音像监控；业 务信息由专职信息披露人负责，防止泄密；业务实现自动化操作，防止人为事故的发生，技术 20 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 系统完整、独立。 三、基金托管人对基金管理人运作基金进行监督的方法和程序 基金托管人通过参数设置将《基金法》、《运作办法》、基金合同、托管协议规定的投资 比例和禁止投资品种输入监控系统，每日登录监控系统监督基金管理人的投资运作，并通过基 金资金账户、基金管理人的投资指令等监督基金管理人的其他行为。 当基金出现异常交易行为时，基金托管人应当针对不同情况进行以下方式的处理： 1、电话提示。对媒体和舆论反映集中的问题，电话提示基金管理人； 2、书面警示。对本基金投资比例接近超标、资金头寸不足等问题，以书面方式对基金管理 人进行提示； 3、书面报告。对投资比例超标、清算资金透支以及其他涉嫌违规交易等行为，书面提示有 关基金管理人并报中国证监会。 21 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第五部分相关服务机构 一、基金份额发售机构 （一）直销机构 本基金直销机构为万家基金管理有限公司以及本公司的网上交易平台。 住所：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号 8层（名义楼层 9层） 办公地址：中国（上海）自由贸易试验区浦电路 360号 8层（名义楼层 9层） 法定代表人：方一天 联系人：亓翡 电话：(021)38909777 传真：(021)38909798 客户服务热线：400-888-0800；95538转 6 网址：http://www.wjasset.com/ 投资人可以通过本公司网上交易系统办理本基金的开户、认购、申购及赎回等业务 ,具体交 易细则请参阅本公司网站公告。 网上交易网址：https://trade.wjasset.com/ （二）代销机构 (1)中国农业银行股份有限公司 客服电话：95599 网址：www.abchina.com （2）中国工商银行股份有限公司 客户服务电话：95588 公司网址：www.icbc.com.cn （3）中国建设银行股份有限公司 客服电话：95533（或拨打各城市营业网点咨询电话） 公司网站：www.ccb.com （4）中国银行股份有限公司 客户服务电话：95566 网址：www.boc.cn （5）中国邮政储蓄银行股份有限公司 客服电话：95580 22 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 公司网站： www.psbc.com （6）中信银行股份有限公司 电话：010－65541405 传真：010－65541281 客服电话： 95558 公司网址：http://www.citicib.com.cn （7）交通银行股份有限公司 电话：（021）58781234 传真：（021）58408842 客服电话：95559 公司网址：http://www.bankcomm.com （8）招商银行股份有限公司 客服电话：95555 公司网址： www.cmbchina.com （9）平安银行股份有限公司 客服电话：95511-3 公司网址：www.bank.pingan.com （10）兴业银行股份有限公司 电话：（021）52629999 客户服务电话：95561 公司网址： www.cib.com.cn （11）民生银行股份有限公司 客户服务电话：95568 网址：www.cmbc.com.cn （12）中国光大银行股份有限公司 客户服务电话：95595 网址：www.cebbank.com (13)华夏银行股份有限公司 客服电话：95577（或拨打各城市营业网点咨询电话） 公司网站：www.hxb.com.cn （14）中泰证券股份有限公司 电话：0531-81283728 23 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 传真：0531-81283735 客服电话：95538 公司网址： www.qlzq.com.cn （15）中国银河证券股份有限公司 电话：010-66568613,66568587 传真：010-66568536 客服电话：(010)68016655 公司网址：http://www.chinastock.com.cn （16）国泰君安证券股份有限公司 电话：021-62580818-213 传真： 021－62152814 客服电话：4008－888－666 公司网址：http://www.gtja.com （17）中信建投证券股份有限公司 开放式基金咨询电话：400-8888-108（免长途费）；（010）85130588 开放式基金业务传真：（010）65182261 客服电话：400-8888-108（免长途费） 公司网站：中信建投证券网 www.csc108.com （18）中航证券有限公司 客服电话： 400-8866-567 公司网址：http://www.avicsec.com （19）东方证券股份有限公司 电话：（8621）63325888 客服电话：021-962506 公司网址：http://www.dfzq.com.cn （20）西南证券有限责任公司 电话：：(023) 63786397 传真：（023)63786312 客服电话：023-63786240 公司网址：http://www.swsc.com.cn （21）广发证券股份有限公司 开放式基金咨询电话：（020）87555888转各营业网点（无专门的客户服务电话） 24 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 开放式基金业务传真：（020）87555305 公司网站：广发证券网 http://www.gf.com.cn （22）民生证券有限责任公司 电话：010-85252664 传真：010-85252655 客服电话: 400-619-8888 公司网址: www.mszq.com （23）长城证券有限责任公司 电话：0755-83516094 传真：0755-83516199 公司网站：http://www.cc168.com.cn (24)招商证券股份有限公司 电话：0755-82943666 传真：0755-82943636 客户服务热线：95565、4008888111 (25)江海证券有限公司 客服电话：400-666-2288 网址：www.jhzq.com.cn （26）海通证券股份有限公司 客服电话：400-8888-001、（021）95553 或拨打各城市营业网点咨询电话 网址：www.htsec.com （27）山西证券股份有限公司 客服热线：400-666-1618 网址：http://www.i618.com.cn/ （28）上海浦东发展银行股份有限公司 咨询电话：95528 公司网址：www.spdb.com.cn （29）信达证券股份有限公司 客服热线： 400-800-8899 网址：www.cindasc.com （30）华福证券有限责任公司 客服电话：96326(福建省外请先拨 0591) 25 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 网址：www.gfhfzq.com.cn （31）天相投资顾问有限公司 客服电话：010-66045678 公司网址：www.txsec.com （32）华宝证券有限责任公司 客服电话：021-38929908 网址：www.cnhbstock.com （33）中信证券股份有限公司 统一客服电话：95558 公司网站地址：http://www.citics.com （34）爱建证券有限责任公司 客服电话：021-63340678 网址：www.ajzq.com （35）五矿证券有限责任公司 客服电话：40018-40028 网址：www.wkzq.com.cn （36）华龙证券有限责任公司 客服电话：4006898888 网址： www.hlzqgs.com （37）申万宏源证券有限公司 客户服务电话：95523或 4008895523 网址：www.swhysc.com （38）中国国际金融有限公司 电话：010-65051166 网址：www.cicc.com.cn （39）光大证券股份有限公司 客服电话：4008888788 网址：www.ebscn.com （40）中信证券（山东）有限责任公司 客服电话：96577 网址：www.zxwt.com.cn （41）东吴证券股份有限公司 26 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 客户服务电话：0512-96288 网址：www.dwjq.com.cn （42）国融证券股份有限公司 客户服务电话：400-660-9839 网址： www.grzq.com （43）中银国际证券有限责任公司 客服电话：4006208888 网址： http://www.bocichina.com （44）蚂蚁（杭州）基金销售有限公司 客服电话：4000-766-123 网址：www.fund123.cn （45）诺亚正行基金销售有限公司 客服电话：400-821-5399 网址：www.noah-fund.com （46）上海长量基金销售有限公司 客服电话：400-089-1289 网址：www.erichfund.com （47）上海好买基金销售有限公司 客服电话：400-700-9665 网址：www. ehowbuy.com （48）深圳众禄基金销售有限公司 客服电话：4006-788-887 网址：www.zlfund.cn及 www.jjmmw.com （49）北京展恒基金销售有限公司 客服电话：400-888-6661 网址：www.myfund.com （50）上海天天基金销售有限公司 客服电话：400-1818-188 网址：http://fund.eastmoney.com/ （51）华鑫证券有限责任公司 27 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 客服电话：021-32109999；029-68918888 网址：www.cfsc.com.cn （52）和讯信息科技有限公司 客服电话：400-920-0022 公司网站：licaike.hexun.com （53）增财基金销售有限公司 客服热线： 400-001-8811 网站：www.zcvc.com.cn （54）中国中投证券有限责任公司 客户服务电话： 95532 公司网站：http://www.china-invs.cn/ (55) 金元证券股份有限公司 客户服务电话： 4008-888-228 公司网站： www.jyzq.cn （56）万银财富基金销售有限公司 客服热线：400-808-0069 公司网站：www.wy-fund.com （57）东海证券股份有限公司 客服热线：400-8888-588 网址：www.longone.com.cn （58）北京钱景基金销售有限公司 客户服务电话：400-893-6885 网址：fund.qianjing.com （59）上海汇付基金销售有限公司 客户服务电话： 400-820-2819 网址： https://tty.chinapnr.com/ （60）泉州银行股份有限公司 客服电话：4008896312 28 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 网址：www.qzccbank.com （61）财富证券有限责任公司 客服电话：0731-4403319 网址：www.cfzq.com （62）上海利得基金销售有限公司 客服电话：4000676266 网址： www.leadbank.com.cn （63）上海联泰基金销售有限公司 客服电话：021-52822063 网址：http://www.66zichan.com/ （64）上海陆金所基金销售有限公司 客户服务电话：4008-219-031 网址：www.lufunds.com （65）湘财证券有限责任公司 电话：021－68634518-8631 传真：021－68865938 （66）兴业证券股份有限公司 电话：021－68419974 传真：021－68419867 （67）一路财富（北京）基金销售股份有限公司 客户服务电话： 400-001-1566 网址：www.yilucaifu.com （68）浙江同花顺基金销售有限公司 客服电话：4008-773-772 网址：http://fund.10jqka.com.cn （69）中信期货有限公司 客户服务电话：400-990-8826 网址：www.citicsf.com 29 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 （70）北京虹点基金销售有限公司 客服电话：400-618-0707 网址： www.hongdianfund.com/ （71）国金证券股份有限公司 客户服务电话： 400 -660 -0109 网址： www.gjzq.com.cn (72)大泰金石基金销售有限公司 客户服务电话：021-22267982 网址：www.dtfortune.com （73）珠海盈米基金销售有限公司 客户服务电话：020-89629066 网址：www.yingmi.cn （74）深圳市新兰德证券投资咨询有限公司 客户服务电话：400-166-1188 网址：http://www.new-rand.cn/ （75）奕丰基金销售有限公司 客服电话：400-684-0500 网址：www.ifastps.com.cn （76）浙江金观诚基金销售有限公司 客服电话：400-068-0058 网址：www.jincheng-fund.com （77）中证金牛（北京）投资咨询有限公司 客服电话：400-8909-998 网址：www.jnlc.com （78）深圳富济基金销售有限公司 客服电话：0755-83999907 网址：www.jinqianwo.cn （79）北京加和基金销售有限公司 30 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 客服电话：400-600-0030 网址：www.bzfunds.com （80）武汉市伯嘉基金销售有限公司 客服电话：400-027-9899 网址：www.buyfunds.cn （81）华泰证券股份有限公司 客户服务电话：95579 网址：www.htsc.com.cn （82）海银基金销售有限公司 客服电话：400-808-1016 网址：www.fundhaiyin.com （83）北京汇成基金销售有限公司 客服电话：400-619-9059 网址： www.fundzone.cn （84）北京广源达信基金销售有限公司 客服电话：400-623-6060 网址：www:niuniufund.com （85）平安证券有限责任公司 客户服务电话：95511-8 网址： stock.pingan.com （86）北京恒天明泽基金销售有限公司 客服电话：4008980618 网址：www.chtfund.com （87）上海基煜基金销售有限公司 客户服务电话：021-65370077 网址： www.jiyufund.com.cn （88）北京懒猫金融信息服务有限公司 客户服务电话：4001-500-882 31 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 网址：http:// www.lanmao.com （89）北京肯特瑞基金销售有限公司 个人业务：95118 企业业务：4000888816 网址：http://kenterui.jd.com （90）北京新浪仓石基金销售有限公司 客服电话：010-62675369 网址：www.xincai.com （91）北京蛋卷基金销售有限公司 客户服务电话：400-061-8518 蛋卷基金官网:https://danjuanapp.com （92）万家财富基金销售（天津）有限公司 客服电话：010-59013895 网址： www.wanjiawealth.com （93）济安财富（北京）基金销售有限公司 客服电话：400-673-7010 网址： www.jianfortune.com （94）民商基金销售（上海）有限公司 客服电话：021-50206003 网址： www.msftec.com （95）北京百度百盈基金销售有限公司 客服电话：95055-9 网址:https://www.baiyingfund.com/ （96）西藏东方财富证券股份有限公司 客服电话：95357 网站：http://www.18.cn （97）联储证券有限责任公司 客服电话：4006206868 32 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 网址：www.lczq.com 基金管理人可根据有关法律、法规的要求，选择其他符合要求的机构代理销售本基金，并 及时公告。 二、注册登记机构 名称：中国证券登记结算有限责任公司 住所：北京市西城区太平桥大街 17号 电话：010－58598888 传真：010－58598824 三、会计师事务所 名称：立信会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：中国上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 办公地址：中国上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦四楼 联系电话：021-63391166 传真：021-63392558 联系人：徐冬 经办注册会计师：王斌、徐冬、詹阳 四、律师事务所 名称：北京大成（上海）律师事务所 住所：上海中心银城中路 501号 15、16层 电话：（021）3872 2416 联系人：华涛 33 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第六部分基金的募集和基金合同生效 万家增强收益债券型证券投资基金为万家保本增值证券投资基金修改基金合同后的延续。 万家保本增值证券投资基金（以下简称“万家保本基金”）原名天同保本增值证券投资基金， 根据中国证监会 2004年 6月 14日《关于同意天同保本增值证券投资基金设立的批复》（证监 基金字 [2004]86号）和《关于天同保本增值证券投资基金募集时间的确认函》（基金部函 [2004]49号）的核准进行募集。基金合同于 2004年 9月 28日生效。募集规模为 2,193,790,610.57 份基金份额。 万家保本基金的基金管理人为万家基金管理有限公司，托管人为中国农业银行股份有限公 司，担保人为国家开发投资公司。万家保本基金第一个保本周期为 3年，即 2007年 9月 28日 为保本周期到期日。 2007年 8月 15日，万家保本基金基金份额持有人大会以通讯方式表决通过了万家保本增 值证券投资基金基金合同修改议案，内容包括调整投资目标、投资理念、投资范围和策略，取 消保证担保，修改基金合同相关内容和更名为万家增强收益债券型证券投资基金等一系列事项。 经中国证监会 2007年 8月 24日证监基金字 [2007]243号文核准，基金份额持有人大会决 议生效。依据基金份额持有人大会决议，《万家保本增值证券投资基金基金合同》修改为《万 家增强收益债券型证券投资基金基金合同》，基金类别变更为债券型基金，取消保证担保，调 整基金投资目标、范围和策略，同时基金更名为 “万家增强收益债券型证券投资基金 ”。《万 家增强收益债券型证券投资基金基金合同》于 2007年 9月 29日起生效。 本基金自 2007年 11月 1日至 11月 16日进行了集中申购 ,有效净集中申购金额为 242,944,327.33元人民币。集中申购结束后，本基金管理人于 11月 21日按照 1:1.068726189 的比例对集中申购前原有基金份额进行了拆分，拆分后，当日基金份额净值为 1.0000元。按照 拆分后每份基金份额面值 1.0000元人民币计算，集中申购有效净申购资金及其产生的利息结转 的基金份额共计 243,082,455.76份。 34 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 第七部分基金份额的申购与赎回 一.申购与赎回的场所 本基金的申购与赎回通过基金管理人的直销中心及代销机构的代销网点进行（具体的代销 机构请参看本招募说明书第五部分 “相关服务机构 ”）。基金管理人可根据情况变更或增减代 销机构，并予以公告。销售机构可以酌情增加或减少其销售网点、变更营业场所。 当条件成熟时，投资者可通过基金管理人或其指定的代销机构以电话、传真或网上等形式 进行申购与赎回，具体办法另行公告。 二.申购与赎回的开放日及开放时间 1.开放日及开放时间 基金投资者在开放日申请办理基金份额的申购和赎回，具体办理时间为上海证券交易所、 深圳证券交易所的正常交易日的交易时间。但基金管理人根据法律法规、中国证监会的要求或 本基金合同的规定公告暂停申购、赎回时除外。各销售机构的具体业务办理时间参见基金份额 发售公告或基金代销机构的相关公告。 基金合同生效后，若出现新的证券交易市场、证券交易所交易时间变更或其他特殊情况， 基金管理人将视情况对前述开放日及开放时间进行相应的调整 ,但应在实施日前依照有关法律 法规的要求在指定媒体上公告。 2.申购、赎回开始日及业务办理时间 本基金现已开放日常申购、赎回业务。基金管理人可根据相关法律法规及基金合同的规定 公告暂停本基金的申购、赎回。 基金管理人不得在基金合同约定之外的日期或者时间办理基金份额的申购、赎回或者转换。 投资者在基金合同约定之外的日期和时间提出申购、赎回或转换申请的，其基金份额申购、赎 回价格为下次办理基金份额申购、赎回时间所在开放日的价格。 三.申购与赎回的数额限制 1.申购的数额限制 (1)投资者通过本基金的直销机构及代销机构申购时，原则上单笔最低申购金额为 500元， 实际操作中，各销售机构可根据自己的情况调整申购金额限制。 (2)投资者可多次申购，对单个投资者累计持有基金份额暂不设上限限制。 法律法规、中国证监会另有规定的除外。 2.赎回的数额限制 本基金暂不设定单笔最低赎回份额。 35 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 3.在销售机构保留的基金份额最低数量限制 本基金暂不设定基金份额最低持有余额限制。实际操作中，各销售机构可根据自己的情况 调整该数量限制。 4.当接受申购申请对存量基金份额持有人利益构成潜在重大不利影响时，基金管理人应当 采取设定单一投资者申购金额上限或基金单日净申购比例上限、拒绝大额申购、暂停基金申购 等措施，切实保护存量基金份额持有人的合法权益，具体规定请参见更新的招募说明书或相关 公告。 在不违背有关法律法规和基金合同规定的前提下，基金管理人可根据市场情况，调整上述 第 1至 3项的数额限制。基金管理人必须最迟在调整生效日 3个工作日前在至少一家指定媒体 及基金管理人网站公告并报中国证监会备案。 四.申购与赎回的原则 1.“未知价 ”原则，即基金份额的申购与赎回价格以申请当日收市后计算的基金份额净值 为基准进行计算； 2.基金采用金额申购和份额赎回的方式，即申购以金额申请，赎回以份额申请； 3.赎回遵循“先进先出”原则，即按照基金投资者认购、申购的先后次序进行顺序赎回； 4.当日的申购与赎回申请可以在基金管理人规定的时间以内撤销； 5.基金管理人在不损害基金份额持有人权益的情况下可更改上述原则，但最迟应在新的原 则实施前依照有关规定在指定媒体及基金管理人网站上予以公告。 五.申购与赎回的程序 1.申购和赎回的申请 基金投资者必须根据销售机构规定的程序，在开放日的交易时间内提出申购或赎回的申请。 基金投资者在提交申购申请时须按销售机构规定的方式备足申购资金，基金投资者在提交 赎回申请时须持有足够的基金份额余额，否则所提交的申购、赎回申请无效而不予成交。 2.申购和赎回申请的确认 T日规定时间受理的申请，正常情况下，基金注册登记机构在 T+1日内为投资者对该交易 的有效性进行确认，在 T＋2日后（包括该日）投资者可向销售机构或以销售机构规定的其他方 式查询申购与赎回的成交情况。 3.申购和赎回的款项支付 申购采用全额缴款方式，若申购资金在规定时间内未全额到账则申购不成功。若申购不成 功或无效，基金管理人或基金管理人指定的代销机构将基金投资者已缴付的申购款项本金退还 给投资者。 基金投资者 T日赎回申请成功后，基金管理人将通过基金注册登记机构及其相关基金销售 36 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 机构在 T＋7日（包括该日）内将赎回款项划往基金份额持有人账户。在发生巨额赎回的情形时， 款项的支付办法参照基金合同的有关条款处理。 六.申购与赎回的费用、数额和价格 1.申购费用 本基金不收取申购费用 2.赎回费用 本基金对持续持有期少于 7日的投资者收取不低于 1.50%的赎回费并全额计入基金财产。 本基金对持续持有期不少于 7日的投资者不收取赎回费用。 3.对特定交易方式（如网上交易、电话交易等），基金管理人可以采用低于柜台交易方式 的基金转换费率。 4.基金管理人可以在不违背法律法规规定及基金合同约定的情况下根据市场情况制定基金 促销计划，针对基金投资者定期和不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间，基金管 理人可以按中国证监会要求履行必要手续后，对基金投资者适当调整基金转换费率。 5.申购份额与赎回金额的计算 (1)申购份额与赎回金额、余额的处理方式 1）申购份额、余额的处理方式 申购的有效份额为按实际确认的申购金额在扣除相应的费用 (若有 )后，以申请当日的基金 份额净值为基准计算，采用四舍五入的方法保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金 财产承担，产生的收益归基金财产所有。 2）赎回金额的处理方式 赎回金额计算结果按照四舍五入方法，保留到小数点后两位，由此误差产生的损失由基金 财产承担，产生的收益归基金财产所有。 (2)基金申购份额的计算 申购份额＝申购金额/申购当日基金份额净值 例：某投资者申购万家增强收益债券型证券投资基金基金份额 10,000元，假定 T日基金份 额净值为 1.1000元，计算过程如下： 申购份额＝10,000/1.1000＝9,090.91份 即：投资者投资 1万元申购本基金，假设申购当日基金份额净值为 1.1000元，可得到 9,090.91份基金份额。 (3)基金赎回金额的计算 赎回金额的计算方法如下： 赎回总额＝赎回份额×赎回当日基金份额净值 37 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 赎回费用＝赎回总额×赎回费率 净赎回金额＝赎回总额-赎回费用 例：某基金份额持有人在开放日赎回本基金 10,000份基金份额，持有时间为 5天，对应的 赎回费率为 1.50%，假设赎回当日基金份额净值是 1.0500元，则其可得到的赎回金额为： 赎回总额=10,000×1.0500=10,500元 赎回费用=10,500×1.50%=157.50元 净赎回金额=10,500-157.50=10,342.50元 基金份额持有人赎回 10,000份基金份额，持有时间为 5天，假设赎回当日基金份额净值 为 1.0500元，则其可得到的净赎回金额为 10,342.50元。 6.基金份额净值的计算公式 T日基金份额净值＝T日基金资产净值/T日基金份额总数 T日的基金份额净值在当天收市后计算，并在 T＋1日公告。遇特殊情况，可以适当延迟计 算或公告，并报中国证监会备案。 七.申购与赎回的注册登记 1.投资者申购本基金成功后，基金注册登记机构在 T+1日自动为投资者登记权益并办理注 册登记手续，投资者在 T+2日（含该日）后有权赎回该部分基金份额。 2.基金份额持有人赎回基金成功后，基金注册登记机构在 T+1日自动为基金份额持有人扣 除权益并办理注册登记手续。 3.基金管理人可以在法律法规允许的范围内，对上述注册登记办理时间进行调整，但不得 实质影响投资者的合法权益，并最迟于开始实施日 3个工作日前在至少一家指定媒体及基金管 理人网站公告。 八.拒绝或暂停申购的情形和处理方式 发生下列情况时，基金管理人可拒绝或暂停接受基金投资者的申购申请： 1.因不可抗力导致基金无法正常运作； 2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值； 3.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况； 4.基金管理人、基金托管人、基金销售机构或注册登记机构的技术保障或人员支持等不充 分； 5.基金资产规模过大，使基金管理人无法找到合适的投资品种，或基金管理人认为会损害 已有基金份额持有人利益的申购； 6.基金管理人接受某笔或者某些申购申请有可能导致单一投资者持有基金份额数的比例达 到或者超过基金份额总数的 50%，或者有可能导致投资者变相规避前述 50%比例要求的情形时； 38 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 7.当一笔新的申购申请被确认成功，使本基金总规模超过基金管理人规定的本基金总规模 上限时；或使本基金单日申购金额或净申购比例超过基金管理人规定的当日申购金额或净申购 比例上限时；或该投资者累计持有的份额超过单个投资者累计持有的份额上限时；或该投资者 当日申购金额超过单个投资者单日申购金额上限时；或该投资者单笔申购金额超过单个投资者 单笔申购金额上限时； 8.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技 术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当采取暂 停接受基金申购申请的措施； 9.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述第 1、2、3、4、5、8、9项情形之一且基金管理人决定暂停申购情形时，基金管 理人应当根据有关规定在指定媒体和基金管理人网站上刊登暂停申购公告。如果基金投资者的 申购申请被拒绝，被拒绝的申购款项将退还给投资者。在暂停申购的情况消除时，基金管理人 应及时恢复申购业务的办理。 九.暂停赎回或延缓支付赎回款项的情形和处理 发生下列情形时，基金管理人可暂停接受基金投资者的赎回申请或延缓支付赎回款项： 1. 因不可抗力导致基金管理人不能支付赎回款项。 2.证券交易所交易时间非正常停市，导致基金管理人无法计算当日基金资产净值。 3.连续两个或两个以上开放日发生巨额赎回。 4.发生本基金合同规定的暂停基金资产估值情况。 5.当前一估值日基金资产净值 50%以上的资产出现无可参考的活跃市场价格且采用估值技 术仍导致公允价值存在重大不确定性时，经与基金托管人协商确认后，基金管理人应当采取暂 停接受基金赎回申请或延缓支付赎回款项的措施。 6.法律法规规定或中国证监会认定的其他情形。 发生上述情形时，基金管理人应在当日向中国证监会报告，已接受的赎回申请，基金管理 人应按时足额支付；如暂时不能足额支付，可支付部分按单个账户申请量占申请总量的比例分 配给赎回申请人，未支付部分可延期支付，并以后续开放日的基金份额净值为依据计算赎回金 额，若出现上述第 3项所述情形，按基金合同的相关条款处理。投资者在申请赎回时可事先选 择将当日可能未获受理部分予以撤销。在暂停赎回的情况消除时，基金管理人应及时恢复赎回 业务的办理并公告。 十.巨额赎回的情形及处理方式 1.巨额赎回的认定 若本基金单个开放日内的基金份额净赎回申请 (赎回申请份额总数加上基金转换中转出申 39 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 请份额总数后扣除申购申请份额总数及基金转换中转入申请份额总数后的余额 )超过前一日的 基金总份额的 10%，即认为是发生了巨额赎回。 2.巨额赎回的处理方式 当基金出现巨额赎回时，基金管理人可以根据基金当时的资产组合状况决定全额赎回或部 分顺延赎回。 (1)全额赎回：当基金管理人认为有能力支付基金投资者的赎回申请时，按正常赎回程序执 行。 (2)部分顺延赎回：当基金管理人认为支付基金投资者的赎回申请有困难或认为支付投资者 的赎回申请而进行的财产变现可能会对基金资产净值造成较大波动时，基金管理人在当日接受 赎回比例不低于上一日基金总份额的 10％的前提下，对其余赎回申请延期办理。若进行上述延 期办理，对于单个基金份额持有人当日赎回申请超过上一开放日基金总份额 50%以上的部分， 基金管理人有权进行延期办理。对于其余当日非自动延期办理的赎回申请，应当按单个账户非 自动延期办理的赎回申请量占非自动延期办理的赎回申请总量的比例，确定当日受理的赎回份 额；基金投资者未能赎回部分，投资者在提交赎回申请时可以选择延期赎回或取消赎回。选择 延期赎回的，将自动转入下一个开放日继续赎回，直到全部赎回为止；选择取消赎回的，当日 未获赎回的部分申请将被撤销。延期的赎回申请与下一开放日赎回申请一并处理，无优先权并 以该开放日的基金份额净值为基础计算赎回金额。如基金投资者在提交赎回申请时未作明确选 择，投资者未能赎回部分作自动延期赎回处理。 3.巨额赎回的公告 当发生巨额赎回并顺延赎回时，基金管理人应在 2日内通过中国证监会指定媒体、基金管 理人的公司网站或代销机构的网点刊登公告，并在公开披露日向中国证监会和基金管理人主要 办公场所所在地中国证监会派出机构备案，并通过邮寄、或传真或者基金管理人网站在 3个工 作日内通知基金份额持有人，并说明有关处理方法。 连续 2日以上 (含本数 )发生巨额赎回，如基金管理人认为有必要，可暂停接受基金的赎回 申请；已经接受的赎回申请可以延缓支付赎回款项，但不得超过 20个工作日，并应当在指定媒 体和基金管理人网站上进行公告。 十一、暂停申购或赎回的公告和重新开放申购或赎回的公告 1.发生上述暂停申购或赎回情况的，基金管理人当日应立即向中国证监会备案，并依照有 关规定在指定媒体和基金管理人网站上刊登暂停公告。 2.如发生暂停的时间为 1日，第 2个工作日基金管理人应依照有关规定在指定媒体和基金 管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公布最近 1个开放日的基金份额净值。 3.如发生暂停的时间超过 1日但少于 2周，暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金 40 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 管理人应提前 2个工作日在指定媒体和基金管理人网站上刊登基金重新开放申购或赎回公告， 并公告最近 1个开放日的基金份额净值。 4.如发生暂停的时间超过 2周，暂停期间，基金管理人应每 2周至少刊登暂停公告 1次。 暂停结束，基金重新开放申购或赎回时，基金管理人应提前 2个工作日在指定媒体和基金管理 人网站上连续刊登基金重新开放申购或赎回公告，并公告最近 1个开放日的基金份额净值。 十二、基金转换 目前本基金在本公司直销中心、直销网上交易和直销电话委托等渠道开通与万家旗下各基 金之间的转换业务，可转换基金的名称及具体转换规则详见基金管理人公告。 在代销渠道，在同一注册登记机构登记（中登上海ＴＡ和中登深圳ＴＡ不属于同一注册登 记机构），由同一销售机构销售的、使用同一个交易账户的由本公司管理的基金可以互相转换。 开通转换的具体代销机构名称和在该机构开通的可转换基金的名称，参见基金管理人公告。 Ⅰ、基金转换费用及基金转换份额 本公司所有基金间转换费用的计算规则统一如下： 1、基金转换费用由转出基金的赎回费用加上转出与转入基金申购费用补差两部分构成，具 体收取情况视每次转换时两只基金的申购费差异情况和转出基金的赎回费而定。基金转换费用 由基金份额持有人承担。 （1）基金转换申购补差费：按照转入基金与转出基金的申购费率的差额收取补差费。转出 基金金额所对应的转出基金申购费率低于转入基金的申购费率的，补差费率为转入基金的申购 费率和转出基金的申购费率之差额；转出基金金额所对应的转出基金申购费率高于转入基金的 申购费率的，补差费为零。 （2）转出基金赎回费：按转出基金正常赎回时的赎回费率收取费用。 2、本公司对通过直销网上交易和电话委托进行的基金转换申购补差费实施优惠，详情如下： （1）由零申购费率基金转换为非零申购费率基金时，申购补差费率为转入基金标准申购费 率的四折。但转入基金标准申购费率高于 0.6%时，优惠后申购补差费率不低于 0.6%；转入基金 标准申购费率低于 0.6%时，申购补差费率按转入基金标准申购费率执行。 （2）转出基金申购费率低于转入基金申购费率时，按转出基金与转入基金的申购优惠费率 之差的四折收取申购费补差。 （3）转出基金申购费率高于或等于转入基金申购费率时，申购费补差为零。 3、基金转换的计算公式 A=[B×C×(1-D)/(1+H)+G]/E F=B×C×D J=[B×C×(1-D)/(1+H)]×H 41 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 其中， A为转入的基金份额； B为转出的基金份额； C为转换当日转出基金份额净值； D为转出基金份额的赎回费率； E为转换当日转入基金份额净值； F为转出基金份额的赎回费； G为转出基金份额对应的未支付收益 (仅限转出基金为货币市场基金时)； H为申购补差费率，当转出基金的申购费率≥转入基金的申购费率时，则 H=0； J为申购补差费。 特别提示：由万家 180、万家优选、万家和谐（前端）、万家引擎转入万家精选、万家红利、 万家稳增 A时，如果投资者的转出金额在 500万（含）至 1000万之间，在收取基金转换的申购 补差费时，将直接按照转入基金的申购费收取，不再扣减申购原基金时已缴纳的 1000元申购费。 具体转入份额以注册登记机构的记录为准。转入份额的计算结果四舍五入保留到小数点后 两位，由此误差产生的损失由基金财产承担，产生的收益归基金财产所有。转换费用的计算结 果按照四舍五入方法，保留小数点后两位。 Ⅱ、转换业务规则 1、基金份额持有人转换的两只基金必须都是由同一销售机构销售的、使用同一个交易账户 的、且由本公司管理的基金。若转换的两只基金不在同一注册登记机构登记（中登上海 TA和中 登深圳 TA不属于同一注册登记机构），则应在提交转换申请之前在对应销售机构的同一交易账 户下开立转入基金所在的注册登记机构对应的基金账户。 特别提示：若通过本公司直销中心、直销网上交易和直销电话委托发起基金转换申请，如 果转出基金份额对应的交易账号没有关联上转入基金所需的基金账户，系统会自动增开基金账 户，基金份额持有人无需另外提交开户申请。 2、单笔基金转换的最低申请份额为 500份，单笔转换申请不受转入基金最低申购数额和转 出基金最低赎回数额限制。 3、基金转换以份额为单位进行申请。基金份额持有人办理基金转换业务时 ,转出方的基金 必须处于可赎回状态，转入方的基金必须处于可申购状态。如果涉及转换的基金有一只不处于 开放日，基金转换申请处理为失败。 4、基金转换采取未知价法，即以申请受理当日各转出、转入基金的基金份额净值为基础进 行计算。 5、正常情况下，基金管理人将在 T+1日对基金份额持有人 T日的基金转换业务申请进行有 42 万家增强收益债券基金更新招募说明书 201902 效性确认。基金份额持有人转换基金成功的，注册登记机构在 T+1日办理转出基金的权益扣除 以及转入基金的权益登记。在 T+2日后 (包括该日 )基金份额持有人可向销售机构查询基金转换 业务的确认情况，并有权转换或赎回该部分基金份额。 6、单个开放日基金净赎回份额及基金转换中净转出申请份额之和超过上一开放日基金总份 额 10%的情况，为巨额赎回。发生巨额赎回时，基金管理人可根据基金资产组合情况，决定全 额转出或部分转出，并且对于基金转出和基金赎回（除单个基金份额持有人当日转出或赎回申 请超过上一开放日基金总份额 50%以上的部分的外），将采取相同的比例确认。在转出申请得 到部分确认的情况下，未确认的转出申请将不予以顺延。 7、转换后，转入的基金份额持有期自该部分基金份额登记于注册登记系统之日起开始计算。 8、如基金份额持有人申请全额或部分转出其持有的万家货币基金余额时，基金管理人将自 动按比例结转账户当前累计未付收益。若账户当前累计未付收益为负时，该收益将一并计入转 入基金份额。 9、转换业务遵循“先进先出 ”的业务规则，即首先转换持有时间最长的基金份额，如果转 换申请当日，同时有赎回申请的情况下，则遵循先赎回后转换的处理原则。 Ⅲ、本公司可以根据市场情况调整上述转换的业务规则及有关限制，但最迟应在调整生效 前 3日至少在一种中国证监会指定的媒体上予以公告。 十三、基金的非交易过户 非交易过户是指在特定情况下不采用申购、赎回等基金交易方式，基金注册登记机构将某 一基金账户的基金份额全部或部分直接划转至另一账户，包括强制执行、继承、捐赠或经注册 登记机构认可的其他情形。无论在上述何种情况下，接受划转的主体必须是依法可以持有本基 金基金份额投资者。 办理非交易过户时，必须按基金注册登记机构的要求提供相关资料，到基金注册登记机构 的柜台办理。 投资者办理非交易过户应按基金注册登记机构规定的标准交纳过户费用。 十四、基金的转托管 基金份额持有人可办理已持有基金份额在不同销售机构之间的转托管，基金销售机构可以 按照规定的标准收取转托管费。 如果出现基金管理人、注册登记机构、办理转托管的销售机构因技术系统性能限制或其它 合理原因，可以暂停该业务或者拒绝基金份额持有人的转托管申请。 十五、定期定额投资计划（未完）  |