龙游县国有资产经营有限公司:19龙游债：2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书
原标题:龙游县国有资产经营有限公司:19龙游债：2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 声明及提示 一、发行人董事会声明 发行人董事会已批准本期债券募集说明书及其摘要，发行人全体 董事承诺其中不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其真实 性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。 二、发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人声 明 发行人负责人和主管会计工作的负责人、会计机构负责人保证本 期债券募集说明书及其摘要中财务报告真实、完整。 三、主承销商勤勉尽责声明 主承销商财达证券股份有限公司按照《中华人民共和国公司法》、 《中华人民共和国证券法》、《企业债券管理条例》等法律法规的规 定及有关要求，已对本期债券发行材料的真实性、准确性、完整性进 行了充分核查，确认不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对 其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 四、发行人律师声明 北京观韬中茂（上海）律师事务所及经办律师保证由北京观韬中 茂（上海）律师事务所同意发行人在募集说明书及其摘要中引用的法 律意见书的内容已经该所审阅，确认本期债券募集说明书及其摘要不 致因上述内容出现虚假记载、误导性陈述及重大遗漏实质的法律风险， 并对其真实性、准确性和完整性承担相应的法律责任。 五、投资提示 凡欲认购本期债券的投资者，请认真阅读本期债券募集说明书及 有关的信息披露文件，并进行独立投资判断。主管部门对本期债券发 行所作出的任何决定，均不表明其对债券风险作出实质性判断。 1 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 凡认购、受让并持有本期债券的投资者，均视同自愿接受本期债 券募集说明书对本期债券各项权利义务的约定。 债券依法发行后，发行人经营变化引致的投资风险，投资者自行 承担。 六、其他重大事项或风险提示 除发行人和主承销商外，发行人没有委托或授权任何其他人或实 体提供未在本期债券募集说明书中列明的信息和对本期债券募集说 明书作任何说明。 投资者若对本期债券募集说明书及其摘要存在任何疑问，应咨询 自己的证券经纪人、律师、专业会计师或其他专业顾问。 七、综合信用承诺 发行人以及主承销商、会计师事务所、律师事务所、评级机构等 中介机构均已出具信用承诺书，承诺若违反信用承诺书的承诺，将依 据《证券法》、《企业债券管理条例》和《国家发展改革委关于进一 步改进和加强企业债券管理工作的通知》（发改财金﹝ 2004﹞1134 号）等相关法律、法规和规定承担相应法律责任，并自愿接受惩戒。 八、本期债券基本要素 （一）发行人：龙游县国有资产经营有限公司。 （二）债券名称： 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债 券（简称“ 19龙游国资债”）。 （三）发行总额：人民币 14.40亿元。 （四）债券期限及利率：本期债券为 7年期固定利率债券，设置 本金提前偿还条款，在债券存续期的第 3、4、5、6、7年末分别按照 债券发行总额的 20%、20%、20%、20%和20%的比例偿还债券本金。 本期债券通过中央国债登记结算有限责任公司簿记建档发行系 2 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 统，按照公开、公平、公正原则、以市场化方式确定发行利率，并报 国家有关主管部门备案，在债券存续期内固定不变。簿记建档区间应 根据有关法律规定，由发行人和主承销商根据市场情况充分协商后确 定。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另计利息。 （五）还本付息方式：每年付息一次，同时设置本金提前偿还条 款，在债券存续期内的第 3、4、5、6、7年末分别按照债券发行总额 20%、20%、20%、20%和20%的比例偿还债券本金。最后 5年每年的 应付利息随当年兑付的本金部分一起支付。每年付息时按债权登记日 日终在托管机构托管名册上登记的各债券持有人所持债券面值所应 获利息进行支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑付 日起不另计利息。 （六）发行方式：本期债券以簿记建档、集中配售的方式，通过 承销团成员设置的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者（国家 法律、法规另有规定除外）公开发行和通过上海证券交易所向机构投 资者（国家法律、法规禁止购买者除外）公开发行。 （七）发行范围及对象： 1、承销团成员设置的发行网点公开发行：在中央国债登记公司 开户的中国境内机构投资者（国家法律、法规另有规定者除外）。 2、在上海证券交易所公开发行：在中国证券登记公司上海分公 司开立合格基金证券账户或 A股证券账户的机构投资者（国家法律、 法规另有规定除外）。 （八）信用级别：经中证鹏元资信评估股份有限公司综合评定， 发行人主体长期信用等级为 AA，本期债券信用等级为 AA。 （九）债券担保：本期债券无担保。 3 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 目录 声明及提示 ....................................................................................................1 目录 ................................................................................................................ 4 释义 ................................................................................................................ 5 第一条债券发行依据 ..................................................................................8 第二条本期债券发行的有关机构 ..............................................................9 第三条发行概要 ........................................................................................13 第四条认购与托管 ....................................................................................16 第五条债券发行网点 ................................................................................18 第六条认购人承诺 ....................................................................................19 第七条债券本息兑付办法 ........................................................................21 第八条发行人基本情况 ............................................................................22 第九条发行人业务情况 ............................................................................39 第十条发行人财务情况 ............................................................................62 第十一条已发行尚未兑付的债券 ..........................................................103 第十二条筹集资金用途 ..........................................................................104 第十三条偿债保证措施 ..........................................................................117 第十四条债券持有人会议规则和债权代理协议 .................................121 第十五条风险揭示 ..................................................................................134 第十六条信用评级 ..................................................................................139 第十七条法律意见 ..................................................................................143 第十八条其他应说明的事项 ..................................................................145 第十九条备查文件 ..................................................................................146 4 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 释义 在本期债券募集说明书中，除非上下文另有规定，下列词汇具有 如下含义： 发行人 /公司：指龙游县国有资产经营有限公司。 本期债券：指发行人发行的总额为人民币 14.40亿元的 “2019年 龙游县国有资产经营有限公司公司债券”。 本次发行：指本期债券的发行。 募集说明书：指发行人根据有关法律、法规为本期债券的发行而 制作的《2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书》。 募集说明书摘要：指发行人根据有关法律、法规为本期债券的发 行而制作的《 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说 明书摘要》。 簿记建档：指由发行人与簿记管理人确定本期债券的基本利差上 限，投资者直接向簿记管理人发出申购订单，簿记管理人负责记录申 购订单，最终由发行人与簿记管理人根据申购情况确定本期债券最终 发行规模及发行利率的过程，是国际上通行的债券销售形式。 簿记管理人：指制定簿记建档程序及负责实际簿记建档操作者， 即财达证券股份有限公司。 主承销商 /债权代理人 /财达证券：指财达证券股份有限公司。 副主承销商／国信证券：指国信证券股份有限公司。 分销商 /中泰证券、南京证券：中泰证券股份有限公司、南京证 券股份有限公司。 承销团：指由主承销商为本次发行组织的，由主承销商、副主承 销商和分销商组成的承销团。 余额包销：指承销团成员按照承销团协议所规定的承销义务销售 5 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 本期债券，并承担相应的发行风险，即在规定的发行期限内将各自未 售出的本期债券全部自行购入。 发债资金监管协议：指发行人与招商银行股份有限公司衢州龙游 支行签订的《 2017年龙游县国有资产经营有限公司公司债券发债资 金监管协议》。 偿债资金专户监管协议：指发行人与招商银行股份有限公司衢州 龙游支行签订的《 2017年龙游县国有资产经营有限公司公司债券之 偿债资金专户监管协议》。 计息年度：指本期债券存续期内每一个起息日起至下一个起息日 前一个自然日止。 债权代理协议：指发行人与债权代理人财达证券签订的《关于 2017年龙游县国有资产经营有限公司公司债券之债权代理协议》。 债券持有人会议规则：指《 2017年龙游县国有资产经营有限公 司公司债券债券持有人会议规则》。 债券持有人：指本期债券的投资者。 中央国债登记公司：指中央国债登记结算有限责任公司。 中国证券登记公司：指中国证券登记结算有限责任公司。 国家发展改革委：指中华人民共和国国家发展和改革委员会。 浙江省发展改革委：指浙江省发展和改革委员会。 龙游县国资委 /国资委：龙游县人民政府国有资产监督管理办公 室。 龙游县发展改革局：指龙游县发展和改革局。 龙游县政府 /县政府：指龙游县人民政府。 盈川产业园：浙江盈川产业园开发有限公司。 楚盛公司：龙游楚盛房地产开发有限公司。 6 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 沐尘水库：龙游县沐尘水库开发有限责任公司。 河道疏浚：龙游县河道疏浚砂资源开发有限公司。 创达交通：龙游县创达交通实业有限公司。 华安培训：龙游华安机动车驾驶培训有限公司。 民用爆破：龙游县民用爆破器材有限公司。 寰龙环境：浙江寰龙环境科技有限公司。 体育发展：龙游县体育发展有限公司。 监管银行 /招商银行：指招商银行股份有限公司衢州龙游支行。 审计机构 /容诚：指容诚会计师事务所（特殊普通合伙）。 信用评级机构 /鹏元评级：指中证鹏元资信评估股份有限公司。 最近三年：指 2016年末 /度、 2017年末 /度、 2018年末 /度 发行人律师 /律所 /观韬中茂律所：指北京观韬中茂（上海）律师 事务所。 《公司法》：指《中华人民共和国公司法》。 《证券法》：指《中华人民共和国证券法》。 《公司章程》：指《龙游县国有资产经营有限公司章程》。 元：指人民币元。 工作日：指北京市商业银行的对公营业日（不包括法定及政府指 定节假日或休息日）。 法定及政府指定节假日或休息日：中华人民共和国的法定及政府 指定节假日或休息日（不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台 湾地区的法定节假日或休息日）。 7 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第一条债券发行依据 本期债券业经中华人民共和国国家发展和改革委员会发改企业 债券〔 2017〕326号及发改办财金〔 2018〕1361号文件批准公开发行。 本期债券业经浙江省发展和改革委员会浙发改财金〔 2017〕215 号文件转报国家发展和改革委员会。 本期债券业经龙游县发展和改革局龙发改〔 2017〕4号文件转报 浙江省发展和改革委员会。 发行人控股股东龙游县国资委于 2016年12月22日出具《龙游县国 有资产监督管理委员会关于同意龙游县国有资产经营有限公司申请 发行公司债券批复》（龙国资委发〔 2016〕72号），批准本期债券申 请发行。 发行人董事会已于 2016年9月5日审核通过了关于本期债券发行 的议案。 8 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第二条本期债券发行的有关机构 一、发行人：龙游县国有资产经营有限公司 住所：龙游县财政大楼（莲湖公园旁） 法定代表人：周文婷 联系人：杨娟 联系地址：浙江省衢州市龙游县莲湖路 69号 联系电话： 0570-7024242 传真： 0570-7022086 邮政编码： 324400 二、承销团 （一）主承销商 /簿记管理人 /债权代理人：财达证券股份有限公 司 住所：石家庄市自强路 35号 法定代表人：翟建强 联系人：陈庆、马涛、蒋炯炯、潘星宇 联系地址：上海市浦东新区竹林路 101号陆家嘴基金大厦 704室 联系电话： 021-60609069 传真： 021-60609007 邮政编码： 200122（二）副主承销商：国信证券股份有限公司 住所：深圳市罗湖区红岭中路 1012号国信证券大厦十六层至二 十六层 法定代表人：何如 联系人：何畏、王熙子 联系地址：北京市金融大街兴盛街 6号国信证券大厦三层 9 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 联系电话： 010-88005017 传真： 010-88005099 邮政编码： 100033（三）分销商： 1、中泰证券股份有限公司 住所：济南市市中区经七路 86号 法定代表人：李玮 联系人：王铭锋 联系地址：济南市市中区经七路 86号 2501房间 联系电话： 18610810293 传真： 0531-68889222 邮政编码： 250001 2、南京证券股份有限公司 住所：南京市江东中路 389号 法定代表人：步国旬 联系人：王睿 联系地址：南京市江东中路 389号 联系电话： 18105172199 传真： 025-84552997 邮政编码： 210019 三、审计机构：容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 住所：北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢外经贸大厦 901-22 至 901-26 负责人：肖厚发 联系人：濮文斌、罗艳、张晶 10 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 联系地址：北京市西城区阜成门外大街 22号 1幢外经贸大厦 901-22至 901-26 联系电话： 0573-82692081 传真： 0573-82692085 邮政编码： 100037 四、信用评级机构：中证鹏元资信评估股份有限公司 住所：深圳市福田区深南大道 7008号阳光高尔夫大厦 3楼 法定代表人：张剑文 联系人：李晟昱、张亮 联系地址：上海市浦东新区东三里桥路 1018号上海数字产业园 A幢 601室 联系电话： 021-51035670 传真： 021-51035670 邮政编码： 200125 五、发行人律师：北京观韬中茂（上海）律师事务所 住所：上海市飞虹路 360弄 9号 3608M、3609M室 负责人：韩丽梅 经办律师：周知明、高睿静 联系地址：上海市遵义南路 88号 9楼 联系电话： 021-31359919 传真： 021-31359929 邮政编码： 200336 六、监管银行：招商银行股份有限公司衢州龙游支行 住所：龙游县龙洲街道荣昌大道 443-455号（单号） 法定代表人：叶芳明 11 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 联系人：王仕伟、李旻翊 联系地址：龙游县荣昌大道 443-455号 联系电话： 0570-7566505 传真： 0570-7566895 邮政编码： 324400 七、托管机构 （一）中央国债登记结算有限责任公司 住所：北京市西城区金融大街 33号通泰大厦 B座 5层 法定代表人：水汝庆 联系人：张志杰 联系地址：北京市西城区金融大街 10号 联系电话： 010-88170733 传真： 010-66168715 邮政编码： 100033（二）中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 住所：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 总经理：聂燕 联系人：王博 联系地址：上海市浦东新区陆家嘴东路 166号中国保险大厦 3层 联系电话： 021-38874800 传真： 021-58754185 邮政编码： 200120 12 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第三条发行概要 一、发行人：龙游县国有资产经营有限公司。 二、债券名称： 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券 （简称“ 19龙游国资债”）。 三、发行总额：人民币 14.40亿元。 四、债券期限：本期债券为 7年期债券，设置本金提前偿还条款， 在债券存续期的第 3、4、5、6、7年末分别按照债券发行总额的 20%、 20%、20%、20%和 20%的比例偿还债券本金。 五、债券利率：本期债券通过中央国债登记结算有限责任公司簿 记建档发行系统，按照公开、公平、公正原则、以市场化方式确定发 行利率，并报国家有关主管部门备案，在债券存续期内固定不变。簿 记建档区间应根据有关法律规定，由发行人和主承销商根据市场情况 充分协商后确定。本期债券采用单利按年计息，不计复利，逾期不另 计利息。 六、发行价格：债券面值 100元，平价发行，以人民币 1,000元 为一个认购单位，认购金额必须是人民币 1,000元的整数倍且不少于 人民币 1,000元。 七、发行方式：本期债券以簿记建档、集中配售的方式，通过承 销团成员设置的发行网点向中华人民共和国境内机构投资者（国家法 律、法规另有规定除外）公开发行和通过上海证券交易所向机构投资 者公开发行。 八、发行对象：在承销团成员设置的发行网点发行对象为在中央 国债登记公司开户的中国境内机构投资者（国家法律、法规另有规定 者除外）；在上海证券交易所市场的发行对象为在中国证券登记公司 上海分公司开立合格基金证券账户或 A股证券账户的机构投资者（国 13 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 家法律、法规禁止购买者除外）。 九、债券形式及托管方式：本期债券为实名制记账式债券。投资 者认购的通过承销团网点公开发行的债券在中央国债登记结算有限 责任公司登记托管；通过上海证券交易所发行的债券在中国证券登记 公司上海分公司登记托管。 十、簿记建档日： 2019年 9月 10日。 十一、发行首日：本期债券发行期限的第 1日，即 2019年 9月 11日。 十二、发行期限：本期债券发行期限为 5个工作日，自 2019年 9月 11日起至 2019年 9月 18日止。 十三、起息日：本期债券自发行首日开始计息，本期债券存续期 限内每年的 9月 11日为该计息年度的起息日。 十四、计息期限：自 2019年 9月 11日至 2026年 9月 10日。 十五、付息日：本期债券的付息日为 2020年至 2026年每年的 9 月 11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日）。 十六、兑付日：本期债券兑付日为 2022年至 2026年每年的 9月 11日（如遇法定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日）。 十七、还本付息方式：每年付息一次，同时设置本金提前偿还条 款，在债券存续期内的第 3、4、5、6、7年末分别按照债券发行总额 20%、20%、20%、20%和 20%的比例偿还债券本金。最后 5年每年 的应付利息随当年兑付的本金部分一起支付。每年付息时按债权登记 日日终在托管机构托管名册上登记的各债券持有人所持债券面值所 应获利息进行支付。年度付息款项自付息日起不另计利息，本金自兑 付日起不另计利息。 十八、本息兑付方式：通过本期债券登记托管机构和其他相关机 14 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 构办理。 十九、承销方式：承销团余额包销。 二十、承销团成员：主承销商为财达证券，副主承销商为国信证 券，分销商为中泰证券和南京证券。 二十一、监管银行：招商银行股份有限公司衢州龙游支行。 二十二、债权代理人：财达证券。 二十三、债券担保：本期债券无担保。 二十四、信用级别：经中证鹏元资信评估股份有限公司综合评定， 本期债券信用等级为 AA，发行人长期主体信用等级为 AA。 二十五、上市安排：本期债券发行结束 1个月内，发行人将就本 期债券向有关证券交易场所或有关主管部门提出上市或交易流通申 请。 二十六、税务提示：根据国家税收法律、法规，投资者投资本期 债券应缴纳的有关税金由投资者自行承担。 15 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第四条认购与托管 一、本期债券采用实名制记账式发行，投资者认购的本期债券在 证券登记托管机构托管记载 本期债券采用簿记建档、集中配售的方式发行。投资者参与本期 债券的簿记、配售的具体办法和要求已在主承销商公告的《 2019年 龙游县国有资产经营有限公司公司债券申购和配售办法说明》中规定。 二、本期债券通过承销团设置的发行网点公开发行部分的认购与 托管 本期债券通过承销团设置的发行网点公开发行部分由中央国债 登记公司登记托管，具体手续按中央国债登记公司的《实名制记账式 企业债券登记和托管业务规则》的要求办理。该规则可在中国债券信 息网（ http://www.chinabond.com.cn）查阅或在本期债券承销商的发行 网点索取。 认购办法如下：境内法人凭加盖其公章的营业执照（副本）或其 他法人资格证明复印件、经办人身份证及授权委托书认购本期债券； 境内非法人机构凭加盖其公章的有效证明复印件、经办人身份证及授 权委托书认购本期债券。如法律法规对本条所述另有规定，按照相关 规定执行。 三、本期债券通过上海证券交易所公开发行部分的认购与托管 本期债券通过上海证券交易所公开发行部分由中国证券登记公 司上海分公司登记托管，具体手续按《中国证券登记结算有限责任公 司债券登记、托管与结算业务细则》的要求办理，该规则可在中国证 券登记公司网站（ http://www.chinaclear.cn）查询。 认购本期债券上海证券交易所发行部分的机构投资者，在发行期 间与本期债券主承销商联系，凭加盖公章的营业执照（副本）或其他 16 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 法人资格证明复印件、经办人身份证及授权委托书、在中国证券登记 公司开立的合格基金证券账户卡复印件或 A股证券账户卡复印件认 购本期债券。 四、投资者办理认购手续时，不须缴纳任何附加费用；在办理登 记和托管手续时，须遵循证券登记托管机构的有关规定。 五、本期债券发行结束后，投资者可按照国家有关规定进行债券 的转让和质押。 17 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第五条债券发行网点 一、本期债券通过承销团成员设置的发行网点公开发行的部分， 面向境内机构投资者（国家法律、法规另有规定除外）公开发行，具 体发行网点见附表一。 二、本期债券通过上海证券交易所公开发行的部分，面向持有中 国证券登记公司上海分公司基金证券账户或 A股证券账户的机构投 资者（国家法律、法规另有规定除外），具体发行网点见附表一中标 注“▲”的发行网点。 18 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第六条认购人承诺 购买本期债券的投资者（包括本期债券的初始购买者和二级市场 的购买者，下同）被视为作出以下承诺： 一、投资者接受本期债券募集说明书对本期债券项下权利义务的 所有规定并受其约束。 二、本期债券的发行人依有关法律、法规的规定发生合法变更， 在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时，投资者 同意并接受这种变更。 三、本期债券发行结束后，通过上海证券交易所发行的部分将申 请在上海证券交易所上市交易，通过承销团成员设置的发行网点发行 的部分将申请在全国银行间债券市场交易流通，并由主承销商代为办 理相关手续，投资者同意并接受这种安排。 四、在本期债券的存续期限内，若发行人依据相关法律法规将其 在本期债券项下的债务转让给新债务人承继时，则在下列各项条件全 部满足的前提下，投资者在此不可撤销地事先同意并接受这种债务转 让： （一）本期债券发行与上市交易（如已上市交易）或交易流通（如 已交易流通）的批准部门对本期债券项下的债务变更无异议； （二）就新债务人承继本期债券项下的债务，有资格的评级机构 对本期债券出具不次于原债券信用等级的评级报告； （三）原债务人与新债务人取得必要的内部授权后正式签署债务 转让承继协议，新债务人承诺将按照本期债券原定条款和条件履行债 务； （四）原债务人与新债务人按照有关主管部门的要求就债务转让 承继进行充分的信息披露。 19 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 五、投资者同意招商银行股份有限公司衢州龙游支行作为监管银 行与发行人签订的《发债资金监管协议》及《偿债资金专户监管协议》； 同意财达证券作为债权代理人与发行人签订《关于 2017年龙游县国 有资产经营有限公司公司债券之债权代理协议》（附《债券持有人会 议规则》），接受该等文件对本期债券项下权利义务的所有规定并受 其约束。投资者购买本期债券即被视为接受上述协议之权利及义务安 排。 六、本期债券的债权代理人依据有关法律、法规的规定发生合法 变更，在经有关主管部门批准后并依法就该等变更进行信息披露时， 投资者同意并接受这种变更。 七、对于债券持有人会议依据《债券持有人会议规则》规定做出 的有效决议，所有投资者（包括所有出席会议、未出席会议、反对决 议或放弃投票权，以及在相关决议通过后受让本期债券的投资者）均 接受该决议。 20 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第七条债券本息兑付办法 一、利息的支付 （一）本期债券在存续期限内每年付息一次，前两年单独支付， 第 3年至第 7年每年应付利息随当年兑付的本金部分一起支付。本期 债券付息日为 2020年至 2026年每年的 9月 11日（如遇法定节假日 或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日）。年度付息款项自付息日 起不另计利息。 （二）本期债券利息的支付通过登记托管机构办理，利息支付的 具体办法将按照国家有关规定，由发行人在相关媒体上发布的付息公 告中加以说明。 （三）根据国家税收法律、法规的规定，投资者投资本期债券应 缴纳的有关税款由投资者自行承担。 二、本金的兑付 （一）本期债券设本金提前偿还条款，即在债券存续期的第 3、 4、5、6、7个计息年度末分别按照债券发行总额 20%、20%、20%、 20%和 20%的比例偿还债券本金；每年还本时按债权登记日日终在托 管机构名册上登记的各债券持有人所持债券面值占当年债券存续余 额的比例进行分配（每名债券持有人所受偿的本金金额计算取位到人 民币分位，小于分的金额忽略不计）。 本期债券兑付日为 2022年至 2026年每年的 9月 11日（如遇法 定节假日或休息日，则顺延至其后的第 1个工作日）。 （二）本期债券本金的兑付通过债券托管机构办理。本金兑付的 具体事项将按照国家有关规定，由发行人在相关媒体上发布的兑付公 告中加以说明。 21 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第八条发行人基本情况 一、发行人概况 公司名称：龙游县国有资产经营有限公司 成立日期： 2003年 8月 11日 注册资金：人民币 20,000.00万元 法定代表人：周文婷 公司类型：有限责任公司（国有独资） 住所：龙游县财政大楼（莲湖公园旁） 经营范围：一般经营项目：国有资产经营、管理，机动车安全技 术检验、房地产开发、土地开发咨询服务。 截至 2018年 12月 31日，发行人经审计的资产总额 178.84亿元， 负债总额 88.99亿元，所有者权益（净资产）总额 89.85亿元，资产 负债率 49.76%；2018年度，发行人实现营业收入 12.31亿元，实现 净利润 2.12亿元，归属于母公司净利润 1.98亿元。 二、发行人历史沿革 2003年 8月 11日，发行人经龙游县人民政府《关于同意成立龙 游县国有资产经营公司的批复》（龙政发〔 2003〕50号）批准，由 龙游县财政局以货币出资的方式设立，注册资本为 1,000.00万元，此 次出资业经龙游宏宇会计师事务所出具龙会师验（ 2003）第 092号验 资报告验证。 2004年 1月 30日，根据龙游县人民政府出具的“龙游县人民政 府（ 2004）第 62号抄告单”，龙游县财政局以代发行人支付土地征 用费向发行人新增注册资本 19,000.00万元，发行人注册资本由 1,000.00万元增至 20,000.00万元，此次增资业经龙游宏宇会计师事 务所出具的龙会师验（ 2004）第 017号验资报告验证。 22 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 三、发行人股东及其实际控制人的情况 （一）股权结构情况 截至本期债券募集说明书签署日，发行人股权结构如下图所示： 图 8-1截至本期债券募集说明书签署日发行人股权结构 龙游县人民政府国有资产监督管理办公室 100% 龙游县国有资产经营有限公司 （二）控股股东、实际控制人的基本情况 截至本期债券募集说明书签署日，发行人股东及实际控制人为龙 游县国资委，持股比例 100%，龙游县国资委为机关法人单位。 截至本期债券募集说明书签署日，发行人控股股东未将发行人股 权进行质押，也不存在任何其他股权争议情况。 四、发行人的公司治理和组织结构 （一）发行人公司治理机制 发行人由龙游县国资委行使股东职权，设董事会、监事会和经理， 各司其职，职责明确，能够满足公司日常经营管理需要。 1、股东 发行人股东为龙游县国资委，按照《公司法》及公司章程行使下 列职权： （1）决定公司的经营方针和投资计划； （2）委派和更换非由职工代表担任的董事、监事，决定有关董 事、监事的报酬事项； （3）审议批准董事会的报告； （4）审议批准监事会的报告； 23 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 （5）审议批准公司的年度财务预算方案、决算方案； （6）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （7）对公司增加或者减少注册资本作出决定； （8）对发行公司债券作出决定； （9）对公司合并、分立、解散、清算或者变更公司形式作出决 定； （10）修改公司章程； （11）公司章程规定的其他职权。 2、董事会 发行人设董事会，其成员为 5人，其中非职工代表 3人，非职工 代表董事由龙游县国资委委派；职工代表董事由公司职工代表大会民 主选举产生。董事长由龙游县国资委从董事会成员中指定。 董事会行使下列职权： （1）向龙游县国资委报告工作； （2）执行龙游县国资委的决定； （3）决定公司的经营计划和投资方案； （4）制定公司的年度财务预算方案、决算方案； （5）制定公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （6）制定公司增加或减少注册资本以及发行公司债券的方案； （7）制定公司合并、分立、解散或者变更公司形式的方案； （8）决定公司内部管理机构的设置； （9）决定聘任或者解聘公司的经理及其报酬，并根据经理的提 名决定聘任或者解聘公司副经理、财务负责人及其报酬事项； （10）制定公司的基本管理制度； （11）公司章程规定的其他职权。 24 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 董事会按一人一票行使表决权，董事会会议决定事项应经过半数 以上董事同意方可作出。董事会应当对所议事项的决定作成会议记 录，出席会议的董事应当在会议记录上签字。 3、监事会 发行人设监事会，其成员为 5人，其中非职工代表监事 3人，由 龙游县国资委委派产生；职工代表监事 2人，由公司职工代表大会民 主选举产生。监事会设主席一名，由龙游县国资委从监事会成员中指 定。监事任期每届三年，监事任期届满，连选可以连任。董事、高级 管理人员不得兼任监事。 监事会行使下列职权： （1）检查公司的财务； （2）对董事、高级管理人员执行公司职务的行为进行监督，对 违反法律、行政法规、公司章程的董事、高级管理人员提出罢免的建 议； （3）当董事、高级管理人员的行为损害公司的利益时，要求董 事、高级管理人员予以纠正； （4）根据《公司法》第一百五十二条的规定，对董事、高级管 理人员提起诉讼。 4、经理 发行人设经理，由董事会聘任或解聘。经理对董事会负责，依法 行使下列职权： （1）主持公司的生产经营管理工作，组织实施董事会决议； （2）组织实施公司的年度经营计划和投资方案； （3）拟订公司内部管理机构设置方案； （4）拟订公司的基本管理制度； 25 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 （5）制定公司的具体规章； （6）提请聘任或解聘公司副经理、财务负责人； （7）决定聘任或者解聘除应由董事会聘任或解聘以外的负责管 理人员； （8）董事会授予的其他职权。 经理列席董事会会议。 （二）发行人组织结构 截至本期债券募集说明书签署日，发行人组织结构图如下所示： 图 8-2发行人组织结构图 发行人设立了财务部、投融资部、产权管理部、项目部及办公室 等 5个部门，各部门的主要职责分别如下： 1、财务部 负责公司财务管理和财务运行工作，承担公司的会计核算和财务 决算工作；做好公司税务筹划，编制相关税务报表、各项税收的申报、 缴纳及办理其他税务事项；负责会计、统计等相关报表的编制汇总工 作；组织开展子公司的内部审计，配合有关部门对企业负责人进行审 26 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 计监督和经济责任审计。 2、投融资部 负责公司发展方向、投资运作、产业政策的研究工作，督导公司 发展战略的实施和调整；负责公司的投资计划编制和管理、参与县级 重大项目投资研究；负责下属公司年度项目投资计划的审核、监督及 考评等管理工作；负责国有资产收益的监督管理，对国有资产实行经 营绩效评价，保障国有资产的保值增值。 3、产权管理部 负责办理授权范围内的国有资产和国有产权的经营管理，包括登 记、交易、投资、出租等；负责公司清产核资、统计汇总和资产评估 工作，开展公司资产巡查；承担闲置国有资产调剂等工作；依法监督 和规范企业国有资产的产权交易活动。 4、项目部 负责公司自营项目立项以后至验收决算结束过程中的对接、协调 和管理等工作；负责办理工程合同及相关补充文件的签订，负责监督 检查工程质量、进度、安全文明生产、合同履行情况；负责参与工程 交工、竣工、备案、办理交付使用等移交手续；配合做好涉及项目建 设的信访、安全稳定工作。 5、办公室 负责公司运营的日常事务，做好综合协调和督办工作；组织和安 排公司董事会、行政会议及重要活动；负责对外宣传、接待和内外协 调、沟通工作；负责公司行政、后勤保障及办公设施、设备的采购及 管理工作等。 27 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 （三）发行人独立性 1、业务独立情况 发行人独立核算、自主经营、自负盈亏，发行人拥有完整的法人 财产权，能够有效支配和使用人、财、物等要素，并顺利组织和实施 经营活动。发行人具有独立完整的业务体系，在项目立项、项目投资 决策等各环节各方面的经营与运作均独立于控股股东和实际控制人。 2、资产独立情况 发行人拥有独立的有形资产和无形资产。发行人的控股股东、实 际控制人及其控制的企业不存在违规占用发行人的非经营性资金、资 产和其他资源的情况。 3、人员独立情况 发行人有独立的劳动、人事、工资等管理制度。发行人董事、监 事和高级管理人员均依据《公司法》及《公司章程》等有关规定产生。 发行人部分管理人员属于事业单位在编人员，经龙游县国资委批准委 派至发行人担任职务，其工资由龙游县国资委发放，在发行人处不领 取工资，发行人承诺未来三年内，将逐步改变目前的兼职情况。 4、财务独立情况 发行人设置了独立的财务部门，并建立了会计核算体系和财务管 理制度，发行人独立做出财务决策和安排，具有规范的会计制度和财 务管理制度；发行人财务与控股股东、实际控制人完全分开，实行独 立核算，不存在控股股东干预发行人资金使用的情况；发行人在银行 独立开户，依法独立纳税。发行人财务机构负责人和财务人员由发行 人独立聘用和管理。 5、机构独立情况 发行人法人治理结构完善，董事会和监事会依照相关法律、法规 28 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 和《公司章程》规范运作，各职能部门均依法独立行使各自职权。发 行人根据经营需要设置了相对完善的组织架构，制定了一系列规章制 度，对各部门进行明确分工，各部门依照规章制度和部门职责行使各 自职能，不存在控股股东直接干预发行人经营活动的情况。 综上，发行人业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于控 股股东及实际控制人。 （四）发行人内控制度 为了维护股东、债权人的合法权益，规范公司的组织和行为，发 行人根据《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行 条例》、《公司登记管理条例》等有关法律、法规的规定，制订内部 控制制度，为公司内部控制体系建设工作提供指引，为公司完善和优 化内部控制，建立统一、规范和有效运行的内部控制体系，增强风险 防范能力提供了有力保证。 发行人建立的内部控制制度能够保证发行人的资产和资金安全， 与此相关的内部控制制度主要有： 1、公司治理制度 根据《公司法》和《公司章程》，发行人制定《龙游县国有资产 经营有限公司董事会议事规则》和《龙游县国有资产经营有限公司监 事会议事规则》，进一步完善公司法人治理结构，规范公司的运作程 序，明确股东、董事会、监事会和经理的职责和权限。 2、投资项目管理办法 发行人通过制定《龙游县国有资产经营有限公司投资项目管理办 法》，对公司代建类和市场化项目的报批流程、项目过程监督、项目 款项支付及项目后评价、责任追究等做出了明确规定；同时，办法还 细化了代建类项目的代建费用及支付安排，理清政府性项目中各方关 29 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 系与责任，规范公司项目投资行为，提高投资效益。 3、人事管理制度 发行人通过制定《龙游县国有资产经营有限公司人事管理制度》 对公司员工的聘任、考勤等进行了明确规定；该制度符合《劳动合同 法》及相关配套法律法规规定，能较好地确保员工具备相应的工作能 力，并有效提高员工的积极性和创造性。 4、财务管理办法 发行人通过制定《龙游县国有资产经营有限公司财务管理办法》 等对财务管理各方面进行了规定，公司制定有效财务预算制度，合理 筹集资金，规范财务会计报告和对外财务信息披露；同时，公司明确 了财务监督机制，主要通过发行人股东对公司财务预算、重大事项等 进行日常监督审核及不定期检查。 5、对外担保管理制度 发行人通过制定《龙游县国有资产经营有限公司担保管理暂行办 法》等制度对提供对外担保活动进行严格规范，发行人对关联方提供 担保的，单笔担保额不超过公司最近一期末净资产 0.05%和金额不超 过 300万元的担保事项须经董事会审批；单笔担保额超过公司最近一 期净资产 0.05%或超过人民币 300万元的，经董事会审批后还须报股 东批准。发行人对非关联方提供担保的，无论金额大小均要经董事会 和股东审批。 6、关联交易制度 发行人通过制定《龙游县国有资产经营有限公司关联交易决策制 度》规范关联交易事项。 关联交易的定价机制为：本公司同关联方之间代购代销及提供其 他劳务服务的价格，有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的， 30 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 按市场价格确定；没有市场价格的，参照实际成本加合理费用原则由 双方定价；对于某些无法按照“成本加费用”的原则确定价格的特殊 服务，由双方协商定价。 发行人与关联自然人发生的交易金额在人民币 5万元（含）以内 的关联交易，以及发行人与关联法人发生的交易金额在人民币 300万 元（含）以内或占发行人最近一期经审计净资产值 0.05%（含）以内 的关联交易，需经董事会决议审批；如发行人关联交易事项超过上述 约定金额范围，在经董事会决议审批通过后，还需提交股东审批。 五、发行人与下属公司的投资关系 截至 2018年末，发行人纳入合并财务报表范围的一级子公司 15 家，二级子公司 38家，三级子公司 3家；参股公司 9家，相关情况 如下： （一）发行人子公司的基本情况 表 8-1截至 2018年末发行人纳入合并范围的一级子公司情况 单位：万元、 % 序 号 子公司名称成立时间注册资本持股比例主营业务 1浙江龙游中发农业投资 开发有限公司 2007/04/27 200 100龙游县低丘缓坡的 土地开发整理 2浙江龙游中北实业有限 公司 2011/03/11 23,000 100龙游工业园区基础 设施建设 3龙游县文化旅游发展有 限公司 2011/05/09 13,000 100景区运营及新景区 开发 4龙游县城市发展投资有 限公司 2014/01/23 13,000 76.92城市基础设施建设 5龙游县水务集团有限公 司 2015/07/08 10,000 100水利、城乡供排水设 施工程建设 6龙游县商贸物流发展有 限公司 2013/12/17 5,000 100物流园区投资经营 7龙游县铁路发展有限公 司 2004/07/21 5,000 100铁路南移工程配套 项目建设 8龙游县奔康投资有限公 司 2008/08/14 5,000 100房地产开发与经营 9龙游县交通投资集团有 限公司 2015/07/21 5,000 100交通基础产业开发 投资 10龙游县香溢装饰材料市 2002/07/19 1,600 100香溢建材市场的管 31 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 序 号 子公司名称成立时间注册资本持股比例主营业务 场有限公司理运营 11龙游新北建设有限公司 2004/08/20 13,000 100 市政公用工程总承 包及自来水生产与 供应 12龙游县路灯管理有限公 司 2015/11/16 100 100道路照明设施的管 理与维护 13浙江龙游望达农业投资 开发有限公司 2017/12/15 41,000 51.22农业发展项目投资 14龙游县全域土地开发建 设有限公司 2018/07/18 10,000 100.00农业发展项目投资 15龙游县美丽乡村大花园 开发建设有限公司 2018/09/03 10,000 100.00农业发展项目投资 表 8-2截至 2018年末发行人纳入合并范围的其他子公司情况 单位：万元、 % 序 号 子公司名称成立时间注册资本 持股比 例 级别 1龙游镇建建设开发有限公司 2016/8/11 30,000 100二级 2浙江盈川产业园开发有限公司 2013/9/30 20,000 79二级 3上海龙掣旅游有限责任公司 2017/12/11 12,000 75二级 4龙游县通途交通建设工程有限公司 1999/3/8 6,090 100二级 5龙游县三门源旅游开发有限公司 2016/2/17 6,000 75二级 6龙游北辰综合建设开发有限公司 2013/12/27 6,000 100二级 7龙游县六春湖客运索道运营有限公司 2018/5/23 6,000 100二级 8龙游县百益农副产品批发市场有限公司 2018/11/14 5,000 100二级 9龙游县河道疏浚砂资源开发有限公司 2002/6/6 13,000 100二级 10龙游华水水业发展有限公司 1994/2/28 5,000 100二级 11龙游县创达交通实业有限公司 2002/7/8 5,000 100二级 12寰龙投资股份有限公司 2016/5/9 5,000 100二级 13浙江国通联合能源发展有限公司 2016/5/24 5,000 51二级 14龙游县宏科教育投资有限公司 2016/5/17 3,000 100二级 15龙游楚盛房地产开发有限公司 2015/5/29 3,000 100二级 16龙游县龙新高速公路投资有限公司 2003/12/9 3,000 100二级 17龙游县石角旅游开发有限公司 2017/2/21 3,000 75二级 18龙游县水利供水开发有限公司 1996/7/1 2,000 100二级 19龙游县华水工程有限公司 1998/7/21 2,000 100二级 20龙游县交投中石化能源有限公司 2017/3/23 1,500 51二级 32 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 序 号 子公司名称成立时间注册资本 持股比 例 级别 21龙游县双江水利开发有限公司 2001/2/15 1,000 100二级 22龙游县保安服务有限公司 2001/8/2 1,000 100二级 23龙游县体育发展有限公司 2016/4/15 5,000 100二级 24龙游县城投置业有限公司 2016/4/8 1,000 100二级 25龙游县百益市场管理有限公司 1998/8/6 952 100二级 26龙游县十里铺物流园有限公司 2016/4/25 1,000 100二级 27龙游县翼安人力资源服务有限公司 2016/8/10 500 100二级 28龙游县奔康新能源有限公司 2016/7/22 25,201 62.46二级 29龙游县安周物业管理有限公司 2016/5/17 500 100二级 30龙游县三石园林绿化有限公司 2017/3/23 500 100二级 31龙游县顺通公路养护有限公司 2003/8/28 200 100二级 32龙游县水务集团鸿乐贸易有限公司 2016/9/18 200 100二级 33龙游县安驿机动车检测有限公司 2016/7/25 200 100二级 34龙游石窟风景旅游有限公司 1998/12/4 150 100二级 35龙游县民用爆破器材有限公司 1993/5/13 150 100二级 36龙游石窟旅行社有限公司 2016/5/30 150 100二级 37龙游县万基建设工程检测有限公司 1998/9/4 500 100二级 38龙游华安机动车驾驶培训有限公司 2004/7/2 50 100二级 39浙江寰龙环境科技有限公司 2016/8/29 6,000 100三级 40龙游县通途交通工程检测有限公司 2016/7/1 100 100三级 41龙游县沐尘水库开发有限责任公司 2002/8/12 50 100三级 表 8-3截至 2018年末发行人参股子公司情况 单位：万元、 % 序 号 子公司名称成立时间注册资本 持股 比例 1浙江海港龙游港务有限公司 2017/9/18 22,000 45 2衢州龙游沿江美丽公路投资有限公司 2017/7/20 8,000 20 3浙江创兴矿业有限公司 2015/11/25 8,000 30 4宁波国能华气能源有限公司 2016/11/24 6,000 30 5龙游西门农贸市场有限公司 2002/01/21 1,657 43 6浙江龙游石窟岩石音乐文化传媒有限公司 2017/3/15 500 20 7龙游新奥燃气有限公司 2009/8/11 300万美元 10 8龙游横华公路建设有限公司 2019/02/10 10,000 40 33 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 序 号 子公司名称成立时间注册资本 持股 比例 9龙游县浙石油综合能源销售有限公司 2018/12/07 2,000 40 （二）发行人主要一级子公司情况简介 1、浙江龙游中发农业投资开发有限公司（以下简称 “中发农投 ”） 中发农投成立于 2007年 4月 27日，注册资本 200万元，经营范 围为：国家政策允许的农业发展项目投资、开发项目投资、水利发展 项目投资、粮油生产基地项目投资（国家有专项规定的除外）。中发 农投负责龙游县耕地的垦造开发。 截至 2018年末，中发农投资产总额为 4,096.36万元，负债总额 为 3,903.20万元，所有者权益为 193.16万元； 2018年度，实现营业 收入 0万元，净利润 -6.84万元。 2、浙江龙游中北实业有限公司（以下简称 “中北实业 ”） 中北实业成立于 2011年 3月 11日，注册资本 23,000万元，经 营范围为：新农村基础设施及配套工程的项目投资，农业开发项目投 资，土地开发的咨询服务，建材、金属制品的销售；低丘缓坡开发项 目的投资与服务等。中北实业负责龙游工业园区范围内低丘缓坡土地 整理开发。 截至 2018年末，中北实业资产总额为 248,259.79万元，负债总 额为 116,464.19万元，所有者权益为 131,795.60万元； 2018年度， 实现营业收入 32,046.29万元，净利润 6,522.69万元。 3、龙游县文化旅游发展有限公司（以下简称 “文旅公司 ”） 文旅公司成立于 2011年 5月 9日，注册资本 13,000.00万元，经 营范围为：文化旅游项目开发；旅游基础设施投资、建设及旅游资产 经营管理；景区开发。文旅公司主营业务为景区运营及新景区开发， 目前主要负责龙游石窟和龙游民居苑两个 AAAA级景区的管理运营。 34 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 截至 2018年末，文旅公司资产总额为 94,684.08万元，负债总额 为 62,004.03万元，所有者权益为 32,680.05万元； 2018年度，实现 营业收入 1,308.01万元，净利润 128.01万元。 4、龙游县城市发展投资有限公司（以下简称 “龙游城投 ”） 龙游城投成立于 2014年 1月 23日，注册资本 13,000万元，经 营范围为：受县政府委托，从事城市基础设施项目、市政公共项目、 县政府指定建设项目、社会公共事业项目、园林绿化及配套项目的投 资开发和管理服务；从事政府授权范围内的国有资产经营管理服务； 房地产开发经营（凭资质证经营）。龙游城投主要负责龙游城区基础 设施建设、旧城区改造以及保障房建设。 截至 2018年末，龙游城投资产总额为 314,689.81万元，负债总 额为 168,574.98万元，所有者权益为 146,114.83万元； 2018年度， 实现营业收入 70,585.60万元，实现净利润 812.16万元。 5、龙游县水务集团有限公司（以下简称 “水务集团 ”） 水务集团组建于 2015年 7月 8日，注册资本 10,000万元，经营 范围为：原水、自来水、污水处理、水利水电、市政项目的投资管理、 开发；河道疏浚和砂资源开发项目的投资管理；水利设施维护和管道 维修等。水务集团主要负责全县供水及污水处理、承接城乡供排水设 施工程的设计和建设业务、河道疏浚和砂石资源开发等业务。 截至 2018年末，水务集团资产总额为 502,825.39万元，负债总 额为 349,123.35万元，所有者权益为 153,702.04万元； 2018年度， 实现营业收入 24,673.94万元，净利润 4,492.51万元。 6、龙游县商贸物流发展有限公司（以下简称 “商贸物流 ”） 商贸物流成立于 2013年 12月 17日，注册资本 5,000万元，经 营范围为：综合商贸物流园区项目的投资、开发。商贸物流主要负责 35 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 龙游县商贸物流园区的开发，并正逐步拓展市场化物流开发业务。 截至 2018年末，商贸物流资产总额为 17,894.95万元，负债总额 为 9,281.92万元，所有者权益为 8,613.03万元； 2018年度，实现营 业收入 2,059.87万元，实现净利润 554.70万元。 7、龙游县奔康投资有限公司（以下简称 “奔康公司 ”） 奔康公司成立于 2008年 8月 14日，注册资本 5,000万元，经营 范围包括：下山脱贫安置小区项目投资、农业开发项目投资、农村基 础设施项目投资（国家有专项规定的除外）。奔康公司目前主要业务 为动迁安置房建设，同时逐步发展物业管理、保安服务、教育投资和 新能源等业务。 截至 2018年末，奔康公司资产总额为 107,628.19万元，负债总 额为 70,579.67万元，所有者权益为 37,048.52万元； 2018年度，实 现营业收入 31,035.78万元，净利润 11,888.05万元。 8、龙游县交通投资集团有限公司（以下简称 “交投集团 ”） 交投集团组建于 2015年 7月 21日，注册资本 5,000万元，经营 范围为：交通基础产业项目的投资、管理、开发，投资管理服务，投 资咨询服务，资产管理。交投集团主要负责承接县内外公路建设及公 路维护保养工程、杭新景高速公路龙游段运营管理以及交通基础产业 相关项目的开发投资。 截至 2018年末，交投集团资产总额为 132,291.62万元，负债总 额为 90,799.47万元，所有者权益为 41,492.14万元； 2018年度，实 现营业收入 29,273.98万元，净利润 -1,169.29万元。 9、浙江龙游望达农业投资开发有限公司（以下简称 “望达农业 ”） 望达农业组建于 2017年 12月 15日，注册资本 41,000万元，经 营范围为：国家政策允许的农业发展项目投资、开发项目投资、水利 36 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 发展项目投资、粮油生产基地项目投资（依法须经批准的项目，经相 关部门批准后方可开展经营活动）。望达农业主要负责农村土地综合 整治和垦造耕地相关项目的开发投资。 截至 2018年末，望达农业资产总额为 117,722.85万元，负债总 额为 20,410.67万元，所有者权益 97,312.18万元； 2018年度，实现 营业收入 0万元，净利润 -172.25万元。 六、发行人董事、监事和高级管理人员情况 （一）董事 周文婷，女，汉族，浙江省龙游县人，本科学历，中共党员。曾 任龙游县龙洲街道半爿月村大学生村官，龙游县国资委计划财务科科 员，龙游县国资办财务管理科科员，现任龙游县国有资产经营有限公 司董事长、经理。 周鹤峰，男，汉族，浙江省龙游县人，本科学历。历任龙游县交 通投资集团有限公司综合部职员、龙游县国资委人事绩效科职员，现 任龙游县国有资产经营有限公司董事。 南昊，男，汉族，浙江省龙游县人，本科学历，中共党员。历任 宁波北仑蓝天造船有限公司采购员、龙游县国资委投融资科科员，龙 游县国资委资产科科员，龙游县国资办产权管理科科员，现任龙游县 国有资产经营有限公司董事。 黄丽萍，女，浙江省龙游县人，本科学历。历任龙游县横山镇脉 元村主任助理、龙游县国资委内审科科员，龙游县国资办财务管理科 科员，现任龙游县国有资产经营有限公司董事。 朱伟，男，浙江江山人，本科学历，历任衢州嘉恒饲料有限公司 职员、泰康人寿江山营销部营销员、龙游县国资委资产监管科科员， 龙游县国资委办公室科员，龙游县国资办办公室科员，现任龙游县国 37 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 有资产经营有限公司董事。 （二）监事 姜敏，女，汉族，浙江省衢州市人，本科学历，中共党员，历任 衢州商品混凝土有限公司职员、龙游县国资委人事统评考核科科员， 龙游县国资办办公室科员，现任发行人监事。 项梦琦，女，汉族，浙江省龙游县人，本科学历，曾任龙游县国 资委计划财务科财务人员，龙游县国有资产经营有限公司职员，现任 发行人监事。 刘晓芹，女，汉族，浙江省龙游县人，本科学历，历任宁波风景 园林建筑设计院建筑设计师、龙游城乡规划设计院建筑设计师、龙游 县水务集团工程项目主管、龙游县国资委投融资科科员，龙游县国资 办企业发展科科员，现任发行人监事。 钱柏成，男，汉族，浙江省龙游县人，本科学历，中共党员，曾 任衢州香溢房产龙游部（国资委）副总经理、龙游县国资委资产科科 员，龙游县国有资产经营有限公司资产管理部副经理，现任发行人监 事。 朱蓝燕，女，汉族，浙江省江山市人，硕士学历，中共党员，曾 任龙游县国资委投融资科科员，龙游县国资办企业发展科科员，现任 发行人监事。 （三）高级管理人员 周文婷，女，汉族，现任龙游县国有资产经营有限公司经理，详 细信息参见董事部分介绍。 杨娟，女，汉族，浙江省龙游县人，本科学历。曾任上海领袖广 告有限公司编辑部主管，现任龙游县国有资产经营有限公司财务部负 责人。 38 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 第九条发行人业务情况 一、发行人主营业务情况 作为龙游县最重要的国有资产投资运营主体，发行人主要负责龙 游县内主要国有资产的管理与运营，主营业务涵盖土地开发、工程建 设、保障房建设、高速公路运营、城市供水、旅游服务及房产租赁等。 最近三年，发行人分别实现营业收入 58,057.67万元、 85,822.88万元 和 123,148.45万元，具体情况如下： 表 9-1发行人最近三年营业收入及构成情况 单位：万元、 % 项目 2018年度 2017年度 2016年度 金额占比金额占比金额占比 主营业务： 土地开发业务 31,763.85 25.79 11,508.36 13.41 10,380.70 17.88 工程建设业务 16,287.24 13.23 16,143.78 18.81 9,364.07 16.13 房产销售业务 24,188.89 19.64 15,824.64 18.44 17,722.55 30.53 高速公路收费业 务 8,150.11 6.62 8,786.90 10.24 8,193.58 14.11 水费业务 5,502.39 4.47 4,840.10 5.64 4,344.25 7.48 旅游业务 961.18 0.78 1,612.90 1.88 1,895.24 3.26 房屋出租业务 3,546.76 2.88 4,692.20 5.47 2,222.38 3.83 油费业务 10,560.83 8.58 6,348.81 7.40 -- 砂石业务 12,709.35 10.32 5,683.03 6.62 -- 保安服务业务 1,709.48 1.39 1,778.34 2.07 -- 劳动派遣业务 1,830.39 1.49 932.88 1.09 -- 检测费业务 931.47 0.76 829.08 0.97 -- 商品销售业务 845.02 0.69 1,185.27 1.38 -- 其他 4,161.49 3.38 2,681.95 3.12 3,934.90 6.78 主营业务收入合 计 123,148.45 100.00 82,848.24 96.53 58,057.67 100.00 其他业务： -- 资产处置业务 --2,974.65 3.47 -- 其他业务收入合 计 --2,974.65 3.47 -- 39 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 项目 2018年度 2017年度 2016年度 金额占比金额占比金额占比 合计 123,148.45 100.00 85,822.88 100.00 58,057.67 100.00 最近三年，发行人营业成本分别为 31,760.58万元、 59,941.00万 元和 82,035.77万元，具体情况如下： 表 9-2发行人最近三年营业成本及构成情况 单位：万元、 % 项目 2018年度 2018年度 2016年度 金额占比金额占比金额占比 主营业务： 土地开发业务 19,645.51 21.81 5,486.05 9.15 2,951.92 9.29 工程建设业务 15,001.62 23.95 14,333.85 23.91 8,581.16 27.02 房产销售业务 17,892.68 5.39 16,752.15 27.95 10,259.38 32.30 高速公路收费业务 4,423.81 1.01 3,759.16 6.27 3,522.16 11.09 水费业务 3,497.17 18.29 3,103.70 5.18 3,216.63 10.13 旅游业务 890.33 4.26 727.24 1.21 731.97 2.30 房屋出租业务 826.82 1.09 580.10 0.97 401.82 1.27 油费业务 9,038.25 11.02 5,091.04 8.49 -- 砂石业务 5,289.97 6.45 2,813.33 4.69 -- 保安服务业务 1,730.30 2.11 1,614.78 2.69 -- 劳动派遣业务 1,713.04 2.09 912.58 1.52 -- 检测费业务 225.90 0.28 183.52 0.31 -- 商品销售业务 729.69 0.89 894.91 1.49 -- 其他 1,130.70 1.38 1,195.51 1.99 2,095.54 6.60 主营业务成本合计 82,035.77 100.00 57,447.92 95.84 31,760.58 100.00 其他业务： -- 资产处置业务 --2,493.07 4.16 -- 其他业务成本合计 --2,493.07 4.16 -- 合计 82,035.77 100.00 59,941.00 100.00 31,760.58 100.00 最近三年，发行人营业收入毛利率分别为 45.29%、30.16%和 33.38%，具体情况如下 40 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 表 9-3发行人最近三年业务毛利及毛利率情况 单位：万元、 % 项目 2018年度 2017年度 2016年度 毛利毛利率毛利毛利率毛利毛利率 土地开发业务 12,118.34 38.15 6,022.31 52.33 7,428.78 71.56 工程建设业务 1,285.62 7.89 1,809.93 11.21 782.91 8.36 房产销售业务 6,296.21 26.03 -927.51 -5.86 7,463.17 42.11 高速公路收费业务 3,726.30 45.72 5,027.74 57.22 4,671.42 57.01 水费业务 2,005.22 36.44 1,736.40 35.88 1,127.62 25.96 旅游业务 70.85 7.37 885.66 54.91 1,163.27 61.38 房屋出租业务 2,719.94 76.69 4,112.10 87.64 1,820.56 81.92 油费业务 1,522.58 14.42 1,257.77 19.81 -- 砂石业务 7,419.38 58.38 2,869.70 50.50 -- 保安服务业务 -20.82 -1.22 163.56 9.20 -- 劳动派遣业务 117.35 6.41 20.30 2.18 -- 检测费业务 705.57 75.75 645.56 77.86 -- 商品销售业务 115.34 13.65 290.36 24.50 -- 其他 3,030.79 72.83 1,486.44 55.42 1,839.36 46.74 主营业务毛利率合 计 41,112.68 33.38 25,400.32 30.66 26,297.09 45.29 其他业务： 资产处置业务 --481.58 16.19 -- 其他业务毛利率合 计 --481.58 16.19 -- 合计 41,112.68 33.38 6,022.31 30.16 26,297.09 45.29 二、发行人主营业务经营模式 发行人主营业务包括土地开发、工程建设、保障房建设、高速公 路运营、城市供水、旅游服务及房产租赁。 （一）土地开发业务 发行人土地开发业务主要由子公司中发农投和中北实业负责。最 近三年，发行人通过土地开发业务获得的收入分别为 10,380.70万元、 11,508.36万元和 31,763.85万元。 在国家实行“城乡建设用地增减挂钩周转指标”政策背景下，浙 41 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 江省政府下发的《浙江省人民政府关于加强和改进垦造耕地工作的通 知》（浙政发 [2011]67号），允许省内县、市之间进行建设用地指标 转让，即土地资源充足的地区可将新开垦耕地获得的建设用地指标转 让给其他地区并获得土地折抵指标转让收入。根据龙游县政府 2011 年 4月 8日下发的《关于做好龙游县土地开发整治及相关收益分配工 作的通知》，中发农投负责龙游县范围内耕地的垦造开发，开发耕地 所获得的土地折抵指标由县国土资源局在浙江省范围内转让，龙游县 财政局将获得的土地折抵指标收入在扣除计提的各项基金（规费）后 全额返还给中发农投。最近三年，中发农投累计向义乌市、温州市等 浙江省相对发达地区出让的土地折抵指标面积达 429,936.81平方米， 累计确认收入 12,140.47万元，详见下表。 表 9-4中发农投最近三年土地折抵指标转让情况 单位：平方米、万元 年份指标对应面积已投资金额已确认收入已回款金额 2016年 321,870.27 1,839.00 6,467.00 1,518.27 2017年 108,066.54 1,876.14 5,673.47 933.70 2018年 ---- 合计 429,936.81 3,715.14 12,140.47 2,451.97 根据龙游县政府 2011年 4月 8日下发的《关于做好龙游县土地 开发整治及相关收益分配工作的通知》，中北实业负责龙游工业园区 范围内低丘缓坡土地整理开发，开发完成的土地由龙游县土储中心出 让，龙游县财政局将获得的土地出让收入在扣除计提的各项基金（规 费）后全额返还给中北实业。最近三年，中北实业累计开发出让的土 地面积达 1,955,861.14平方米，累计确认收入 41,512.44万元。 42 2019年龙游县国有资产经营有限公司公司债券募集说明书 表 9-5中北实业最近三年土地出让情况 单位：平方米、万元 年份出让面积已投资金额已确认收入已回款金额 2016年 86,351.00 1,112.92 3,913.69 3,913.69 2017年 297,265.50 3,609.91 5,834.90 5,834.90 2018年 1,572,244.64 19,645.51 31,763.85 31,763.85 合计 1,955,861.14 24,368.34 41,512.44 41,512.44 表 9-6最近三年主出让的土地情况 单位：万元 受让单位投资额已确认收入已回款金额 实施 主体 业务 类型 出让 年份 义乌市国土资源局 2,143.39 6,398.33 1,449.60中发 农投 折抵 指标 2016 中浙高铁轴承有限公司 2,454.13 3,454.80 3,454.80中北 实业 土地 出让 2017 温州市国土资源局龙湾分局 1,876.14 5,673.47 5,673.47中发 农投 折抵 指标 2017 龙游新北建设有限公司 3,166.19 5,568.33 5,568.33中北 实业 土地 出让 2018 浙江省建设投资集团服务有 限公司 2,123.35 3,518.47 3,518.47中北 实业 土地 出让 2018 合计 11,763.20 24,613.40 （未完）  |